隨著個(gè)人素質(zhì)的提升,，報(bào)告使用的頻率越來(lái)越高,，我們?cè)趯憟?bào)告的時(shí)候要注意邏輯的合理性,。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質(zhì)的報(bào)告嗎,？以下是我為大家搜集的報(bào)告范文,，僅供參考，一起來(lái)看看吧

財(cái)務(wù)自查報(bào)告自查報(bào)告格式篇一

根據(jù)縣局《關(guān)于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行自查的通知》的要求,，xx衛(wèi)生院按照自查的范圍和項(xiàng)目，結(jié)合本院20xx年的實(shí)際情況,，逐條對(duì)照,，認(rèn)真核查，現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報(bào)：

1,、本院按照《會(huì)計(jì)法》及《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》的要求建立健全了財(cái)務(wù)制度。先后制定了《財(cái)務(wù)工作制度》,、《會(huì)計(jì)監(jiān)督制度》,、《現(xiàn)金管理制度》,、《原始憑證管理制度》,、《財(cái)務(wù)報(bào)銷制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理制度》等,，做到有章可循,。

2,、財(cái)務(wù)收支實(shí)行一簽三審制度審批制度,。醫(yī)院設(shè)專職會(huì)計(jì)1人,、出納1人，會(huì)計(jì),、出納嚴(yán)格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作,。

1、本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度》及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，采用復(fù)式記帳法按月具實(shí),、合法進(jìn)行會(huì)計(jì)帳務(wù)外理,，未發(fā)生滯留、挪用專項(xiàng)資金（包括合療,、醫(yī)保等專款）現(xiàn)象,，日常業(yè)務(wù)收入無(wú)坐支,、私設(shè)小金庫(kù)和虛列支出等行為,。

2,、全年收入情況：20xx年本院總收入為1004萬(wàn)元,。其中：財(cái)政補(bǔ)助收入為928萬(wàn)元,；醫(yī)療收入為76萬(wàn)元。財(cái)政補(bǔ)助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi)865萬(wàn)元,；公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助資金63萬(wàn)元,。

3,、全年支出情況：20xx年本院總支出990萬(wàn)元,。其中：公共衛(wèi)生支出206萬(wàn)元,；醫(yī)療支出784萬(wàn)元,。按二級(jí)明細(xì)劃分總支出情況為：工資及福利支出xx8萬(wàn)元,；對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出734萬(wàn)元（發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi)）,。,；藥品支出34萬(wàn)元；非財(cái)政資本支出2萬(wàn)元,；維修費(fèi)30萬(wàn)元；其他公用經(jīng)費(fèi)72萬(wàn)元（含發(fā)放村級(jí)公共衛(wèi)生項(xiàng)目補(bǔ)助）,。

4、20xx年收支結(jié)余：20xx年年末結(jié)余14萬(wàn)元,，提取專用基金（職工福利基金）6萬(wàn)元，轉(zhuǎn)入事業(yè)基金8萬(wàn)元,。

由于本院業(yè)務(wù)用房20xx年拆除重建，未開展住院業(yè)務(wù),，本院對(duì)下屬的xx門診（1-6月）xx門診部（1-9月）給予60%的基本工資和60%的津貼撥款，差額部分及費(fèi)用由各點(diǎn)獨(dú)立核算,。從報(bào)表反映出來(lái)的總體情況是：職工的全額工資和全部津貼全部到位，未增加新的債務(wù),，達(dá)到收支兩條線的運(yùn)行模式,，無(wú)坐支、隱瞞,、亂開支,、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象,。

總院人員工資,、津貼按績(jī)效考核并堅(jiān)持按月向縣局送審后發(fā)放,，差旅費(fèi)、電話費(fèi),、招待費(fèi)等所有費(fèi)用開支均參照相關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行列支,，并實(shí)行經(jīng)辦人,、院長(zhǎng)、財(cái)務(wù)簽審小組三簽字,，無(wú)揮霍浪費(fèi)現(xiàn)象。

全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶,、專用專戶,、國(guó)債項(xiàng)目資金專戶,、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個(gè)賬戶,。不存在私開賬戶情況。

總院對(duì)在財(cái)政部門領(lǐng)用的門診,、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理,，實(shí)行驗(yàn)舊領(lǐng)新，對(duì)各點(diǎn)的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺(tái)帳,，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),、范圍和藥品加價(jià)嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作,，20xx年8月份順利通過(guò)了縣物價(jià)局的全面檢查,。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事，無(wú)亂收費(fèi),、亂罰款行為,。

合療,、孕娩補(bǔ)助等專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求，在收到款項(xiàng)后三天內(nèi)轉(zhuǎn)帳支付,。上報(bào)補(bǔ)助資料真實(shí),，既不存在虛報(bào)冒領(lǐng)、惡意套取，也不存在滯留,、擠占、挪用,。

因xx門診于20xx年7月遷至總院，除購(gòu)置了辦公桌椅,、空調(diào),、打印機(jī)外，未購(gòu)置大的固定資產(chǎn),。

20xx年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套，按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財(cái)產(chǎn)管理,，現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應(yīng)的村衛(wèi)生室，20xx年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查,，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對(duì)所配資產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告自查報(bào)告格式篇二

各區(qū),、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)要克服地稅一代收就萬(wàn)事大吉的思想,，充分發(fā)揮收繳經(jīng)費(fèi)的主動(dòng)作用,，及時(shí)掌握基層單位的職工人數(shù),、工資總額狀況,。針對(duì)代收經(jīng)費(fèi)過(guò)程中存在的問(wèn)題,，采取與稅務(wù)局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式,，督促基層單位足額繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi),，逐步減少收繳經(jīng)費(fèi)的盲區(qū),。要采取有效措施，加大財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)工作力度，在調(diào)查研究,，摸清底數(shù)的基礎(chǔ)上,，向同級(jí)黨委和政府匯報(bào)，與同級(jí)財(cái)政部門進(jìn)行協(xié)調(diào)，切實(shí)將財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會(huì)經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算,，力爭(zhēng)全面實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位計(jì)撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)由財(cái)政統(tǒng)一劃撥。

