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財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇一

第一條固定資產(chǎn)報(bào)銷：

3.固定資產(chǎn)報(bào)銷時須建立固定資產(chǎn)卡片，并有資產(chǎn)編號,，財(cái)務(wù)才準(zhǔn)予報(bào)銷,；

4.固定資產(chǎn)經(jīng)財(cái)務(wù)報(bào)銷後，財(cái)務(wù)部列入“內(nèi)部往來成本費(fèi)用”科目。

第二條流動資產(chǎn)報(bào)銷：

3.材料物品領(lǐng)用時,，必須填領(lǐng)料單(一式三聯(lián),，領(lǐng)用人、倉庫,、財(cái)務(wù)部)；

4.倉庫保管員兼材料會計(jì),，每月與財(cái)務(wù)核對賬目,，發(fā)現(xiàn)問題及時找原因更正,；

5.年終物資部應(yīng)盤點(diǎn)一次,，列出材料清單與財(cái)務(wù)部核對，并作出盈虧表,；

8.各項(xiàng)預(yù)付款先填借款單，經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，按合同要求付款,。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇二

為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定,，提高財(cái)務(wù)管理水平,，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度,。

1、借款報(bào)銷的審批權(quán)限,。

1.1公司員工因工出差借款或報(bào)銷，由各部門經(jīng)理審簽后,，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn),，方能借款或報(bào)銷,。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財(cái)務(wù)部門簽留字樣備案。

1.2員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”（見附表1）,，并按規(guī)定程度報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi),。

1.3員工出差返回后，填寫“差旅費(fèi)”報(bào)銷單,，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷,。

2,、員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),。

2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”,，出差時間在一天以上的為“長途”。

2.2出差地點(diǎn)區(qū)分為1類區(qū),，2類區(qū),，港澳臺地區(qū)三種，即：

二類區(qū)：特區(qū),、上海、某,、廣州等地,；

一類區(qū)：除二類區(qū)以外的'地區(qū),。

2.3出差住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）。

職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺地區(qū),。

一般人員首日10080首日150120總經(jīng)理批準(zhǔn),。

主管、工程師級首日150130首日20400hkd,。

部門經(jīng)理級首日250200首日300250500hkd,。

公司副總經(jīng)理級250300600hkd。

2.4出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),。

2.4.1員工短途出差視同出勤,，不再享受出差補(bǔ)貼,。（深圳某外的,。

短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補(bǔ)貼）,。

2.4.2長途出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）,。

職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺地區(qū)。

一般人員3040100hkd,。

主管,、工程師級4050100hkd,。

部門經(jīng)理級6080150hkd,。

公司副總經(jīng)理級100150200hkd,。

2.5員工出差交通報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。

2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī),、軟臥、輪船二等艙,；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機(jī)、軟臥,、硬臥、輪船三等艙,，乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥,、輪船四等艙,、乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2.5.2員工長途出差交通費(fèi),，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車,，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,，方可報(bào)銷。

2.5.3員工在本某內(nèi)出差,，只報(bào)銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況,，不得報(bào)銷出租車票。

3,、員工差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：

3.1住宿費(fèi),，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付（如有特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷）,，節(jié)約歸已。

3.2膳食費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取,，不得報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。

3.3通訊費(fèi)以郵局憑證報(bào)銷。

3.4交際費(fèi)用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報(bào)銷單,，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇三

本著厲行節(jié)約,、提高工作效率并結(jié)合公司經(jīng)營發(fā)展情況同時為了規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，特制定移動話費(fèi)報(bào)銷規(guī)定,。

適用于各部門人員移動話費(fèi)報(bào)銷的.控制和管理。

3.2各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行具體管理,。

4.1總經(jīng)理、副總經(jīng)理,、總經(jīng)理助理實(shí)報(bào)實(shí)銷；

4.2各部門部長每月按200元標(biāo)準(zhǔn)核報(bào),，票面金額不足的以票面金額為準(zhǔn)；

4.3各部門副部長,、采購主管每月按150元以內(nèi)據(jù)實(shí)核報(bào)；

4.4各部門主管每月按100元以內(nèi)據(jù)實(shí)核報(bào),；

4.5各部門項(xiàng)目經(jīng)理每月按80元以內(nèi)據(jù)實(shí)核報(bào)，

4.6自辦已立項(xiàng)的展會在運(yùn)作期間項(xiàng)目負(fù)責(zé)人實(shí)報(bào)實(shí)銷,，費(fèi)用核入自辦展成本；

4.7以上報(bào)銷需憑通訊公司出具的正規(guī)發(fā)票在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)核報(bào),。

5.1本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

5.2本規(guī)定在下發(fā)之日起執(zhí)行,。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇四

(1)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報(bào)銷聯(lián)，用復(fù)寫紙復(fù)寫或計(jì)算機(jī)打印,，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián),、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報(bào)銷單據(jù),。

(2)內(nèi)容要齊全，抬頭、日期,、品名、單價(jià),、數(shù)量、金額等項(xiàng)目要填寫齊全,，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確,，大,、小寫要一致,，嚴(yán)禁涂改,。

(3)印章要齊全，須有收款單位公章(或收款專用章)及收款人簽字(章),；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財(cái)務(wù)專章,；企業(yè)和個體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù),。

