總結(jié)是對過去一定時期的工作,、學(xué)習(xí)或思想情況進(jìn)行回顧,、分析,，并做出客觀評價的書面材料,，它有助于我們尋找工作和事物發(fā)展的規(guī)律,，從而掌握并運(yùn)用這些規(guī)律,，是時候?qū)懸环菘偨Y(jié)了,。什么樣的總結(jié)才是有效的呢,？下面是我給大家整理的總結(jié)范文,，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對大家能夠有所幫助,。

審計個人總結(jié)年度考核篇一

時間如梭,，忙碌中20xx年將要過去，嶄新的20xx即將到來,，回顧這一年來的工作體會,，感慨良多，總結(jié)有以下幾點(diǎn)：

1,、春節(jié)過后,，我就遵從組織的安排去前門營業(yè)部實(shí)習(xí)，在那里我從前臺做起,，認(rèn)真學(xué)習(xí)了最基礎(chǔ)的開戶工作,，在營業(yè)部的財務(wù)又學(xué)習(xí)了以前沒有接觸過的證券營業(yè)部財務(wù)管理。同時抓緊時間學(xué)習(xí),，通過了證券人員從業(yè)資格考試,。

2、4月回公司以后,，保質(zhì)保量的完成公司的20xx年度檔案整理工作,。并根據(jù)歸檔中出現(xiàn)的問題對20xx年修訂的《審計擋案管理細(xì)則》進(jìn)行了修訂。

3,、5月參加了上海浦東大道的常規(guī)審計和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項(xiàng)目,，以及上海靈山路的基建審計。特別是基建審計項(xiàng)目,，這是我第一次參與，跟同事學(xué)了不少這方面的專業(yè)知識,，增長了自己的審計經(jīng)驗(yàn),。

4、下半年總的來說應(yīng)該是在不斷出差中度過的,，不停地一個營業(yè)部接著一個營業(yè)部檢查工作,，過得很充實(shí)也很有收獲，在忙碌的工作中我學(xué)習(xí)到很多前所未有的有關(guān)自身業(yè)務(wù)的知識,，切實(shí)加深和豐富了我對內(nèi)審的理解和其重要性的認(rèn)識,。針對下屬營業(yè)部在內(nèi)部管理上所出現(xiàn)的問題，我和同事每次都是積極應(yīng)對,，在領(lǐng)導(dǎo)的宏觀指導(dǎo)下開動腦筋,，想盡一切切實(shí)可行的方法以最快的速度和最高質(zhì)量的完成任務(wù),。當(dāng)然在工作中也會時常遇到這樣那樣的困難，可我總是會克服一切阻礙把內(nèi)審工作保質(zhì)保量的完成,。通過一年的內(nèi)審工作,，個人也積累了一些還不夠成熟經(jīng)驗(yàn)：

我們應(yīng)該更加注重對內(nèi)審重要性的認(rèn)識，豐富內(nèi)審的手段和方法,。受傳統(tǒng)觀念的束縛,，許多人依舊認(rèn)為，內(nèi)部審計是一個成本中心,。這種看法有很大的局限性,。內(nèi)部審計服務(wù)于組織各個層次，無論是通過“硬貨幣”還是“軟貨幣”的形式,，它能給企業(yè)帶來收益,、增加組織價值。我們應(yīng)該研究內(nèi)部審計的價值體現(xiàn)在哪里,，如何為眾多的內(nèi)外部客戶提供服務(wù),，如何實(shí)現(xiàn)增值。應(yīng)該將內(nèi)部控制和風(fēng)險管理審計的經(jīng)驗(yàn)視作內(nèi)部審計的產(chǎn)品,，與全體員工分享,，以此來進(jìn)行知識管理。同時,，按利潤中心或投資中心的要求來管理內(nèi)部審計機(jī)構(gòu),，使其直面外部競爭，接受市場的檢驗(yàn),。

總的來說,，20xx年我個人還算是嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)指示，工作到位,，認(rèn)真負(fù)責(zé),，比較圓滿地完成上級交代的各項(xiàng)本職任務(wù)，稍有不足的就是在個人工作經(jīng)驗(yàn)和業(yè)務(wù)知識上有所欠缺,。

1,、由于自己以前沒有在營業(yè)部干過，還是要一如既往的向各位同事學(xué)習(xí),，勤學(xué)好問,，不斷的豐富自己的業(yè)務(wù)知識。

2,、利用業(yè)余時間加強(qiáng)新的審計知識的充電和學(xué)習(xí),，特別是注重證券業(yè)務(wù)方面的新的規(guī)章制度的知識的學(xué)習(xí)和更新。以便在今后的工作中更細(xì)致的把握好工作重點(diǎn)。更好的完成個項(xiàng)工作任務(wù),。

3,、時刻牢記“細(xì)節(jié)決定成敗”

內(nèi)審的工作要求我們要細(xì)心處理工作中的每一件事，不能粗枝大葉,，每一個小細(xì)節(jié)都有可能影響最后的成功,。因此，我要時刻牢記“細(xì)節(jié)決定成敗”,，把工作中的每一件小事都做好,、做到位。只有注重細(xì)節(jié),，把小事做細(xì)了,，這樣工作效率自然就提高了。

俗話說的好：“萬丈高樓平地起”,、“一份耕耘一份收獲”,，20xx年，我將始終以踏實(shí),、勤懇來自勉,。

審計個人總結(jié)年度考核篇二

公司將根據(jù)政府的工作部署，按區(qū)區(qū)政府要求,，圍繞“強(qiáng)基礎(chǔ),、重服務(wù)、促發(fā)展”工作目標(biāo),，深化落實(shí)《審計法實(shí)施條例》,、《國家審計準(zhǔn)則》、《北京市內(nèi)部審計工作規(guī)定》,、《關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計工作意見》的各項(xiàng)要求,，推動我公司內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)法制化、規(guī)范化,、現(xiàn)代化,。同時，加對內(nèi)部審計工作指導(dǎo),，提高內(nèi)審人員素質(zhì),，探索內(nèi)部審計新技術(shù)，拓展內(nèi)部審計新領(lǐng)域,，促進(jìn)內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮，繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)審信息化建設(shè),，使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動力,。