各單位領(lǐng)導(dǎo)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo),，認(rèn)真研究解決經(jīng)費(fèi)收繳、財(cái)務(wù)管理,、資金使用中的重點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題;要對(duì)存在的問(wèn)題，逐一檢查,，尋找差距，分析原因,，制定措施，限期整改;要充分調(diào)動(dòng)財(cái)務(wù)人員的用心性和創(chuàng)造性,，為財(cái)務(wù)人員依法按章履行職責(zé)創(chuàng)造條件,。

制度重在管理,，管理重在規(guī)范,。市總工會(huì)財(cái)務(wù)部已針對(duì)檢查中存在的問(wèn)題,，制定了一系列強(qiáng)化區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)管理的工作制度,。要求各單位逐步聯(lián)系實(shí)際建立和完善內(nèi)部控制制度，建立健全貼合當(dāng)前工會(huì)財(cái)務(wù)工作實(shí)際的相關(guān)制度，做到用制度管人,、用制度管事、用制度管財(cái),。

加強(qiáng)檢查指導(dǎo),，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn),、街道工會(huì)財(cái)務(wù)管理工作水平。

推薦進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會(huì)財(cái)務(wù)工作的檢查指導(dǎo)，根據(jù)基層單位的實(shí)際狀況,，25人以上的單位可單獨(dú)建立銀行賬戶，對(duì)這些單位進(jìn)行規(guī)范管理,。25人以下的單位及聯(lián)合會(huì)可由行政代管,，但務(wù)必保證工會(huì)經(jīng)費(fèi)的足額計(jì)提及獨(dú)立使用,。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會(huì)的承上啟下的作用,，在縣級(jí),、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會(huì),、基層工會(huì)開展以非公企業(yè)工會(huì)為重點(diǎn)，收好,、管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)為主要資料的財(cái)務(wù)規(guī)范化建設(shè)達(dá)標(biāo)活動(dòng),，一級(jí)抓一級(jí),，一級(jí)幫一級(jí)，一級(jí)促一級(jí),，層層落實(shí)，促使工會(huì)財(cái)務(wù)管理水平上臺(tái)階,。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告自查報(bào)告格式篇三

資金管理自查報(bào)告接到總部轉(zhuǎn)發(fā)的xx集團(tuán)《關(guān)于加強(qiáng)資金管控確保資金安全的通知》（xx財(cái)字[2013]4號(hào)）后,，我單位高度重視，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)研究決定,，成立了自糾自查領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)單位資金管理工作進(jìn)行了自查,，現(xiàn)將自查情況說(shuō)明如下：

1、單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行,，其內(nèi)容符合現(xiàn)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)制度,。

2,、嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)管理規(guī)定,、辦法,。

1,、收入方面:收入方面全部繳入結(jié)算資金賬戶單位的各項(xiàng)收入做到應(yīng)收盡收,，所有收入均納入財(cái)務(wù)賬簿,，無(wú)私設(shè)帳外及“小金庫(kù)”現(xiàn)象,。

2,、所有資金支出均履行了嚴(yán)格的審批手續(xù)，所有支出都填寫費(fèi)用報(bào)銷單,，有相關(guān)的經(jīng)辦人員簽字,，并經(jīng)財(cái)務(wù)部審核單位負(fù)責(zé)人簽字后付款，不存在擠占,、挪用行為,?；局С鰢?yán)格執(zhí)行國(guó)家的有關(guān)政策及規(guī)定，無(wú)擅自擴(kuò)大開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn),，單位津補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金和福利均按照國(guó)家或地方及集團(tuán)公司公司規(guī)定發(fā)放,，無(wú)濫發(fā)獎(jiǎng)金,、補(bǔ)貼或福利現(xiàn)象。

項(xiàng)目支出均按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目及用途以及項(xiàng)目實(shí)施方案執(zhí)行,，無(wú)自行改變項(xiàng)目?jī)?nèi)容,，擴(kuò)大支出范圍現(xiàn)象，所有項(xiàng)目支出均合法合規(guī),。

1,、現(xiàn)金的管理:現(xiàn)金的使用范圍嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》,，職工工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放采取銀行代發(fā),，月末出納的銀行日記賬與會(huì)計(jì)的賬務(wù)相核對(duì),，確認(rèn)無(wú)誤后結(jié)賬。

2,、財(cái)務(wù)崗位職責(zé)分工明確,，明確了出納,、記賬,、審核等會(huì)計(jì)的職責(zé)權(quán)限,，使其相互分離,、相互制約,，以明確責(zé)任,，防止舞弊,，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行,。

3,、銀行賬戶管理方面：現(xiàn)有賬戶按照要求管理使用,，對(duì)賬制度每月末認(rèn)真落實(shí)。

4,、票據(jù)有專人管理,，負(fù)責(zé)票據(jù)的收,、發(fā)臺(tái)賬登記工作,。

5,、財(cái)務(wù)印章管理:財(cái)務(wù)專用章及法人章分別由二位副經(jīng)理負(fù)責(zé)保管,，非經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意，不得攜章出,，禁止非財(cái)務(wù)事項(xiàng)加蓋財(cái)務(wù)印章,，嚴(yán)禁財(cái)務(wù)章外借,。

6、銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒(méi)有同一人保管,。

7、嚴(yán)格實(shí)行責(zé)任追究:財(cái)務(wù)人員對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé),，一絲不茍,，嚴(yán)守職業(yè)道德,。因粗心、過(guò)失造成的損失由責(zé)任人負(fù)責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用,，無(wú)法追回造成的全部資金損失由責(zé)任人自行承擔(dān),。

總之此次自查,，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視,，通過(guò)自查，自糾,，對(duì)進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告自查報(bào)告格式篇四