(4)從外單位取得的原始單據(jù)(車,、船,、飛機(jī)票等),，因保管不善而被盜或遺失，后果自負(fù),。

2、對各項(xiàng)支出報(bào)銷的審簽,，實(shí)行統(tǒng)一管理,，由校長簽字后,，財(cái)務(wù)科方可付款,。

3,、差旅費(fèi)報(bào)銷單，須用藍(lán)(黑)墨水筆填寫,。數(shù)人一起出差使用一張差旅費(fèi)報(bào)銷單時,，要將每個人的姓名都填上,，內(nèi)容填寫要齊全,，要有結(jié)算人,、負(fù)責(zé)人的簽章。

4,、由聯(lián)校按計(jì)劃統(tǒng)一購買儀器,、設(shè)備,、材料等各種物品，各使用科室不得自行購買,。在特殊情況下必須自己購買時，須經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，驗(yàn)收入庫,。

5、臨時工的工資,，由會計(jì)填制臨時工工資花名冊,，由領(lǐng)酬人,、經(jīng)手人,、校領(lǐng)導(dǎo)簽章。

6,、中心校和村校各部門的經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按《清平聯(lián)校財(cái)務(wù)管理制度》中計(jì)劃管理的要求,，實(shí)行計(jì)劃用款,。對于一次業(yè)務(wù),、一張票面金額超過200元的用款,，事先必須向聯(lián)校校長申請。對用款不事先申請的單位或個人,，財(cái)務(wù)處不得安排該部門的用款計(jì)劃。

7,、學(xué)校財(cái)務(wù)報(bào)銷實(shí)行“一支筆”審批制度。教學(xué),、教輔、后勤部門的經(jīng)費(fèi)支出,，須經(jīng)校長審批；對計(jì)劃外支出,，除履行審批手續(xù)外,，還須事先向校長室申報(bào)同意并備案。

8,、各部門科室要嚴(yán)格控制差旅費(fèi)和會務(wù)費(fèi)支出,，對差旅費(fèi)的報(bào)銷,，嚴(yán)格按《市級機(jī)關(guān),、事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定》執(zhí)行。無特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出,，由出差人員自理,。

9,、中心校和村校各部門要嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出。對非安排不可的業(yè)務(wù)招待,，中心校校長向聯(lián)校請示同意后安排，實(shí)行先申請后招待制度,。否則,，招待費(fèi)自理,。

10、為加強(qiáng)資金管理,，及時收回借款,，借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后10日內(nèi)到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷還款手續(xù),，有關(guān)財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格堅(jiān)持“前帳不清,，后帳不借”的原則。

11,、各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷的憑據(jù),，下列票據(jù)財(cái)務(wù)處原則上不予報(bào)銷：

（1）審批手續(xù)不全的票據(jù),。

（2）內(nèi)容填寫不全,、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù),。

12、外出業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員每人每天補(bǔ)助10元,；公務(wù)出差每趟10元（車票）；三人以上出差由聯(lián)校派車,。

13,、各中心校每月所發(fā)生的業(yè)務(wù),，要在每月的20號－21號到聯(lián)校報(bào)賬,，過期不再辦理,。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇五

一按照國家財(cái)務(wù)制度的規(guī)定,，認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃,、預(yù)算,，遵守各項(xiàng)收入制度和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),，遵守費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),，分清資金渠道,，合理使用資金，從經(jīng)費(fèi)角度上保證教學(xué)計(jì)劃的完成,。

二按照國家會計(jì)制度的規(guī)定記帳、算帳,、報(bào)帳，做到手續(xù)完備,，內(nèi)容真實(shí),，數(shù)字準(zhǔn)確,，帳目清楚，日清月結(jié),。按要求編制會計(jì)報(bào)表,，按期上報(bào),，妥善保管會計(jì)憑證,、帳簿、報(bào)表等檔案資料,。

三按照勤儉建國,，勤儉辦事的原則,，定期檢查,、分析預(yù)算執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力,，考核經(jīng)費(fèi)使用效果,，發(fā)現(xiàn)浪費(fèi)現(xiàn)象，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出改進(jìn)措施,。

四遵守,、宣傳,、維護(hù)國家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律,，認(rèn)真執(zhí)行《會計(jì)法》,，保護(hù)公共財(cái)產(chǎn)安全，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭,。

五按月做好經(jīng)費(fèi)分類帳,，了解和掌握專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的情況,。

一根據(jù)國家發(fā)展事業(yè)的`方針批準(zhǔn)的計(jì)劃和預(yù)算,，及時合理地供應(yīng)資金,，正確執(zhí)行單位預(yù)算計(jì)劃,。貫徹艱苦創(chuàng)業(yè)，勤儉節(jié)約的方針,，堅(jiān)持少花錢多辦事,，充分發(fā)揮資金使用的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益,，積極促進(jìn)教育事業(yè)計(jì)劃的圓滿完成。

二遵守各項(xiàng)收入制度和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),，遵守費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度,、現(xiàn)金管理制度,、銀行結(jié)算制度以及財(cái)務(wù)工作規(guī)范辦理各種收付款業(yè)務(wù),。

三按照國家會計(jì)制度的規(guī)定，記帳,、算帳,、投帳,，做到手續(xù)完備,，內(nèi)容真實(shí),。數(shù)字準(zhǔn)確,，帳目清楚,，日清月結(jié),，帳帳相符,，帳款相符,，帳單相符帳表相符,。

四根據(jù)核算中心的規(guī)定,，及時正確交接原始憑證,。

五遵守,、宣傳,、維護(hù)國家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律,，認(rèn)真執(zhí)行《會計(jì)法》,，保護(hù)公共財(cái)產(chǎn)安全,，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭,。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇六

