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審計(jì)部工作總結(jié)及計(jì)劃通用一

在這半年里,，稽核審計(jì)工作緊緊圍繞聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路,，結(jié)合年初稽核審計(jì)工作安排意見，迅速轉(zhuǎn)變稽核審計(jì)工作理念,，創(chuàng)新稽核審計(jì)工作方法,，重點(diǎn)圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀(jì)、合規(guī)守法經(jīng)營,、內(nèi)控制度落實(shí)和規(guī)范管理防范風(fēng)險(xiǎn)等開展稽核審計(jì),，具體做了以下幾個(gè)方面的工作。

一,、完善崗位責(zé)任制,，落實(shí)稽核包片責(zé)任。一是從新制定崗位責(zé)任制,，把全縣信用社每個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)到人到稽核片,，不留死角，實(shí)行誰包片誰負(fù)責(zé),、誰檢查誰負(fù)責(zé),、誰簽字誰負(fù)責(zé)的稽核管理責(zé)任制，夯實(shí)了管理責(zé)任,，增強(qiáng)了稽核工作責(zé)任心,；二是年初制定了《xx年稽核審計(jì)工作安排意見》，對全年序時(shí)稽核,、專項(xiàng)稽核和內(nèi)審工作進(jìn)行統(tǒng)籌安排,，作到稽核審計(jì)工作年度有總體安排意見，季度有分段實(shí)施部署,，月度有進(jìn)度和考核,，作到任務(wù)明確；三是實(shí)行月度例會制度,，每月對每個(gè)人檢查任務(wù)完成情況進(jìn)行集中匯報(bào),，查漏補(bǔ)缺，并按照工作開展情況嚴(yán)格考核兌現(xiàn),。

二,、規(guī)范檢查行為，細(xì)化檢查內(nèi)容,。一是規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為,。今年以來，稽核審計(jì)部對省聯(lián)社下發(fā)的11項(xiàng)稽核審計(jì)管理制度再次組織稽核人員認(rèn)真學(xué)習(xí),，熟練掌握運(yùn)用指導(dǎo)稽核審計(jì)工作,，按照《農(nóng)村信用社稽核審計(jì)工作管理辦法》和

三,、做好各項(xiàng)稽核檢查工作。今年上半年稽核審計(jì)部按照聯(lián)社及上級安排分別開展了xx年度會計(jì)決算專項(xiàng)稽核,，迎接了省市組織的開展的決算真實(shí)性專項(xiàng)稽核工作,。一是組織開展了xx年度會計(jì)決算真實(shí)性大檢查，迎接了辦事處和省聯(lián)社組織的真實(shí)性大檢查,，對xx年度會計(jì)決算真實(shí)性專項(xiàng)稽核工作實(shí)行提前介入,，超前運(yùn)作,，組織人力全面進(jìn)行檢查,，確保真實(shí)、準(zhǔn)確,；二是全面完成上半年序時(shí)稽核工作任務(wù),。隨著稽核審計(jì)工作的進(jìn)一步規(guī)范，稽核人員進(jìn)一步加強(qiáng)對新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí),，放棄節(jié)假日休息時(shí)間,，全身心投入到序時(shí)稽核檢查工作中，集中精力利用兩個(gè)月的時(shí)間,，全面完成全縣xx個(gè)社（部）的序時(shí)稽核工作,，查處了部分信用社違規(guī)違紀(jì)問題，對責(zé)任人進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)處罰,，在序時(shí)稽核中止目前共處罰xx人,，處罰金額95000元，做到扶正糾偏,、規(guī)范管理,、防范風(fēng)險(xiǎn)，并把序時(shí)稽核報(bào)告及時(shí)向聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)送閱,，使聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實(shí)情況,，準(zhǔn)確做出管理決策；三是對聯(lián)社財(cái)務(wù)會計(jì)部資金清算中心,、信息管理部,、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等部門執(zhí)行政策,、貸款管理,、風(fēng)險(xiǎn)防范、規(guī)范流程操作等方面進(jìn)行了稽核審計(jì)和審議評價(jià),，進(jìn)一步規(guī)范了管理部門的操作管理行為,。