我公司從****月上旬起,，結(jié)合本膠廠的實(shí)際情況，對(duì)本膠廠會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中,，本膠廠嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本膠廠實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,、填制會(huì)計(jì)憑證,、登記會(huì)計(jì)賬簿,、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算,，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效,。在安排支出時(shí),，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要,，既體現(xiàn)了實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能,，根據(jù)各部門和各項(xiàng)工作任務(wù),，在財(cái)力可能的情況下,，有保有壓,，確保重點(diǎn),，統(tǒng)籌安排,，合理支出,。

二,、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。

根據(jù)本膠廠工作實(shí)際,，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中,，制定了《現(xiàn)金管理制度》,。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性,、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本膠廠財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,，杜絕了各種漏洞的發(fā)生：

1、明確了記賬人員與審批人員,、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離,、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊,，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行,。

2,、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益,。

3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生,。

三、固定資產(chǎn)管理和使用情況,。

為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí),，結(jié)合本工廠的實(shí)際情況報(bào)云南公司，經(jīng)批準(zhǔn),，按采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu),，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿,、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度,，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄,、計(jì)算,、反映、核對(duì)等,。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物,、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì),，保證賬賬相符,。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題,。

四、存在問(wèn)題,。

通過(guò)自查，我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足,，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求,，預(yù)算管理制度,、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好,。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告自查報(bào)告格式篇五

為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理,，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平,，從源頭上治理違法違紀(jì)行為,，確保財(cái)政資金安全完整,，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)開展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)檢查工作實(shí)施意見》的通知要求,，縣委組織部對(duì)20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金管理使用情況進(jìn)行一次全面的大檢查，具體情況如下：

按照文件要求，領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視,，并組織了全體財(cái)務(wù)人員參加的關(guān)于財(cái)務(wù)自檢自查的會(huì)議，依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī),，制定規(guī)范了檢查程序,、檢查時(shí)間及工作要求,。嚴(yán)格按照“通知”要求,，組織開展自檢自查工作,，確保按期圓滿完成自檢自查工作任務(wù),。

(一)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置情況,。

1,、縣委組織部單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制度》，會(huì)計(jì)人員1人,，有會(huì)計(jì)從業(yè)證,，不存在會(huì)計(jì)人員無(wú)證上崗，并按規(guī)定安排實(shí)施繼續(xù)教育,。

2、崗位設(shè)置情況,。按規(guī)定設(shè)有會(huì)計(jì)崗位、出納崗位,。

3,、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告。按規(guī)定依法建賬,，按適用統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算，會(huì)計(jì)帳薄啟用登記,、會(huì)計(jì)憑證取得填制,、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性符合規(guī)范,，不存在憑證造假行為，帳帳,、帳證、帳表,、帳實(shí)相符，內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全,，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審計(jì),，沒(méi)有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫(kù)”行為,。

(二)內(nèi)部控制制度建立情況,。

1、崗位職責(zé),。根據(jù)上級(jí)要求和工作需要，設(shè)置崗位,，定員定崗,，并明確崗位職責(zé),。

1,、會(huì)計(jì)、出納分設(shè)，帳,、款分管,，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬,、現(xiàn)金支票分別保管,，并記有銀行存款日記賬,，按時(shí)與銀行進(jìn)行核對(duì),，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦,，最大限度保證財(cái)政資金使用安全,、規(guī)范、有效,。

2,、項(xiàng)目資金專款專用，按基本建設(shè)會(huì)計(jì)科目獨(dú)立設(shè)帳,。

3,、無(wú)虛報(bào)、冒領(lǐng),、貪污財(cái)政專項(xiàng)資金以及滯壓,、截留,、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項(xiàng)資金等問(wèn)題,。

4,、不存在超范圍,、超標(biāo)準(zhǔn),、超預(yù)算開支報(bào)帳審批程序不規(guī)范等問(wèn)題,。

5,、不存在財(cái)政預(yù)算預(yù)算追加資金外,，將上級(jí)有關(guān)部門各類補(bǔ)助、有關(guān)單位協(xié)作費(fèi),、捐贈(zèng)收入,、單位上繳收入,、國(guó)有資產(chǎn)出售租借等不作收入,，記入“往來(lái)科目”隱瞞收入行為;無(wú)虛列支出，將單位經(jīng)費(fèi)結(jié)余,、項(xiàng)目結(jié)余轉(zhuǎn)入“往來(lái)科目”，逃避監(jiān)督等行為,。

6,、無(wú)開具假*票或自制票據(jù)或使用假*票報(bào)帳等問(wèn)題。

7,、無(wú)擅自收費(fèi)以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍,、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題,。

8,、按國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，實(shí)行“收支”兩條線,，收入,、支出全部納入單位賬戶統(tǒng)一核算,，未侵占,、截留國(guó)家和單位收入，沒(méi)有單獨(dú)設(shè)立賬戶,，未設(shè)立任何形式的“小金庫(kù)”,。

9,、無(wú)擅自開立、使用賬戶等問(wèn)題,。

10,、無(wú)擅自占用,、使用和處置國(guó)有資產(chǎn)等問(wèn)題,。

11,、無(wú)對(duì)捐贈(zèng)、調(diào)撥的固定資產(chǎn)不及時(shí)入賬的行為,。

(一)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問(wèn)題：

1,、有記賬憑證簽字不全的現(xiàn)象,。

2,、有記賬憑證摘要不清晰地情況,。

(二)處理意見：

從學(xué)習(xí),、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè),。

通過(guò)開展自檢自查及對(duì)問(wèn)題的整改,，建立健全內(nèi)部會(huì)計(jì)制度,，督促業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律,、法規(guī),、會(huì)計(jì)制度進(jìn)行操作，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理,，提高資金使用效益,，確保資金的使用安全,、規(guī)范、有效,。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告自查報(bào)告格式篇六

我校收取學(xué)生費(fèi)用按學(xué)期收取,，在開學(xué)初,，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取,，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：學(xué)費(fèi)每學(xué)期400元/生,，住宿費(fèi)80元/生,，書費(fèi)根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費(fèi)，總務(wù)處統(tǒng)一收取,，學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補(bǔ),。