為了管好用好學(xué)校資金,，充分發(fā)揮資金效益,，更好地為教學(xué)為師生服務(wù),，特制定財(cái)務(wù)管理制度,。

1,、學(xué)校對預(yù)算內(nèi)外資金支出做到事前有計(jì)劃,，量入而出，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線,，審批一支筆,。每一張?jiān)紗螕?jù)要有“三人”(經(jīng)辦人,、分管領(lǐng)導(dǎo),、主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo))簽字后方可報(bào)銷,。嚴(yán)禁白條入帳,。

2,、學(xué)校的財(cái)務(wù)人員必須堅(jiān)持財(cái)務(wù)工作制度，堅(jiān)持會計(jì)原則,，履行會計(jì)義務(wù),。做到科目齊全,，帳目清楚，明細(xì)分類,，日清月結(jié),。財(cái)務(wù)人員要做好會計(jì)檔案的管理,。正確行使會計(jì)職權(quán),，不徇私情,，拒收拒付亂收亂付的條據(jù),。

3、學(xué)校勤工儉學(xué)財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)做好商店,、食堂的核算記帳,，把每天的商店,、食堂的收入交到學(xué)校財(cái)務(wù)室，納入學(xué)校統(tǒng)一管理,，由學(xué)校財(cái)務(wù)室給勤工儉學(xué)撥一定的周轉(zhuǎn)金,，商店和食堂需要購物時，由勤工儉學(xué)財(cái)務(wù)人員把條據(jù)分類整理好,，每張?jiān)计睋?jù)有“三人”(經(jīng)辦人,、分管領(lǐng)導(dǎo),、主管領(lǐng)導(dǎo))簽字后方可開財(cái)政內(nèi)部票據(jù),，再由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)室劃撥款,。勤工儉學(xué)財(cái)務(wù)人員做到科目齊全,，帳目清楚，明細(xì)分類,，日清月結(jié),。做好商店和食堂票據(jù)檔案的管理,。

4,、學(xué)校財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行上級有關(guān)管理規(guī)定,，及時準(zhǔn)確地做好經(jīng)費(fèi)入戶，杜絕坐收坐支,，違者按有關(guān)規(guī)定給予責(zé)任人經(jīng)濟(jì)制裁。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇七

一,、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動報(bào)酬,、勞保,、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)等,。采購材料,、辦公用品,、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的,，報(bào)銷時須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù),、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）,。（特殊情況由總經(jīng)理審批）,。

二、所有的現(xiàn)金收入,，都應(yīng)開具收款收據(jù),。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號逐張核對金額,，確保收入全部入賬?，F(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù)，并執(zhí)行票據(jù)報(bào)銷及審批程序,，做到賬款分管。

三,、臨時性小額現(xiàn)金支出,，實(shí)行先墊支后報(bào)銷原則（除出差外）,。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單,，部門負(fù)責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金。

四,、領(lǐng)取備用金的人員,，年底應(yīng)到財(cái)務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù),。因公出差,，應(yīng)合理估算出差費(fèi)用,，填制領(lǐng)款單,，由部門負(fù)責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款,。已安排備用金的人員,，不得再預(yù)支差旅費(fèi),。如前一次借款不清的,，不準(zhǔn)再向公司借款,。

五,、控制現(xiàn)金的庫存限額,，一般以3-5天的日常零星支出為限,，超過限額的出納員應(yīng)及時送存銀行,，每日業(yè)務(wù)終了前,，出納人員應(yīng)盤點(diǎn)現(xiàn)金，做到賬實(shí)相符,。

一,、本制度從20xx年xx月xx日起執(zhí)行,，執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知,。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇八

為了規(guī)范學(xué)校的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,，提高資金的使用效率,，促進(jìn)教育事業(yè)的健康發(fā)展,，根據(jù)《中小學(xué)財(cái)務(wù)制度》,，結(jié)合學(xué)校的實(shí)際情況,，特制定本制度：

1,、報(bào)銷憑證必須是正式發(fā)票或財(cái)政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),，“白條”不得報(bào)銷,。

2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱,、日期,、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）,、單價(jià),、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫齊全,，字跡清楚,，金額正確,，大,、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效,。

3,、印章要齊全：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章,，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章,；事業(yè)收據(jù)必須有財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章,。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的'使用有效期內(nèi)。

4,、報(bào)銷憑證需說明用途,、有經(jīng)辦人,、證明人或?qū)嵨矧?yàn)收人,，并有單位審批人簽署意見；

5,、1000元以上的款項(xiàng)要以轉(zhuǎn)帳支付。

6,、差旅費(fèi)報(bào)銷按《行政事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定》執(zhí)行。

7,、公務(wù)招待需按上級有關(guān)部門提出壓縮三公經(jīng)費(fèi)的精神，從嚴(yán)控制,，確需招待的，填寫《鹿城區(qū)教育系統(tǒng)公務(wù)接待審批卡》,，由校長審批后，按照每桌含酒水不超過1200元的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施,。確實(shí)情況特殊超過標(biāo)準(zhǔn)的,，要報(bào)校長同意后實(shí)施,。

8、工作餐報(bào)銷：

（1）上級有關(guān)部門安排在本校的各類教研活動,，如果是半天的,，原則上不安排工作餐,，如果是整天的，需經(jīng)校長同意,，方可由總務(wù)處安排快餐,，但最高不得超過上級規(guī)定的人均30元。

