時間就如同白駒過隙般的流逝，我們的工作與生活又進入新的階段，為了今后更好的發(fā)展,，寫一份計劃,，為接下來的學習做準備吧！怎樣寫計劃才更能起到其作用呢？計劃應該怎么制定呢？下面是小編為大家?guī)淼挠媱潟鴥?yōu)秀范文，希望大家可以喜歡,。
公司審計工作計劃篇一
xxxx年全市審計信息宣傳工作的指導思想是：以中國特色社會主義理論體系為指導，深入學習貫徹黨的方針,，緊緊圍繞審計工作中心,，突出重點，有計劃,、有步驟地加大審計信息宣傳力度,，不斷提升審計成果，擴大審計影響，為在更高層面發(fā)揮審計的監(jiān)督作用營造良好的輿論環(huán)境,。
(一)圍繞黨和國家的路線,、方針、政策和重大部署,，大力宣傳全市審計機關在學習貫徹黨的方針,，認真履行審計監(jiān)督職責等方面采取的措施和取得的成效。
1.積極宣傳全市審計機關圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局,，開展各項審計工作動態(tài),，以及在維護經(jīng)濟安全、推進民主法治,、維護民生,、推動改革、促進發(fā)展等方面發(fā)揮的建設性作用,。
2.及時反映審計在揭露體制性障礙,、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎上提出的審計建議及效果，并結合被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,，以適當方式加以宣傳,。
3.適時報道已審查結案的通過審計查處的重大違法違規(guī)問題的典型案件，推動反腐倡廉建設,。
(二)圍繞審計署,、省、市審計工作會議,、重要活動,、重大專題及社會關注的審計工作熱點焦點問題，適時開展有針對性的信息宣傳工作,。
1.大力宣傳全市各級領導、有關部門和社會各界對審計工作的重視和支持,，營造良好的審計工作環(huán)境,。
2.重點做好各級審計工作會議、座談會,、向人大會作審計工作報告,、“審計機關成立30周年”相關活動的信息宣傳工作。
3.根據(jù)全年審計任務,，著力做好財政資金分配和使用管理,、權力運行、國有資產保值增值,、重大投資項目建設進展,、重點民生項目建設進度及資金使用、資源環(huán)境保護等方面審計情況的反映,。
4.及時總結審計工作中的創(chuàng)新成果和寶貴經(jīng)驗,，推動轉變理念和創(chuàng)新方式,，促進提高審計工作的質量和水平。
(三)圍繞審計機關加強內部管理和自身建設,，大力宣傳在推進審計權能改革,，加強隊伍專業(yè)化建設、廉政建設,、信息化建設和文化建設等方面的新舉措和新成果,。
1.積極宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效，以及審計機關自身建設情況,。
2.大力宣傳全市審計機關先進集體和先進個人,，弘揚正氣，展示風采,，樹立良好的審計隊伍形象,。
3.結合具體審計項目，有重點地宣傳審計機關在創(chuàng)新審計技術和方法,、推動信息化建設及管理規(guī)范化方面采取的措施和取得的成效,。
(一)利用多種渠道擴大審計影響。充分利用審計行業(yè)報刊,、黨報黨刊,、電視臺、廣播電臺,、網(wǎng)站等各種平臺,，多管齊下，大力宣傳審計工作的新思路,、新方法和新成果,，推動審計工作的深入開展。
(二)積極組織主題宣傳報道,。今年重點做好“審計機關成立30周年”活動的系列宣傳報道,，發(fā)揮各類新聞媒體的特點優(yōu)勢，充分展示審計機關成立30周年以來取得的成果,。
(三)提煉信息挖掘成果服務宏觀決策,。加大對審計情況的全面把握、總體評價和綜合分析力度,，及時提煉審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題,，形成有價值的審計建議，為領導宏觀決策提供參考依據(jù),。
三,、注重質量，嚴格考核，提高信息宣傳工作水平
為切實提升工作水平,，xxxx年的信息宣傳工作考核將著重從質量入手,，嚴格考核機制。市局辦公室制定具體的考核指標,，將工作任務量化分解到各縣市區(qū)審計局,。同時，為進一步加大考核力度,，對未完成采用任務的縣市區(qū)審計局將取消年度目標管理考核評比資格,。
公司審計工作計劃篇二
認真貫徹落實##大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，繼續(xù)堅持“圍繞中心,、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念,，切實履行監(jiān)督職責,，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用,。
（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審,。同時加強任期內經(jīng)濟責任審計，使審計關口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型,。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制,、工作聯(lián)系制,、情況報告制、跟蹤落實制,、結果公告制等,。
（二）繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法,、效益的審計,，努力深化審計內容，不斷改進審計方法,。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益,。
（三）進一步完善相關的內部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內審人員后續(xù)教育工作。
（四）認真抓好跟蹤審計,。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化,、法制化,。
1、堅持以人為本,，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質,，努力學習《審計法》,、《會計法》、《內部審計具體準則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務知識,，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真,、嚴謹,、奮進、奉獻”的審計精神,。
2,、貫徹“全面審計、突出重點”的方針,，做到認識到位,；強化管理、夯實基礎,、質量到位,；突出重點、落實責任,，成果到位,。開展文明審計樹立公開、公正,、文明,、廉潔的審計形象,。
3、堅持求真務實,，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是,，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4,、發(fā)揚“嚴謹細致,、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程,，力求做到從審計計劃,、審計方案、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用,，都嚴謹細致，以避免審計風險的產生,。
公司審計工作計劃篇三
20xx年,，我局在xx區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下,，堅持以科學發(fā)展觀為指導,，按照“依法審計、服務大局,、圍繞中心,、突出重點、求真務實”的工作方針,，充分發(fā)揮審計保障國家經(jīng)濟社會健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能,，不斷加大審計執(zhí)法力度，全面提高金融審計工作水平和質量?，F(xiàn)將20xx年工作計劃如下：
一,、首先，存在的不足
1. 時間緊,、任務重,，審計力量嚴重不足，20xx年我局財務審計人員4名,，下半年3名,。審計任務越來越重，直接導致審計工作的“趕進度”,，深度和寬度不夠,，嚴重影響了審計質量，也導致審計風險的加大,。