在收費(fèi)過(guò)程中,，嚴(yán)格按照收費(fèi)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公示,，掛牌收費(fèi),。當(dāng)天所收費(fèi)用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財(cái)政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財(cái)政專戶,。嚴(yán)禁學(xué)校各處室,、學(xué)部、教師個(gè)人向?qū)W生再收取任何費(fèi)用,。

我校勤工儉學(xué)收入來(lái)源主要有：學(xué)生食堂、小賣部,、基地,。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費(fèi),，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳,，并將所收管理費(fèi)按時(shí)存入財(cái)政專戶,，嚴(yán)格按照勤工儉學(xué)“433”制列支使用。

學(xué)校所需列支經(jīng)費(fèi)均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請(qǐng),，由會(huì)計(jì)統(tǒng)一列支,。

學(xué)校支出實(shí)行校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，在購(gòu)買所需物品時(shí),，超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報(bào)縣采購(gòu)中心批準(zhǔn)后采購(gòu),，在經(jīng)費(fèi)支出中,，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字,，校長(zhǎng)核實(shí)簽字認(rèn)可后，方可報(bào)銷。

由于學(xué)校校舍緊張,，沒(méi)有統(tǒng)一的保管室，所購(gòu)進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴(yán)格進(jìn)行資產(chǎn)登記,，并作好借出登記,。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用,，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理,，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中,。

學(xué)生國(guó)家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金，學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員,，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ茫瑫r(shí),，嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺(tái)帳支付給學(xué)生。

學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進(jìn)行列支,。具體由學(xué)校財(cái)務(wù)室、招生。

就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)計(jì)劃和培訓(xùn)進(jìn)程對(duì)所需經(jīng)費(fèi)報(bào)校長(zhǎng)審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購(gòu)耗材,，學(xué)員補(bǔ)助費(fèi)由培訓(xùn)班主任報(bào)招生就業(yè)辦公室匯總,，報(bào)校長(zhǎng)簽字，財(cái)務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放,。

上級(jí)劃撥的各種資金,，均通過(guò)財(cái)政專戶嚴(yán)格實(shí)行“?？顚Ｓ谩?，無(wú)截留,、挪用違規(guī)行為,。

學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭,，以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)各處室,、工青婦負(fù)責(zé)人組成查帳小組對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)收支進(jìn)行檢查,，并在全職會(huì)上進(jìn)行帳目公布,，絡(luò)列大筆資金的支出情況,。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告自查報(bào)告格式篇七

1、單位所有非稅收入,，無(wú)隱瞞,、截留,、擠占,、挪用,、坐支或者私分,，以及違規(guī)轉(zhuǎn)移到所屬工會(huì),、服務(wù)中心等單位使用的問(wèn)題。

2,、無(wú)亂收費(fèi)、亂罰款,、亂攤派問(wèn)題,。

1,、無(wú)轉(zhuǎn)移,、轉(zhuǎn)嫁支出問(wèn)題。

2,、無(wú)亂發(fā)津貼補(bǔ)貼問(wèn)題,。

3,、無(wú)違規(guī)擴(kuò)大出國(guó)經(jīng)費(fèi)開支范圍問(wèn)題,。

4無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)配置公務(wù)用車問(wèn)題，無(wú)違規(guī)轉(zhuǎn)移攤派公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)用問(wèn)題,。

5,、無(wú)超規(guī)格超標(biāo)準(zhǔn)接待和贈(zèng)送禮品,、禮金,、有價(jià)證券、紀(jì)念品及土特產(chǎn)品問(wèn)題,。

6、無(wú)以虛報(bào),、冒領(lǐng)手段騙取會(huì)議費(fèi)問(wèn)題、無(wú)違規(guī)擴(kuò)大,、擅自提高會(huì)議費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)和范圍問(wèn)題，無(wú)轉(zhuǎn)嫁,、攤派會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)問(wèn)題,。

7、無(wú)以虛報(bào)方式套取騙取財(cái)政專項(xiàng)資金問(wèn)題,，無(wú)違規(guī)挪用專項(xiàng)資金問(wèn)題,。

無(wú)違反政府采購(gòu)程序,，“暗箱”操作、無(wú)預(yù)算采購(gòu)和超預(yù)算采購(gòu)等問(wèn)題,。

1、無(wú)違反規(guī)定配置資產(chǎn)造成浪費(fèi)問(wèn)題,。

2、無(wú)固定資產(chǎn)賬實(shí)不符及擅自處置資產(chǎn),、轉(zhuǎn)移收入、私分資產(chǎn)等問(wèn)題,。

1,、無(wú)非法印制票據(jù)，轉(zhuǎn)讓,、出借,、串用、代開票據(jù)問(wèn)題,。

2,、無(wú)偽造,、變?cè)臁①I賣,、擅自銷毀票據(jù)等問(wèn)題,。

1,、會(huì)計(jì)核計(jì)是符合《會(huì)計(jì)法》和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定,，會(huì)計(jì)資料是真實(shí)完整，無(wú)會(huì)計(jì)造假行為,。

2,、會(huì)計(jì)人員是具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格,。

1、無(wú)應(yīng)列入而未列入規(guī)定賬戶,、賬簿的各項(xiàng)資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn),。

2,、無(wú)貪污,、私分,、行賄,、受賄，以及套取會(huì)議費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)和出國(guó)（境）費(fèi)用等設(shè)立“小金庫(kù)”問(wèn)題。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告自查報(bào)告格式篇八

為了加強(qiáng)巴青縣教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理,，規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)會(huì)工作，貫徹落實(shí)《教育部,、財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的意見》（教財(cái)[20xx]21號(hào)）文件和《自治區(qū)教育廳、自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于開展中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作專項(xiàng)檢查的通知》（藏教廳[20xx]8號(hào)）文件精神,，我局對(duì)我縣13所學(xué)校財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)報(bào)告于下：

