做任何工作都應(yīng)改有個(gè)計(jì)劃，以明確目的，避免盲目性，使工作循序漸進(jìn)，有條不紊,。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質(zhì)的計(jì)劃嗎？以下是小編為大家收集的計(jì)劃范文，僅供參考,，大家一起來看看吧。
最新審計(jì)工作計(jì)劃表篇一
1,、完善審計(jì)內(nèi)控制度,，促進(jìn)財(cái)務(wù)公司內(nèi)控管理健全與完善
(1)首先完善財(cái)務(wù)公司內(nèi)審制度，做到審計(jì)工作有據(jù)可依,，根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)類型,，準(zhǔn)備建立《財(cái)務(wù)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》、《集團(tuán)公司合同管理審計(jì)辦法》三項(xiàng)內(nèi)審制度,。
(2)內(nèi)控制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo),，保障資產(chǎn)完整、保證會(huì)計(jì)信息真實(shí),、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào),、組織、制約,、檢查的控制系統(tǒng),。20xx年為財(cái)務(wù)公司運(yùn)營(yíng)的第一年，各項(xiàng)制度處于一邊制定一邊執(zhí)行的狀態(tài),，必然有很多執(zhí)行不嚴(yán)的地方,，因此，20xx年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,，對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評(píng)價(jià),，主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全,、有效，可依賴程度如何;評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全,、有效,、可依賴的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,，是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),，從而確定審計(jì)重點(diǎn),，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量,，有針對(duì)性的提出審計(jì)意見,，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行,。
(3)通過預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變,。目前財(cái)務(wù)公司費(fèi)用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分費(fèi)用開銷即以預(yù)算作為費(fèi)用開支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費(fèi)用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)),，因此,，費(fèi)用開支喪失了計(jì)劃性，部分項(xiàng)目突破預(yù)算范圍,。審計(jì)將配合財(cái)務(wù)等相關(guān)部門,，建立與健全各項(xiàng)費(fèi)用管理辦法，制定相關(guān)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn),，同時(shí)使之成為預(yù)算編制指引,、規(guī)范性文件。
2,、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
內(nèi)部審計(jì)必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,，主要是對(duì)下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)(預(yù)算執(zhí)行)審計(jì),，通過經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,，更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素，分析原因,，抓住關(guān)鍵,，提出建議和意見,，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理,，提高經(jīng)濟(jì)效益,。
在開展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí)，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合,，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。集團(tuán)公司不僅要加強(qiáng)離任審計(jì),，還應(yīng)搞好任中審計(jì),，注重對(duì)下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià)。
⑴對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)(年度審計(jì),、半年度審計(jì))：通過對(duì)下屬企業(yè)20xx年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì),，出具審計(jì)報(bào)告，提交集團(tuán)公司考核小組,，作為對(duì)各下屬企業(yè)考核的依據(jù),。通過對(duì)20xx年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題,，敦促其糾正問題,、執(zhí)行集團(tuán)經(jīng)營(yíng)政策、落實(shí)經(jīng)營(yíng)管理措施,，圍繞集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提高經(jīng)營(yíng)效益,。
⑵結(jié)合經(jīng)營(yíng)開展經(jīng)營(yíng)專項(xiàng)審計(jì)，促進(jìn)內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行
①收入合同審計(jì)集團(tuán)實(shí)行資金集中管理,，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理,，并入賬核算，禁設(shè)小金庫(kù),，因此,，對(duì)下屬企業(yè)的各項(xiàng)收入項(xiàng)目是否納入預(yù)算管理，收入金額全部入賬,，以及收入內(nèi)控是否健全,、有效進(jìn)行審計(jì)。
②在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行跟蹤審計(jì)集團(tuán)公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營(yíng)責(zé)任書,，但主營(yíng)業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績(jī)考核,，并在erp中實(shí)行預(yù)算控制，因此,，對(duì)下屬企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的開支范圍,、標(biāo)準(zhǔn)、原始票據(jù)合法性進(jìn)行審計(jì),，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí),、合法性。
③工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算審計(jì)近年來集團(tuán)公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算,，工程竣工結(jié)算均聘請(qǐng)具有資級(jí)的工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司審計(jì),，因此,，主要是對(duì)工程招標(biāo)、合同簽訂,、竣工驗(yàn)收,、付款進(jìn)行審計(jì)。
三,、依照“審后要追究,、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則,，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查,。
1,、對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時(shí)進(jìn)行回訪,，監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí),，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),，從而達(dá)到查違糾偏,、防范未然、強(qiáng)化管理,、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的,。
2、與集團(tuán)公司各職能部門,，尤其是財(cái)務(wù)部要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通,，將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào)，避免管理,、監(jiān)督,、考核脫節(jié)。
四,、加大宣傳力度,，改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn),，進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量,。
1、20xx年審計(jì)隊(duì)伍人員出現(xiàn)流動(dòng),，審計(jì)崗位配備不足,，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實(shí)，20xx年，需要領(lǐng)導(dǎo)支持與相關(guān)部門配合,，按崗位設(shè)置配備審計(jì)人員,，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍力量。
2,、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度,，使管理有制度,，審計(jì)有依據(jù),，處罰有規(guī)定，進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)事前,、事中,、事后參與經(jīng)營(yíng)管理作用。
3,、利用公司刊宣傳內(nèi)審,，報(bào)道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總,、相關(guān)部門進(jìn)行座談,，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解,、重視到全力支持內(nèi)審工作,，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。
4,、通過審計(jì)回訪,，落實(shí)審計(jì)問題整改，同時(shí)也使審計(jì)部門了解下屬企業(yè)訴求,、解決問題存在困難,，深層次了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，更好服務(wù)企業(yè),。
5,、要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織參加國(guó)際內(nèi)審師資格考試等,，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí),，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì),、新任務(wù)的需要,。
最新審計(jì)工作計(jì)劃表篇二
上半年以來，**區(qū)審計(jì)局在區(qū)委,、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下,，在市審計(jì)局的指導(dǎo)幫助下，首先確立了全年工作思路和重點(diǎn)：牢固確立人爭(zhēng)先進(jìn),、事爭(zhēng)一流的目標(biāo),，按照業(yè)務(wù)求精,、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實(shí),、方法求新,、質(zhì)量求高的總要求，正確把握好鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì),、政府投資審計(jì),、計(jì)劃生育審計(jì)、“三農(nóng)”審計(jì),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和信息化建設(shè)六個(gè)工作重點(diǎn),，做到不斷開拓創(chuàng)新，求真務(wù)實(shí),，力爭(zhēng)圓滿完成審計(jì)任務(wù),。全年共安排審計(jì)項(xiàng)目**個(gè)，其中,，省廳統(tǒng)一安排項(xiàng)目*個(gè),，市局安排項(xiàng)目*個(gè)，區(qū)審計(jì)局安排項(xiàng)目**個(gè),。截止目前,，我們共審計(jì)單位**個(gè)，占年初計(jì)劃的%,，查出違規(guī)違紀(jì)資金*.*億元,，管理不規(guī)范資金億元，依法實(shí)施處理處罰**萬元,，全部收繳財(cái)政專戶,。共編發(fā)審計(jì)信息**篇，被各級(jí)采用**篇次,。
一,、審計(jì)業(yè)務(wù)工作開展情況
(一)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況
今年，區(qū)政府第三次以政府辦公室紅頭文件轉(zhuǎn)發(fā)了《20xx年度本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)方案》,，為審計(jì)工作營(yíng)造了聲勢(shì),，創(chuàng)造了良好的輿論氛圍，支持和促進(jìn)了審計(jì)工作的順利開展,。按照方案要求,，對(duì)區(qū)財(cái)政局、地稅局以及1x區(qū)直一級(jí)預(yù)算單位進(jìn)行了審計(jì),。結(jié)合地稅審計(jì),，對(duì)全區(qū)2重點(diǎn)稅源企業(yè)進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，對(duì)x房地產(chǎn)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)進(jìn)行了審計(jì),，對(duì)全區(qū)福利企業(yè)的資質(zhì),、稅收征納及減免情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