（2）各部處如在非工作時間加班,，確需安排工作餐的,，一律按上級規(guī)定，由總務(wù)處統(tǒng)一安排,，最高人均不超過30元的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施,，報(bào)銷時,，必須提供正式發(fā)票,，在學(xué)校基本戶報(bào)銷,，不得在學(xué)校工會及食堂賬戶報(bào)銷。

9,、學(xué)校參加集體項(xiàng)目比賽，特殊情況需要伙食費(fèi)的,，由校長批準(zhǔn)后實(shí)施；大型文體團(tuán)體比賽出溫州的所需的特別經(jīng)費(fèi),，由組織者提出專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)方案，報(bào)校長辦公會議研究后實(shí)施,。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇九

為了進(jìn)一步規(guī)范費(fèi)用管理，為我局加強(qiáng)廉政建設(shè)發(fā)揮積極的保障作用,。對相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)報(bào)銷嚴(yán)格按財(cái)務(wù)管理辦法實(shí)行，現(xiàn)將相關(guān)事項(xiàng)作以下規(guī)定：

1,、餐飲費(fèi)用報(bào)銷：需附菜譜清單，附就餐人員名單,，發(fā)票上要有參加行動或查處案件的人員詳細(xì)名單、經(jīng)辦人簽字,，部門負(fù)責(zé)人簽字，并注明詳細(xì)事由,。

2,、住宿費(fèi)報(bào)銷：發(fā)票上需要注明參加行動或查處案件的人員詳細(xì)名單,，經(jīng)辦人簽字，部門負(fù)責(zé)人簽字,，并注明詳細(xì)事由。

3,、燃油費(fèi)報(bào)銷：發(fā)票上需要注明加油的車牌號，并且有駕駛員,、經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人三方簽字，注明詳細(xì)事由,。

4、搬運(yùn)費(fèi)(銷毀費(fèi))報(bào)銷：需附搬運(yùn)貨物清單,，清單上必須有搬運(yùn)的貨物的品種、數(shù)量及金額明細(xì),，發(fā)票上有搬運(yùn)人員、經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人三方簽字認(rèn)可,，并注明詳細(xì)事由。

5,、與外單位協(xié)同辦案差旅費(fèi)報(bào)銷：嚴(yán)格執(zhí)行縣局公司差旅費(fèi)管理辦法相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,，發(fā)票上注明詳細(xì)的事由。注：外單位人員不能享受我公司差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定,。

6、舉報(bào)費(fèi)報(bào)銷：舉報(bào)要有記錄表,，有立案報(bào)告，舉報(bào)費(fèi)審批表,，有領(lǐng)款憑證,，領(lǐng)款憑證上必須有舉報(bào)人,、負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人(經(jīng)辦人要求三人以上)簽字，經(jīng)辦人和舉報(bào)人不能為同一人;在向舉報(bào)人支付舉報(bào)費(fèi)時,，舉報(bào)人必須在舉報(bào)費(fèi)支付單據(jù)上簽字并按手印。

當(dāng)月發(fā)生的發(fā)票必須在當(dāng)月或次月報(bào)銷,，每月10號和20號前將所有發(fā)票匯總電子表格發(fā)給部門報(bào)賬人員、同時交紙質(zhì)資料,，并完成相關(guān)簽字手續(xù)。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇十

加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,清晰員工費(fèi)用報(bào)銷手續(xù),。

2、范圍,。

適用于大地通訊及大地集團(tuán)職能部門、分部職能部門人員借款及報(bào)銷,，服務(wù)店借款及報(bào)銷適用《服務(wù)店費(fèi)用支付管理辦法》。

3,、文件執(zhí)行者。

3.4會計(jì)中心：為費(fèi)用報(bào)銷的監(jiān)控部門,。

4、定義,。

預(yù)算外事項(xiàng)：是指未經(jīng)預(yù)算管理委員會批準(zhǔn)的，但因內(nèi)部或外部因素導(dǎo)致的,、必須執(zhí)行的事項(xiàng)及超過預(yù)算金額的部分以及不包括在預(yù)算項(xiàng)目內(nèi)的新增事項(xiàng)。

5,、正文。

5.1借款規(guī)定,。

5.1.1借款是因業(yè)務(wù)需要的臨時借款,，包括出差備用,、日常采購、固定資產(chǎn)采購及各種臨時性借款,。

5.1.2借款原則：當(dāng)月借款當(dāng)月報(bào)銷,，前一次借款在約定還款日期未沖賬或還款的，不得另行借款,。

5.1.3起借額度規(guī)定：申請借款金額在1000元及以上時,，方可借款。

5.1.4借款人規(guī)定：

(1)對于需頻繁借支的崗位及部門,，可設(shè)立崗位或部門周轉(zhuǎn)備用金，崗位備用金由該崗位人員負(fù)責(zé)保管,，部門備用金由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)保管，使用此周轉(zhuǎn)備用金產(chǎn)生的業(yè)務(wù)需依照報(bào)銷制度按時報(bào)銷,，否則按報(bào)銷制度給予處罰;日常辦理業(yè)務(wù)時,，設(shè)立崗位備用金的，該崗位工作事項(xiàng)內(nèi),，原則上不得再另行借款,，設(shè)立部門備用金的,，部門不得再另行借款,。如遇特殊事項(xiàng)，需借款金額超過核定的崗位或部門備用金額度1000元時,，方可申請借款,。

(2)職能部門人員需對外支付非商品采購款項(xiàng)時,，未取得原始發(fā)票而要先付款時，可由業(yè)務(wù)人員先到財(cái)務(wù)部辦理借款,，但試用期員工不得借款。