首先，繼續(xù)動員財政收支、財務(wù)收支金額較,，所屬項(xiàng)目較多或有財政預(yù)算二次分配權(quán)的國家機(jī)關(guān),、事業(yè)組織。

其次,，加強(qiáng)內(nèi)審知識宣傳普及工作,，提高有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計工作機(jī)制,。

再次,，公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準(zhǔn)上市企業(yè)，由于自身發(fā)展對內(nèi)部審計的需求較為迫切,，我們將努力做好工作,，積極助其建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，為其按期成功上市打好基礎(chǔ),。

審計技術(shù)方法和審計方式作為內(nèi)部審計信息化,、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段，探索先進(jìn)實(shí)用的審計技術(shù)方法的科學(xué)的審計方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審的發(fā)展方向,。

20xx年,，公司將組織有關(guān)內(nèi)審會員單位和人員積極探索“以分析風(fēng)險入手確定審計目標(biāo)、范圍和程序,，以財務(wù)會計和業(yè)務(wù)運(yùn)行,、管理流程為審計路徑，以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計核心,，以監(jiān)督和評價財務(wù)表現(xiàn),、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部控制能力為審計成果，以管理信息化和計算機(jī)技術(shù)為審計支撐”的內(nèi)部審計方式,，促使內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)四}轉(zhuǎn)洌即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效益”審計理念的轉(zhuǎn)變,、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉(zhuǎn)變、由“傳統(tǒng)審計”向“風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變,，使我公司成為內(nèi)部審計創(chuàng)新和探索的先行者,。

宣傳工作作為內(nèi)部審計工作的重要職責(zé)，加強(qiáng)宣傳力度,，從不同角度,、同不方式對新時期內(nèi)部審計、內(nèi)審指導(dǎo)工作等進(jìn)行全面宣傳,，通過宣傳,，使廣內(nèi)審人員明確新時期內(nèi)審工作的'方向、任務(wù)和重點(diǎn),，增加做好內(nèi)審工作的信心和決心,。

今后要加強(qiáng)對單位,、企業(yè)負(fù)責(zé)人的宣傳，在召開各種會議時,，邀請有關(guān)單位,、企業(yè)負(fù)責(zé)人參加會議，讓企業(yè)負(fù)責(zé)人從自身角度談對內(nèi)審工作的認(rèn)識和體會,，擴(kuò)內(nèi)部審計的社會影響,，20xx年集團(tuán)公司還將充分利用內(nèi)部審計的各種信息平臺，如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站,，投送,、發(fā)布內(nèi)部審計工作在實(shí)踐中的最新成果、理論中的最新探索,，從而提升集團(tuán)內(nèi)審的社會知名度,。

首先，充分發(fā)揮內(nèi)審分會作為聯(lián)絡(luò)國家審計機(jī)關(guān),、社會審計機(jī)構(gòu)及各內(nèi)審會員單位的媒介作用,，積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系，在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,，今后要強(qiáng)化內(nèi)審聯(lián)系工作力度,，逐步形成工作制度化。

其次,，以內(nèi)審分會的名義,，用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作座談會等會議的形式,，加強(qiáng)各會員單位內(nèi)審工作理論,、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的交流，促進(jìn)各單位內(nèi)審工作在加強(qiáng)內(nèi)部管理,、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮作用,。

除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)常性培訓(xùn)外，明年我們以不定期各種培訓(xùn),，以邀請專家,、教授來我公司講學(xué)，組織考察內(nèi)部審計先進(jìn)典型等方式,，培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員,，提高內(nèi)審人員的素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作水平,，使我集團(tuán)公司內(nèi)部審計上一個新的臺階,。

審計個人總結(jié)年度考核篇三

從審計情況看，市財政部門不斷細(xì)化部門預(yù)算編制,，提高年初預(yù)算到位率,，加強(qiáng)財政支出管理,，努力降低行政運(yùn)行成本，預(yù)算約束和管理水平逐步提高,。但仍存在一些需要規(guī)范的問題，如存在滯撥彩票基金,、應(yīng)繳未繳預(yù)算收入,、縣區(qū)應(yīng)繳未繳社保基金,、應(yīng)收未收建筑業(yè)保障金等問題,。

二、政府性債務(wù)資金和市屬園區(qū)審計情況,。

按照“摸清底數(shù),，反映問題，揭示風(fēng)險,，提出建議”的總體思路,，____年對全市政府性債務(wù)進(jìn)行了審計，并結(jié)合資金重點(diǎn)投向,，開展了沿海產(chǎn)業(yè)基地,、中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)園、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū),、北海新區(qū)和仙人島能源化工區(qū)的財政決算審計,。

(一)全市政府性債務(wù)審計。

在對我市截至____年6月末政府性債務(wù)規(guī)模進(jìn)行審計的同事,，還發(fā)現(xiàn)一些地區(qū)和單位,，在債務(wù)舉借、債務(wù)資金使用,、項(xiàng)目建設(shè)及管理等方面均存在一些問題,。目前，各縣區(qū)已提交了整改報告,，其中4個縣區(qū)已出臺或開始制定債務(wù)管理制度,，6個縣區(qū)對債務(wù)口徑做了調(diào)整，并對債務(wù)計劃,、舉借,、償還、工程項(xiàng)目建設(shè)及責(zé)任追究等方面進(jìn)行了規(guī)范,。