為了切實(shí)加強(qiáng)自查工作力度,，確保相關(guān)人員及時(shí)到位,，我縣成立了巴青縣中小學(xué)財(cái)務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,。相關(guān)人員如下：

組長(zhǎng)：

副組長(zhǎng)：

成員：

1,、各校均建立了財(cái)務(wù)管理制度，做到工作職責(zé)上墻,。由專人管理學(xué)校各項(xiàng)財(cái)務(wù),。做到分工明確,，責(zé)任到人。

2,、建立了學(xué)校財(cái)務(wù)管理內(nèi)部審計(jì)制度,、收入、支出管理制度和固定財(cái)產(chǎn)登記制度,，縣教體局,、財(cái)政局經(jīng)常下各校檢查指導(dǎo)財(cái)務(wù)工作,，確保各校制度落到實(shí)處,。

各校均配備兼職財(cái)會(huì)人員,，設(shè)有會(huì)計(jì)和出納,。我局并定期組織各校財(cái)會(huì)人員,，參加財(cái)務(wù)培訓(xùn)。

（一）、我縣教育系統(tǒng)收費(fèi)情況

1,、我縣義務(wù)教育階段,，全縣13所中小學(xué)免除學(xué)雜費(fèi)政策都已得到全面落實(shí),，所有學(xué)校均免費(fèi)提供教科書、作業(yè)本,。

2、全面實(shí)施農(nóng)牧區(qū)學(xué)生義務(wù)教學(xué)階段“兩免”“三包”政策,，并得到徹底落實(shí),。

3,、在義務(wù)教學(xué)階段,，全縣13所學(xué)校均不收取任何報(bào)名費(fèi)用及任何違反國(guó)家規(guī)定的費(fèi)用。

4,、各中小學(xué)沒(méi)有一起利用學(xué)校教育,、教學(xué)場(chǎng)地,、資源舉辦面向中小學(xué)生的各種收費(fèi)培訓(xùn),、補(bǔ)課行為,。各中小學(xué)沒(méi)有一起強(qiáng)制性要求學(xué)生購(gòu)買教輔材料的行為,。

總之,，在我縣教育系統(tǒng)收費(fèi)中，嚴(yán)格按照國(guó)家政策及上級(jí)單位要求,，實(shí)施并落實(shí)，無(wú)任何亂收費(fèi)情況,。

（二）、“三包”經(jīng)費(fèi)管理使用情況

1,、各學(xué)校嚴(yán)格按照“三包”經(jīng)費(fèi)的相關(guān)文件精神認(rèn)真徹執(zhí)行,。

2、嚴(yán)格?？顚Ｓ迷瓌t，不能挪作他用,。

3,、“三包”經(jīng)費(fèi)的落實(shí)情況必須有本鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府及有關(guān)部門的監(jiān)督和審計(jì),。每月進(jìn)行校務(wù)公開,，每學(xué)期必須進(jìn)行政務(wù)公開。

4,、要求和中,、小學(xué)做到帳目清楚，手續(xù)齊全,。

5,、合理地使用“三包”經(jīng)費(fèi)，把“三包”經(jīng)費(fèi)用在實(shí)處讓學(xué)生吃好,、穿好,。

6,、各學(xué)校使用“三包”經(jīng)費(fèi)時(shí),，必須有兩人以上同時(shí)參與，防止經(jīng)費(fèi)流失,。

全縣中小學(xué),，做到了合理地使用“三包”經(jīng)費(fèi),，是國(guó)家的惠民政策，嚴(yán)格落到了實(shí)處,。

（三）、其他財(cái)務(wù)管理情況

1,、各校均無(wú)私設(shè)“小金庫(kù)”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項(xiàng)均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶,，并做到收支有據(jù),，賬目清晰,。

2,、學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出,，都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，無(wú)亂之濫用和鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象。

3,、對(duì)于大額款項(xiàng)支出,，均要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人、證明人簽字,，對(duì)于涉及基建等項(xiàng)目的支出,，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料,。

4、各校對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)增減,，都做了較好的登記，做到出入有據(jù),。

1,、目前我縣各校財(cái)務(wù)人員均為兼職，希望上級(jí)單位,，能給我縣各校配備專職財(cái)會(huì)人員,。

2,、進(jìn)一步加大財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)力度，提高業(yè)務(wù)能力,。

公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xxxx]109號(hào)《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》）要求,，以及《調(diào)查問(wèn)卷》,、《常見問(wèn)題》中對(duì)相關(guān)具體問(wèn)題的描述，我司xxxx年11月20日前開展了第一階段的自查工作,，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，確定了具體整改期限,，明確整改責(zé)任人。對(duì)深圳證監(jiān)局走訪過(guò)程中提出的問(wèn)題,，我們已嚴(yán)格按照要求整改,。在對(duì)相關(guān)問(wèn)題整改中我們咨詢了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的意見,、建議。本次整改以會(huì)議,、郵件,、現(xiàn)場(chǎng)檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度,，落實(shí)整改情況,。

根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：

（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰,，授權(quán)明確合理,，不相容職務(wù)相互分離，相互制約,；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格,；公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排,。

（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司

自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系并不斷予以完善,，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款,，對(duì)需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍,、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定,，責(zé)任追究應(yīng)與績(jī)效考核掛鉤。

各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度,，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件,、職責(zé),、權(quán)限,、考核等做出規(guī)定,。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。

（三）各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理,，保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與控股股東,、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng),，也不得向控股股東,、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢,、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會(huì)計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求,，滿足公司的實(shí)際需要,；公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理,。

（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求,，會(huì)計(jì)檔案歸檔及時(shí),、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息披露水平,，能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注,；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),，制定明確,、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露,，不得以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策。

根據(jù)上述通知要求（一）,，我們?cè)谧圆橹幸劳胸?cái)務(wù)管理組織架構(gòu),，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程,，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化,，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新；對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì),，了解會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資格；在xxxx年12月份公司組織安排了“財(cái)務(wù)部門20xx年度教育訓(xùn)練計(jì)劃”,。