(3)其他部門的臨時借款只允許部門經(jīng)理產(chǎn)生,，部門其他人員均不得借款,。

5.1.5還款期限規(guī)定：備用金還款日期為當(dāng)年末12月31日,，其他借款事項(xiàng)借款期不得長于15日,，原則上不得跨月，跨月借款的,，必須于次月2日前至財(cái)務(wù)部沖賬，沖賬日期以交單至財(cái)務(wù)部日期為準(zhǔn),。

5.1.6任何個人不得私借或私用公款，公司不辦理任何性質(zhì)的私人借款,，特殊情況需借款的，需公司總裁審批同意或授權(quán)審批同意,。

5.1.7借款時須按“借款單”要求填列各項(xiàng)欄目，出差備用、交際應(yīng)酬,、日常采購、其他等,并按規(guī)定審批權(quán)限審批后,，由財(cái)務(wù)部付款。

5.1.8出差借款,，需注明出差目的地及出差期間;按出差申請單審批金額申請借款。

5.1.9借款額度超過5000元以上,，須提前1天申請。

5.1.10借款對賬單確認(rèn)：除備用金借款外,，每月8-10日為借款確認(rèn)時間，各借款人必須親至財(cái)務(wù)部確認(rèn)上月對賬單,，否則視為默認(rèn)財(cái)務(wù)賬面余額,。

5.1.11借款簽批流程：見《借款及報(bào)銷流程》。

5.2報(bào)銷規(guī)定,。

5.2.1報(bào)銷時間：每周一、周四提交報(bào)銷單據(jù),，周二、周五銀行轉(zhuǎn)賬,，周三、六現(xiàn)金付款,。

5.2.2報(bào)銷時限：所有報(bào)銷應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后一周內(nèi)提交，特殊情況下超期限借款的,，須于約定的借款還款日期前報(bào)銷;月底發(fā)生的費(fèi)用務(wù)必在次月初2號前到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷，不受前款規(guī)定的報(bào)銷時間限制,。超過報(bào)銷期限按約束辦法中的規(guī)定給予相應(yīng)處罰,，重大節(jié)假日順延,。

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5.2.3報(bào)銷單簽批原則：任何人不得自審,、自批自己的開支費(fèi)用，嚴(yán)格按照審批流程執(zhí)行,。

5.2.4報(bào)銷票證要求。

(1)所有費(fèi)用單據(jù)原則上是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票且須加蓋開出單位的“財(cái)務(wù)專用章”或“發(fā)票專用章”方為有效,。

(2)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報(bào)銷聯(lián)，用復(fù)寫或計(jì)算機(jī)打印,，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián),、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報(bào)銷單據(jù),。

(3)凡是購買物資或物品的發(fā)票或清單上要有明確的數(shù)量,、單價(jià)，否則不予報(bào)銷,。

(4)內(nèi)容要齊全抬頭、日期,、品名、單價(jià),、數(shù)量,、金額等項(xiàng)目要填寫齊全，字跡要清楚,，金額要準(zhǔn)確，大,、小寫一致，涂改無效,。

(5)根據(jù)稅務(wù)規(guī)定，禮品發(fā)票不可入帳,，因此，自2008年8月1日起,，禮品發(fā)票不予報(bào)銷,。

(6)發(fā)票須寫公司名稱（），機(jī)打發(fā)票一律不準(zhǔn)手寫,。

5.2.5下列票據(jù)不得報(bào)銷。

(1)無正規(guī)的發(fā)票或收據(jù);,。

(2)審批手續(xù)不全的票據(jù);。

(3)內(nèi)容填寫不全,、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù);。

(4)無公章,、無私人簽章(字)的白條收據(jù);。

(5)數(shù)量,、單價(jià)、金額不符的票據(jù),。

(7)個別報(bào)銷項(xiàng)目在經(jīng)財(cái)務(wù)部核實(shí)確無發(fā)票的特殊情況下,，可以找其他發(fā)票代替,，但填寫費(fèi)用報(bào)銷單時,，須根據(jù)實(shí)際支出項(xiàng)目在單摘要欄如實(shí)填寫，并在備注欄中注明發(fā)票與支出項(xiàng)目不符的原因,。

5.2.7報(bào)銷使用單據(jù)規(guī)定,。

(1)差旅費(fèi)：使用《差旅費(fèi)報(bào)銷單》,，后附《出差申請表》;。

(3)日常招待費(fèi)：使用《費(fèi)用報(bào)銷單》,，后附《用戶訪問工作記錄單》;。

(4)凡需事先審批再開支的事項(xiàng)：報(bào)銷時需附事項(xiàng)申請單;,。

(5)凡預(yù)算外或超預(yù)算報(bào)銷的事項(xiàng)：報(bào)銷時需附預(yù)算外事項(xiàng)申請單,。

5.2.8各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)。

(1)招待費(fèi)：見《招待費(fèi)管理辦法》;,。

(2)差旅費(fèi)及交通費(fèi)：見《差旅費(fèi)管理辦法》;。

(4)其他費(fèi)用：按預(yù)算額度或申請額度在合理范圍內(nèi)報(bào)銷;,。

5.2.9報(bào)銷流程：《借款及報(bào)銷流程》。

5.3約束,。

5.4該規(guī)定經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)發(fā)文之日起實(shí)施,，解釋權(quán)歸集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇十一