通過審計(jì),，共查出違規(guī)資金367x元,，依法處理處罰6x元，已全部繳入財(cái)政專戶,。區(qū)地稅分局依據(jù)審計(jì)結(jié)果加大了稅收征繳力度,，現(xiàn)已實(shí)現(xiàn)多入庫(kù)200x萬元。我們對(duì)規(guī)模較大的社會(huì)福利企業(yè)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,，寫出了專題報(bào)告報(bào)送給區(qū)委,、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo),，并撰寫了信息《社會(huì)福利企業(yè)到底惠及了誰?》,，揭露了福利企業(yè)管理中存在安置殘疾人員達(dá)不到規(guī)定比例、部分福利企業(yè)繳納稅金不實(shí),、惠及社會(huì)福利事業(yè)太少以及對(duì)福利企業(yè)缺乏有效監(jiān)管等突出問題,，受到市政府、市審計(jì)局,、區(qū)政府以及社會(huì)各界的高度重視,。目前，區(qū)政府根據(jù)審計(jì)報(bào)告,，已著手對(duì)社會(huì)福利企業(yè)的資質(zhì),、管理、減免稅等情況進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查,。
最近,，我們已經(jīng)出具了本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)報(bào)告，區(qū)長(zhǎng)辦公會(huì)將專題聽取該報(bào)告,。審計(jì)局不等不靠,，立即投入到查出問題的整改提高和跟蹤問效工作中，向所有被審計(jì)單位全部發(fā)放了“反饋通知單”,，督促他們認(rèn)真整改存在問題,，落實(shí)審計(jì)決定。
(二)金融審計(jì)情況
我們組織全局人員分成審計(jì)組,，利用10天時(shí)間,，對(duì)區(qū)信用聯(lián)社x分社(、金雀山,、銀雀山,、大嶺、棗溝頭信用社)完成了20xx年度資產(chǎn)、負(fù)債,、損益情況的審計(jì),。共查出違規(guī)資金20。13億元,，并已作出了相應(yīng)處理處罰,，共收繳罰款2x元。
(三)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況
今年,，市委,、市政府下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的意見》以后，區(qū)委,、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視,，以蘭辦發(fā)[20xx]10號(hào)文件向全區(qū)范圍轉(zhuǎn)發(fā)了該文件。區(qū)審計(jì)局立即采取了三條落實(shí)措施：一是在全局進(jìn)行了集中學(xué)習(xí),，吃透精神,，深刻領(lǐng)會(huì)。二是積極與組織,、紀(jì)檢等部門溝通協(xié)調(diào),，共同形成監(jiān)督合力。三是由組織部委托,，首次對(duì)**區(qū)x鎮(zhèn)街道的黨政“一把手”實(shí)行任中審計(jì),。
我們結(jié)合本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，已經(jīng)完成了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任的離任審計(jì),。其他x鎮(zhèn),、辦事處的黨(工)委書記、鎮(zhèn)長(zhǎng)(主任)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)將在下半年開展,。
(四)招商引資項(xiàng)目審計(jì)調(diào)查情況
今年,，區(qū)政府以摸清招商引資項(xiàng)目的真實(shí)性、效益性為目標(biāo),，由區(qū)審計(jì)局對(duì)20xx年度全區(qū)招商引資項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)調(diào)查,，揭露了招商引資中的虛假行為，維護(hù)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序,。經(jīng)審計(jì)調(diào)查1x單位,，區(qū)政府分配任務(wù)1585x元，實(shí)際完成引資任務(wù)為503x元,，占區(qū)年終考核認(rèn)定的2,。
此外，教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)收支審計(jì)也已全面展開,，對(duì)區(qū)直5所學(xué)校(五中,、七中,、西郊實(shí)驗(yàn)學(xué)校、第一職業(yè)中專和電大)完成了調(diào)帳,，有關(guān)審計(jì)正在進(jìn)行中,。
(五)領(lǐng)導(dǎo)交辦審計(jì)事項(xiàng)
今年，我們積極為黨委政府發(fā)揮參謀助手作用,，先后接受委托對(duì)華藥物流城經(jīng)濟(jì)糾紛案件,、區(qū)農(nóng)機(jī)公司上訪案件、供銷社果品公司上訪案件,、亞翔水泥廠上訪案件,、兗石鐵路復(fù)線建設(shè)項(xiàng)目、吉豐毛毯廠上訪案件等x項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)和調(diào)查,，為黨委政府查清事實(shí)真相,、正確決策處理等提供了第一手資料。
二,、保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)開展情況
區(qū)審計(jì)局緊密聯(lián)系審計(jì)工作實(shí)際,，認(rèn)真扎實(shí)地開展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)。這次教育活動(dòng)共分為三個(gè)階段,，即動(dòng)員學(xué)習(xí)階段,、分析評(píng)議階段和整改提高階段,。全局2x黨員(包括離崗,、離退休黨員1)和機(jī)關(guān)其他人員全部參加了這次活動(dòng)，參學(xué)率達(dá)10,。通過這次活動(dòng),，局黨組的創(chuàng)造力、凝聚力,、戰(zhàn)斗力不斷增強(qiáng),，黨員隊(duì)伍的先進(jìn)性和純潔性得以充分展現(xiàn)，審計(jì)工作在質(zhì)量和力度上都有顯著提高,，受到區(qū)委,、區(qū)政府和上級(jí)業(yè)務(wù)機(jī)關(guān)的充分肯定，也贏得了人民群眾的廣泛好評(píng),?？偨Y(jié)這次先進(jìn)性教育活動(dòng)的特點(diǎn)，主要有以下幾個(gè)方面：
(一)領(lǐng)導(dǎo)重視程度高
一是當(dāng)作“一把手”工程,，主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng),，親自研究和部署有關(guān)具體工作，列入了正常工作計(jì)劃,。二是分工細(xì)致,，安排專人負(fù)責(zé)上下聯(lián)絡(luò),、計(jì)劃制定、組織實(shí)施,、信息宣傳,、檔案管理、總結(jié)調(diào)度等具體工作,。三是班子成員帶頭,，認(rèn)真撰寫心得體會(huì)和讀書筆記，主動(dòng)開展談心交流活動(dòng),，深入擺查自身問題并認(rèn)真實(shí)施整改提高,，發(fā)揮了黨員領(lǐng)導(dǎo)干部模范帶頭作用。
(二)黨員參學(xué)比率高
全局2x黨員全部參加了教育活動(dòng),，其他審計(jì)人員也積極參加了活動(dòng),，全局參學(xué)率達(dá)到了10。尤其是年齡比較大的離退休和離崗黨員,，都堅(jiān)持參加活動(dòng),，每個(gè)環(huán)節(jié)都不少、不漏,、不省,，發(fā)揮了老黨員的模范作用。
我們采取分類指導(dǎo)的辦法,，保證所有黨員都能積極參學(xué),，都能受到良好教育。在職黨員每周一,、三,、五集中學(xué)習(xí)半天，其他時(shí)間利用業(yè)余自學(xué),。老黨員每周二,、四集中學(xué)習(xí)，中午在機(jī)關(guān)食堂統(tǒng)一就餐,，還實(shí)行上門接送服務(wù),，方便了老黨員參加活動(dòng)。黨員領(lǐng)導(dǎo)干部讀書筆記不少于兩萬字,，心得體會(huì)每篇不少于兩千字;老黨員和普通黨員讀書筆記不少于一萬字,，心得體會(huì)每篇不少于一千五百字。分析評(píng)議和整改提高階段,，每個(gè)黨員都嚴(yán)格認(rèn)真地撰寫并上交了個(gè)人黨性分析等材料,。
(三)采取措施力度高
首先，制訂了《區(qū)審計(jì)局學(xué)習(xí)制度》《在職黨員幫助老黨員學(xué)習(xí)制度》《補(bǔ)課制度》等,，保障了學(xué)習(xí)的順利進(jìn)行,。其次,，搞好結(jié)合，達(dá)到工作和活動(dòng)兩不誤,、兩促進(jìn),。主要是合理安排學(xué)習(xí)時(shí)間，與工作搞好結(jié)合;學(xué)習(xí)教材內(nèi)容和學(xué)習(xí)審計(jì)業(yè)務(wù)相結(jié)合;計(jì)劃內(nèi)審計(jì)和黨委政府領(lǐng)導(dǎo)交辦事項(xiàng)相結(jié)合,。第三,，開展特色教育活動(dòng)。結(jié)合審計(jì)機(jī)關(guān)特點(diǎn),，開展了“每個(gè)黨員就是一面旗幟活動(dòng)”,，開展了在職黨員幫助老黨員，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部幫助普通黨員活動(dòng),。組織黨員到沂南縣馬牧池鄉(xiāng)“沂蒙母親”王換于紀(jì)念館瞻仰英雄革命事跡,，重溫入黨誓詞，接受革命傳統(tǒng)教育,。第四,，慷慨解囊，奉獻(xiàn)愛心,。每個(gè)黨員共捐款四次,，在“雙聯(lián)雙帶”“繳納特殊黨費(fèi)”“慈心一日捐”“防災(zāi)救災(zāi)”活動(dòng)中，每個(gè)班子成員捐款共50,，普通黨員共捐款30,，無私奉獻(xiàn)，救助弱勢(shì)群體,。
(四)整改問題成效高
通過廣泛征求意見和分析評(píng)議,，擺查出了當(dāng)前存在的突出問題主要有：審計(jì)業(yè)務(wù)人員少，不能滿足日益增長(zhǎng)的工作需要;現(xiàn)有的審計(jì)工作條件和設(shè)施太簡(jiǎn)陋,，不利于開展審計(jì)工作等。局黨組主要負(fù)責(zé)同志切實(shí)履行第一責(zé)任人職責(zé),，集中力量抓好這次整改,。按照“是誰的問題誰整改，有什么問題就整改什么問題”的原則,，領(lǐng)導(dǎo)班子,、班子成員和普通黨員都制訂了各自的整改方案，直至整改完畢,、群眾滿意為止,。具體整改措施是：第一，圍繞如何提高審計(jì)質(zhì)量,，從敢于揭露問題,、解決問題方面進(jìn)行認(rèn)真整改,。我們充分發(fā)揮審計(jì)職能作用,，自覺充當(dāng)黨委政府的參謀和助手,，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題敢于揭露和曝光,，將審計(jì)真實(shí)情況匯報(bào)給區(qū)委,、區(qū)政府,，供領(lǐng)導(dǎo)決策參考,。第二,，充分調(diào)動(dòng)審計(jì)人員積極性,，搞好內(nèi)部管理,，促進(jìn)審計(jì)工作的順利開展,。籌集資金x余元購(gòu)置了6臺(tái)筆記本電腦,、u盤等辦公設(shè)施,，較好地滿足了審計(jì)工作需要。此外,，還組織全局審計(jì)人員進(jìn)行了健康查體,，興辦了機(jī)關(guān)食堂解決了因人員居住分散而就餐不便的問題，這些措施極大地調(diào)動(dòng)了職工的積極性,，促進(jìn)了審計(jì)工作的順利開展,。
通過整改提高，全局上下呈現(xiàn)出了人心齊,，風(fēng)氣正,、工作實(shí)的良好局面，干部職工精神面貌煥然一新,，審計(jì)工作進(jìn)展順利,，審計(jì)質(zhì)量和力度有了很大提高。主要體現(xiàn)在：領(lǐng)導(dǎo)班子水平明顯提高,，班子的凝聚力,、戰(zhàn)斗力大大加強(qiáng);黨員隊(duì)伍素質(zhì)明顯提高，黨性觀念明顯增強(qiáng),，更加符合黨員先進(jìn)性的標(biāo)準(zhǔn)和要求;精神面貌煥然一新,，全局呈現(xiàn)出一派積極向上、安定和諧,、工作充實(shí)的良好局面,。審計(jì)執(zhí)法水平明顯提高，實(shí)施處理處罰近10x元,，審計(jì)決定落實(shí)率10,，沒有出現(xiàn)一例復(fù)議、上訴等現(xiàn)象,，審計(jì)意見和建議全部被采納;也初步建立了黨員先進(jìn)性教育的長(zhǎng)效工作機(jī)制,。
(五)群眾滿意程度高
我們?cè)诨顒?dòng)中,，共進(jìn)行了民主測(cè)評(píng)，黨員和群眾滿意率均為10,，受到市委指導(dǎo)組和區(qū)委督導(dǎo)組的高度評(píng)價(jià),。在分析評(píng)議階段，黨員民主測(cè)評(píng)滿意率10,，領(lǐng)導(dǎo)班子及成員征求意見滿意率10,。在整改提高階段，黨員和群眾對(duì)審計(jì)局開展活動(dòng)的總體意見也是10滿意,。
三,、采取的工作措施
為了全面完成審計(jì)任務(wù)，更好地提高審計(jì)質(zhì)量和水平,，發(fā)揮審計(jì)職能作用,，我們采取了以下幾條措施：
(一)緊緊抓住發(fā)展機(jī)遇
全市審計(jì)工作會(huì)議召開以后，**區(qū)委,、區(qū)政府認(rèn)真研究和部署,，3月8日召開了全區(qū)審計(jì)暨經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作會(huì)議。會(huì)議規(guī)格之高,、規(guī)模之大,、效果之好為近年之最。區(qū)委副書記,、紀(jì)委書記馬永印主持,，區(qū)長(zhǎng)李沂明作了重要講話，區(qū)委,、組織部長(zhǎng)謝華東傳達(dá)了中央,、省、市審計(jì)工作會(huì)議精神,，區(qū)政府副區(qū)長(zhǎng)米兆民傳達(dá)了《20xx年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃》,。五部門主要負(fù)責(zé)同志出席了會(huì)議。各鎮(zhèn),、街道鎮(zhèn)長(zhǎng),、主任和財(cái)政所長(zhǎng)，區(qū)直各部門,、單位主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,，區(qū)審計(jì)局特邀監(jiān)督員,，區(qū)審計(jì)局全體人員參加了會(huì)議。這次會(huì)議上,，區(qū)政府用紅頭文件下達(dá)了全年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,，這已經(jīng)是區(qū)政府連續(xù)第三年以政府文件下達(dá)審計(jì)計(jì)劃,。我們緊緊抓住這次會(huì)議帶來的良好機(jī)遇，進(jìn)一步鼓舞士氣,，大膽工作,，使審計(jì)工作有了一個(gè)良好的開端。
(二)以清晰的工作思路主導(dǎo)審計(jì)工作
近年來,，我們堅(jiān)持每年初確定一套新的工作思路和把握幾個(gè)工作重點(diǎn),，做到有的放矢地尋求工作突破，實(shí)踐證明收效明顯,。如：年初我們確立了審計(jì)重點(diǎn)再突出,，審計(jì)要求再提高的總體思路，目的是使審計(jì)工作進(jìn)一步精益求精,，更上臺(tái)階,。圍繞思路和重點(diǎn)，審計(jì)方向更加明確,，審計(jì)目標(biāo)更加清晰,，工作動(dòng)力更加充足。
(三)以嚴(yán)格的規(guī)章制度規(guī)范審計(jì)工作