2. 審計力度不大,、質量不高、資源利用不夠合理,。由于審計項目多集中在每年的4-10月份,，為了完成上級部門和區(qū)委、區(qū)政府下達的審計任務,，審計人員往往同時進行多個審計,，由于時間緊只是為了審計而審計，不能深入查證,，直接導致了很多項目無法深入,，力度不大，質量不高,。審計與紀檢,、監(jiān)察、信訪,、財政等職能機關溝通不夠充分,，這與部分單位的資料保密性強無法共享有關。
3. 審計業(yè)務更新不快,，手段落后,。目前，審計工作正處于從傳統(tǒng)走向現(xiàn)代發(fā)展的轉型階段,，計算機審計開始普及,，ao審計運用于審計的各方面。而我局審計人員自身計算機水平參差不齊,，運用ao審計的能力低,，每年到市局及省廳外出培訓、學習的人員數(shù)量少,，在新知識,、新理論的主動學習和更新方面，還有很大差距,。
4. 審計工學矛盾突出,。長期以來，我局審計人員忙于完成審計任務,、疲于奔命現(xiàn)象非常突出,，無法從根本上保證學習時間和精力 ，審計干部難以協(xié)調好工作和培訓的關系,，影響了審計人員綜合素質的提高,。政治學習和思想工作重視程度還不夠,。側重于審計工作，對政治學習存在應付思想,。
二,、20xx工作計劃
20xx年工作安排作為經(jīng)濟監(jiān)督部門，今后我們更要履行好職責,，充分發(fā)揮審計保障全區(qū)經(jīng)濟健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能,，為全區(qū)“保增長、促發(fā)展”服務,。 20xx年,，我局將把經(jīng)濟責任審計工作和固定資產投資審計作為重點工作來抓：
(一)保質保量完成上級審計機關下達的各項審計任務
(二)經(jīng)濟責任審計按政府制定的審計工作計劃進行。
(三)固定資產投資審計
1. 落實工程結(決)算必審制度 xx區(qū)政府投資建設項目(包括維修,、改造項目)全部實行工程結,、決算必審制度，建設單位不得自行委托中介機構審核,。此外為了強化審計監(jiān)督,，按照《審計法》規(guī)定的職責，配合財政,、紀檢,、檢察等部門介入政府建設項目招投標(包括建設項目、大宗材料,、重要設備,、特殊材料等)過程。
2. 審計監(jiān)督的方式 依據(jù)建設項目的實際情況,，我局將從專業(yè)角度及項目要求,，通過競爭性談判、備用庫篩選,、民主決策等方式擇優(yōu)有資質的社會中介機構參與審計工作,，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢，形成合力,。
3. 大力推行跟蹤審計工作 對政府投資建設項目進行跟蹤審計,，控制工程造價，進而節(jié)約財政資金,，發(fā)現(xiàn)并避免工程建設中違反財經(jīng)法紀行為的發(fā)生。
4. 積極推行清單報價 依據(jù)《建設工程工程量清單計價規(guī)范》(gb50500-20xx)中要求全部使用國有資金投資或國有資金投資為主的工程建設項目,，必須采用工程清單計價,。我局也將對新開工的建設項目采用清單報價的方式進行工程招投標工作，合理規(guī)避政府投資建設項目的風險,。
三,、其他工作
作為經(jīng)濟監(jiān)督的部門,，今后我們更要履行好職責，充分發(fā)揮審計保障全區(qū)經(jīng)濟健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能,，為全區(qū)“保增長,、促發(fā)展”服務,。
1.結合區(qū)委、區(qū)政府的工作重點,，安排做好審計調查工作,，通過綜合調查和分析，提出審計調查報告,，使區(qū)委,、區(qū)政府了解全區(qū)各類資金數(shù)量、運行情況,，為下一步更好決策提供依據(jù),。
2.完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的各類審計工作,。
3.繼續(xù)以強化學習型黨組織建設為契機,，不斷加強審計機關黨組織建設，推動審計工作的健康發(fā)展,。
(一)繼續(xù)做好以政府投資重點項目及“三公經(jīng)費”為主的審計業(yè)務工作
要進一步解放思想,，開拓創(chuàng)新，繼續(xù)依法做好審計工作,，充分發(fā)揮審計“免疫”功能,。重點突出政府投資審計，強化重點建設項目跟蹤審計,，提高政府績效;依法深化同級預算執(zhí)行審計和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計;強化領導干部經(jīng)濟責任審計;強化民生資金,、專項資金審計。同時建立健全內部管理制度,，創(chuàng)新管理模式,、工作模式，提高審計質量,，防范審計風險,，提高審計公信力,。
(二)推動審計成果運用，發(fā)揮審計監(jiān)督實效
要進一步提升審計成果運用水平,，積極為推進社會治理作出貢獻,。一是強化審計整改落實工作，促進管理的規(guī)范化和制度化,。二是推進審計成果公開工作,。積極、有序,、穩(wěn)妥地推進有關民生,、社會熱點問題的審計結果公告公示工作，切實保障人民群眾的知情權,、參與權,、監(jiān)督權，增強審計的執(zhí)行力和公信力,。三是推動政府投資項目管理辦法出臺,，促進政府投資建設項目管理的科學化、規(guī)范化,，提升審計成果運用水平,。
(三)加大學習培訓力度，提高工作效率
進一步加大審計業(yè)務能力學習培訓力度,，特別是計算機審計及政府投資審計的學習,，大力推進信息化建設，總結推廣先進的審計技術方法,，進一步探索和完善信息化環(huán)境下的審計方式,。加大投入，添置計算機的設備,，組織青年審計人員參加審廳的中級計算機培訓,，鼓勵全局業(yè)務人員參加審計署的ao認證考試,，全面提升審計人員運用計算機從事審計的能力,，20xx年全面實行ao與oa系統(tǒng)的運用。
(四)爭創(chuàng)省級文明單位,，從嚴治理審計隊伍
近年來,，黨和政府對審計工作的要求越來越高，社會各界對審計期望值越來越大,。全面加強審計隊伍建設,，進一步樹立審計社會形象，深入開展“四型”機關創(chuàng)建活動，全面推進“文明審計”和“陽光審計”工程,，強化內部管理,，嚴格做到依法審計、陽光審計,、廉潔審計,、文明審計，20xx年努力實現(xiàn)爭創(chuàng)省級文明單位目標,。
過去的一年,，我們取得了一定成績，但離縣委,、縣政府的要求還有差距,，今后我們將在縣委、縣政府的堅強領導下,，進一步堅定信心，團結奮進,，開拓創(chuàng)新,，扎實工作，為全縣經(jīng)濟社會健康發(fā)展作出新的更大的貢獻,。
公司審計工作計劃篇四
某某年在院領導的支持下,，在上級主管部門的指導幫助下，我們審計科全體同志認真學習,、領會xx大會議精神,，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》和國家相關法律法規(guī),。以醫(yī)院工作為中心,，結合內審工作實際，緊緊圍繞我院的熱點,、重點,、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內審的監(jiān)督和服務職能,，為醫(yī)院領導及時提供決策依據(jù),。共開展各項審計10余項，為醫(yī)院節(jié)約了資金,。在深化醫(yī)療體制改革,，促進廉政建設，加強財務管理,，提高經(jīng)濟效益等方面,，真正起到了經(jīng)濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。
一.基礎建設
某某年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療,、科研,、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局,、審計局等上級部門的指示精神，結合我院實際,，在做好審計工作的同時,，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我,，提高認識的原則,，努力完善審計制度，健全審計機構,，調整人員結構,。