為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)管理,，保障教師完成學(xué)校安排的各項(xiàng)學(xué)習(xí)培訓(xùn),、外差等工作任務(wù)，現(xiàn)對教職工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)作出如下規(guī)定：

1,、全體教職員工必須服從學(xué)校外差工作安排，學(xué)校安排后方為因公出差,。

2、因公出差享受學(xué)校差旅費(fèi)用報(bào)銷,。

3,、凡因公務(wù)、學(xué)習(xí),、培訓(xùn)、會務(wù)等出差必須報(bào)校長批準(zhǔn),。

4、出差人員的差旅費(fèi),，按交通費(fèi)限額憑票據(jù)報(bào)銷，住宿費(fèi)限額憑票據(jù)報(bào)銷,。

5、因公出差,，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作,，否則不予報(bào)銷,。

1,、所有差旅報(bào)銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報(bào)銷,。

2、交通費(fèi)一律據(jù)實(shí)限額報(bào)銷,，目的地為宜城市，交通費(fèi)按乘坐公共,。

汽車票價(jià)據(jù)實(shí)報(bào)銷，市內(nèi)交通費(fèi)（的士費(fèi)用）包干10元,；鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)間交通費(fèi)以乘坐公共汽車票價(jià)據(jù)實(shí)報(bào)銷,，無的士費(fèi)用；目的地為襄陽市及以上城市,，交通以乘坐公共汽車票價(jià)據(jù)實(shí)報(bào)銷,，市內(nèi)交通主要以乘坐公交車為主，若需要乘坐的'士需以直線距離打表計(jì)程計(jì)時票據(jù)為準(zhǔn),。

3、本校教職工多人同去同一目的地,，市內(nèi)交通費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，不按人頭重復(fù)計(jì)算,。

4、出差人員未按審批出差路線繞道出差的,，其繞道期間多開支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)一切由個人自理。

5,、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀,、走親訪友而開支的，一切由個人自理,。

6、所有外出學(xué)習(xí)憑上級文件通知,，并報(bào)校長審批后方可外出。學(xué)校只報(bào)銷文件通知的金額,，一切自費(fèi)項(xiàng)目不予報(bào)銷。

7,、到襄陽市以外參加長期會議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。

8,、因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓(xùn),、個人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出，學(xué)校原則上不報(bào)銷任何費(fèi)用,。

9,、出差回校后一周內(nèi)報(bào)銷,，每次填一張差旅單,。出差前需預(yù)借現(xiàn)金要填好借條，經(jīng)校長簽字后領(lǐng)取,。

10,、自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷交通費(fèi),，沒有經(jīng)過校長同意的,，安全自己負(fù)責(zé),。

11,、因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規(guī)定執(zhí)行,。

12,、教職工乘坐學(xué)校租用車輛進(jìn)城的,，不再單獨(dú)報(bào)銷個人任何交通費(fèi),。

1,、宜城市內(nèi)出差、學(xué)習(xí),、培訓(xùn)、會務(wù)一天內(nèi)能來回的不報(bào)銷住宿費(fèi),，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據(jù)票據(jù)限額報(bào)銷,，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理,。

2,、襄陽市內(nèi)確因時間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的，應(yīng)提前向校長申請,。按最高限額每天80元，依據(jù)票據(jù)限額報(bào)銷,，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

3,、國培,、省培,、襄陽市培訓(xùn),、大學(xué)生頂崗教師培訓(xùn)以教體局文件為標(biāo)準(zhǔn),。國家包吃包住包交通,，學(xué)校只報(bào)銷培訓(xùn)人員從學(xué)校到集中點(diǎn)的交通費(fèi),。對于培訓(xùn)時間超過一月的補(bǔ)助交通費(fèi),，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為一月100元包干（包括開學(xué)報(bào)道以及培訓(xùn)結(jié)束回校）。

4,、教師因參加教研室組織大比武，大講賽,，說課等活動，若是學(xué)校集體活動已組織包車就餐等,，不報(bào)銷單獨(dú)個人交通費(fèi)住宿費(fèi)。一人單獨(dú)參與活動的交通費(fèi)參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,，住宿費(fèi)參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，制作課件,、購買相關(guān)材料費(fèi)用必須事先匯報(bào)校長批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，無批準(zhǔn)者費(fèi)用自理,。

由出差人填好差旅報(bào)銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知,，由年級負(fù)責(zé)人簽字證明，再由校長審批簽字后到財(cái)務(wù)處報(bào)銷,。

1,、出差均無伙食補(bǔ)助通訊費(fèi)補(bǔ)助,，此制度從討論制定后執(zhí)行,。

2、制定本制度是為以后有制度可依，公正,、公開,、公平,。

3、本校差旅費(fèi)住宿費(fèi)只為本校教職工服務(wù),。

4、此制度從20xx年3月1日執(zhí)行,。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇十二

一,、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動報(bào)酬,、勞保、福利,、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)等。采購材料,、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的,，報(bào)銷時須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù)、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）,。（特殊情況由總經(jīng)理審批）,。

二,、所有的現(xiàn)金收入，都應(yīng)開具收款收據(jù),。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的.收據(jù)聯(lián)按編號逐張核對金額，確保收入全部入賬。現(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù),，并執(zhí)行票據(jù)報(bào)銷及審批程序，做到賬款分管,。

三、臨時性小額現(xiàn)金支出,，實(shí)行先墊支后報(bào)銷原則（除出差外）。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單,，部門負(fù)責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金。