為全面實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo),，我們今年又制定了四個(gè)紅頭文件,，即1號(hào)文：《20xx年全局主要工作任務(wù)指標(biāo)及考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法》;2號(hào)文：《**區(qū)審計(jì)局重點(diǎn)任務(wù)包干分工》;3號(hào)文：《關(guān)于加強(qiáng)機(jī)關(guān)公文管理的規(guī)定》;4號(hào)文：《關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)信息宣傳工作的規(guī)定》。這四個(gè)文件緊密結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際,，分別從全年審計(jì)工作任務(wù),、任務(wù)分工及責(zé)任追究落實(shí)、規(guī)范審計(jì)文書,、加強(qiáng)審計(jì)宣傳四個(gè)方面,，對(duì)全年工作進(jìn)行了細(xì)化和量化，指明了工作努力方向,，明確了重點(diǎn)突破口,，保證了工作的順利進(jìn)行，夯實(shí)了工作基礎(chǔ),。此外,，我們還隨后制定了《黨風(fēng)廉政建設(shè)實(shí)施意見》，對(duì)審計(jì)紀(jì)律等提出了嚴(yán)格要求,。在就地審計(jì)中,，我們堅(jiān)持不用被審計(jì)單位車輛接送，自行解決車輛和就餐問題,，上班和下班都到局機(jī)關(guān)統(tǒng)一集合,，有效地減少了給被審計(jì)單位造成的干擾，促進(jìn)了廉潔從審，樹立了審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)人員的良好形象,。
(四)以跟蹤問效措施落實(shí)審計(jì)整改
市審計(jì)局下發(fā)的《臨沂市審計(jì)結(jié)論落實(shí)工作暫行規(guī)定》,，我們立即組織全局人員進(jìn)行了傳達(dá)學(xué)習(xí)，并成立了專題研究小組加以研究和落實(shí),。根據(jù)文件精神和要求,，我們及時(shí)和區(qū)政府督察科、紀(jì)檢監(jiān)察,、財(cái)政,、稅務(wù)、國(guó)資局,、公安等部門分別進(jìn)行了溝通,，初步形成了共識(shí)。采取的措施是：一是在本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目中全面推行審計(jì)反饋書制度,，要求被審計(jì)單位將審計(jì)查出問題的整改落實(shí)情況限期書面報(bào)告審計(jì)局,，實(shí)行審計(jì)、監(jiān)察,、財(cái)政聯(lián)合跟蹤問效和后續(xù)審計(jì)制度,，整改情況將存入審計(jì)檔案。二是實(shí)行審計(jì)建議書制度,，由審計(jì)組將部分查出問題以審計(jì)建議書形式,，函告財(cái)政、稅務(wù)和被審計(jì)單位主管部門等,，并要求上述單位將落實(shí)情況函告我局,。三是與財(cái)政、稅務(wù),、紀(jì)檢檢察和司法機(jī)關(guān)初步建立了信息互通機(jī)制或案件移送渠道,，共同形成監(jiān)督合力，促進(jìn)審計(jì)結(jié)論的完整落實(shí),。
(五)以和諧的審計(jì)環(huán)境保證審計(jì)工作
我們堅(jiān)持以人為本的原則,，積極營(yíng)造和諧的審計(jì)工作環(huán)境，創(chuàng)造有利于審計(jì)開展的良好條件,。今年,，我們根據(jù)黨員和群眾反饋意見，組織對(duì)全局人員進(jìn)行了健康查體;新購(gòu)置了臺(tái)式電腦,、筆記本電腦和u盤等辦公設(shè)備,，達(dá)到了審計(jì)人員人手一臺(tái)筆記本電腦;辦起了機(jī)關(guān)食堂，解決了審計(jì)人員居住分散,，就餐不便的問題;此外,，還進(jìn)一步轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)，發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部的模范帶頭作用,，班子成員深入一線當(dāng)主審,，帶頭嚴(yán)格自律等，促進(jìn)了機(jī)關(guān)作風(fēng)的持續(xù)良好,。
四,、存在問題、不足和下半年工作打算
當(dāng)前,，我們的工作也還存在一些不足,，與市局的要求和兄弟縣區(qū)局比較仍有差距，主要問題和不足之處是：一是審計(jì)署6號(hào)令的執(zhí)行一些環(huán)節(jié)上還沒有完全掌握;二是效益審計(jì)開展得不夠深入;三是信息化建設(shè)有待于進(jìn)一步加強(qiáng),，尤其是計(jì)算機(jī)審計(jì)比較滯后,。
我們決心認(rèn)真領(lǐng)會(huì)和落實(shí)市審計(jì)局的這次會(huì)議精神，按照年初確定的工作思路和目標(biāo),，開拓創(chuàng)新,，求真務(wù)實(shí)，圓滿完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),。下一步工作具體打算是：
一是加快信息化建設(shè)步伐,。要充分利用現(xiàn)有設(shè)備和審計(jì)網(wǎng)站，繼續(xù)投入人力和物力,，努力建設(shè)信息化審計(jì),，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)完全利用計(jì)算機(jī)審計(jì)項(xiàng)目1-，并讓審計(jì)程序和審計(jì)結(jié)果更加公開化,、透明化,。
二要突出重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)。加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金,、農(nóng)村財(cái)務(wù)“三代管”資金的管理和使用作為今年審計(jì)重點(diǎn),，爭(zhēng)取把基層經(jīng)濟(jì)矛盾和糾紛化解在基層。加大對(duì)政府投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督,，從嚴(yán)查處建設(shè)領(lǐng)域的違規(guī)行為,。
三要繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。在從嚴(yán)要求審計(jì)隊(duì)伍的基礎(chǔ)上,，加強(qiáng)科學(xué)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)管理,，鼓勵(lì)開拓創(chuàng)新和積極進(jìn)取，培養(yǎng)高素質(zhì),、高水平的業(yè)務(wù)人才,。
最新審計(jì)工作計(jì)劃表篇三
為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)費(fèi)使用效益,，防止國(guó)有資產(chǎn)流失,，根據(jù)上級(jí)主管部門的要求和學(xué)院實(shí)際，從今年開始將開展內(nèi)部審計(jì)工作。現(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,。
年的內(nèi)部審計(jì)工作,，以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī),、財(cái)務(wù)管理制度為依據(jù),，以財(cái)務(wù)收支行為的真實(shí)性、合法性,、效益性為重點(diǎn),，結(jié)合我院年工作要點(diǎn)、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐朽工作的主要任務(wù),，把促進(jìn)管理,，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益,，增進(jìn)服務(wù),，作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)，針對(duì)合理科學(xué)利用教育資源,，防止鋪張浪費(fèi)等內(nèi)容開展審計(jì),。對(duì)被審單位的財(cái)務(wù)收支行為做出客觀評(píng)價(jià)，并針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出審計(jì)意見和建議,，幫助和督促被審計(jì)單位及時(shí)整改,。
1、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,，有計(jì)劃地對(duì)教學(xué)系的教師津貼發(fā)放,，學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放,，班費(fèi),、實(shí)習(xí)費(fèi)等使用情況進(jìn)行內(nèi)審;
2、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,，有計(jì)劃地對(duì)電大工作部的學(xué)費(fèi),、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;
3、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,，有計(jì)劃地對(duì)附屬中學(xué)的學(xué)費(fèi),、教材費(fèi)等財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行內(nèi)審;
4、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,，有計(jì)劃地對(duì)成人教育部的學(xué)費(fèi),、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;
5、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,，有計(jì)劃地后勤集團(tuán)的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì);
6,、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,，有計(jì)劃地對(duì)學(xué)院招待費(fèi)使用情況進(jìn)行內(nèi)審;
通過開展財(cái)務(wù)周期審計(jì)，使審計(jì)工作規(guī)范化,、制度化,，及時(shí)評(píng)價(jià)部門財(cái)經(jīng)管理狀況，加強(qiáng)事前防范,，促進(jìn)部門管理自律,。
審計(jì)的方法是：首先各單位自查，并形成自查報(bào)告;其次內(nèi)審人員采取審查資料,、個(gè)別訪談、審計(jì)調(diào)查等方法進(jìn)行,。
審計(jì)的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位07年以來的財(cái)務(wù)收支情況,，其中教學(xué)系學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金等項(xiàng)抽查一個(gè)年級(jí)。
1,、上半年對(duì)教學(xué)系進(jìn)行內(nèi)審;
2,、下半年對(duì)電大工作部、附屬中學(xué),、成人教育部,、后勤集團(tuán)(育苑公司)等部門進(jìn)行審計(jì),。
1,、學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放,，評(píng)定辦法、評(píng)定程序,、評(píng)定結(jié)果;班費(fèi),、實(shí)習(xí)費(fèi)的使用情況等資料,。
2、院,、系兩級(jí)教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。
3、電大工作部,、附屬中學(xué),、成人教育部各類生源的收費(fèi)依據(jù);后勤集團(tuán)(育苑公司)各類收費(fèi)的依據(jù)
4,、學(xué)院有關(guān)接待、招待的文件,、審批表,、月匯總表等
學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作，由院監(jiān)察審計(jì)室牽頭,，抽調(diào)相關(guān)人員,，組成年學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作組，工作組依據(jù)國(guó)家,、省,、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合,，搞好內(nèi)部審計(jì),，使我院的各項(xiàng)事業(yè)又好又快地發(fā)展。
最新審計(jì)工作計(jì)劃表篇四
為落實(shí)《北京市教育委員會(huì)關(guān)于做好xx年教育審計(jì)工作的意見》的文件精神和我院xx年工作的總體要求,，高質(zhì)量完成國(guó)家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù),，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)職能,，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能,，實(shí)現(xiàn)“為規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù),、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計(jì)工作目標(biāo),，特制定xx年審計(jì)工作計(jì)劃,。具體內(nèi)容如下：
堅(jiān)持“揭露問題,、規(guī)范管理、促進(jìn)改革,、提高績(jī)效”的審計(jì)思路,，進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法(試行)》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì),。今年重點(diǎn)對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施全過程審計(jì),，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金使用效益、效果分析和審計(jì),，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與績(jī)效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合,。積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理,，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度,，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),。
審計(jì)處積極與組織,、紀(jì)檢,、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容,，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署,，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績(jī)觀和科學(xué)發(fā)展觀,，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)。加大對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果,、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計(jì)力度,，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策,，推進(jìn)依法治教，完善監(jiān)督機(jī)制,，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)等方面的重要作用,。根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對(duì)6名副處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。