1、規(guī)范了審計工作流程,，按照某某年審計工作計劃,，進一步加強了對院內各經(jīng)濟項目的監(jiān)管。
2,、參與制定了醫(yī)院物資采購,、設備管理及相關規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為,，使審計工作進一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化。
3,、在審計部門單獨成立時,，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領導提供決策依據(jù),。
4、調整人員的知識和年齡結構,，新增專業(yè)審計人員1名(應屆本科畢業(yè)生),，加強了審計隊伍建設。
二.學習及培訓
強化措施,，進一步提高審計人員的業(yè)務素質和政治素質,，使我院每個內審人員都真正成為思想、業(yè)務過硬,、技能嫻熟,、務實高效的工作高手,。
1、參加審計廳,、市審計局,、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓班，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗,。
2,、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流,，共同探討審計工作新思路,。
3、加強自身業(yè)務素質的學習,，積極進行學術研究和探討,。
三、具體審計工作
1,、參與后勤維修審計
隨著醫(yī)院業(yè)務不斷的擴大,，后勤管理部門所涵蓋的內容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度,。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進行審計,，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元,。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應有的作用,。
2、參與財務收支審計
做好醫(yī)院財務賬面審計工作,，為保證醫(yī)院財務賬面的合法性,、合理性、準確性,，我科室配合審計局對醫(yī)院某某年財務收支情況進行審計,，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規(guī)范了財務制度,，為領導提供了決策依據(jù),，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻。
3,、參與各項招投標工作審計
4,、參與物價審計
為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷,、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查,，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,，并及時做出了整改,。
5、參與專項支出審計
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關重要的工作,，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項,，促進了科研工作的發(fā)展,。
四.工作體會
1.領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高,，內審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時,，注重同上級領導的交流,，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任,，取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持,。
2.健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件,。在院領導的高度重視和幫助下,，審計機構不斷得到完善，工作效率明顯提高,。合理的人員配置和人員結構便于工作的順利開展,，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎。
3.內審要樹立服務意識,。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重,，寓監(jiān)督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為,，它的目標是為了加強內部管理,，為管理者服務,。結合學校實際,，內審工作的監(jiān)督、評價,、控制職能都必須著眼于為學校經(jīng)濟發(fā)展服務,，把服務意識融于整個審計過程中,，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù)。
公司審計工作計劃篇五
新年的鐘聲已經(jīng)敲響了,?；仡櫼荒甑膶W習工作,，我們在忙碌中也取得了很大的成績。為了在新的一年里更好的工作,，特制訂以下的工作計劃：
一,、總體工作思路
xx年審計工作的總體思路是：以科學發(fā)展觀為指引，認真貫徹落實省,、市審計工作會議和區(qū)委全委(擴大)精神,，著力推動審計工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)，狠抓審計質量建設和隊伍建設,，為現(xiàn)代化國際城市新中心建設作出新貢獻,。
二、工作目標任務
(一)審計項目安排
xx年暫計劃安排審計項目47項(部分經(jīng)濟責任審計項目待確定后再增加),，其中：財政預算執(zhí)行情況審計1項、經(jīng)濟責任審計5項,、部門預算執(zhí)行審計1項,、固定資產投資審計35項(其中決算審計11項、跟蹤審計24項),、專項審計調查5項(市局統(tǒng)一組織2項,、自定項目3項)。具體項目計劃見附表,。
1.財政預算執(zhí)行情況審計
對20xx年區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行審計,，審計中重點以預算管理和資金分配為重點,，以預算執(zhí)行效率,、專項資金管理和非稅收入管理為主要內容，關注國庫集中支付改革推進和配套制度建立情況,，促進預算分配公開透明,、科學規(guī)范，財政資金運行安全,、合理有效。
2.經(jīng)濟責任審計
根據(jù)區(qū)委組織部委托,暫安排對5名區(qū)管領導干部進行經(jīng)濟責任審計(部分經(jīng)濟責任審計項目待確定后再增加),審計中將守法守規(guī)守紀盡責放在更加突出位置,，加強對專項資金使用的績效評估,，力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實現(xiàn)新突破,。
(二)其他審計工作
1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署，組織開展河北村800畝城中村改造,、清河路188畝,、江心洲一、二期,、鷺鳴苑危舊房改造,、河西南部剩余地塊、南河風光帶等6項拆遷資金跟蹤審核工作,。
2.完成區(qū)委,、區(qū)政府部署的其他臨時性審計任務，協(xié)助區(qū)紀委,、監(jiān)察局和司法等部門做好查案,、辦案工作。
4.完成檔案管理省級三星復查工作,。
5.加強全區(qū)內部審計的指導,、管理和服務工作。
三,、主要工作措施
(一)轉變觀念,，著力推動審計科學轉型。
要始終圍繞區(qū)委,、區(qū)政府中心工作開展審計,，用解放思想引領審計工作創(chuàng)新，促進審計科學轉型,。注重加強審計服務,。牢固樹立審計服務中心工作意識，增強審計工作的主動性,、創(chuàng)造性，自覺將審計融入全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局,，積極為領導提供有效的決策依據(jù),，當好決策參謀。