(二)市屬園區(qū)財政決算審計,。

沿海產(chǎn)業(yè)基地等5個園區(qū)，最早的成立于__年,，最晚的成立于__年,，其中沿海產(chǎn)業(yè)基地,、北海新區(qū)、仙人島能源化工區(qū)的規(guī)劃面積均超過100平方公里,。從審計情況看,，5個園區(qū)總體呈現(xiàn)債務(wù)規(guī)模較大、后續(xù)投入多,、償債能力弱等特點(diǎn),。此外，還發(fā)現(xiàn)部分園區(qū)工程有停工停建和項(xiàng)目竣工決算工作推進(jìn)緩慢等問題,。市領(lǐng)導(dǎo)已對上述審計報告作出批示,，要求相關(guān)縣區(qū)、園區(qū)和部門加強(qiáng)管理,，依法依規(guī)行政,，對存在的問題及時整改，提高招商質(zhì)量和投入產(chǎn)出比,。中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)園,、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、北海新區(qū)和仙人島能源化工區(qū)先后提交了整改報告,，現(xiàn)部分問題已得到糾正,，其余問題已提出整改措施和方案。

三,、市屬公立醫(yī)院資產(chǎn)負(fù)債及運(yùn)營情況審計調(diào)查,。

以“摸清家底，揭露問題,，探索管理體制和運(yùn)行機(jī)制改革,，防止國有資產(chǎn)流失”為目的，對市中心醫(yī)院,、中醫(yī)院,、婦女兒童醫(yī)院等8所市屬公立醫(yī)院20__至____年資產(chǎn)負(fù)債及運(yùn)營情況進(jìn)行了審計調(diào)查。截至____年末,，8所公立醫(yī)院資產(chǎn)總額87382萬元,，負(fù)債總額63610萬元，凈資產(chǎn)總額23772萬元,，資產(chǎn)負(fù)債率為72.8%;____年收入75780萬元,，其中醫(yī)療收入72911萬元、財政補(bǔ)助收入2537萬元,、其他收入332萬元;支出76235萬元,，其中醫(yī)療業(yè)務(wù)成本支出62099萬元、管理費(fèi)用13793萬元,、其他支出343萬元;當(dāng)年虧損455萬元,，累計虧損6479萬元,。

存在虧損嚴(yán)重、債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重,、固定資產(chǎn)增減變化未進(jìn)行賬務(wù)處理,、醫(yī)院內(nèi)控制度不健全和經(jīng)營管理不完善等問題。市領(lǐng)導(dǎo)已對審計報告作出批示,，要求相關(guān)部門落實(shí)審計建議,，拿出扭虧增盈的具體措施。堅決做到新虧不增,，老虧逐年壓縮，整改結(jié)果報市政府專題研究,。

現(xiàn)衛(wèi)生局已提交了整改報告,，對固定資產(chǎn)管理存在的問題已進(jìn)行了清產(chǎn)核資，對內(nèi)控制度不健全等問題已著手建章立制,，對實(shí)現(xiàn)扭虧增盈已初步制定了11項(xiàng)措施,，整改工作全面開展。

四,、50家單位部門預(yù)算執(zhí)行審計調(diào)查情況,。

為貫徹落實(shí)改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾的要求,，提高財政資金的有效性和規(guī)范性,。20__年1月至4月，對50家市直行政,、事業(yè)單位____年度部門預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計調(diào)查,，涉及教育、農(nóng)業(yè),、司法,、城市建設(shè)、市政設(shè)施,、醫(yī)療衛(wèi)生,、社會福利等多個方面。

從調(diào)查數(shù)據(jù)看,，____年50家單位三公經(jīng)費(fèi)同期減少444.6萬元,，下降22%。其中招待費(fèi)下降47%,、車輛費(fèi)用下降11%,、出國費(fèi)用增長3%;50家單位會議費(fèi)同期減少52.4萬元，下降13%,。審計還發(fā)現(xiàn)部分單位在固定資產(chǎn)管理,、財務(wù)核算等方面存在一些問題,。目前，已函告各單位,，整改工作正在進(jìn)行中,。

五、審計建議,。

(一)規(guī)范部門預(yù)算管理,，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束。按照中央關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng),，密切聯(lián)系群眾的八項(xiàng)規(guī)定,，進(jìn)一步強(qiáng)化部門預(yù)算管理，制定和完善基本支出,、項(xiàng)目支出等各項(xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn),，嚴(yán)格按項(xiàng)目和進(jìn)度執(zhí)行預(yù)算，增強(qiáng)預(yù)算的約束力和嚴(yán)肅性,。進(jìn)一步擴(kuò)大部門預(yù)算決算公開范圍,，細(xì)化公開內(nèi)容。各主管部門和核算中心要加強(qiáng)對下屬單位的指導(dǎo),、管理和監(jiān)督,，加強(qiáng)內(nèi)部控制和內(nèi)審制度，切實(shí)提高預(yù)算單位財政財務(wù)收支管理水平,。

(二)強(qiáng)化財政資金管理,，確保財政資金安全。樹立資金安全,、規(guī)范管理意識,，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，強(qiáng)化財政國庫資金管理,。加快構(gòu)建財政資金風(fēng)險防控機(jī)制,，進(jìn)一步清理財政專戶和各預(yù)算單位銀行賬戶，逐步將財政資金全面納入國庫統(tǒng)一管理,，確保財政資金安全,。

(三)提高園區(qū)精細(xì)化管理水平，實(shí)現(xiàn)健康有序發(fā)展,。園區(qū)規(guī)劃要有理有節(jié),，要根據(jù)資金狀況、償還能力,、實(shí)際需求,，有步驟、有規(guī)劃地做好開發(fā)和建設(shè)工作，防止出現(xiàn)資金鏈斷裂,、重復(fù)建設(shè)和爛尾工程,。加強(qiáng)資金籌集、使用和管理,，以及項(xiàng)目招投標(biāo),、竣工決算等方面的規(guī)矩意識。