結(jié)合我院實(shí)際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)，積極落實(shí)教育部《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過程審計(jì)的意見》的精神,，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)基建修繕工程項(xiàng)目管理過程與工程項(xiàng)目造價(jià)的內(nèi)部審計(jì),，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對(duì)各類工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、勘察,、設(shè)計(jì),、招標(biāo)、施工,、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購(gòu),、變更洽商、工程款結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督,，促進(jìn)各類工程項(xiàng)目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風(fēng)險(xiǎn),，維護(hù)合法利益，保障工程建設(shè)的順利實(shí)施,，提高資金使用效益,。
按照領(lǐng)導(dǎo)要求,，今年繼續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué)院會(huì)議中心經(jīng)營(yíng)效益的專項(xiàng)審計(jì)工作，對(duì)學(xué)院各部門的收費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查,，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制,，規(guī)范各類財(cái)務(wù)行為，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn),，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫(kù)”等違法違紀(jì)行為,。
按照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利用工作的意見》的要求，切實(shí)抓好審計(jì)結(jié)果的利用和審計(jì)整改工作,。制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度,，明確各部門的職責(zé)，建立部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制,，對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類財(cái)務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進(jìn)行整改,，對(duì)嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢、檢查部門匯報(bào),，并建議進(jìn)行責(zé)任追究,，同時(shí)把內(nèi)部審計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評(píng)價(jià)的重要依據(jù)，以加強(qiáng)審計(jì)整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部門加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部管理中的作用。六,、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)的自身建設(shè)
加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，積極參加審計(jì)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計(jì)業(yè)務(wù)能力,。完善審計(jì)制度,，提高審計(jì)質(zhì)量。積極開展跟蹤問效,，做到內(nèi)管理,，外監(jiān)督，在原有制度,、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項(xiàng)制度,，結(jié)合《審計(jì)法》認(rèn)真抓好審計(jì)質(zhì)量控制工作，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān),，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),，并積極開展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)，不斷提升內(nèi)部審計(jì)能力,。
最新審計(jì)工作計(jì)劃表篇五
一,、內(nèi)部審計(jì)工作目標(biāo)
圍繞集團(tuán)201x年發(fā)展方向和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，認(rèn)真履行董事長(zhǎng)賦予的職責(zé),，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)評(píng)價(jià)職能,，真實(shí)反映集團(tuán)資源使用的合規(guī)性和效益性,。以審計(jì)監(jiān)督促進(jìn)過程控制，從集團(tuán)經(jīng)營(yíng)和制度層面總結(jié)經(jīng)驗(yàn),，查找問題,，提出建議，監(jiān)督,、服務(wù)并重,，幫助改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，合理利用集團(tuán)資源,，提高資產(chǎn)效益,。
二、內(nèi)部審計(jì)主要內(nèi)容
1,、財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì),。結(jié)合企業(yè)財(cái)務(wù)月報(bào)年報(bào)審計(jì)，配合集團(tuán)年度預(yù)算,，跟蹤計(jì)劃落實(shí)結(jié)果,，依據(jù)會(huì)計(jì)憑證及財(cái)務(wù)資料，審核財(cái)務(wù)收支的真實(shí),、完整,，準(zhǔn)確及時(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)際。
2,、資金使用審計(jì)。配合集團(tuán)資金管理,，通過會(huì)計(jì)憑證和財(cái)務(wù)資料,，審核企業(yè)資金使用的安全、合規(guī)和效益,。
3,、管理流程審計(jì)。主要對(duì)財(cái)務(wù)操作流程,、財(cái)務(wù)崗位制約,，財(cái)務(wù)制度執(zhí)行等是否合理完善、科學(xué)規(guī)范,。保障企業(yè)運(yùn)作的順暢和效率,，防止和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
4,、項(xiàng)目及采購(gòu)合同審計(jì),。對(duì)項(xiàng)目合同預(yù)決算付款和采購(gòu)管理等的審計(jì)，推動(dòng)企業(yè)進(jìn)一步完善項(xiàng)目管理采購(gòu)管理,，規(guī)范相關(guān)的行為準(zhǔn)則,，健全工程項(xiàng)目,、采購(gòu)活動(dòng)的記錄，使工程項(xiàng)目,、采購(gòu)管理提高效益性,。
5、投資及其他審計(jì),。根據(jù)集團(tuán)需要和董事長(zhǎng)的要求,，進(jìn)行臨時(shí)專項(xiàng)審計(jì);對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行事后跟蹤，比較產(chǎn)出效益與預(yù)期效益,，對(duì)比分析投資結(jié)果,，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。
三,、具體實(shí)施計(jì)劃,。.
1、由于專門內(nèi)審還缺少具體經(jīng)驗(yàn),，以上思路主要還是圍繞財(cái)務(wù)管理這條線進(jìn)行,，對(duì)現(xiàn)有管理做一定的補(bǔ)充和完善。
2,、具體操作主要放在以上1-3項(xiàng),，4-5項(xiàng)將根據(jù)集團(tuán)要求適時(shí)穿插進(jìn)行。
3,、一季度結(jié)合財(cái)務(wù)年終決算,，著重審計(jì)檢查企業(yè)資金使用管理，庫(kù)存管理審計(jì)檢查,。
4,、二季度結(jié)合財(cái)務(wù)年報(bào)和所得稅匯算審計(jì)，著重企業(yè)財(cái)務(wù)收支,，會(huì)計(jì)憑證等審計(jì),。
5、三季度重點(diǎn)：201x年上半年企業(yè)財(cái)務(wù)核算和管理,，資金使用管理等,。
6、四季度重點(diǎn)：結(jié)合201x年企業(yè)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)收支情況等審計(jì)確認(rèn),，為集團(tuán)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析評(píng)價(jià)以及下年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算制定提供參考依據(jù),。
7、結(jié)合以上審計(jì),，穿插檢查了解企業(yè)財(cái)務(wù)操作流程,、崗位制約、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況，針對(duì)不足之處提出整改建議,。上半年重點(diǎn),，集團(tuán)卡操作管理、專項(xiàng)銷售管理等,。
8,、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財(cái)務(wù)較忙，審計(jì)工作的啟動(dòng)節(jié)前將從集團(tuán)直屬公司開始,，同時(shí)還將考慮相應(yīng)的審計(jì)流程設(shè)計(jì),、梳理和落實(shí)，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè),，也為今后不斷規(guī)范完善集團(tuán)審計(jì)做一些基礎(chǔ)準(zhǔn)備,。
9、每月20日前提交上月審計(jì)工作報(bào)告,，接受領(lǐng)導(dǎo)相應(yīng)指示,。
最新審計(jì)工作計(jì)劃表篇六
一、集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作總體思路：
1,、今后5年公司審計(jì)工作的總體目標(biāo)是：由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)效益審計(jì),、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)等并重,。
2,、20__年審計(jì)工作重點(diǎn)是：以內(nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ),以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，提高審計(jì)工作質(zhì)量,，加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí),，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在防范風(fēng)險(xiǎn)、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用,，即在實(shí)施審計(jì)監(jiān)督同時(shí),，提高審計(jì)服務(wù)職能。
二,、20__年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下：
1、完善審計(jì)內(nèi)控制度,促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)控管理健全與完善
⑴首先完善集團(tuán)公司內(nèi)審制度,，做到審計(jì)工作有據(jù)可依,，根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)類型，準(zhǔn)備建立《集團(tuán)公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》,、《集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》,、《集團(tuán)公司合同管理審計(jì)辦法》三項(xiàng)內(nèi)審制度。
⑵內(nèi)控制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo),，保障資產(chǎn)完整,、保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織,、制約,、檢查的控制系統(tǒng)，20__年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部
控制的基礎(chǔ)上,，對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評(píng)價(jià),，主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全、有效,，可依賴程度如何;評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全,、有效、可依賴的前提下,，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,，是否有利于公司從而確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)工作效率,，保證審計(jì)工作質(zhì)量,，有針對(duì)性的提出審計(jì)意見，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行,。
⑶通過預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費(fèi)用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預(yù)算作為費(fèi)用開支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費(fèi)用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)),，因此,，費(fèi)用開支喪失了計(jì)劃性，部分項(xiàng)目突破預(yù)算范圍,。審計(jì)將配合財(cái)務(wù)等相關(guān)部門，建立與健全各項(xiàng)費(fèi)用管理辦法,，制定相關(guān)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn),，同時(shí)使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件,。