(二)創(chuàng)先爭優(yōu),，著力打造精品審計項目。
要緊扣打造審計“精品”工作目標,，積極推動審計創(chuàng)先爭優(yōu),，全年力爭打造1至2項高質量的審計項目。加強審計工作科學管理,。繼續(xù)建立審計工作目標管理責制,，完善審計工作考核辦法，加強任務完成情況的考核考評,。今年要推行局領導帶項目制度，重要審計項目必須有1名局領導擔任主審或助審,。年內要編報計算機審計案例5篇,、計算機審計方法2篇，開展信息系統(tǒng)審計1項,，選送1至2人參加審計署計算機中級培訓,，并力爭有案例、方法和計算機審計項目在審計署,、省審計廳,、市審計局評比中獲獎。
(三)夯實基礎,，著力提高審計隊伍素質,。
要有計劃加強審計人員的政治思想教育和業(yè)務技能培訓，不斷提高其綜合素質,。一是抓緊思想政治建設,。通過扎實的思想政治教育，使審計人員政治上堅定,、思想上純潔,，具備無私奉獻的思想品格，保持良好的職業(yè)道德,，為圓滿完成審計任務打下堅實的思想基礎,。二是抓實業(yè)務技能培訓。要結合實際,，深入貫徹落實各級關于改進工作作風的有關規(guī)定,，要在全局大興務實之風，始終堅持求真務實,、嚴謹細致、客觀公正的工作作風,，增強政治意識,，大局意識和責任意識，進一步提高工作主動性,、扎實性,，以務實的作風完成好各項工作任務,。
(四)立足實際，著力加強黨建和精神文明建設,。
堅持“兩手抓”的工作理念,，立足自身實際，以過硬的黨建工作和深入的精神文明建設,，促進審計工作全面發(fā)展,。主要是從認真落實黨建工作制度反面下手，繼續(xù)堅持黨員輪流上黨課,，年內組織召開1次領導干部民主生活會,，積極參加全區(qū)統(tǒng)一組織的“結對幫扶”、“一助一”和文明城市創(chuàng)建等工作,。
公司審計工作計劃篇六
新年的鐘聲已經(jīng)敲響了,。回顧一年的學習工作,，我們在忙碌中也取得了很大的成績,。為了在新的一年里更好的工作，特制訂以下的工作計劃：
2017年審計工作的總體思路是：以科學發(fā)展觀為指引,，認真貫徹落實省,、市審計工作會議和區(qū)委全委(擴大)精神，著力推動審計工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu),，狠抓審計質量建設和隊伍建設,，為現(xiàn)代化國際城市新中心建設作出新貢獻。
2017年暫計劃安排審計項目47項(部分經(jīng)濟責任審計項目待確定后再增加),，其中：財政預算執(zhí)行情況審計1項,、經(jīng)濟責任審計5項、部門預算執(zhí)行審計1項,、固定資產投資審計35項(其中決算審計11項,、跟蹤審計24項)、專項審計調查5項(市局統(tǒng)一組織2項,、自定項目3項),。具體項目計劃見附表。
1.財政預算執(zhí)行情況審計
對2017年區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行審計,，審計中重點以預算管理和資金分配為重點,，以預算執(zhí)行效率、專項資金管理和非稅收入管理為主要內容,，關注國庫集中支付改革推進和配套制度建立情況,，促進預算分配公開透明、科學規(guī)范,，財政資金運行安全,、合理有效,。
2.經(jīng)濟責任審計
根據(jù)區(qū)委組織部委托,暫安排對5名區(qū)管領導干部進行經(jīng)濟責任審計(部分經(jīng)濟責任審計項目待確定后再增加),審計中將守法守規(guī)守紀盡責放在更加突出位置，加強對專項資金使用的績效評估,，力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實現(xiàn)新突破,。
1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署，組織開展河北村800畝城中村改造,、清河路188畝,、江心洲一、二期,、鷺鳴苑危舊房改造,、河西南部剩余地塊、南河風光帶等6項拆遷資金跟蹤審核工作,。
2.完成區(qū)委,、區(qū)政府部署的其他臨時性審計任務，協(xié)助區(qū)紀委,、監(jiān)察局和司法等部門做好查案,、辦案工作。
4.完成檔案管理省級三星復查工作,。
5.加強全區(qū)內部審計的指導,、管理和服務工作。
要始終圍繞區(qū)委,、區(qū)政府中心工作開展審計,，用解放思想引領審計工作創(chuàng)新，促進審計科學轉型,。注重加強審計服務,。牢固樹立審計服務中心工作意識，增強審計工作的主動性,、創(chuàng)造性,，自覺將審計融入全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局，積極為領導提供有效的決策依據(jù),，當好決策參謀,。
要緊扣打造審計“精品”工作目標，積極推動審計創(chuàng)先爭優(yōu),，全年力爭打造1至2項高質量的審計項目,。加強審計工作科學管理。繼續(xù)建立審計工作目標管理責制,，完善審計工作考核辦法,，加強任務完成情況的考核考評。今年要推行局領導帶項目制度，重要審計項目必須有1名局領導擔任主審或助審,。年內要編報計算機審計案例5篇、計算機審計方法2篇,，開展信息系統(tǒng)審計1項,，選送1至2人參加審計署計算機中級培訓，并力爭有案例,、方法和計算機審計項目在審計署,、省審計廳、市審計局評比中獲獎,。
要有計劃加強審計人員的政治思想教育和業(yè)務技能培訓,，不斷提高其綜合素質。一是抓緊思想政治建設,。通過扎實的思想政治教育,，使審計人員政治上堅定、思想上純潔,，具備無私奉獻的思想品格,，保持良好的職業(yè)道德，為圓滿完成審計任務打下堅實的思想基礎,。二是抓實業(yè)務技能培訓,。要結合實際，深入貫徹落實各級關于改進工作作風的有關規(guī)定,，要在全局大興務實之風,，始終堅持求真務實、嚴謹細致,、客觀公正的工作作風,，增強政治意識，大局意識和責任意識,，進一步提高工作主動性,、扎實性，以務實的作風完成好各項工作任務,。
堅持“兩手抓”的工作理念,，立足自身實際，以過硬的黨建工作和深入的精神文明建設,，促進審計工作全面發(fā)展,。主要是從認真落實黨建工作制度反面下手，繼續(xù)堅持黨員輪流上黨課,，年內組織召開1次領導干部民主生活會,，積極參加全區(qū)統(tǒng)一組織的“結對幫扶”、“一助一”和文明城市創(chuàng)建等工作。
2017年審計局
工作計劃范文
公司審計工作計劃篇七
一,、完成主要工作
201x年共完成審計項目97項,，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行情況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項,，任期經(jīng)濟責任審計2項,，投資企業(yè)財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項,，基建工程項目結算審計41項,，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻,。
1,、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行
預算執(zhí)行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計,，在進行預算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務收支、資產管理,、內控制度執(zhí)行,、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通,，針對審計報告的存在問題，提出相關建議,，指導整改,。201x年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項,，提出建議36項,。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位,，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行,。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律,，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力,。