根據(jù)上述通知要求（二）,，自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》,、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》,、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》,、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》,、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》,、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定,，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度,、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則,，如：《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》,、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等制度,。

根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展,，經(jīng)營(yíng)模式的不斷創(chuàng)新,，流程操作更新加快,，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理,，公司erp系統(tǒng)已升級(jí)至用友8,、9、0版本,，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制,，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要,，公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式,，包括深圳、蘇州,、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報(bào)銷都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定,、預(yù)算表的編制,、預(yù)算的控制與分析,，以及日常報(bào)銷的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行,。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控,，并能夠獨(dú)立部署預(yù)算與報(bào)銷的it系統(tǒng),，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)的管理,。合同管理模塊，主要為設(shè)備,、工程,、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理,，固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù),，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報(bào)銷,、委外加工,、人力資源工資系統(tǒng),、供應(yīng)商管理平臺(tái)等模塊,，這些模塊已陸續(xù)投入使用,。

針對(duì)在自查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及具體整改情況如下：

1、財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

存在的問(wèn)題：財(cái)務(wù)部分人員暫未取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證,。

整改措施：根據(jù)《會(huì)計(jì)法》,、《深圳市會(huì)計(jì)條例》中對(duì)會(huì)計(jì)人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會(huì)計(jì)條例》中第十條：“取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書的人員,，方可從事會(huì)計(jì)工作”要求,，公司對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，審查各會(huì)計(jì)人員的從業(yè)資格,，通知未取得會(huì)計(jì)證人員在最近一個(gè)周期考取,，人事部門將此作為后續(xù)財(cái)務(wù)人員招聘錄用條件之一,。

整改結(jié)果：未取得會(huì)計(jì)證人員將在20xx年6月份深圳財(cái)政局會(huì)計(jì)證資格考試報(bào)名期間內(nèi)考取,，12月參加財(cái)會(huì)電算化考試,，預(yù)計(jì)年底可取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。

2,、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

存在的問(wèn)題：對(duì)合并范圍往來(lái)定期對(duì)賬,，每月一次明細(xì)賬核對(duì),，只是核對(duì)正確，未對(duì)結(jié)果簽字確認(rèn)。

整改措施：進(jìn)一步明確,、規(guī)范各會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé),，完善各往來(lái)對(duì)賬手續(xù)，從此次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會(huì)計(jì)已按月及時(shí)與蘇州,、南昌子公司往來(lái)對(duì)賬,，在次月10號(hào)前完成對(duì)賬工作,，由雙方簽章確認(rèn),，現(xiàn)已遵照?qǐng)?zhí)行,。

整改結(jié)果：從xxxx年11月起銷售會(huì)計(jì)已對(duì)內(nèi)部往來(lái)對(duì)賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行,。

3、資金管理和控制情況

存在問(wèn)題：

（1）,、出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對(duì)帳單,；

（2）、部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核,。

整改措施：

（2）,、監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核,，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后,，對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對(duì)銀行存款明細(xì)科目,，以防相關(guān)表檔遺漏,。

整改結(jié)果：

（1）,、出納人員從銀行獲取銀行對(duì)賬單，已整改安排由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行對(duì)帳單,。

（2）、部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核,，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核,，并且簽名確認(rèn)。

4,、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況

存在問(wèn)題：公司財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒(méi)有更新,，存在部分已在執(zhí)行的工作流程,，沒(méi)有形成書面制度文件,。

整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度,，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn),，完善相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書面固化,。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化,，及時(shí)修訂更新相關(guān)制度,。

整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充部分制度：如《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等,。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂,，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè),，并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行,。

5、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況

存在問(wèn)題：公司對(duì)子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財(cái)務(wù),、審計(jì)專項(xiàng)檢查,，財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查資料尚未形成明確,、固定的制度控制。

整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計(jì),、財(cái)務(wù)檢查工作規(guī)范制度,，后續(xù)對(duì)子公司檢查結(jié)果形成書面報(bào)告材料。對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的錄用,、晉升,、調(diào)動(dòng)均通過(guò)母公司集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審核，報(bào)母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行,。子公司經(jīng)營(yíng)支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批,。由子公司填寫申請(qǐng)審批后轉(zhuǎn)深圳財(cái)務(wù)中心進(jìn)行審批,，最后經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn),。母公司資金部負(fù)責(zé)人對(duì)子公司日常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行,、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表到母公司資金部負(fù)責(zé)人,，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請(qǐng)情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金,。

整改結(jié)果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計(jì)制度》，對(duì)子公司專項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計(jì),、檢查報(bào)告材料,。通過(guò)整改,，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理,，規(guī)范人員招聘流程、切實(shí)履行好資金審批權(quán)限,，不斷提升財(cái)務(wù),、審計(jì)檢查工作效率,，保證公司資產(chǎn)安全,。

深圳證監(jiān)局于20xx年12月份對(duì)我公司現(xiàn)場(chǎng)走訪檢查了有關(guān)財(cái)務(wù)制度、資金管理,、財(cái)務(wù)核算,、內(nèi)部控制,、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問(wèn)題，針對(duì)證監(jiān)局提出的問(wèn)題,，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報(bào)告如下：

1,、關(guān)于票據(jù)管理問(wèn)題

存在問(wèn)題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全,、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄,，未有登記購(gòu)買記錄,。

整改措施：建立票據(jù)管理登記臺(tái)賬，嚴(yán)格登記購(gòu)買支票日期,、數(shù)量及支票號(hào)碼、簽收人,、單位等票據(jù)信息。

整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正,。嚴(yán)格票據(jù)管理,，完善了臺(tái)賬登記內(nèi)容,，并遵照?qǐng)?zhí)行,。

2,、現(xiàn)金日記賬,、銀行日記賬登記問(wèn)題

存在問(wèn)題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬,、銀行存款日記賬。

整改措施：專項(xiàng)活動(dòng)自查開展時(shí),，即已安排出納補(bǔ)錄現(xiàn)金,、銀行存款日記賬,，貴局在走訪過(guò)程中已補(bǔ)錄了大部分月份日記賬,。