2,、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。
內(nèi)部審計(jì)必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,，主要是對(duì)下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)(預(yù)算執(zhí)行)審計(jì)，通過經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊,，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,，在開展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí)，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合,，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況
以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。集團(tuán)公司不僅要加強(qiáng)離任審計(jì)，還應(yīng)搞好任中審計(jì),，注重對(duì)下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià),。
⑴對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)(年度審計(jì)、半年度審計(jì))：
通過對(duì)下屬企業(yè)20__年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì),，出具審計(jì)報(bào)告,，提交集團(tuán)公司考核小組，作為對(duì)各下屬企業(yè)考核的依據(jù),。
通過對(duì)20__年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì),，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題,、執(zhí)行集團(tuán)經(jīng)營(yíng)政策,、落實(shí)經(jīng)營(yíng)管理措施，圍繞集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提高經(jīng)營(yíng)效益,。
⑵結(jié)合經(jīng)營(yíng)開展經(jīng)營(yíng)專項(xiàng)審計(jì),，促進(jìn)內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行
①收入合同審計(jì)
集團(tuán)實(shí)行資金集中管理，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理,，并入賬核算,，禁設(shè)小金庫(kù)，因此,，對(duì)下屬企業(yè)的各項(xiàng)收入項(xiàng)目是否納入預(yù)算管理,，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全,、有效進(jìn)行審計(jì),。
②在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行跟蹤審計(jì)
集團(tuán)公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營(yíng)責(zé)任書，但主營(yíng)業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績(jī)考核,，并在erp中實(shí)行預(yù)算控制,，因此，對(duì)下屬企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的開支范圍,、標(biāo)準(zhǔn),、原始票據(jù)合法性進(jìn)行審計(jì)，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí),、合法性,。
③工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算審計(jì)
近年來集團(tuán)公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請(qǐng)具有資級(jí)的工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司審計(jì),，因此，主要是對(duì)工程招標(biāo),、合同簽訂,、竣工驗(yàn)收、付款進(jìn)行審計(jì)。
三,、依照“審后要追究,、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則,，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查,。
1,、對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí),，使企業(yè)存在的問題逐漸減少,，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達(dá)到查違糾偏,、防范未然,、強(qiáng)化管理。
2,、與集團(tuán)公司各職能部門,，尤其是財(cái)務(wù)部要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通，將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào),，避免管理,、監(jiān)督、考核脫節(jié),。
四,、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境,，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn),，進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。
1,、20__年審計(jì)隊(duì)伍人員出現(xiàn)流動(dòng),，審計(jì)崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實(shí),，20__按崗位設(shè)置配備審計(jì)人員,，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍力量。
2,、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度,，使管理有制度，審計(jì)有依據(jù),，處罰有規(guī)定,，進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)事前,、事中、事后參與經(jīng)營(yíng)管理作用,。
3,、利用公司刊宣傳內(nèi)審，報(bào)道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例,，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總,、相關(guān)部門進(jìn)行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用,，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解,、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ),。
4,、通過審計(jì)回訪，落實(shí)審計(jì)問題整改,，同時(shí)也使審計(jì)部門了解下屬企業(yè)訴求,、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況,，更好服務(wù)企業(yè),。
5、要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),，組織參加國(guó)際內(nèi)審師資格考試等,，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審計(jì)人員自身素質(zhì),，新任務(wù)的需要,。
最新審計(jì)工作計(jì)劃表篇七
半年來我局在縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下,，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，以推動(dòng)海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)為主題，全面貫徹黨的xx大和中央,、省,、市審計(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞縣委的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心,，深入貫徹“全面審計(jì),，突出重點(diǎn)”的方針，進(jìn)一步集中力量,，突出重點(diǎn)領(lǐng)域,、重點(diǎn)部門和重點(diǎn)資金的審計(jì)監(jiān)督，加大對(duì)違法違紀(jì)問題的查處力度,，在維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序,，促進(jìn)廉政建設(shè),，保障經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用。據(jù)統(tǒng)計(jì),，半年來共完成17個(gè)項(xiàng)目的審計(jì)任務(wù)，查出違規(guī)金額14萬元,，管理不規(guī)范金額1438萬元,，應(yīng)上繳財(cái)政金額3萬元，提交工作報(bào)告,、信息9篇,。其中被批示采用4篇。現(xiàn)將工作情況總結(jié)如下,。
一,、半年工作主要成效
(一)抓好“同級(jí)審”重點(diǎn)關(guān)注財(cái)政資金管理的規(guī)范性
今年共審計(jì)財(cái)政、地稅,、交通,、旅游等單位的預(yù)算執(zhí)行情況，并延伸審計(jì)或調(diào)查了6個(gè)單位,。查出違規(guī)金額14萬元,、應(yīng)調(diào)賬處理金額681萬元。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：
1,、一些收支項(xiàng)目未按規(guī)定納入財(cái)政體制核算,，影響了財(cái)政預(yù)算收支的真實(shí)性，經(jīng)審計(jì)發(fā)現(xiàn),，有3705.77萬元的收入項(xiàng)目和5576.23萬元的支出項(xiàng)目未納入財(cái)政預(yù)算管理;
2,、一些基金項(xiàng)目如國(guó)有土地使用權(quán)出讓金、國(guó)有土地收益基金等收入共計(jì)17530.18萬元列預(yù)算外收入未繳國(guó)庫(kù)納入基金預(yù)算收入,。
3,、在完成收入任務(wù)的情況下辦理不合理退庫(kù)573萬元。
4,、經(jīng)延伸二個(gè)企業(yè)審計(jì)發(fā)現(xiàn),，存在有1000萬元稅款滯留企業(yè)現(xiàn)象，部分代征稅款單位存在只征主稅,、未征附稅問題;
5,、個(gè)別單位收入直接沖減事業(yè)支出，未上繳財(cái)政專戶實(shí)行“收支兩條線”管理,，有的部門專項(xiàng)資金撥付不及時(shí),，甚至被占用。
我局針對(duì)上述問題,，已區(qū)別不同情況分別下達(dá)審計(jì)決定,，做出處理,、處罰。此外,，針對(duì)各單位存在的財(cái)務(wù)管理簿弱,、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范、財(cái)產(chǎn)管理制度不健全等問題,，還提出了一些建設(shè)性意見和建議,。上述各種違規(guī)問題基本得到糾正和整改，促進(jìn)了各單位合理有效地使用資金,，受到了縣人大會(huì)的充分肯定,。
(二)加大對(duì)惠民惠農(nóng)政策資金的檢查力度重點(diǎn)關(guān)注財(cái)政資金投入的效益性
在人員少，任務(wù)重情況下,，派出兩位同志做為惠民惠農(nóng)政策資金落實(shí)督查工作協(xié)調(diào)小組成員與財(cái)政,、紀(jì)委同志一道，根據(jù)中央,、省出臺(tái)的各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策,，圍繞資金的收入、撥付,、使用,、管理等環(huán)節(jié)，通過對(duì)低保資金,、家電下鄉(xiāng)補(bǔ)貼資金,、新農(nóng)村建設(shè)資金、山海協(xié)作發(fā)展資金,、扶貧開發(fā)資金等調(diào)查落實(shí)惠民惠農(nóng)政策資金的到位情況,。同時(shí)為規(guī)范資金管理采取了以下措施。一是實(shí)行項(xiàng)目資金在線監(jiān)控,，國(guó)庫(kù)統(tǒng)一支付資金,，直接撥付到用款單位，減少中間滯留環(huán)節(jié),。二是實(shí)行惠民補(bǔ)貼資金“一折通”,，用存折方式直接兌現(xiàn)到受益農(nóng)民，并按規(guī)定公開公示,，建立起惠民惠農(nóng)資金補(bǔ)助的“綠色通道”,。三是實(shí)行嚴(yán)格的政府采購(gòu)制度，確保專項(xiàng)資金投資監(jiān)管到位,。四是實(shí)行績(jī)效評(píng)估,，建立有效的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，提高惠民惠農(nóng)資金使用效益,。
(三)穩(wěn)妥地開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作提升審計(jì)結(jié)果的利用
我局對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)進(jìn)行統(tǒng)籌安排并納入年初計(jì)劃,，在人手少,、任務(wù)重的情況下，我們整合資源,，對(duì)審計(jì)任務(wù)進(jìn)行了合理的配置,，將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)或預(yù)算執(zhí)行審計(jì)相結(jié)合，既節(jié)約時(shí)間又降低了審計(jì)成本,，下半年計(jì)劃安排經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目6個(gè),，目前正在進(jìn)點(diǎn)中。同時(shí)為貫徹落實(shí)明紀(jì)發(fā)[]2號(hào)文《關(guān)于認(rèn)真落實(shí)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的通知》精神,，保證政令暢通，近期派出兩名業(yè)務(wù)骨干與紀(jì)委同志一道對(duì)xx年年以來被審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門單位執(zhí)行審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定書以及落實(shí)整改情況進(jìn)行為期一個(gè)星期的檢查,，對(duì)整改不到位,、拒不整改、屢查屢犯的,，予以通報(bào),、誡勉談話、并追究有關(guān)人員的責(zé)任,。