2、開展專項經(jīng)營考核審計
201x年7月,，公司為扭轉汽車租賃公司年年虧損局面,，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核
責任書
,。為配合集團經(jīng)營管理,，審計部精心研讀文件精神,，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關單位反復磋商,，報請主管領導審核,，最終確認汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結果，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性,，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮,、積極的經(jīng)營成果。公司審計工作計劃篇八
x經(jīng)濟區(qū)建設上升到國家戰(zhàn)略,，是我市經(jīng)濟發(fā)展的大事，進一步完善謀劃本系統(tǒng)的項目建設,，做好xx市中醫(yī)院擴建項目,、xx市婦幼保健院擴建項目、xx市第二人民醫(yī)院擴建項目,、xx市精神醫(yī)院擴建項目,、xx市衛(wèi)生信息化管理系統(tǒng)、xx市基層衛(wèi)生服務建設項目,、xx市新型農村合作醫(yī)療管理辦公室建設項目,、xx市疾病控制中心建設項目、四個xx社區(qū)服務中心建設項目的規(guī)劃實施,。
現(xiàn)有衛(wèi)生醫(yī)療單位的財務隊伍中普遍存在著財務人員學歷低,、年齡老化的問題，尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的財務人員,，許多衛(wèi)生院的財務人員由于年齡原因連電腦都不會使用,，根本無法適應現(xiàn)代財務工作的要求，針對財務人員水*的提高的問題,，應更多的加強培訓,、參觀學習及新鮮血液的引進，才能有效的提高財務人員的素質,。
針對國債項目,、公共衛(wèi)生專項資金、基本藥物補助等資金使用情況,，加強專項資金檢查督導力度,，實行專人負責、專賬管理,、專項檢查,，采取定期上報資金狀況、定期匯報項目進度,、定期組織自查自糾的管理方式,，確保?？顚Ｓ茫浞职l(fā)揮資金使用效益,，確保醫(yī)院的穩(wěn)定及醫(yī)改的正常運行,。
規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務管理，強化國有資產監(jiān)管,，在x年對各衛(wèi)生單位原有賬面的固定資產進行一次全面的清查,，將各單位已經(jīng)報廢處理和無法使用的資產及時清理，確實落實好各單位的資產情況,。搞好內涵建設,，增強發(fā)展后勁，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院及村衛(wèi)生室標準化建設,，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務集中管理工作,。
健全規(guī)章制度，采取得力措施,，加大預算管理力度,，努力增收節(jié)支，提倡厲行節(jié)約,，反對鋪張浪費,。按照集中財力辦大事的原則，突出重點,，控制一般性支出,，精打細算，克服花錢大手大腳現(xiàn)象,，創(chuàng)建節(jié)約型機關,，確保“四項費用”：公車,、會議,、接待及辦公費用均比上年有所減少，下降幅度均超5%以上,。
定期分析各單位財務狀況,，做到及時、準確,、真實的分析各單位經(jīng)濟運行中存在的的問題,，通過對資產負債、資金周轉,、償債能力,、資產利用率、收支增速比等一系列指標的分析講評,，促進增收節(jié)支,，改善收支結構,，提高經(jīng)濟效益，完善管理水*起到積極的推動作用,。
以醫(yī)療改革為契機,，規(guī)范衛(wèi)生系統(tǒng)職工收入分配秩序。要單位進一步制定切實可行的內部管理分配方案,，提高分配方案的科學性和合理性,，使職工收入與崗位性質、技術含量,、風險程度,、服務態(tài)度與服務質量等工作業(yè)績緊密掛鉤?？冃ЧべY分配要以年初制定的單位目標管理分配方案為依據(jù),，注重體現(xiàn)公*性、合理性,、競爭性、激勵性,。
根據(jù)上級文件要求,，為規(guī)范采購行為，降低采購價格,，保證質量,，降低醫(yī)療成本，減輕患者醫(yī)療費用負擔,。將對各醫(yī)療單位進行每季度不少于一次的綜合檢查評比,，針對各單位的實際情況進行獎懲，以確保切實做到減輕人民群眾醫(yī)療負擔及用藥安全的需求,。
積極參與支持招商引資工作,，按時完成和上報有關項目資料。積極爭取項目,，引導社會力量發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生服務,，為基層招商引資服好務。一是,，加大宣傳力度,。二是，協(xié)調落實項目配套資金,。進一步抓好配套資金落實,，并規(guī)范項目資金管理，發(fā)揮資金效益,。三是,，多渠道融資發(fā)展衛(wèi)生事業(yè),積極做好國家政策性貸款工作,。
1、加強財務隊伍的培訓,，對基層單位多引進招聘高學歷的技術人才,。
公司審計工作計劃篇九
目的：通過實踐操作，進一步理解,、掌握,、鞏固所學風險導向審計理論知識，了解財務審計業(yè)務,，熟悉審計程序和方法,。
要求：
1、在實訓之前應熟悉模擬實訓資料,，了解被審計單位——安琪兒食品有限責任公司的基本情況以及會計報表審計的要求并準備好實訓所需工具,。
2、實訓正式開始后必須仔細閱讀,、討論模擬材料,，認真判斷模擬材料中提供的信息，按照中國注冊會計師《審計準則》,、《對小型被審計單位審計的特殊考慮》指南的要求完成初步審計活動,、審計計劃、風險評估,、控制測試和實質性測試,、評價證據(jù)和發(fā)表審計意見等工作。
3,、通過學習,，我們能運用現(xiàn)代風險導向理論，選擇審計程序,，掌握各種審計方法的應用,，掌握銷售與收款循環(huán)、購貨與付款循環(huán),、生產循環(huán),、籌資與投資循環(huán)、貨幣資金審計工作底稿的編寫與審計報告的撰寫,，從而提高我們理論聯(lián)系實際,、分析與解決實際問題的能力，并具備審計實務的初步操作能力,。
地點：學校教室
方式：計算機資料與手工操作相結合
實驗內容：
【實驗過程及結論】
第一天：
上午老師給我們講解初步業(yè)務活動底稿,，初步業(yè)務活動程序表讓我們了解初步業(yè)務活動程序：從小型單位的確認開始，再到可審性評估,，以及能考慮到的其他程序,。如何填列,，如何開展業(yè)務。小型被審計單位確認表,，可審性評估表都須認真填列,。如果被審計單位通過考核我們就可以根據(jù)這幾張表簽訂審計業(yè)務約定書。以及一些注意相關事項,，老師講解的很耐心和清晰,。
下午老師講解風險評估工作底稿(不包括內部控制)，了解被審計單位行業(yè)狀況,、法律環(huán)境與監(jiān)管環(huán)境以及其他外部因素,。被審計單位性質，所有權結構,、治理結構,、組織結構、經(jīng)營范圍,，投資籌資活動,。被審計單位對會計政策的選擇和運用。被審計單位的目標,、戰(zhàn)略以及相關經(jīng)營風險,。被審計單位財務業(yè)績的衡量和評價。從這幾個方面了解被審計單位及其環(huán)境,，評估出存在的重大錯報風險。
第二天：
我們開始了解被審計單位整體層面的內部控制,，查看被審計單位整體層面內部控制的設計,。針對其整體層面內部控制的控制目標，記錄相關的控制活動,。執(zhí)行詢問,、觀察和檢查程序，評價控制的執(zhí)行情況,。記錄在了解整體層面內部控制的設計和執(zhí)行過程中存在的缺陷以及采取的措施,。當然我們也需要填寫相關的內部控制匯總表。
采購與付款循環(huán)的內部控制,。我們首先要了解被審計單位本次循環(huán)和財務報告的內控設計,。針對控制目標，記錄相關控制活動,，以及受該控制活動影響的交易和賬戶余額及其認定,。執(zhí)行穿行測試，證實對交易流程和相關控制的了解,，并確定相關控制是否得到執(zhí)行,。記錄識別出來的風險,，以及擬采取的應對措施。