審計個人總結(jié)年度考核篇四

轉(zhuǎn)眼之間,，一年的光陰又將匆匆逝去,。回眸過去的一年,，在×××（改成審計局市政府投資審計中心崗位所在的單位）審計局市政府投資審計中心工作崗位上,，我始終秉承著“在崗一分鐘，盡職六十秒”的態(tài)度努力做好審計局市政府投資審計中心崗位的工作,，并時刻嚴(yán)格要求自己,，擺正自己的工作位置和態(tài)度。在各級領(lǐng)導(dǎo)們的關(guān)心和同事們的支持幫助下,，我在審計局市政府投資審計中心工作崗位上積極進(jìn)取、勤奮學(xué)習(xí),，認(rèn)真圓滿地完成今年的審計局市政府投資審計中心所有工作任務(wù),，履行好×××（改成審計局市政府投資審計中心崗位所在的單位）審計局市政府投資審計中心工作崗位職責(zé)，各方面表現(xiàn)優(yōu)異,，得到了領(lǐng)導(dǎo)和同事們的一致肯定?，F(xiàn)將過去一年來在×××（改成審計局市政府投資審計中心崗位所在的單位）審計局市政府投資審計中心工作崗位上的學(xué)習(xí)、工作情況作簡要總結(jié)如下：

一,、思想上嚴(yán)于律己,，不斷提高自身修養(yǎng)。

一年來,，我始終堅持正確的價值觀,、人生觀、世界觀,，并用以指導(dǎo)自己在×××（改成審計局市政府投資審計中心崗位所在的單位）審計局市政府投資審計中心崗位上學(xué)習(xí),、工作實(shí)踐活動。雖然身處在審計局市政府投資審計中心工作崗位,，但我時刻關(guān)注國際時事和中央最新的精神,，不斷提高對自己故土家園、民族和文化的歸屬感,、認(rèn)同感和尊嚴(yán)感,、榮譽(yù)感。在×××（改成審計局市政府投資審計中心崗位所在的單位）審計局市政府投資審計中心工作崗位上認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央的路線、方針,、政策,，盡職盡責(zé)，在審計局市政府投資審計中心工作崗位上作出對國家力所能及的貢獻(xiàn),。

二,、工作上加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高工作效率時代在發(fā)展,，社會在進(jìn)步,，信息技術(shù)日新月異。

×××審計局市政府投資審計中心工作崗位相關(guān)工作也需要與時俱進(jìn),，需要不斷學(xué)習(xí)新知識,、新技術(shù)、新方法,，以提高審計局市政府投資審計中心崗位的服務(wù)水平和服務(wù)效率,。特別是學(xué)習(xí)審計局市政府投資審計中心工作崗位相關(guān)法律知識和相關(guān)最新政策。唯有如此,，才能提高×××審計局市政府投資審計中心工作崗位的業(yè)務(wù)水平和個人能力,。定期學(xué)習(xí)了×××審計局市政府投資審計中心工作崗位工作有關(guān)業(yè)務(wù)知識，并總結(jié)吸取前輩在×××審計局市政府投資審計中心工作崗位工作經(jīng)驗(yàn),，不斷彌補(bǔ)和改進(jìn)自身在×××審計局市政府投資審計中心工作崗位工作中的缺點(diǎn)和不足,，從而使自己整體工作素質(zhì)都得到較大的提高。

回顧過去一年來在**（改成審計局市政府投資審計中心崗位所在的單位）審計局市政府投資審計中心工作崗位工作的點(diǎn)點(diǎn)滴滴,，無論在思想上,，還是工作學(xué)習(xí)上我都取得了很大的進(jìn)步，但也清醒地認(rèn)識到自己在×××審計局市政府投資審計中心工作崗位相關(guān)工作中存在的不足之處,。主要是在理論學(xué)習(xí)上遠(yuǎn)不夠深入,，尤其是將思想理論運(yùn)用到×××審計局市政府投資審計中心工作崗位的實(shí)際工作中去的能力還比較欠缺。在以后的×××審計局市政府投資審計中心工作崗位工作中,，我一定會揚(yáng)長避短,，克服不足、認(rèn)真學(xué)習(xí)了×××審計局市政府投資審計中心工作崗位相關(guān)知識,、發(fā)奮工作,、積極進(jìn)取，把工作做的更好,，為實(shí)現(xiàn)中國夢努力奮斗,。展望新的一年，在以后的**（改成審計局市政府投資審計中心崗位所在的單位）工作中希望能夠再接再厲,，要繼續(xù)保持著良好的工作心態(tài),，不怕苦不怕累，多付出少抱怨，做好審計局市政府投資審計中心崗位的本職工作,。同時也需要再加強(qiáng)鍛煉自身的審計局市政府投資審計中心工作水平和業(yè)務(wù)能力,，在以后的工作中我將加強(qiáng)與×××（改成審計局市政府投資審計中心崗位所在的單位）審計局市政府投資審計中心崗位上的同事多溝通，多探討,。要繼續(xù)在自己的工作崗位上踏踏實(shí)實(shí)做事,，老老實(shí)實(shí)做人，爭取為**（改成審計局市政府投資審計中心崗位所在的單位）做出更大的成績,。

審計個人總結(jié)年度考核篇五

204月1日和4月21日進(jìn)行了進(jìn)場后及審計報告定稿前的現(xiàn)場審計溝通工作;根據(jù)會計師事務(wù)所審計小組的審計時間安排,，審計小組按約定時限內(nèi)完成了所有審計程序，取得了充分適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù),，并向?qū)徲嬑瘑T會提交了無保留意見的審計報告,。