整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補(bǔ)錄完畢,，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及時(shí)登記,、日清月結(jié),。

3,、關(guān)聯(lián)方,、董高監(jiān)日常出差報(bào)銷用借款問(wèn)題

存在問(wèn)題：存在關(guān)聯(lián)方,、關(guān)聯(lián)股東,、關(guān)聯(lián)自然人,、董事,、監(jiān)事、高管在公司有臨時(shí)借款,，此借款全部為日常出差用的臨時(shí)借款,。

整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東,、關(guān)聯(lián)自然人,、董事、監(jiān)事,、高管立即歸還所借日常未報(bào)銷完款項(xiàng)。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)制度》，并且已遵照?qǐng)?zhí)行,。

整改結(jié)果：經(jīng)過(guò)整改公司在xxxx年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方,、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報(bào)銷,，未報(bào)銷借款部分已全部歸還公司,。

通過(guò)此次會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)自查整改活動(dòng),，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實(shí)際財(cái)務(wù)管理情況及時(shí)修訂和完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程體系，建立了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長(zhǎng)效機(jī)制,。對(duì)公司存在的問(wèn)題進(jìn)行了深刻剖析和反思,，并進(jìn)行了認(rèn)真整改,，進(jìn)一步提高我公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作,。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度,，加強(qiáng)與監(jiān)管部門的聯(lián)系,，不斷提高依法規(guī)范運(yùn)作的水平,。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告自查報(bào)告格式篇九

為深入扎實(shí)推進(jìn)“企業(yè)一套表”改革，為“企業(yè)一套表”制度實(shí)施營(yíng)造良好的統(tǒng)計(jì)法制環(huán)境,，進(jìn)一步提高統(tǒng)計(jì)調(diào)查能力,、提高統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量、提高統(tǒng)計(jì)公信力,，我縣根據(jù)《省統(tǒng)計(jì)局辦公室關(guān)于開展全省統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查的通知》(云統(tǒng)辦發(fā)[20xx]31號(hào))文件精神,，周密安排部署,，按照檢查對(duì)象和檢查內(nèi)容要求認(rèn)真開展統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查工作，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下,。

為確保執(zhí)法檢查工作不走過(guò)場(chǎng)，流于形式,，縣統(tǒng)計(jì)局召開了領(lǐng)導(dǎo)班子成員專題會(huì)議,，就文件精神認(rèn)真解讀，切實(shí)加強(qiáng)了對(duì)全縣統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查工作的組織領(lǐng)導(dǎo),，成立了以局長(zhǎng)為組長(zhǎng),、副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng),、各股室負(fù)責(zé)人為成員的統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查領(lǐng)導(dǎo)小組,。為落實(shí)好工作任務(wù)，進(jìn)一步明確了工作職責(zé),，形成了主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓,、各股室成員共同參與配合的工作機(jī)制,，使統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查工作的開展做到有條不紊,。

按照今年省、市統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查文件相關(guān)要求,，我縣涉及16家納入企業(yè)一套表聯(lián)網(wǎng)直報(bào)的“三上”企業(yè)，我局于4月14日轉(zhuǎn)發(fā)了省,、市統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查文件,，要求涉及單位按照自查內(nèi)容于4月底前完成自查。并于5月初組織相關(guān)專業(yè)人員對(duì)16家“三上”企業(yè)全部進(jìn)行了檢查,，檢查結(jié)果是：一是全縣所有“三上”企業(yè)均按照統(tǒng)計(jì)制度的規(guī)定設(shè)置了統(tǒng)計(jì)原始記錄,、臺(tái)帳，建立健全了統(tǒng)計(jì)檔案,，配備了聯(lián)網(wǎng)直報(bào)所需的專用電腦,。二是所有“三上”企業(yè)統(tǒng)計(jì)管理制度健全,，都建立了統(tǒng)計(jì)報(bào)表審核,、簽署,、交接和歸檔等管理制度。三是所有“三上”企業(yè)指定了統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人,，配備落實(shí)了專兼職統(tǒng)計(jì)人員,，均要求統(tǒng)計(jì)人員持統(tǒng)計(jì)從業(yè)資格證上崗，且建立健全了統(tǒng)計(jì)工作管理制度,。四是所有“三上”企業(yè)報(bào)送報(bào)表及時(shí),，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)虛報(bào)、瞞報(bào),、漏報(bào)、拒報(bào),、屢次遲報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的行為，統(tǒng)計(jì)指標(biāo)數(shù)據(jù)質(zhì)量真實(shí)可信。

從單位自查到對(duì)企業(yè)的全面檢查結(jié)果來(lái)看,，我縣“企業(yè)一套表”推行是順利的,，成效是明顯的，質(zhì)量是可靠的,，但也存在一些不足：一是部分企業(yè)對(duì)統(tǒng)計(jì)工作不夠了解、不夠重視,，還存在重經(jīng)營(yíng)管理，輕財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)核算工作的現(xiàn)象,。二是部分企業(yè)統(tǒng)計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。

從現(xiàn)在起離執(zhí)法檢查全過(guò)程結(jié)束還有一些時(shí)間,，我縣將針對(duì)存在的問(wèn)題抓好重點(diǎn)從以下幾方面繼續(xù)做好執(zhí)法檢查各環(huán)節(jié)工作,。一是加強(qiáng)對(duì)《統(tǒng)計(jì)法》和《統(tǒng)計(jì)違法違紀(jì)行為處分規(guī)定》、《xx省統(tǒng)計(jì)管理?xiàng)l例》的學(xué)習(xí)宣傳力度,，提高統(tǒng)計(jì)人員的法律意識(shí)和責(zé)任意識(shí),。二是進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)所有“三上”企業(yè)統(tǒng)計(jì)工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和督促檢查,，確保企業(yè)聯(lián)網(wǎng)直報(bào)工作及時(shí),、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)可信,。三是強(qiáng)化職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，由縣統(tǒng)計(jì)局組織,，分專業(yè)對(duì)16家三上企業(yè)統(tǒng)計(jì)人員開展職業(yè)道德教育,、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和計(jì)算機(jī)操作技能培訓(xùn),，不斷提升企業(yè)統(tǒng)計(jì)人員各個(gè)方面素質(zhì),，使統(tǒng)計(jì)人員自身素質(zhì)與工作能力相一致,，與“一套表”要求相適應(yīng),。