進一步審計程序工作底稿,，我們針對的是銷售預收款循環(huán)控制的測試,，了解本循環(huán)控制的設計并評估其執(zhí)行情況所獲取的審計證據(jù)，控制測試程序包括詢問,、觀察,、檢查以及從新執(zhí)行，但若要詢問的話,，我們還需要與其他審計程序結合使用,，已獲得更有效的審計證據(jù)。
實質性測試工作底稿,，首先老師給我們分析了審計目標與認定對應的關系,，庫存現(xiàn)金、銀行存款的監(jiān)盤,，余額調節(jié)表,，對銀行存款余額的函證并編制匯總表。老師要求我們自己填庫存現(xiàn)金監(jiān)盤表,，具體操作是查詢相關的會計資料,，庫存現(xiàn)金明細表等原始憑證，觀察能否發(fā)現(xiàn)什么問題,。銀行存款明細表是與總賬,、余額調節(jié)表核對，每一個賬戶都需要檢查清楚,，還要結合庫存現(xiàn)金,、其他資金和報表。函證銀行存款確認是否有差額,。根據(jù)對銀行存款的檢查,、函證，我們還要填寫相應的銀行詢證函,。
第三天：
對貨幣資金收支的檢查,，如果發(fā)現(xiàn)被審計單位記錄有誤的，我們要指出來并作相應的分錄調整,。然后是應收賬款,，先查看明細賬看有什么漏記的或錯記的，審計說明中要說明原因,，作出調整,。根據(jù)應收賬款函證結果匯總表，填寫調節(jié)表并在審計說明中具體闡述。最后根據(jù)往來憑證抽查應收賬款總賬,。
存貨的認定和審計程序,，存貨類別明細賬是根據(jù)領料單、發(fā)料單等原始憑證填列的,，最后的期末余額要與報表存貨核對,，查看是否存在差異，若存在,，則作出相應的調整,。存貨入庫截止測試，要分清楚是201x年前還是201x年前,，這樣好區(qū)分存貨是否正確的存在會計期間,，原始憑證到明細賬，抽取樣本與明細賬的借方發(fā)生額核對,。對于出庫也是同樣的方法,，這樣做的目的是對存貨的盤點，出庫入庫有很好的保證,，便于以后對存貨的清點,，記錄等。監(jiān)盤結果匯總表是根據(jù)教材一一填寫的,，發(fā)現(xiàn)產成品經(jīng)營盤虧,，我們就應該重點盤查該項目。產成品——純凈水的計價測試中,，我們采用月末一次加權平均法,，其期末結存與賬面有差異，分析出現(xiàn)這樣情況的原因,，同時做出調整分錄,。
第四天：
繼續(xù)填寫審計工作底稿，包括直接人工成本檢查情況表,，制造費用明細表,，制造費用檢查情況表,，核算其內容及范圍,，并對其進行審計說明。然后根據(jù)認定,、審計目標和審計程序對應關系,，進行固定資產的計劃實施的實質性程序，包括固定資產,、累計折舊及減值準備明細表,，固定資產盤點檢查情況表，固定資產增加檢查表,，固定資產減少檢查表,，折舊計算檢查表,，并對審計工作進行說明并編制調整分錄，提出整改意見,。之后進行短期借款認定,、審計目標和審計程序對應關系，填寫短期借款明細表,，與之相對應的利息分配檢查情況表,。老師用屏幕廣播先在電腦上講解各種審計工作需要審計的原始憑證，記賬憑證和賬簿以及需要填寫的底稿的填法,，然后自己再根據(jù)老師的講解以及理論課上學到的知識獨立完成今天的審計工作,。
第五天：
應付賬款的檢查中，明細賬與憑證內容,、原始憑證都相符,，賬務處理都正確，與入庫單,、購貨發(fā)票核對均正常,。抽查應付賬款中，通過原始憑證,、記賬憑證,、財務處理、會計期間的檢查,，與總賬報表一致,。長期借款中，在原始資料中查出利率,，計算出本期利息,，復核加計正確，與總賬余額報表核對一致,。但在利息分配檢查中發(fā)現(xiàn),，在建工程純凈水車間有一部利息支出應費用化，但賬務處理全歸結于資本化,，所以我們應計算專項借款和非專項借款的具體費用化得余額,，雖然短期借款和長期借款的賬務處理都比較簡單，但我們需要注意的是其利息的具體分配流程,，正確的計算方法,，明確在建工程的支出是資本化還是費用化，這是很重要的部分,，對財務報表有一定的影響,。
接下來是對營業(yè)收入的審查，明細表重點是查金額較大的項目或者月份，產品銷售的分析表,。我們需要做的根據(jù)收入和成本是計算毛利率,，與銷售總賬、報表核對是否一致,，發(fā)現(xiàn)有四個月的銷售數(shù)量和成本數(shù)量不一致,，且十二月份的毛利率變動異常，應著重檢查該月份的銷售交易,。
第六天：
根據(jù)發(fā)貨單和明細賬填寫主營業(yè)務收入截至測試表,，檢查是否跨期，進行審計說明,。根據(jù)主營業(yè)收入總賬和其他營業(yè)收入總賬,，登記營業(yè)收入檢查情況表,，核對原始憑證是否齊全,，記賬憑證與原始憑證是否核對一致，賬務處理是否正確,，是否記錄于恰當?shù)臅嬈陂g,，并進行抽查。接著做營業(yè)成本與認定的對應關系,，根據(jù)主營業(yè)務成本總賬與明細賬登記主營業(yè)務成本明細表,，并據(jù)此進行審計說明。然后分析安琪兒食品有限責任公司主要生產的奶油蘇打餅干,、雞蛋桃酥餅干,、塑料瓶、易拉罐這幾種產品,，填寫主要產品單位主營業(yè)務成本分析表,。根據(jù)材料，核對出庫數(shù)量與銷售數(shù)量是否匹配,，計價/計算方法是否正確,，計價/計算方法前后期是否一致，提出差額調整意見,。填寫主營業(yè)務成本重大調整事項核查表,，核查被審計單位賬務處理中存在的重大主營業(yè)務成本調整事項的合理性。根據(jù)營業(yè)成本登記其他業(yè)務成本明細表,、主營業(yè)務成本倒軋表和營業(yè)成本檢查情況表,，并據(jù)此填寫業(yè)務內容,、科目名稱,、核對內容等。做完之后老師講解一遍，對于出現(xiàn)問題的部分著重分析,。最后審計項目為營業(yè)稅金及附加,，登記相關的明細表和營業(yè)稅金及附加檢查表，根據(jù)抽查結果登記表格,。對營業(yè)稅金及附加進行審計分配調整,，還登記了以前的調整分錄，根據(jù)賬項調整分錄匯總表進行有關登記,。填寫有關管理費用的相關表格,，完成管理費用的審計工作。
第七天：
我們跳過營業(yè)稅金及附加先做管理費用認定,、明細表以及截至測試等,。雖然其業(yè)務涉及的比較繁瑣，但我們必須認真檢查,。我們發(fā)現(xiàn)飲料車間的設備折舊本應計入制造費用或成本卻被被審計單位記錄到管理費用中,，因此會計處理不正確，并且在最后四個月都計提了相同的折舊計入管理費用,，所以我們應指出,，并調整計算這一筆管理費用，并轉入營業(yè)成本,。倒過來我們分析營業(yè)稅金及附加,，每個月都按照一定比列計提金額，在我們抽取年末的檢查發(fā)現(xiàn)后幾個月的計提的金額不正確,，在這幾個月中累計調減了增值稅,，所以我們相應的也要調減營業(yè)稅金及附加還有城建教育稅。
第八天：
應付賬款的壞賬準備的檢查,，我們要結合應付賬款,、預付賬款，還有和核銷了的壞賬準備計算壞賬,，其中轉銷的壞賬在會計處理上是錯誤的,，我們應將其調到營業(yè)外支出。并與賬面的壞賬準備作比較,，發(fā)現(xiàn)我們應調減,，在這一環(huán)節(jié)我們用時相當?shù)木茫饕菈馁~準備需要把相關的業(yè)務都一一列出,，逐一的檢查和計算,，調減賬面余額。后面就是做盈余公積和未分配利潤的檢查,，首先獲取或編制盈余公積明細表和未分配利潤明細表,，復核加計是否正確,，并與報表數(shù)、總賬數(shù)及明細表合計數(shù)核對是否相符,，對法定盈余公積和任意盈余公積的發(fā)生額逐項審查至原始憑證,，檢查盈余公積的列報是否已按企業(yè)會計準則的規(guī)定在報表中作出恰當列報。未分配利潤要和上年審定數(shù)核對是否相符,，最后檢查資產負債表日中對股東擬分配的股利是否在財務報表附注中披露,。
第九天：
今天的主要任務是填寫業(yè)務完成階段工作底稿,。先填寫每個審計項目的的審定表，然后根據(jù)審定表編寫資產負債平衡表，利潤試算平衡表,?；蛘呤歉鶕?jù)明細賬或總賬計算出正確的金額,，通過賬項調整分錄匯總表與被審計單位溝通,，再出具無保留的審計意見。審計最后就是填寫管理層聲明書,、審計工作完成情況核對表,、業(yè)務復核核對表和出具審計報告。復核表是和同學交叉復核的,。下課時我們把審計工作底稿全部交給老師,。這次的企業(yè)的財務審計模擬實習就算是完成了。