四,、領(lǐng)取備用金的人員，年底應(yīng)到財(cái)務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù),。因公出差，應(yīng)合理估算出差費(fèi)用,，填制領(lǐng)款單，由部門負(fù)責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款,。已安排備用金的人員，不得再預(yù)支差旅費(fèi),。如前一次借款不清的，不準(zhǔn)再向公司借款,。

五,、控制現(xiàn)金的庫存限額，一般以3-5天的日常零星支出為限,，超過限額的出納員應(yīng)及時送存銀行,，每日業(yè)務(wù)終了前，出納人員應(yīng)盤點(diǎn)現(xiàn)金,，做到賬實(shí)相符。

一,、本制度從20xx年一月一日起執(zhí)行，執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知,。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇十三

根據(jù)財(cái)務(wù)部門《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作的通知》的要求，我中心為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,，規(guī)范資金支出，杜絕財(cái)務(wù)問題,，特制定此財(cái)務(wù)報(bào)銷制度,。具體制度如下：

1,、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)部門下發(fā)的《通知》執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)銷工作,，堅(jiān)持原則,，嚴(yán)格程序,，規(guī)范流程，堅(jiān)決避免出現(xiàn)問題,，杜絕任何違反財(cái)務(wù)規(guī)定的行為。

2,、所有財(cái)務(wù)支出項(xiàng)目必須通過科務(wù)會表決通過,，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可執(zhí)行,。

3,、按照財(cái)務(wù)部門要求，以采購為目的的出行,，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后,，派指定至少2人同行。

4,、簽字審批程序需按照規(guī)定流程，逐級簽字,，不能越級簽字。

5,、杜絕工作人員代替責(zé)任人簽字問題。

6,、經(jīng)費(fèi)支出審批手續(xù)需完備，經(jīng)費(fèi)支出審批簽字需完整,，單據(jù)應(yīng)具有審核人和復(fù)核人雙方簽字。

7,、資金支付申請單填寫購物信息需詳細(xì),，與實(shí)際購買物資一致,，不得購買違反規(guī)定的物品。

8,、物品領(lǐng)用需有簽字手續(xù)，組織活動需有明細(xì)清單,。

9、一般情況下,，不得先支出后審批,。如遇特殊情況應(yīng)先請示領(lǐng)導(dǎo)，再進(jìn)行補(bǔ)簽,。

10、做好財(cái)務(wù)預(yù)算,，不得超預(yù)算支出。

11,、開具發(fā)票時，發(fā)票單位應(yīng)與收款單位一致,。

12、及時回票報(bào)銷,。領(lǐng)取支票后10個工作日內(nèi)應(yīng)取回發(fā)票,，遇特殊情況不能超過一個月,。

13,、采購物品需在正規(guī)超市、商場或明碼標(biāo)價(jià)的電商處購買,。

14、需簽訂合同的財(cái)務(wù)支出項(xiàng)目,，應(yīng)先經(jīng)過局法務(wù)審核合同，通過后方可進(jìn)行下一步流程,。

15、保管好個人手上的公務(wù)卡,，不得損壞，如遇丟失,，及時上報(bào)并掛失。

16,、熟悉財(cái)務(wù)報(bào)銷政策,，避免出現(xiàn)支出金額和標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)生差異。

17,、盡量不使用現(xiàn)金結(jié)算，如遇特殊情況,，先請示領(lǐng)導(dǎo)后再做決斷。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇十四

各部門：

為保障和鼓勵我校教職工外出學(xué)習(xí)考察,，提高我校職工的業(yè)務(wù)能力和教學(xué)水平，拓寬教職工學(xué)習(xí)渠道,，對于學(xué)校公派出去學(xué)習(xí)、考察,、培訓(xùn)等與學(xué)校有關(guān)的教職工,，將參照以下標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷費(fèi)用：

市內(nèi)出行可以選擇打車軟件打車或的士出行，以實(shí)際消費(fèi)金額報(bào)銷,；

湖南省內(nèi)憑汽車或火車票報(bào)銷（高鐵按照二等座票價(jià)）,；

湖南省外優(yōu)先考慮火車出行（高鐵按照二等座票價(jià)）；校級領(lǐng)導(dǎo)因時間關(guān)系可以選擇飛機(jī)出行（標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟(jì)艙）,，若超出部分則由個人承當(dāng),。

湖南省內(nèi)為50元/人/天；湖南省外為60元/人/天,。

市內(nèi)出差不補(bǔ)助；

省內(nèi)出差補(bǔ)助為60元/人/天,；

省外出差補(bǔ)助為80元/人/天,。

市內(nèi)原則上不提供住宿，若是會議有要求則按文件執(zhí)行,；

省內(nèi)的原則上不超過150元/天，超出部分由個人自己承擔(dān),；

省外的原則上不超過180元/天，超出部分有個人自己承擔(dān),；經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的則已當(dāng)?shù)厣虅?wù)快捷酒店的實(shí)際價(jià)格為標(biāo)準(zhǔn)（參照7天連鎖、速8或同等酒店）,。

未盡事宜請?zhí)峁┮庖姾徒ㄗh,。最終解釋全歸辦公室,。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇十五

4.固定資產(chǎn)經(jīng)財(cái)務(wù)報(bào)銷后，財(cái)務(wù)部列入“內(nèi)部往來成本費(fèi)用”科目,。

3.材料物品領(lǐng)用時，必須填領(lǐng)料單(一式三聯(lián),，領(lǐng)用人、倉庫,、財(cái)務(wù)部);