根據(jù)總行農(nóng)發(fā)銀計(jì)【20xx】22號(hào)《關(guān)于開展中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行20xx年統(tǒng)計(jì)1檢查的通知》《中國(guó)人民銀行關(guān)于開展20xx年金融統(tǒng)計(jì)檢查的通知》(銀發(fā)【87】號(hào))的要求，為嚴(yán)格執(zhí)行金融統(tǒng)計(jì)制度,，提升金融統(tǒng)計(jì)水平,，我行立即成立統(tǒng)計(jì)工作檢查領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)照統(tǒng)計(jì)檢查內(nèi)容進(jìn)行了自查,，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

為認(rèn)真開展好此項(xiàng)自查工作,我行高度重視,加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),成立了自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，召開專題會(huì)議,組織全行員工認(rèn)真學(xué)習(xí)了《中國(guó)人民銀行關(guān)于開展全國(guó)金融統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查的通知》,、《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行統(tǒng)計(jì)工作管理制度》,、《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表管理暫行辦法》等文件辦法內(nèi)容。通過(guò)學(xué)習(xí),統(tǒng)一了員工的思想認(rèn)識(shí),提高了對(duì)開展統(tǒng)計(jì)檢查和加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)管理工作重要性的認(rèn)識(shí),，明確了檢查的目的、內(nèi)容,、重點(diǎn),確定了檢查人員,落實(shí)檢查人員責(zé)任,提出了具體要求,從而保證了自查效果,。

20xx年金融執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的情況我行對(duì)照去年人民銀行、銀監(jiān)會(huì),、總行統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了有針對(duì)性的復(fù)查,。圍繞整改中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了逐一檢查,，未發(fā)現(xiàn)重復(fù)問(wèn)題,，杜絕一切統(tǒng)計(jì)工作中的違規(guī),、違法行為,，更好地保障了金融統(tǒng)計(jì)工作的質(zhì)量。

1,、認(rèn)真貫徹《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)、定》《現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)操作規(guī)程》等法律,、法規(guī),，以及相關(guān)的法律,、法規(guī),。

2,、貫徹執(zhí)行中國(guó)人民銀行制定的金融統(tǒng)計(jì)制度及有關(guān)管理辦法，并接受人民銀行的監(jiān)督,、檢查,。

3,、我行依法執(zhí)行涉農(nóng)貸款統(tǒng)計(jì)和銀行承兌匯票及其他統(tǒng)計(jì)制度,，所報(bào)境內(nèi)大中小企業(yè)貸款,、銀行承兌匯票情況統(tǒng)計(jì)表等各類報(bào)表均能及時(shí)、保質(zhì),、保量地報(bào)送,。

4,、各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表,、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)能做到及時(shí)整理并歸檔保存,，不存在虛報(bào)、瞞報(bào),、偽造,、拒報(bào)、屢次遲報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的現(xiàn)象,。

5、按時(shí),、按質(zhì),、按量完成人民銀行布置的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)調(diào)查工作,。

1,、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表管理暫行辦法》，依法向上級(jí)行及轄區(qū)人民銀行報(bào)送非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表,。

2,、認(rèn)真開展非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工作,，設(shè)置統(tǒng)計(jì)管理員和操作員,，互相監(jiān)督,、檢查，確保非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工作保質(zhì)保量,，及時(shí)完成數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì),、上報(bào)工作。

3,、通過(guò)對(duì)歷年非現(xiàn)場(chǎng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的自我檢查,，認(rèn)為上報(bào)數(shù)據(jù)真實(shí)完整，未利用常規(guī)的業(yè)務(wù)操作虛增,、虛減原始統(tǒng)計(jì)記錄,，未虛報(bào),、瞞報(bào),、偽造、篡改非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表數(shù)據(jù),，能夠做到報(bào)送報(bào)表數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性,、完整性,。

統(tǒng)計(jì)人員業(yè)務(wù)規(guī)范,，操作熟練,，各司其職,，能按時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表、撰寫統(tǒng)計(jì)分析,。統(tǒng)計(jì)崗位責(zé)任制度健全并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行,。通過(guò)檢查,我行加強(qiáng)了對(duì)統(tǒng)計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo),統(tǒng)計(jì)報(bào)表質(zhì)量和統(tǒng)計(jì)人員執(zhí)行統(tǒng)計(jì)法規(guī)的自覺(jué)性有了一定提高,。

檢查發(fā)現(xiàn)，統(tǒng)計(jì)資料整理歸檔工作不夠規(guī)范;統(tǒng)計(jì)分析水平尚需提高,，目前只做一些簡(jiǎn)單的分析,不能對(duì)全行業(yè)務(wù)的全面發(fā)展提出合理的建議,沒(méi)有較好的發(fā)揮統(tǒng)計(jì)分析的實(shí)效性,。根據(jù)存在的問(wèn)題，我行提出了整改措施,。一是進(jìn)一步提高統(tǒng)計(jì)人員素質(zhì),加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)計(jì)制度,、規(guī)定的學(xué)習(xí),，特別是對(duì)統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí),努力提高統(tǒng)計(jì)水平和統(tǒng)計(jì)質(zhì)量,。二是嚴(yán)格按照人民銀行和上級(jí)行的要求,對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行雙備份,做到異地存放,保證備份數(shù)據(jù)完好無(wú)損。三是加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)資料的整理歸檔,，確保統(tǒng)計(jì)資料的完整,。四是努力提高統(tǒng)計(jì)分析水平,充分發(fā)揮統(tǒng)計(jì)分析的作用,為行領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力依據(jù),。