【實驗總結】
為期九天的企業(yè)財務審計模擬實習圓滿結束了,。本次實習我模擬的是誠業(yè)會計師事務所的一名注冊會計師,、負責安琪兒食品有限責任公司的財務審計?？粗潜竞窈竦膶徲嫻ぷ鞯赘?，心中無限感慨。剛接觸審計工作底稿的時候我都懷疑自己是否能在規(guī)定的時間內完成安琪兒公司的審計,。在老師和周圍同學的耐心指導下,，我圓滿的做好了此次審計工作。翻閱這些滿滿的表格,，深深的明白了財務審計的艱難,。在整個過程中，我不僅接觸到公司的整個審計業(yè)務流程,，還讓我把專業(yè)理論知識與實踐相結合,。更重要的是自己的努力讓我這次實習有了顯著的成果。
首先,，通過這次實訓,，讓我把之前學習的理論知識和實踐相結合。之前學習理論的時候總是覺得一知半解,。作為大學生,，在平時的學習中并沒有機會系統(tǒng)具體的去了解企業(yè)財務審計,，所以在學習時感覺審計很是抽象的一門學科。學習的理論知識時總是覺得很迷茫,，不知道什么是重點。并且覺得審計就是查賬的,，就是運用會計的方法將賬簿和報表再核對一遍,，沒什么技術含量。然而,，在這次實訓中,，我真實的感覺到了財務審計的作用，知道了財務審計是現(xiàn)代企業(yè)財務管理當中不可缺少的一部分,，它為企業(yè)的重大決策提供了依據(jù),。
其次，通過這次實訓,，鍛煉了手工與計算機相結合的操作能力,，在實踐中鞏固了專業(yè)知識。填寫對初步業(yè)務活動工作底稿,，要填寫被審計單位確認表和評估表,，并作出判斷是否接受審計，并發(fā)出業(yè)務約定書,。風險評估中,，我們要學會考慮、了解被審計單位及環(huán)境,，內部控制不僅要從整體層面了解和評價,，也要從業(yè)務流程層面上了解。討論風險評估并填寫風險評估結果匯總表,，然后針對總體提出審計策略,。在實習中，我們仿真的審計了安琪兒公司的內部控制設計,，知道了該怎么評價其內部控制設計是否合理,，怎么審計公司財務賬簿財務報告，怎么填寫銀行詢證函,、企業(yè)詢證函,。怎么對應收賬款，管理費用,，長期借款短期借款,，利息費用分配進行審計，并填寫各明細表與檢查情況表,。還學會了怎么編寫檢查測試表,。學會了對營業(yè)收入,，未分配利潤進行審計并填寫審定表。
再次,，我們還對固定資產進行了監(jiān)盤,，檢查了安琪兒的固定資產折舊，審計出了固定資產累計折舊中存在的過期計提折舊的現(xiàn)象,。對存貨監(jiān)盤時,，發(fā)現(xiàn)了存貨單價計價不正確，導致了營業(yè)收入少計,，還有,，以存貨進行債務重組的時候，沒有視同銷售,，也導致了部分入賬不正確,，我們對此審計之后還要編寫調整分錄，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題就行修改,，并提出審計意見,。
最后，是審計業(yè)務完成階段,，我們需要做的是編寫資產負債表,，利潤表試算平衡表，其中有很多都需要根據(jù)以前做的審定表計算填列,，也遇到了一些問題,。因為報表中很多數(shù)字都有問題，所以我們需要自己計算并結合以前做過的各種表得出正確的數(shù)字,，工作起來相當麻煩,。但是我們仍將盡自己的努力將每一個審定表和報表都完成。就是完成的質量不怎么盡人意,，只要自己盡力完成就可以了,，不能過分要求自己。
通過本次企業(yè)財務審計模擬實習,，我對整個審計流程有了初步的認識,，審計項目分為幾大板塊，初步業(yè)務活動,、計劃審計工作,、控制測試、實質性測試和最后的出具審計報告,。財務審計并不是簡單的查賬,，它把財務管理知識與會計知識緊密相連，為企業(yè)財務決策提供保障,。這次實訓,，為我們提供了一個實際操作的平臺,，強化了理論知識和實際動手能力，還發(fā)現(xiàn)了自身的不足,，為我們將來從事會計工作或者審計工作打下了良好的基礎,。作為一個專業(yè)的審計人員審計人員必須要有強烈的責任感，敢于執(zhí)法,，做國家資產和人民利益的忠誠衛(wèi)士,。其次要具備一定的業(yè)務知識和能力，不僅要熟悉會計制度和會計準則,，具備審計專業(yè)技術知識,，而且要有一定水平的理解能力,、分析能力,、判斷能力。準確理解法律法規(guī)的基本精神,，處理法規(guī)條文與事實的適用,，對審計對象做出客觀公正、實事求是的審計評價,。所以今后我對自己的要求也會更加嚴格,，希望可以逐步改進自己，爭取早日成為一個合格的審計人員,。
公司審計工作計劃篇十
201x年共完成審計項目97項,，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行情況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項,，任期經(jīng)濟責任審計2項,，投資企業(yè)財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項,，基建工程項目結算審計41項,，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻,。
1,、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行
預算執(zhí)行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計,，在進行預算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務收支、資產管理,、內控制度執(zhí)行,、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通,，針對審計報告的存在問題,，提出相關建議，指導整改,。201x年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計12項,，發(fā)現(xiàn)問題41項，提出建議36項,。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪,，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行,。通過審計,，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力,。
2,、開展專項經(jīng)營考核審計
201x年7月，公司為扭轉汽車租賃公司年年虧損局面,，重新任命總經(jīng)理,，并與之簽訂經(jīng)營考核責任書。為配團經(jīng)營管理,，審計部精心研讀文件精神,，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關單位反復磋商,，報請主管領導審核,，最終確認汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結果，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性,，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮,、積極的經(jīng)營成果。
公司審計工作計劃篇十一
“愿你走出半生,，歸來仍是少年”,，畢業(yè)時導師的囑托還時不時在耳邊回響，19載的求學讓自己產生“校園依賴癥”,，潛意識在排斥社會,、工作。但即使再不舍,，該面對的還是應當坦然接受,，正如他人所言，走進工作,，才是生命真正的開始,。
7月的__酷熱難耐，空中還偶爾飄著柳絮，歸鄉(xiāng)的我?guī)еH人的重托和對未來的生活的期許,，開始了審計工作的新征程,。說實話，在進入審計局之前,，對審計工作的性質,、內容等缺乏了解，對我而言,，這就是一個全新的領域,，在新鮮感和敬畏感的驅使下，雖然有些膽怯,，但并沒有太嬌柔造作,。
大樓的正前方高高的懸掛著“依法審計，客觀公正”八個紅色大字,，每次進入都會給人以威嚴,。以前總覺得機關單位的日子就是一杯開水、一張報紙,，平淡而又清閑,。經(jīng)過2個月的工作,，我深深地感覺到審計工作強度大,、工作難度高、專業(yè)要求廣,，使剛剛畢業(yè)的我真切感受到自己的差距與不足,，心里忍不住忐忑、猶豫,。但很幸運的是,，身邊有著一批愛崗敬業(yè)、樂于助人老審計們,，他們在工作中用自己的實際行動踐行“責任,、忠誠、清廉,、依法,、獨立、奉獻”的審計人的職業(yè)價值觀,，映射著新時期審計鐵軍“嚴格,、勤勉、盡責”的精神與“忠誠,、智慧,、勇敢”的理念。這種正能量深深地感染、感動著我,，也進一步促使我快速地融入審計工作的角色中,。