二、年審會計師遵守職業(yè)道德基本原則情況,。

1,、獨(dú)立性。

珠海xxxx電氣股份有限公司年度審計工作的總結(jié)報告司之間不存在直接或者間接的相互投資情況,，也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系;會計師事務(wù)所對公司的審計業(yè)務(wù)不存在自我評價,，審計小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

在本次審計工作中會計師事務(wù)所及審計成員始終保持了形式上和實(shí)質(zhì)上的雙重獨(dú)立,，遵守了職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨(dú)立性的要求,。

2、專業(yè)勝任能力,。

審計小組共由9人組成,，具有注冊會計師職稱5人,，其中副主任會計師3人,、部門經(jīng)理1人,、項(xiàng)目經(jīng)理1人,、審計員3人,、助理審計員1人,，組成人員具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)的職業(yè)證書,，能夠勝任本次審計工作,，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性,。

3、嚴(yán)守職業(yè)道德,。

審計工作中,，事務(wù)所及時與公司獨(dú)立董事、董事會審計委員會就公司年度審計工作安排進(jìn)行制定,、溝通,、確認(rèn)，與公司獨(dú)立董事共同重點(diǎn)關(guān)注審計工作中的成員的構(gòu)成，審計計劃,、風(fēng)險判斷,、風(fēng)險及舞弊的測試和評價方法等相關(guān)問題，認(rèn)真接受公司董事會委員會的督促,，保證了公司年度報告的真實(shí),、準(zhǔn)確、完整和及時,，保證了公司信息披露的高質(zhì)量性,。

三、審計計劃,、審計程序及出具審計報告意見情況,。

1、精心編制審計工作計劃,。

在本年度審計過程中,，審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計計劃，為完成審計任務(wù)和減小審計風(fēng)險做了充分的準(zhǔn)備,。

2,、嚴(yán)格執(zhí)行審計程序。

珠海xxxx電氣股份有限公司年度審計工作的總結(jié)報告序,。在實(shí)質(zhì)性測試審計程序中審計人員執(zhí)行了檢查,、函證、計算,、監(jiān)盤,、分析性復(fù)核等審計程序，為各類交易,、賬戶余額的列報獲取了充分必要的審計證據(jù),。

3、真實(shí)完整的審計報告,。

審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦?，為發(fā)表審計意見獲取了充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù),。會計師事務(wù)所對公司財務(wù)報表發(fā)表的無保留審計意見是在獲取充分,、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)做出的。

四,、會計師事務(wù)所年審過程中的建議和公司的改進(jìn)情況,。

會計師事務(wù)所審計過程中，審計小組從實(shí)際出發(fā),，實(shí)事求是,，對本公司提出了改進(jìn)意見,。公司對其提出的改進(jìn)意見已經(jīng)采納，并已實(shí)施改進(jìn),。

廣東xxxxxx會計師事務(wù)所有限公司已連續(xù)為本公司提供審計服務(wù)工作六年,，公司未被出具否定或無法保留意見的審計報告，歷年審計報告均公正的反映了公司的真實(shí)信息,。

廣東xxxxxx會計師事務(wù)所有限公司年審注冊會計師已嚴(yán)格按照中國注冊會計師獨(dú)立審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作,，審計時間充分，審計人員配置合理,、執(zhí)業(yè)水平勝任,，出具的審計報表能夠充分反映公司20xx年12月31日的財務(wù)狀況以及20xx年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，出具的審計結(jié)論符合公司的實(shí)際情況,。

更多,。

審計個人總結(jié)年度考核篇六

為了在村支“兩委”換屆前對村干部任期的經(jīng)濟(jì)責(zé)任、工作業(yè)績有一個公正的評價,，既為選拔任用村干部提供依據(jù),，又給群眾一個明白，還干部一個清白,，充分保障村民享有集體經(jīng)濟(jì)管理的知情權(quán)與參與權(quán),，推動農(nóng)村民主法制建設(shè)，規(guī)范農(nóng)村集體資產(chǎn)和財務(wù)管理,，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定,，根據(jù)鄉(xiāng)黨委、政府的部署要求,，鄉(xiāng)成立了審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，對我鄉(xiāng)11個行政村集體財務(wù)進(jìn)行了審計。現(xiàn)將審計結(jié)果總結(jié)如下：

1,、工作步驟,。

1、統(tǒng)一思想,、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),。

為保證審計工作的順利完成,，我們成立了由鄉(xiāng)紀(jì)委牽頭的審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，成員包括鄉(xiāng)紀(jì)委委員、三資辦,、財政所及民政辦工作人員,。并且召開動員大會，使大家充分認(rèn)識到此項(xiàng)工作能否圓滿完成,，關(guān)系到保障農(nóng)民群眾的知情權(quán),、參與權(quán),、決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)，是事關(guān)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村社會和諧穩(wěn)定的一件大事,。為了保證審計質(zhì)量,，我們對審計工作人員進(jìn)行了培訓(xùn)，同時要求審計人員必須做到審查帳薄不留死角,，檢查手續(xù)不留漏洞,。鄉(xiāng)紀(jì)委委員在審計工作動員會上明確表態(tài)，若發(fā)現(xiàn)審計人員弄虛作假,，發(fā)現(xiàn)一個處理一個,，決不手軟，明確各駐村辦點(diǎn)干部為第一責(zé)任人,，同時把這次審計工作與年終工作的評優(yōu)評先進(jìn)行掛鉤,，把責(zé)任落實(shí)到位。通過加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，強(qiáng)化責(zé)任,，從而保證了審計工作在短期內(nèi)順利完成。