(四)結(jié)合重點(diǎn)項(xiàng)目投資審計(jì)關(guān)注財(cái)政資金運(yùn)行的安全性
結(jié)合縣委為民辦實(shí)事項(xiàng)目,，做好工程決算審計(jì)工作。上半年共審計(jì)工業(yè)園區(qū)防洪堤,、道路工程結(jié)算等8個(gè)項(xiàng)目共送審金額1269萬元,、審減金額171萬元，確保國(guó)有資金的安全和有效,，促進(jìn)投資項(xiàng)目的規(guī)范管理,。
(五)積極完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù)：一是派分管領(lǐng)導(dǎo)參與政府采購(gòu)監(jiān)督工作及配合縣財(cái)政對(duì)xx年縣文體局、建設(shè)局,、黨校,、老干局等單位部分財(cái)政補(bǔ)助資金使用情況進(jìn)行檢查核實(shí)上報(bào)縣政府;二是全面貫徹縣委、縣政府各項(xiàng)方針,、政策,，分別成立了“學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀”、“四百活動(dòng)”,、“創(chuàng)五優(yōu)爭(zhēng)先行”等活動(dòng)的領(lǐng)導(dǎo)小組,、上報(bào)學(xué)習(xí)方案并用實(shí)際行動(dòng)組織實(shí)施;三是積極推進(jìn)政府信息公開工作，主動(dòng)公開公開信息4篇;四是規(guī)范我局的行政權(quán)力運(yùn)行工作程序,，編制了職權(quán)目錄和流程圖等5份材料分別上報(bào)發(fā)改局和效能辦,，依法審計(jì)能力得到逐步提升。
(六)積極服務(wù)大局促成政府投資審計(jì)中心的成立
政府投資建設(shè)項(xiàng)目一直是社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn),，也引起了上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,，為推進(jìn)投資審計(jì)機(jī)制創(chuàng)新,，強(qiáng)化投資審計(jì)工作，在局領(lǐng)導(dǎo)的不懈努力下,，經(jīng)縣政府第二十次常務(wù)會(huì)議研究決定原則同意設(shè)立**縣政府投資審計(jì)中心,，為縣審計(jì)局下屬股級(jí)事業(yè)單位，核定財(cái)政核撥事業(yè)編制5名,，常務(wù)會(huì)議規(guī)定：政府投資的各類建設(shè)項(xiàng)目,，除上級(jí)主管部門有明確規(guī)定由中介機(jī)構(gòu)審計(jì)外，均由**縣政府投資審計(jì)中心進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,。由中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的項(xiàng)目,，縣審計(jì)主管部門也要加強(qiáng)監(jiān)管。
為加強(qiáng)縣政府投資項(xiàng)目的管理和監(jiān)督,，節(jié)約財(cái)政資金,，提高投資效益
經(jīng)請(qǐng)示，以縣政府名義向全縣下發(fā)了《**縣關(guān)于加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督管理辦法》的文件,，詳細(xì)規(guī)定了審計(jì)對(duì)象和范圍,、內(nèi)容及處理處罰規(guī)定。
(七)樹立科學(xué)審計(jì)理念,、強(qiáng)化制度建設(shè),、轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)，提高審計(jì)質(zhì)量,。
1,、從科學(xué)發(fā)展的大局著手，充分發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能,，提高依法審計(jì)的能力,，為此要狠練基本功，在內(nèi)強(qiáng)化制度建設(shè),、狠抓機(jī)關(guān)作風(fēng),，制定了《局工作人員目標(biāo)責(zé)任考核辦法》;《局工作人員考勤制度》;《效能建設(shè)責(zé)任追究制度》;《政務(wù)公開制度》;《業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支管理制度》;《車輛管理制度》等，用制度管人管事,，對(duì)違反效能建設(shè)規(guī)定的工作人員一年內(nèi)被告誡一次的,，年度考核不能評(píng)為優(yōu)秀;年內(nèi)被效能告誡二次的當(dāng)年年度考核不能評(píng)為稱職，并扣發(fā)年度獎(jiǎng)金;年內(nèi)被告誡三次的予以調(diào)整工作崗位,，并提交任免機(jī)關(guān)給予處理,，取消該股室當(dāng)年評(píng)優(yōu)、評(píng)先資格,。
2,、“人、法、技”建設(shè)取得新的成效,，一是加強(qiáng)了以財(cái)務(wù)管理和廉政紀(jì)律為主要內(nèi)容的自身建設(shè)如開展局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)自查自糾工作;二是派員參加了金審工程二期項(xiàng)目培訓(xùn)并按照省廳要求進(jìn)行了網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),、網(wǎng)絡(luò)布線系統(tǒng)、機(jī)房系統(tǒng)如配電系統(tǒng),、防雷接地系統(tǒng)等建設(shè),，為審計(jì)業(yè)務(wù)提供良好的網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用環(huán)境，同時(shí)為保證局計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)使用安全性與每位干部簽訂了安全保密協(xié)議書,，做到安全保密人人有責(zé);三是加強(qiáng)了以依法審計(jì)和文明審計(jì)為根本的作風(fēng)建設(shè),，如通過聘請(qǐng)行風(fēng)監(jiān)督員走訪被審單位，征求意見等進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)干部廉潔從審遵守審計(jì)紀(jì)律的意識(shí),。
在業(yè)務(wù)方面,，結(jié)合開展“審計(jì)創(chuàng)精品、崗位學(xué)先進(jìn)”,、“四個(gè)不讓”活動(dòng),，嚴(yán)格審計(jì)執(zhí)法，注重審計(jì)質(zhì)量,、推行計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)，提高工作效率樹立嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng),，以貫徹審計(jì)署6號(hào)令為主體,，扎扎實(shí)實(shí)地來規(guī)范我們的審計(jì)業(yè)務(wù)，使審計(jì)質(zhì)量意識(shí)貫穿于審計(jì)工作的全過程,。為了要加大計(jì)算機(jī)技術(shù)在審計(jì)工作的應(yīng)用,，配合審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法的實(shí)施，加大現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)的推廣力度,，我局在經(jīng)費(fèi)緊張的情況下通過逐步更新三年來共購(gòu)買了4臺(tái)筆記本電腦和8臺(tái)臺(tái)式電腦,，兩臺(tái)激光打印機(jī)，實(shí)現(xiàn)了人均一臺(tái)電腦的計(jì)劃,，用先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)和辦法來武裝審計(jì)隊(duì)伍,，充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)和在線監(jiān)控的作用。
3,、實(shí)行“審計(jì)項(xiàng)目限時(shí)辦結(jié)制“,。從發(fā)審計(jì)通知到編寫、審批審計(jì)方案至下達(dá)審計(jì)決定共21個(gè)環(huán)節(jié),，一環(huán)扣一環(huán),，有時(shí)間限制，有責(zé)任人簽名,，構(gòu)成相互監(jiān)督的鏈條,，保證了審計(jì)任務(wù)按時(shí)完成。
4、繼續(xù)推行審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量三級(jí)負(fù)責(zé)制和復(fù)核審理與業(yè)務(wù)會(huì)議制度,，年初重新調(diào)整充實(shí)了審計(jì)業(yè)務(wù)審理領(lǐng)導(dǎo)小組成員,，由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)對(duì)審計(jì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)質(zhì)量的復(fù)核把關(guān)包括對(duì)審計(jì)報(bào)告、審計(jì)意見書和審計(jì)決定等進(jìn)行復(fù)核,，積極推行優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目的評(píng)選活動(dòng)促進(jìn)審計(jì)質(zhì)量的全面提升,。
(七)注重審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員整體素質(zhì)
1,、加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí),，不斷提高干部職工政治素質(zhì)。規(guī)定每個(gè)星期,，星期一上午作為全體干部職工政治業(yè)務(wù)理論的學(xué)習(xí)時(shí)間,，由分管領(lǐng)導(dǎo)和辦公室同志組織干部、職工認(rèn)真學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀,、xx大報(bào)告,、“公務(wù)員法”和新修訂“審計(jì)法”。目前局支部已組織全局人員認(rèn)真學(xué)習(xí)毛澤東,、鄧小平,、等領(lǐng)導(dǎo)同志對(duì)“科學(xué)發(fā)展觀”的重要論述，并在學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上要求每位干部每個(gè)月寫一篇學(xué)習(xí)筆記,、學(xué)習(xí)心得,。領(lǐng)導(dǎo)帶頭示范，扎實(shí)有效開展學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng),，并取得了階段性成效,。2、強(qiáng)化審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，不斷提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)水平,。一是采取以會(huì)代訓(xùn)方式，今年我局于2月份,、5月份分別派出干部到福卅,、三明參加省審計(jì)廳組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，主要是學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、省定項(xiàng)目的培訓(xùn)及ao現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施審計(jì)系統(tǒng)操作軟件應(yīng)用等,，回來后結(jié)合本縣實(shí)際對(duì)其他同志進(jìn)行面對(duì)面地傳幫帶，這樣既節(jié)約了費(fèi)用又共同提高了審計(jì)業(yè)務(wù)水平,，達(dá)到了學(xué)用結(jié)合的目地,。二是積極創(chuàng)造條件接受培訓(xùn)，如局領(lǐng)導(dǎo)參加的由縣委組織的黨政領(lǐng)導(dǎo)干部執(zhí)政能力再造高級(jí)研修班學(xué)習(xí),，通過有系統(tǒng)的理論學(xué)習(xí)旨在提高管理水平和增長(zhǎng)知識(shí),。三是采取個(gè)人自學(xué)與集中學(xué)習(xí)相結(jié)合的方式,，如對(duì)有關(guān)重要的法規(guī)、財(cái)務(wù)制度做到人手一冊(cè),，并組織審計(jì)人員根據(jù)自己歷年來的審計(jì)經(jīng)驗(yàn),，現(xiàn)身說審開展業(yè)務(wù)交流和研討。四是制定有關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)制度,，鼓勵(lì)大家自學(xué)成才,，如制定了給予考前復(fù)習(xí)假與考試假及畢業(yè)后給予獎(jiǎng)勵(lì)等鼓勵(lì)辦法，引導(dǎo)轉(zhuǎn)變大家的學(xué)習(xí)觀,，變“要我學(xué)”為“我要學(xué)”,，我局現(xiàn)有13人中，取得大專學(xué)歷2人,，本科學(xué)歷7人,，取得中級(jí)職稱7人。通過不斷的學(xué)習(xí)和實(shí)踐,，審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)有了明顯的提高,。
3、努力抓好黨風(fēng)廉政工作,，一是以“守住底線“教育活動(dòng)為平臺(tái),，自覺執(zhí)行民主集中制，向紀(jì)委報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)重大事項(xiàng),、述職述廉,，認(rèn)真開展清理規(guī)范津補(bǔ)貼、治理商業(yè)賄賂,、公款出國(guó)旅游及清查“小金庫(kù)”等專項(xiàng)治理工作;二是進(jìn)一步健全黨風(fēng)廉政建設(shè)三級(jí)責(zé)任制。實(shí)行一崗雙責(zé),，將黨風(fēng)廉政建設(shè)與審計(jì)工作一起部署,、一起落實(shí)、一起檢查,、一起考核,。做到一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)，建立和完善思想教育機(jī)制,、制度規(guī)范機(jī)制,、監(jiān)督制約機(jī)制,、查案懲處機(jī)制、干部保護(hù)機(jī)制和廉政責(zé)任機(jī)制。并把這些制約機(jī)制用具體的方式落實(shí)到實(shí)處,，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)組的事前,、事中和事后的檢查與監(jiān)督,。做到進(jìn)點(diǎn)時(shí)要進(jìn)行審計(jì)公示;審計(jì)中由紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行明察暗訪;撤點(diǎn)后審計(jì)組向局監(jiān)察室匯報(bào)遵守廉政紀(jì)律情況,、被審計(jì)單位以無記名方式填寫廉潔從審情況,、每年進(jìn)行兩次的審計(jì)回訪等。通過實(shí)行審計(jì)公示制度,，公布廉政舉報(bào)電話,，制定和發(fā)放《審計(jì)人員廉政征詢表》、《審計(jì)小組執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律情況自報(bào)表》,，組織學(xué)習(xí)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定內(nèi)容,，引導(dǎo)干部樹立馬列主義的世界觀、人生觀、價(jià)值觀和正確的權(quán)力觀、地位觀,、利益觀,。增強(qiáng)了審計(jì)干部依法審計(jì),、文明審計(jì),、廉政審計(jì)的意識(shí)。