4.倉庫保管員兼材料會計(jì)，每月與財(cái)務(wù)核對賬目,，發(fā)現(xiàn)問題及時找原因更正;

5.年終物資部應(yīng)盤點(diǎn)一次，列出材料清單與財(cái)務(wù)部核對,，并作出盈虧表;

8.各項(xiàng)預(yù)付款先填借款單，經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，按合同要求付款。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇十六

第一條?本制度遵循“明確,、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致,、公開”的原則,，在處理我班財(cái)務(wù)問題時,，做到合理運(yùn)用,、合理花費(fèi)，杜絕資產(chǎn)流失、賬目不明,，確保工作順利開展。

第二條?土木三班所屬班費(fèi)由班社區(qū)委員負(fù)責(zé)管理,，所有財(cái)務(wù)活動接受全班成員的監(jiān)督。

第三條?社區(qū)委員須備有財(cái)務(wù)管理登記本（加電子版）,，以記載有關(guān)事項(xiàng)。社區(qū)委員每次支出需在班群發(fā)布公告告知,。

第三章?收入管理。

第四條?土木三班的財(cái)務(wù)來源于大家的攤兌和可回收資源的變賣,。

第四章?支出管理。

第五條?土木三班所需物品只能由本班人員負(fù)責(zé)采購,。采購人員策在采購前應(yīng)通過微信或qq向申請報(bào)帳，班長將申請信息截屏發(fā)至社區(qū)委員,。經(jīng)班長批準(zhǔn)后，先自行墊付購買,，報(bào)帳時登記。

第六條?物品的每次采購應(yīng)至少有兩人同行,，如需采購專業(yè)用品（如特殊的宣傳用品等）須一位專業(yè)成員同行,。

第七條?采購結(jié)束后,，社區(qū)委員應(yīng)在兩天之內(nèi)制作出財(cái)務(wù)報(bào)表,，將經(jīng)費(fèi)用處標(biāo)示清楚,，注明物品名稱、數(shù)量,、單價(jià)、總額,、共計(jì)金額，并將相應(yīng)正規(guī)發(fā)票（背面必須有采購者的簽字）夾在其中,，以此記錄。

第八條?如有特殊情況個別部門需臨時采購物品,，開銷在20元之內(nèi)的可先告知班長,，自行購買并開據(jù)正規(guī)發(fā)票以此保留,。如超出20元，必須征得班長的同意后方可采購,。采購過后，補(bǔ)全原有手續(xù)（注：本條款只適用于特殊情況）,。

財(cái)務(wù)管理制度與報(bào)銷制度的重要性篇十七

出差人員的差旅費(fèi)按上級財(cái)務(wù)部門規(guī)定報(bào)銷，凡不符合上級要求的經(jīng)費(fèi)自負(fù),。

1、根據(jù)上級有關(guān)文件規(guī)定,，出差人員原則上乘坐汽車,、火車,，若出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的需乘飛機(jī)，先填好審批表,，經(jīng)校長特別批準(zhǔn),，方可乘飛機(jī)出差,。

2、出租車費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：每次出差最高報(bào)60元,。

3、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：

（1）每人每天180元內(nèi),，不分省內(nèi)外,，出差人員住宿費(fèi)（同一次出差可按平均每天住宿費(fèi)計(jì)算）在規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)按實(shí)報(bào)銷,，實(shí)際住宿費(fèi)超過規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)部分個人自負(fù),。

（2）出差住宿原則上兩人一個標(biāo)準(zhǔn)間,，單獨(dú)住宿的超過部分自負(fù)。單人出差或男,、女出差人員為單數(shù)，其單數(shù)人員住宿費(fèi)可按不超過上述規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)兩倍內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷,，超過部分個人自負(fù)。

（3）參加住宿費(fèi)自理的培訓(xùn)班,，住宿費(fèi)在上述規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷。

4,、餐費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：

（1）出差伙食補(bǔ)助費(fèi)，以住宿費(fèi)票據(jù)為憑,，按自然天數(shù)計(jì)算，市區(qū)內(nèi)沒有補(bǔ)貼,，市內(nèi)各縣每人每天30元，市外每人每天50元；當(dāng)天在車上過的,，每人每天25元。

（2）離開工作單位所在地到基層單位實(shí)（見）習(xí),，到外地掛職鍛煉或支援工作等，在基層或外單位工作期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)每人每天市內(nèi)l5元,，市外25元,，休息天除外。

（3）具有會議性質(zhì)或伙食非自理的培訓(xùn)學(xué)習(xí)班不發(fā)伙食補(bǔ)助費(fèi),；培訓(xùn)學(xué)習(xí)班所在地人員不發(fā)伙食補(bǔ)助費(fèi)。

5,、報(bào)銷程序

（2）校區(qū)總務(wù)處審核并存校區(qū)總務(wù)處；

（4）校長簽字：由財(cái)務(wù)人員統(tǒng)一將差旅費(fèi)交校長簽字,；

（5）報(bào)銷金額支付：由財(cái)務(wù)人員將相關(guān)經(jīng)費(fèi)，打入教師的溫州銀行卡內(nèi),。

6,、經(jīng)費(fèi)管理

（1）實(shí)施差旅費(fèi)包干制度,，超過包干額的部分要自負(fù)；

（2）財(cái)務(wù)人員對每筆差旅費(fèi)都要登記,，并在學(xué)年末提交校長審核，凡超出包干部分,，在下期的績效工資中扣回。

xx小學(xué)

xxxx年xx月xx日