2,、界定范圍,、明確分工。

本次村級財務(wù)審計,，審計范圍為20__年7月1日至20__年6月30日,。審計內(nèi)容：一是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)完成情況，具體包括村主要干部任期內(nèi)創(chuàng)業(yè)承諾制是否如期兌現(xiàn),，村財務(wù)管理,、資產(chǎn)管理、民主管理等內(nèi)控制度是否健全等,，由組織干事負(fù)責(zé)調(diào)查審核;二是財經(jīng)法紀(jì)執(zhí)行情況,，包括財務(wù)收支、專項(xiàng)資金,、承包上交,、集體積累等內(nèi)容，由財政辦人員和村帳代理員負(fù)責(zé)核查;三是村民關(guān)注的熱點(diǎn)問題,，包括集體資產(chǎn)處置,、債權(quán)債務(wù)問題、土地發(fā)包承包問題,、村級財務(wù)公開問題等,，由紀(jì)檢線人員負(fù)責(zé)調(diào)查。

3,、完善程序,、講究方法,。

完善工作程序：在審計工作開展之前，召開了動員大會,，鄉(xiāng)內(nèi)審小組制定了審計工作計劃,，向各村下達(dá)了審計書面通知，各村都張貼了審計公告,，最后為各村出具了審計報告,，審計整個過程都體現(xiàn)著全面性、客觀性和真實(shí)性,。

4,、搞好公開、彰顯民主,。

財務(wù)審計結(jié)束后,，11個村全部進(jìn)行了財務(wù)公開，讓群眾知曉,，受群眾監(jiān)督,。通過此次村級財務(wù)的審計，一是達(dá)到了給農(nóng)民群眾一個明白,，還村干部一個清白的目的;二是達(dá)到了保障村民享有集體經(jīng)濟(jì)管理的知情權(quán)與參與權(quán),，推動農(nóng)村民主法制建設(shè)的目的。

2,、主要存在問題,。

一是村集體資產(chǎn)管理欠規(guī)范。部分村在集體資產(chǎn)出租,、出售,、轉(zhuǎn)讓等過程中沒有在財務(wù)上形成臺帳和說明，沒有按合同或協(xié)議建立收入臺帳,，容易造成村集體資產(chǎn)的流失,。

二是歷史遺留“呆帳”較多。一些債權(quán)債務(wù)沒有及時清理,，形成“呆帳”,、“死帳”，制約著村級集體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,。

三是白條抵庫現(xiàn)象還不少,。少數(shù)村干部財經(jīng)紀(jì)律意識淡薄，村財務(wù)管理制度比較松懈,，財務(wù)報銷制度不夠規(guī)范,，單據(jù)審核把關(guān)不嚴(yán),，白條報銷的現(xiàn)象時有發(fā)生,，餐費(fèi),、勞務(wù)費(fèi)等一些費(fèi)用用“白條子”，造成白條抵庫現(xiàn)象,。

四是非生產(chǎn)性開支較大,。部分村為“跑項(xiàng)目”、“要資金”,，請客送禮,，將一些不明了的開支列入招待費(fèi)中，致使招待費(fèi)虛高,。

五是村級財務(wù)公開沒有真正落實(shí)到位,。雖然對村級財務(wù)公開的內(nèi)容、時間,、地點(diǎn),、形式和程序等都有明確規(guī)定，但不少村在實(shí)際操作中往往打折扣,。有的村擔(dān)心財務(wù)公開影響工作,，往往簡化公開程序，減少公開內(nèi)容,，有關(guān)資金支出問題,，避重就輕、避實(shí)就虛,，只公布一級科目,，把隱性開支和不正當(dāng)開支列到“其他”支出欄目中打埋伏，村民看村級財務(wù)猶如霧里開花,，無法了解資金的詳細(xì)用途和去向,。另外，有的村重公布,、輕反饋,，對村級財務(wù)公開后群眾的意見建議不重視、不及時處理和反饋,，溝通渠道不暢通,，財務(wù)公開的實(shí)際效果并不理想。

六是小型工程款支付不規(guī)范,。由于部分村小型工程沒有按照市里要求進(jìn)行招標(biāo),，致使工程存在包工不包料的問題，比如有的村出現(xiàn)了由村干部分工買材料報帳,，導(dǎo)致村帳白條五花八門,，數(shù)額巨大;項(xiàng)目工程支付過程中，有的沒有采用從銀行轉(zhuǎn)帳的辦法,，而是支付大筆現(xiàn)金給個人,，且以白條形式入帳;部分工程完工后,，結(jié)算無驗(yàn)收報告，以一張自制白條或收據(jù)做帳,，有的甚至不結(jié)算,。

3、意見和建議,。

建立健全村級財務(wù)管理制度和保障正常運(yùn)轉(zhuǎn)的監(jiān)督機(jī)制,，使財務(wù)工作規(guī)范有序，逐步走上科學(xué)化,、規(guī)范化,、制度化的軌道。當(dāng)前的重點(diǎn)是要加強(qiáng)對農(nóng)村基層財務(wù)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和規(guī)范制度,、夯實(shí)基礎(chǔ),、強(qiáng)化監(jiān)督、落實(shí)公開,、抓好業(yè)務(wù)培訓(xùn)等為重點(diǎn),，切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)村村級財務(wù)管理工作。

通過以上措施,，內(nèi)審工作取得成效,。一方面充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能，及時發(fā)現(xiàn)問題,，嚴(yán)肅查處財務(wù)管理中的違法違規(guī)違紀(jì)行為,。另一方面充分發(fā)揮農(nóng)村審計的服務(wù)職能，積極向村集體提出合理化建議,，幫助村級規(guī)范經(jīng)濟(jì)財務(wù)行為,，為發(fā)展壯大集體經(jīng)濟(jì)積極進(jìn)言獻(xiàn)策。鄉(xiāng)內(nèi)審機(jī)構(gòu)開展的村級財務(wù)審計,，在加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理,、推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)等方面，發(fā)揮了積極的作用,。