4,、加強(qiáng)黨務(wù),、政務(wù)公開。一是決策工作民主化,。凡重大事項(xiàng)均提交局務(wù)會(huì)研究決定,。決定做出后在政務(wù)公開欄予以公布，如對(duì)單位大額資金的支付均實(shí)行集體研究制度,。二是政務(wù)工作透明化,。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu);財(cái)務(wù)、車輛維修,、招待費(fèi)等定期公開,，嚴(yán)格控制接待費(fèi)用，實(shí)行招待審批制度,，核定接待標(biāo)準(zhǔn),，控制陪客人數(shù);對(duì)干部的輪崗、評(píng)先評(píng)優(yōu)及時(shí)進(jìn)行公示,。三是審計(jì)工作公開化,。處理處罰公開、透明,，召開審理會(huì)予以研究決定;結(jié)果公開,，自覺接受群眾監(jiān)督。
5,、重視黨員教育,，積極訂閱《支部生活》書籍，堅(jiān)持“三會(huì)一課”制度,，建立“三簿二冊(cè)一表”,，活躍黨內(nèi)各項(xiàng)生活;在班子建設(shè)方面，健全和完善支部管理,、學(xué)習(xí)制度,，始終堅(jiān)持民主集中制原則,，實(shí)行集體領(lǐng)導(dǎo)、個(gè)人分工負(fù)責(zé)制度,，按照中紀(jì)委《五條規(guī)定》,，認(rèn)真過好黨內(nèi)民主生活會(huì)，積極開展批評(píng)和自我批評(píng),。推行黨員目標(biāo)管理,，積極開展民主評(píng)議黨員工作，推行“一定三包”,、“黨員聯(lián)系戶”制度,，連續(xù)二年我局支部被機(jī)關(guān)黨工委評(píng)為“先進(jìn)支部”的光榮稱號(hào)。(八)扎扎實(shí)實(shí)抓好兩個(gè)文明建設(shè),，做到兩手抓,、兩手硬。根據(jù)縣委,、縣政府的部署,，年初制定了創(chuàng)建文明單位工作計(jì)劃和綜治工作計(jì)劃，成立了文明單位創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)工作小組和綜合治理領(lǐng)導(dǎo)小組,，局里與每個(gè)干部職工簽訂了綜治安全責(zé)任狀,。加強(qiáng)了以“創(chuàng)五優(yōu)爭(zhēng)先行”“創(chuàng)建文明機(jī)關(guān)、爭(zhēng)做人民滿意公務(wù)員”活動(dòng)為主題的精神文明建設(shè),，改善后勤保障,，努力為干部職工解決實(shí)際困難，拔出數(shù)萬?？罡脑煨l(wèi)生間,、自行車棚及周圍辦公場(chǎng)所的綠化工程，使辦公室衛(wèi)生達(dá)到“五凈”,，積極營(yíng)造和諧的審計(jì)工作環(huán)境,。同時(shí)積極開展文明之家活動(dòng)，文明之家達(dá)100%,。計(jì)生工作全面達(dá)標(biāo),。認(rèn)真做好文明共建片區(qū)和衛(wèi)生責(zé)任區(qū)的衛(wèi)生等工作，保持衛(wèi)生清潔,，較好地完成了縣委,、縣政府布置的各項(xiàng)任務(wù)。一份耕耘一份收獲,，去年我局被縣委,、縣政府評(píng)為“縣級(jí)精神文明建設(shè)單位”;被綜治委評(píng)為“社會(huì)治安綜合治理合格單位”。積極開展文體活動(dòng)，豐富職工的業(yè)余生活,。今年“五一節(jié)”在經(jīng)費(fèi)較緊張的情況下,，單位拔出3000多元給局工會(huì)安排好節(jié)日期間的各項(xiàng)文體活動(dòng)，通過開展各種健康的文體活動(dòng),，豐富干部職工的文化生活，增強(qiáng)了體質(zhì),，促進(jìn)了審計(jì)事業(yè)的健康蓬勃發(fā)展,。堅(jiān)持以人為本的原則，實(shí)行人性化管理對(duì)家中有小孩考試,、升學(xué)及其它婚喪急事,，充許員工在不影響本職工作的前提下多一些時(shí)間照顧料理家事。并規(guī)定由工會(huì)代表看望慰問干部直系親屬生病住院等事宜,，使他們感受到組織的關(guān)心和溫暖,，實(shí)現(xiàn)對(duì)內(nèi)團(tuán)結(jié)、對(duì)外協(xié)調(diào)的良好工作環(huán)境,。
(九)認(rèn)真抓好掛鉤村工作
今年我局掛包安仁半嶺村,，為確保我縣社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)工作穩(wěn)步推進(jìn)，經(jīng)局務(wù)會(huì)研究成立了掛村領(lǐng)導(dǎo)小組,，確定掛村工作隊(duì)長(zhǎng)并按照縣委的部署認(rèn)真開展“四百活動(dòng)”發(fā)放“便民服務(wù)聯(lián)系卡”深入一線,，與群眾零距離地談心交心、溝通交流,，做到村情民意,、家事民事心中有數(shù)，為保證先進(jìn)文化進(jìn)村入戶我局支援水泥20噸協(xié)助村委建造了老年活動(dòng)中心,，力所能及地幫助群眾解決生產(chǎn)生活中存在的困難和問題,，增進(jìn)與群眾的感情，推動(dòng)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展,、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定,、促進(jìn)社會(huì)和諧。
二,、存在的不足及下一階段工作設(shè)想
我局在兩個(gè)精神文明建設(shè)方面做了一定工作,，也取得了一些成績(jī)，但與上級(jí)的要求還存在一定的差距,。主要表現(xiàn)在審計(jì)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)不盡合理,，綜合素質(zhì)提高不快;經(jīng)費(fèi)緊張，計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)力度尚待加強(qiáng);審計(jì)的預(yù)防,、揭露,、抵御功能發(fā)揮不夠，創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)，習(xí)慣于傳統(tǒng)的思維定勢(shì)還未能較好地適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)建設(shè)和審計(jì)事業(yè)發(fā)展的需要,。下一階段我局將繼續(xù)努力,，認(rèn)真學(xué)習(xí)，扎實(shí)工作,，主要抓好以下幾個(gè)方面的工作：
1,、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，建立一支高素質(zhì)的審計(jì)干部隊(duì)伍,。嚴(yán)格按照“從嚴(yán)治理審計(jì)隊(duì)伍”的精神,，以提升審計(jì)成果質(zhì)量為核心、以提高審計(jì)工作水平為著力點(diǎn),，以“科學(xué)發(fā)展觀”重要思想為指導(dǎo),，貫徹落實(shí)黨的xx大和全國(guó)審計(jì)工作會(huì)議精神，繼續(xù)貫徹“依法審計(jì),、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的方針,，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)，注重培養(yǎng)精通計(jì)算機(jī)技術(shù)和審計(jì)業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才,，做到“四個(gè)強(qiáng)化和四個(gè)促進(jìn)”,，即強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，促進(jìn)提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量;強(qiáng)化對(duì)權(quán)力制約和監(jiān)督,，加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的力度,，促進(jìn)地方政府和政府部門依法行政和規(guī)范管理;強(qiáng)化財(cái)政收支審計(jì)，著力揭露嚴(yán)重違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件,，防止財(cái)政資金和國(guó)有資產(chǎn)流失,，提高資金的使用效益;強(qiáng)化審計(jì)基礎(chǔ)工作力度，抓好審計(jì)質(zhì)量控制和計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的推廣應(yīng)用,，增強(qiáng)審計(jì)建議的針對(duì)性,，促進(jìn)審計(jì)成果的利用和提升，提高審計(jì)工作水平,。
2,、圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心，扎實(shí)開展審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作,。在完成署,、省、市定審計(jì)項(xiàng)目任務(wù)基礎(chǔ)上,，根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)工作熱點(diǎn),，適當(dāng)安排一些調(diào)查項(xiàng)目,，主動(dòng)融入海西經(jīng)濟(jì)建設(shè)大局，積極開展審計(jì)調(diào)研活動(dòng),，服從和服務(wù)于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)建設(shè),，認(rèn)真做好黨政交辦的審計(jì)事項(xiàng)。針對(duì)存在問題,，分析產(chǎn)生原因,，并提出有針對(duì)性的意見和可行性的改進(jìn)措施，將監(jiān)督寓于服務(wù)之中,，堅(jiān)持在工作上服從和服務(wù)于發(fā)展大局,、按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，圍繞保增長(zhǎng),、擴(kuò)內(nèi)需,、調(diào)結(jié)構(gòu),，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值,、辦好惠民實(shí)事、推動(dòng)節(jié)能減排等工作重點(diǎn)加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督,，努力提高依法審計(jì),、創(chuàng)新審計(jì)、預(yù)警審計(jì)的能力,。全面,、及時(shí)、客觀,、公正,、如實(shí)地向決策系統(tǒng)反映問題，中肯地提出可行性的審計(jì)建議,，為維護(hù)國(guó)家資金的安全,、維護(hù)民生等方面發(fā)揮更加積極有效的作用。
最新審計(jì)工作計(jì)劃表篇八
一,、積極推動(dòng)審計(jì)工作轉(zhuǎn)型
主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì),，轉(zhuǎn)變審計(jì)觀念，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí),，提高審計(jì)工作水平,。逐步推行部分審計(jì)項(xiàng)目網(wǎng)上公告制度，使審計(jì)工作由封閉型走向開放型,，實(shí)現(xiàn)陽(yáng)光審計(jì),。
二、認(rèn)真開展建設(shè)工程竣工決算審計(jì)
嚴(yán)格執(zhí)行基建(修繕)工程竣工決算報(bào)審制度,。精選資質(zhì)高,、信譽(yù)好的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu),，認(rèn)真做好西區(qū)實(shí)驗(yàn)樓、田徑運(yùn)動(dòng)場(chǎng),、體育館等基建工程委托審計(jì)工作;加大修繕工程自審力度,。在實(shí)施審計(jì)過程中，維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益,，節(jié)約建設(shè)資金,。
三、切實(shí)抓好經(jīng)濟(jì)實(shí)體財(cái)務(wù)收支審計(jì)
按照學(xué)校統(tǒng)一安排,，積極組織審計(jì)力量,，做好后勤服務(wù)總公司xx年度和教學(xué)基地管理中心xx年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)，提出完善內(nèi)部控制制度,、提高效益等方面的審計(jì)意見和建議,。根據(jù)動(dòng)物科學(xué)學(xué)院的委托，切實(shí)做好獸醫(yī)院年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作,，形成較高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告,，促進(jìn)獸醫(yī)院規(guī)范管理。
四,、穩(wěn)步推進(jìn)科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)試點(diǎn)
在調(diào)研的基礎(chǔ)上,，出臺(tái)《安徽科技學(xué)院科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)辦法(試行)》。結(jié)合我校實(shí)際,，會(huì)同科研處,、財(cái)務(wù)處有計(jì)劃、有重點(diǎn)地開展科研經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目審計(jì)試點(diǎn),，逐步積累經(jīng)驗(yàn),，擴(kuò)大審計(jì)范圍，不斷提高科研經(jīng)費(fèi)管理水平和使用效益,。
五,、主動(dòng)參與有關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)
參與基建工程和物資采購(gòu)招投標(biāo)、簽證,、驗(yàn)收等工作,，將審計(jì)關(guān)口前移，注重事前,、事中監(jiān)督,，發(fā)揮審計(jì)在重大建設(shè)項(xiàng)目和大額經(jīng)費(fèi)使用全過程的監(jiān)督作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正常開展,。
六,、不斷加強(qiáng)自身建設(shè)
認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹審計(jì)法律法規(guī)和規(guī)章制度，結(jié)合實(shí)際,，加強(qiáng)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和理論研究,，全面提升審計(jì)隊(duì)伍的思想素質(zhì),、業(yè)務(wù)技能和職業(yè)道德。注重加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè),，努力形成客觀公正,、文明規(guī)范、清正廉潔的工作作風(fēng),。
七,、做好校黨委、行政和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)交辦的其他工作.