2個月的工作，讓我感受到嚴明紀律給人帶來的能量,，也更有動力摒棄大學因寬松的環(huán)境而形成的自由懶散風格,，激發(fā)出內心的上進心和進取心。在工作中,，有太多需要學習,，也希望自己能夠“以夢為馬，不負韶華”,，這份“初心”經(jīng)得住時間的洗禮,，若干年后對工作仍有激情與情懷。
最后,，引用食指的《相信自己》勉勵自己“我堅信人們對于我們的脊骨,，那無數(shù)次地探索、迷途,、失敗和成功,，一定會給予熱情、客觀,、公正的評定,，是的，我焦急地等待著他們的評定,。朋友,，堅定地相信未來吧，相信不屈不撓的努力,，相信戰(zhàn)勝死亡的年輕,，相信未來，熱愛生命,?！?/p>
公司審計工作計劃篇十二
認真貫徹落實某精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，繼續(xù)堅持_圍繞中心,、服務局_的指導思想，牢固樹立_審計為發(fā)展服務_的科學理念,，切實履行監(jiān)督職責,，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用,。
二、工作重點
(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡_離_必審,。同時加強任期內經(jīng)濟責任審計，使審計關口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型,。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制,、工作聯(lián)系制,、情況報告制、跟蹤落實制,、結果公告制等,。
(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實,、合法、效益的審計,，努力深化審計內容,，不斷改進審計方法。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益,。
(三)進一步完善相關的內部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內審人員后續(xù)教育工作,。
(四)認真抓好跟蹤審計,。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化,、制度化,、法制化。
三,、主要措施
1.堅持以人為本,，以法治審的原則。加強審計隊伍建設,，提高審計人員的素質,，努力學習《審計法》、《會計法》、《內部審計具體準則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務知識,，繼續(xù)發(fā)揚_依法、求真,、嚴謹,、奮進、奉獻_的審計精神,。
2.貫徹_全面審計,、突出重點_的方針，做到認識到位;強化管理,、夯實基礎,、質量到位;突出重點、落實責任,，成果到位,。開展文明審計樹立公開、公正,、文明,、廉潔的審計形象。
3.堅持求真務實,，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是,，以科學發(fā)展觀來正確對待發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4.發(fā)揚_嚴謹細致,、一絲不茍_的作風,，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃,、審計方案,、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,，都嚴謹細致,，以避免審計風險的產生。
公司審計工作計劃篇十三
審計是一項具有專業(yè)性,、獨立性和約束力的經(jīng)濟監(jiān)督活動,，但審計工作和人員本土化，使審計的客觀獨立性和審計效果不可避免的受到本鄉(xiāng)本土,、人情面子等因素干擾,，對比之下,，異地交叉審計的優(yōu)越性顯現(xiàn)出來。今年一季度,，我被抽調參與了房縣穩(wěn)增長審計，在親身經(jīng)歷了這次異地審計工作后,，感受尤為深刻,。
交叉審計有助于提高審計的獨立性和嚴肅性。當前,，地區(qū)內干部近親任職較多,。加之審計人員生活在當?shù)兀H戚熟人比較多,，審計中難免有些顧忌，不利于當?shù)貙徲嬋藛T心無旁騖地開展工作,。而異地交叉審計，工作人員人生地疏,，不必顧忌人情面子,，避免了地方保護主義和人情關系的干擾,，讓審計人員輕裝上陣,，嚴格按照審計規(guī)程工作，嚴格按照審計要求上報審計情況,，嚴格按照法律規(guī)定處理違紀違規(guī)問題,，提高了審計的獨立性和嚴肅性,，使審計工作的真實性,、公正性得以充分體現(xiàn)。
交叉審計有助于提高工作效率,。開展交叉審計時，審計人員遠離家鄉(xiāng),，沒有在當?shù)毓ぷ鞯拈e雜事務和家庭方面的干擾,，一心一意投入工作，工作熱情進一步提升,。像我們審計組,，有時為了盡快完成任務,，還要加班加點處理數(shù)據(jù)、匯總資料,。晚上還經(jīng)常開小組會,，分別匯報當天的工作，審計組長及主審再根據(jù)實際情況研究部署第二天的工作,?！鞍准雍凇薄ⅰ拔寮佣钡墓ぷ鞣椒?，縮短了審計時間,，加快了審計進度，同時,，由于交叉審計往往使被審單位在思想和行動上更重視,，這又有助于提高審計工作效率。
交叉審計有利于提高審計人員業(yè)務能力,。異地審計能接觸新情況,、新問題，擴展審計人員的知識面,，鍛煉了審計隊伍,，也培養(yǎng)了能吃苦、能戰(zhàn)斗的作風,，從而增強其綜合業(yè)務能力,。像我們審計組，是由市審計局和縣局審計人員組成的,，交叉審計還能夠加強審計組成員之間的交流,，相互學習，取長補短,，從審計中增長審計人員的業(yè)務知識和業(yè)務技能,，對每位參審人員來說都是來之不易的學習和鍛煉的機會。在這次審計中,，我也深深地感覺到審計實踐能力的不足,，多向老審計人員請教和學習，特別是向市審計局的同志學習,，讓我受益匪淺,。
交叉審計取得較好成效的同時，值得注意的是,，在實際交叉審計中,，也不同層面存在對審計環(huán)境陌生、對審計內容的真實性不易掌握,、易失密,、廉政風險大等諸多問題,。如何克服，確保交叉審計的成效,，根據(jù)審計實踐,，我談一下自己粗淺的看法：
一是要科學分工。
交叉審計組不僅是個審計小組,，更應是職能完善的戰(zhàn)斗團體,。這次交叉審計，我們組長根據(jù)審計組各成員的實力強弱和方案的要求,，將審計組分成三個小組,，明確了任務和職責，并在工作過程中,，根據(jù)實際情況適時調整,，做好協(xié)調和分工。這為審計工作的順利開展和最終能夠按時保質保量完成審計任務奠定了基礎,。
二是要熟讀方案,。
交叉審計的政策性強，要求審計組緊緊圍繞大方案的審計目標,、重點,，搞好審前調查，深入細致的了解被審單位的總體情況,，制定具體的實施方案,。在此次審計過程中，審計組長多次要求我們熟讀方案,，反復揣摩,，從而形成具體的工作思路，這樣確實解決了許多工作中的困惑,，提高了效率,。
三是要廉潔從審。
外出審計,，更應謹記審計“八不準”,。這次交叉審計，我們審計組成立了臨時黨支部,，強化組織領導,、密切協(xié)調配合，組織生活會上也多次強調廉潔紀律,。交叉審計中,，如何處理正常情感交流，又不違反審計“八不準”規(guī)定,，確實值得我們深思,。
四是要安全保密。
由于人生地不熟,，以及審計對象的不確定性和復雜化,，都或多或少地隱含著一些不安全因素，要求我們要有警覺性,，遇事及時溝通,，及時匯報，確保安全,。同時要做好保密工作,，要切實保管好審計文書資料，做到公文包不離手,，筆記本電腦不離人,，更要嚴禁審計業(yè)務資料接入互聯(lián)網(wǎng)，保證審計過程中審計資料的安全完整,。
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