財務(wù)審計小組,。

____年7月3日。

審計個人總結(jié)年度考核篇七

20,，我局農(nóng)業(yè)與資源環(huán)境審計工作將堅持“依法審計,、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的方針，不斷強(qiáng)化對政府關(guān)心、群眾關(guān)注的涉農(nóng)惠民專項(xiàng)資金的審計監(jiān)督,，取得了較好的成效,，促進(jìn)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠民政策的落實(shí)。先將工作計劃如下:,。

在機(jī)構(gòu)和編制難以增加的情況下，加強(qiáng)審計人員資源環(huán)境審計技能培訓(xùn)尤為重要,。

一是有計劃地選派業(yè)務(wù)骨干參加資源環(huán)境審計專業(yè)技術(shù)培訓(xùn),，提高審計能力。

二是開展跟班學(xué)習(xí),。選派審計人員參與上級審計機(jī)關(guān)開展的資源環(huán)境審計,，增強(qiáng)實(shí)戰(zhàn)能力，積累審計經(jīng)驗(yàn),。

(二)創(chuàng)新審計方式方法,。

一是建立資源環(huán)境審計聯(lián)席會議制度，發(fā)揮財政,、農(nóng)業(yè),、環(huán)保、水務(wù)等部門的專業(yè)優(yōu)勢,，構(gòu)建資源環(huán)境審計大格局,。

二是上下聯(lián)動。在安排資源環(huán)境項(xiàng)目審計計劃時,，做到統(tǒng)一計劃,、統(tǒng)一方案、統(tǒng)一報告,、統(tǒng)一處理,，實(shí)施上下聯(lián)審或者實(shí)施三級聯(lián)審，既可提升審計質(zhì)量,，也可帶動基層審計人員提升審計能力,。

三是實(shí)施結(jié)合審計。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況,，選擇專項(xiàng)審計與專項(xiàng)審計調(diào)查相結(jié)合,、專項(xiàng)審計與財政預(yù)算執(zhí)行審計相結(jié)合、資源環(huán)境審計與投資效益審計相結(jié)合等結(jié)合審計模式,，既能提高審計效率,，也能節(jié)約審計資源。

審計個人總結(jié)年度考核篇八

兩個多月的時間彈指一揮間就毫無聲息的流逝,，就在此時需要回頭總結(jié)之際才猛然間意識到日子的'匆匆,。兩個多月的磨刀練陣，從陌生到熟悉，對公司和部門的情況也有了一些了解,，對廣電系統(tǒng)有了初步的認(rèn)識,，也意識到了本部門工作的重要性。

進(jìn)入審計部的兩個多月來,，我先后參加了長安支公司經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任審計組,、西安分公司經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任審計組、漢中分公司工程項(xiàng)目審計組等的審計工作,，因?yàn)橐郧耙恢睆氖碌亩际秦攧?wù)會計工作,，雖然部分時間也從事過審計工作，但是廣電系統(tǒng)的審計工作具有自身的特點(diǎn),，需要學(xué)習(xí)的東西還有很多,，通過在審計組中的工作，個人感覺得到了很大的提高,，也有了一些心得體會,。

由于原來從事財務(wù)工作的時間比較長，對財務(wù)工作的認(rèn)識就是從具體的憑證,、帳冊,、報表入手，財務(wù)工作的對象和性質(zhì)都比較單一,，只是負(fù)責(zé)具體的幾個會計科目及報稅等工作,，而審計工作的對象和性質(zhì)與財務(wù)會計不同，看問題的角度發(fā)生了變化,，財務(wù)工作是具體的微觀的工作,，而審計工作則是宏觀的監(jiān)督和總體的控制。審計工作相對財務(wù)工作而言是換了個角度看問題,，是重在發(fā)現(xiàn)問題,、解決問題的過程。

就審計工作的性質(zhì)而言,，出差在外的情況成了家常便飯,，部門的同志工作都很敬業(yè)，有時一出差就是十幾天,，為了審計項(xiàng)目的圓滿完成,，大家都是加班加點(diǎn)，在對分支公司進(jìn)行審計的過程中都犧牲了雙休日的時間,，面對各種各樣的困難,，大家知難而進(jìn)，頂著困難干,，頂著壓力干,，排除外界干擾,，達(dá)不到目標(biāo)不罷休，齊心協(xié)力的把工作做到位,；遇見問題也是及時與當(dāng)?shù)仡I(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通,，積極發(fā)現(xiàn)問題，將問題消滅在萌芽階段,。同志們兢兢業(yè)業(yè)的工作態(tài)度和解決問題的細(xì)致耐心也感染著我,，大家都對自己的工作高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求,，在審計部形成了良好的工作作風(fēng),。

內(nèi)部審計部門是公司現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)中不可或缺的職能部門，是內(nèi)部控制機(jī)制的重要組成部分,，同時又是監(jiān)督評價內(nèi)控的主要手段,。建立健全內(nèi)審機(jī)制是企業(yè)加快改革和發(fā)展的重要內(nèi)容,；是加強(qiáng)風(fēng)險控制,、促進(jìn)科學(xué)管理的重要手段；是實(shí)現(xiàn)全面,、協(xié)調(diào)與可持續(xù)發(fā)展的重要保證,。在現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理中，隨著內(nèi)外部環(huán)境變化,，各種風(fēng)險增多,，內(nèi)部審計工作在改進(jìn)風(fēng)險管理和完善企業(yè)治理機(jī)構(gòu)等方面將發(fā)揮更加積極的作用，同時,，內(nèi)部審計也被賦予了更多的職責(zé)和使命,。