最新審計(jì)工作計(jì)劃表篇九
一,、指導(dǎo)思想
審計(jì)工作圍繞街道發(fā)展目標(biāo),，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計(jì)理念，堅(jiān)持“圍繞街道中心,，突出重點(diǎn),，求真務(wù)實(shí)”的工作方針，建立,、健全內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度,，有效開展內(nèi)部審計(jì)工作，確保內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督,、管理,、服務(wù)職能,，為街道的發(fā)展提供有力保障。
二,、年度工作目標(biāo)
圍繞街道全面建設(shè)這個(gè)中心,，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)內(nèi)審工作，繼續(xù)做好財(cái)務(wù)收支,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任,、在建項(xiàng)目審計(jì)，加強(qiáng)監(jiān)督,，促進(jìn)規(guī)范,。著力抓好審計(jì)整改落實(shí)，不斷改進(jìn)審計(jì)方法,，努力提高審計(jì)工作質(zhì)量,，進(jìn)一步加強(qiáng)股份經(jīng)濟(jì)合作社集體資產(chǎn)、資源,、資金監(jiān)管,，推進(jìn)股份經(jīng)濟(jì)合作社財(cái)務(wù)規(guī)范管理，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展,。
三,、審計(jì)工作內(nèi)容
1,、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)技能,。
由街道內(nèi)審工作站牽頭,，至少組織一次對(duì)社區(qū)、股份經(jīng)濟(jì)合作社財(cái)務(wù)人員,、民主理財(cái)小組人員及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人的集中培訓(xùn),，主要就財(cái)經(jīng)紀(jì)律、農(nóng)村財(cái)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)知識(shí)等方面進(jìn)行培訓(xùn),，進(jìn)一步提高社區(qū),、股份經(jīng)濟(jì)合作社財(cái)務(wù)人員、民主理財(cái)小組人員的業(yè)務(wù)水平,，進(jìn)一步規(guī)范村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作,。
2、開展財(cái)務(wù)審計(jì),，建立長(zhǎng)效機(jī)制,。
根據(jù)街道實(shí)際情況，有計(jì)劃,、有步驟地對(duì)部門和社區(qū),、股份經(jīng)濟(jì)合作社進(jìn)行財(cái)務(wù)收支審計(jì)、專項(xiàng)資金審計(jì)工作,，不斷擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)工作的覆蓋面,，建立長(zhǎng)效監(jiān)督機(jī)制，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督對(duì)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序,、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的積極作用,。
3,、對(duì)社區(qū)、股份經(jīng)濟(jì)合作社進(jìn)行審計(jì),。
根據(jù)農(nóng)村財(cái)務(wù)三年一輪審的內(nèi)審工作要求,，結(jié)合今年街道社區(qū)、股份經(jīng)濟(jì)合作社換屆情況,，按照街道20__年內(nèi)審工作計(jì)劃,，重點(diǎn)對(duì)蘆花、施家岙,、吳家岙等16個(gè)股份經(jīng)濟(jì)合作社近3年村級(jí)財(cái)務(wù)收支,、工程項(xiàng)目、財(cái)務(wù)管理情況開展財(cái)務(wù)審計(jì),。同時(shí),，針對(duì)社區(qū),、股份經(jīng)濟(jì)合作社黨支部換屆離任情況，適時(shí)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。通過審計(jì),，建立審計(jì)結(jié)果情況通報(bào)機(jī)制，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)和整改,，切實(shí)提高農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督實(shí)效,。
4、加強(qiáng)審計(jì)工作隊(duì)伍建設(shè),，做好信息交流和業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作,。
20__年各項(xiàng)內(nèi)審工作的開展，要在街道內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和街道紀(jì)工委的協(xié)調(diào)組織下,，堅(jiān)持以點(diǎn)帶面,、突出重點(diǎn)，加大后續(xù)整改力度,，不斷創(chuàng)新新經(jīng)濟(jì)常態(tài)下的審計(jì)工作的新思路,、新方法、新舉措,，建立健全事前,、事中、事后審計(jì)監(jiān)督和問責(zé)工作機(jī)制,，提高審計(jì)工作質(zhì)量,。同時(shí)，要切實(shí)抓好內(nèi)審信息的收集和報(bào)送工作,，開展審計(jì)案例分析調(diào)研,，落實(shí)審計(jì)項(xiàng)目調(diào)研課題,，積極組織內(nèi)審人員參加省,、市各級(jí)內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升內(nèi)審業(yè)務(wù)工作水平,，為促進(jìn)我街道內(nèi)審工作常態(tài)化,、程序化、規(guī)范化水平而繼續(xù)努力,。
最新審計(jì)工作計(jì)劃表篇十
20__年全縣醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作堅(jiān)持深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路,、科學(xué)的工作方法,、務(wù)求實(shí)效的工作態(tài)度，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé),，充分發(fā)揮醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)作用,，促進(jìn)我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展,。今年重點(diǎn)做好以下幾項(xiàng)工作:
一、突出財(cái)務(wù)收支和項(xiàng)目資金審計(jì),，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能
全年計(jì)劃對(duì)4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實(shí)施常規(guī)審計(jì),，對(duì)財(cái)務(wù)收支、項(xiàng)目資金管理,、政府采購(gòu),、國(guó)有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價(jià)等就地開展績(jī)效審計(jì),。從會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范和項(xiàng)目資金規(guī)范管理方面入手,，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施,，建立長(zhǎng)效管理機(jī)制,，規(guī)范管理，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí),。
二,、運(yùn)用審計(jì)成果，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的督促整改
科學(xué)分析和梳理審計(jì)結(jié)果,，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能,，立足發(fā)展，著眼整改,，充分運(yùn)用好審計(jì)結(jié)果,。加大審計(jì)后續(xù)跟蹤力度，及時(shí)了解被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)中所查出問題的整改情況,，在整改過程中,，注重加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，不斷完善財(cái)務(wù)管理制度,，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序,。同時(shí)督促未被審計(jì)的單位對(duì)照其它被審計(jì)單位暴露出的問題，組織自查整改,。
三,、推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)交流，提升內(nèi)部審計(jì)效率
加大對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度,，深入進(jìn)行調(diào)查研究,，總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)內(nèi)審工作的深入開展和審計(jì)工作水平的提高,。加強(qiáng)單位之間相互學(xué)習(xí)和交流,，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的能力。
加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計(jì)思路,，改進(jìn)審計(jì)方法,，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作效率。今年計(jì)劃請(qǐng)審計(jì)部門對(duì)公立醫(yī)院進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作,。
四,、強(qiáng)化內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度,，提高審計(jì)人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平
加強(qiáng)審計(jì)人員政治思想教育,，提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí),，不斷提高業(yè)務(wù)能力;提高審計(jì)人員職業(yè)道德,，樹立強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，積極而公正地履行審計(jì)職責(zé),。
最新審計(jì)工作計(jì)劃表篇十一
一,、指導(dǎo)思想
牢固樹立"以審計(jì)促進(jìn)公司治理"的審計(jì)理念，堅(jiān)持"服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn)"的工作方針，寓服務(wù)于監(jiān)督,，寓幫助于促進(jìn),，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)對(duì)經(jīng)濟(jì)安全、健康運(yùn)行的"免疫"功能,，促進(jìn)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn),、高效發(fā)展。
二,、工作目標(biāo)
緊緊圍繞集團(tuán)黨委,、董事局提出的集團(tuán)20xx年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)，認(rèn)真履行集團(tuán)董事局賦予的職責(zé),，全面監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的真實(shí),、合法和效益，突出重點(diǎn)領(lǐng)域,、重點(diǎn)項(xiàng)目,、重點(diǎn)資金和重點(diǎn)環(huán)節(jié)，更新觀念,，創(chuàng)新機(jī)制，加大力度,，在審查重大違法違規(guī)問題的同時(shí),，更加注重將內(nèi)部審計(jì)的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過程控制，"以監(jiān)督促進(jìn)過程"，從治理,、機(jī)制和制度層面揭示問題,，提出建議，改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理,，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力,。
三、工作措施
(一)深化監(jiān)督,，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)評(píng)價(jià)職能,，揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性。
審計(jì)的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與集團(tuán)的總體戰(zhàn)略保持一致性,，并能夠按照集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源,，以保證在集團(tuán)戰(zhàn)略框架下的資源的化配置。在其中,，審計(jì)應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職能,，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫，有效評(píng)價(jià)企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性,，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團(tuán)戰(zhàn)略之外的經(jīng)營(yíng)行為,，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的閑置,、浪費(fèi)等,，諸如此類，均應(yīng)該通過合法的審計(jì)監(jiān)督予以揭示,，促進(jìn)集團(tuán)資源的更優(yōu)化分配,。
(二)突出重點(diǎn)，進(jìn)一步加大專項(xiàng)審計(jì)力度,。
20xx年,，集團(tuán)審計(jì)部將在常規(guī)審計(jì)工作開展的基礎(chǔ)上，有針對(duì)性的,、有重點(diǎn)的開展以下幾方面的專項(xiàng)審計(jì)工作,，并希望達(dá)到兩方面目標(biāo)：一是通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題、分析問題,、解決問題,，提高企業(yè)管理水平，促進(jìn)企業(yè)的自我完善;二是總結(jié)實(shí)踐,，以便有效推廣利用,。
1、管理流程審計(jì),。管理流程的合理,、科學(xué)、健全和規(guī)范，決定了一個(gè)企業(yè)的運(yùn)作是否順暢和有效率,，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn),。比如，完善的財(cái)務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險(xiǎn),，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險(xiǎn),，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)管理流程進(jìn)行審計(jì),，重點(diǎn)是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范,，特別是要檢查各項(xiàng)重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序。走程序,，就是守規(guī)則,，只有守規(guī)則，才能限度地控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,。
2,、投資效益審計(jì)。投資擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式,，也是集團(tuán)目前快速發(fā)展的重要途徑,。但同時(shí)，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來*性危機(jī),，因而也是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)所在,。對(duì)投資效益進(jìn)行審計(jì)，就是要對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行全方位的事后跟蹤,，從投資并購(gòu)項(xiàng)目的發(fā)現(xiàn)和選擇,，到評(píng)估論證，審批決策,、建設(shè)投產(chǎn),、或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異,，差異發(fā)生的原因等等,。投資效益審計(jì)的著眼點(diǎn)不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題，還要重視總結(jié)和推廣實(shí)踐,，使集團(tuán)投資管理的豐富實(shí)踐可以成為共享的無形資產(chǎn),。
3、采購(gòu)供應(yīng)鏈審計(jì),。采購(gòu)供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié),，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié),。采購(gòu)供應(yīng)鏈管理水平高低,，會(huì)直接影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的成本效益,。而采購(gòu)管理的缺失,，則會(huì)給企業(yè)帶來重大損失,，甚至導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此,，重視和加強(qiáng)采購(gòu)供應(yīng)鏈的管理,，
是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。對(duì)采購(gòu)供應(yīng)鏈管理進(jìn)行審計(jì),，目的在于推動(dòng)企業(yè)完善采購(gòu)供應(yīng)鏈的管理制度,，規(guī)范采購(gòu)人員的行為準(zhǔn)則，健全采購(gòu)供應(yīng)活動(dòng)的文檔記錄,，使采購(gòu)供應(yīng)管理更加有效率和效益性,。
(三)更新思維，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)咨詢和服務(wù)職能,，寓幫助于監(jiān)督,，切實(shí)提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率和效益。
集團(tuán)審計(jì)部要求每個(gè)審計(jì)人員在開展審計(jì)過程中,，應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計(jì)理念,，要與時(shí)俱進(jìn)，加強(qiáng)審計(jì)理論研究和審計(jì)方法創(chuàng)新,，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督,、服務(wù)并重轉(zhuǎn)變，把服務(wù)企業(yè),、提高企業(yè)管理水平作為一個(gè)重要工作內(nèi)容,。一是通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)評(píng)價(jià)，幫助各企業(yè)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),，及時(shí)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn),，有效防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制;二是通過審計(jì)測(cè)試,，幫助各企業(yè)增強(qiáng)流程再造意識(shí),，及時(shí)發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長(zhǎng)和效率低下的問題，提高流程運(yùn)行效益;三是通過審計(jì)總結(jié)實(shí)踐,，幫助各企業(yè)在項(xiàng)目運(yùn)作方面少走彎路,，減少機(jī)會(huì)成本的投入。
(四)建章立制,，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)工作規(guī)范性,，提高審計(jì)工作質(zhì)量。
隨著一系列審計(jì)制度的出臺(tái),，集團(tuán)審計(jì)工作已逐步走向"制度化,、規(guī)范化"的發(fā)展道路,，通過制度的建立明確預(yù)防機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和糾錯(cuò)機(jī)制,，一是通過制度指導(dǎo)審計(jì)執(zhí)業(yè),，提高審計(jì)效率，保證審計(jì)質(zhì)量;二是以制度管理審計(jì)行為和結(jié)果,，明確責(zé)任,，懲前毖后，保證審計(jì)結(jié)果的落實(shí)和審計(jì)成果的有效轉(zhuǎn)化,。20xx年,，集團(tuán)審計(jì)部將進(jìn)一步梳理審計(jì)業(yè)務(wù)流程，以控制和風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向,，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣,，在預(yù)防環(huán)節(jié)下功夫，不斷完善審計(jì)在新領(lǐng)域的執(zhí)行規(guī)則,，以提高審計(jì)效果,。