一、檢查與評價的作用,。

內(nèi)部審計可以通過運(yùn)用風(fēng)險管理方法,，對風(fēng)險管理過程的充分性和有效性進(jìn)行檢查、評價和報告,，提出改進(jìn)意見,，為管理層提供幫助。其中包括確定風(fēng)險領(lǐng)域,，評價風(fēng)險控制程序的有效性,，檢查風(fēng)險管理過程的效果。

二,、管理與協(xié)調(diào)的作用,。

內(nèi)部審計能夠客觀地從全局的角度管理風(fēng)險，能從組織的利益和實(shí)際出發(fā),，清醒地識別和評價風(fēng)險,，提出防范風(fēng)險的有效建議。內(nèi)部審計可以憑著其對組織全面而深入的了解，對風(fēng)險管理過程進(jìn)行管理和協(xié)調(diào),，促進(jìn)被審計部門經(jīng)營和管理的改善,，贏得他們的信任和尊重。

三,、顧問與咨詢的作用,。

由于內(nèi)部審計人員對本組織的情況最為熟悉，對其提供咨詢有獨(dú)特的優(yōu)勢,。內(nèi)部審計可以通過發(fā)現(xiàn)評估并運(yùn)用風(fēng)險管理的方法,，幫助組織解決風(fēng)險問題，通過咨詢積極協(xié)助企業(yè)風(fēng)險管理過程的建立或使風(fēng)險管理過程的建立成為可能,。內(nèi)部審計可以在改善管理層的風(fēng)險管理流程的效果和效率方面,，協(xié)助管理層進(jìn)行檢查、評價,、報告和提出建議,。管理層和董事會對于本組織的風(fēng)險管理和控制流程負(fù)責(zé)。

四,、報告與防范的作用,。

審計發(fā)現(xiàn)如何傳遞，審計成果如何利用,，舞弊風(fēng)險如何防范,，所有這一切將直接關(guān)系到內(nèi)部審計在風(fēng)險管理監(jiān)督體系中的價值和作用。內(nèi)部審計在風(fēng)險控制和改進(jìn)組織機(jī)構(gòu)的效果方面要發(fā)揮其領(lǐng)導(dǎo)作用,。一方面,，內(nèi)部審計要與相關(guān)部門進(jìn)行溝通，對風(fēng)險管理過程的充分性和有效性進(jìn)行檢查,、評價并報告,，對重大的審計發(fā)現(xiàn)要按清晰傳遞的線路進(jìn)行報告，對監(jiān)督檢查結(jié)果的落實(shí)情況要進(jìn)行跟蹤并報告,，使風(fēng)險及時得到控制和防范,；另一方面，內(nèi)部審計可以通過評估相關(guān)控制的充分性和有效性來協(xié)助防止舞弊,，可以利用其自身的優(yōu)勢在倡導(dǎo)良好的道德文明建設(shè)方面發(fā)揮更大的作用,。

內(nèi)部審計在企業(yè)的內(nèi)部控制中還需要做到：觀念到位，內(nèi)部審計應(yīng)做到分析,、確認(rèn),、揭示和防范關(guān)鍵性的經(jīng)營風(fēng)險；制度到位,，建立起以健全的內(nèi)部控制制度和嚴(yán)密的控制措施為核心,，以嚴(yán)格的審計監(jiān)督和客觀的評價體系為保障,，以強(qiáng)大的信息系統(tǒng)和暢通的溝通交流渠道為支撐的內(nèi)部控制體系；角色到位,，被審計單位應(yīng)積極配合內(nèi)部審計工作的開展,；資源到位，應(yīng)確保內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性,，確保內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)和內(nèi)部審計人員以一種公正的態(tài)度獨(dú)立的開展工作,；監(jiān)督到位，完善獨(dú)立的審計組織體系和規(guī)章制度,，制定審計規(guī)劃,、重點(diǎn)和方案，增強(qiáng)審計工作的針對性,、有效性,，保證內(nèi)部審計的獨(dú)立性、專業(yè)性,、權(quán)威性,。

首先，公司具有豐富的網(wǎng)絡(luò)資源：廣電網(wǎng)絡(luò)從1996年開始建設(shè),，目前已擁有光纜干,、支線18100公里,，數(shù)字微波電路2229公里,。網(wǎng)絡(luò)上與國家廣電基礎(chǔ)干線網(wǎng)貫通，下覆蓋全省11個市（區(qū)）,、106個縣（市,、區(qū)）和920個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，網(wǎng)內(nèi)有陜南,、陜北兩個自愈環(huán)路,。

其次，公司具有巨大的市場潛力：900多萬城鄉(xiāng)家庭用戶日益增長的文化生活需求,，黨政機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位電子政務(wù),、電子商務(wù)的信息化需求，為陜西廣電網(wǎng)絡(luò)提供了廣闊的市場空間,。目前,，已發(fā)展有線電視用戶210萬戶，陜西電子政務(wù)網(wǎng)即將建成,，公檢法專網(wǎng),，統(tǒng)計專網(wǎng)、水利專網(wǎng)等十家集團(tuán)用戶網(wǎng)已開始運(yùn)營,，一批小區(qū)雙向分配網(wǎng)即將投入運(yùn)行,。

另外,，公司還具有良好的企業(yè)文化，是一個團(tuán)結(jié)向上的團(tuán)隊,，有一群為把廣電網(wǎng)絡(luò)事業(yè)做強(qiáng)做大而奮斗的專業(yè)工作人員,，只要充分的利用好現(xiàn)有的資源，加大力度發(fā)掘資源,，通過大家的共同努力,，我相信在這么好的氛圍下，公司一定會有大的發(fā)展,，個人也會有所成就,，必定會鋪就一條雙贏之路。