四、認(rèn)真做好各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作,。一是由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度,，一次交流xx位社（部）主任,、部門經(jīng)理，因此,，在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下,，集中時(shí)間、精力利用一個(gè)月的時(shí)間,，對社（部）主任,、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了稽核審計(jì)，對任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責(zé)任制履行進(jìn)行全面稽核審計(jì),，給予客觀公正的評價(jià),，上半年共實(shí)施社（部）主任離任審計(jì)24人次，開展職工離崗審計(jì)xx人次,；二是集中時(shí)間對各社xx年下半年和xx年一季度列支費(fèi)用的真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行了全面審計(jì),，進(jìn)一步規(guī)范了信用社財(cái)務(wù)管理行為。

五,、及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送“1104”工程報(bào)表,，按月準(zhǔn)確上報(bào)，按季做好監(jiān)管核心指標(biāo)分析和監(jiān)管評級打分,，準(zhǔn)確預(yù)測經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),。為健全和完善農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)對農(nóng)村信用社的持續(xù),、分類監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,。一是加強(qiáng)與業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn),、財(cái)務(wù)和信息等部門的溝通配合,，報(bào)表人員加班加點(diǎn)、認(rèn)真細(xì)致,，從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯(cuò),，保證了報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性,，受到了安康銀監(jiān)局的好評,。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，按季對資本充足狀況,、資產(chǎn)質(zhì)量狀況,、盈利狀況和流動性狀況等四個(gè)方面23個(gè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)、70個(gè)輔助指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算分析和預(yù)警,，并計(jì)算出監(jiān)管評級得分,，為聯(lián)社向合作銀行過渡提供了詳實(shí)的指標(biāo)數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策和風(fēng)險(xiǎn)管理提供了有效理論依據(jù),。三是按照銀監(jiān)分局要求,，準(zhǔn)確,、及時(shí)、真實(shí)報(bào)送《日常監(jiān)管事項(xiàng)報(bào)告》,，雙周五定期報(bào)送,，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。

六,、樹立全局觀念,，積極配合做好階段性工作任務(wù)。今年上半年稽核審計(jì)部主要參與合行的籌備工作,，參與城區(qū)的不良貸款的清降工作,，積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時(shí)工作任務(wù)，使各項(xiàng)工作整體推進(jìn),。

七,、存在的問題及后期工作打算

上半年,，稽核審計(jì)部在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下,，分管領(lǐng)導(dǎo)的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進(jìn),，部門全體員工克服種種困難,，放棄節(jié)假日的休息時(shí)間，加班加點(diǎn)工作在一線,，實(shí)現(xiàn)了半年對全縣信用社全面序時(shí)稽核一次的突破,。但工作還存在有不足之處：一是由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時(shí)間也不統(tǒng)一,，所以組織學(xué)習(xí)的時(shí)間相對較少,；二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰(zhàn),，時(shí)間要求又較緊,，加之檢查的內(nèi)容全面，難免有顧此失彼現(xiàn)象,；三是一人稽核審計(jì)不符合有關(guān)規(guī)定,，容易出現(xiàn)差錯(cuò)等。

審計(jì)部工作總結(jié)及計(jì)劃通用二

20xx年,，審計(jì)部認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司20xx年審計(jì)工作會議精神,，根據(jù)企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營情況提出了年度工作思路，制定了年度審計(jì)工作計(jì)劃,，全面履行了審計(jì)的監(jiān)督服務(wù)職能,，各方面工作都有了很大的發(fā)展，取得了突出的成果,。

--財(cái)務(wù)審計(jì)方面,，本年度實(shí)現(xiàn)了由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的轉(zhuǎn)變,，全年審計(jì)項(xiàng)目14項(xiàng)，覆蓋了公司所有分廠,、分公司及子公司及參股單位,，審計(jì)資金總額160675.26萬元，審出不實(shí)利潤417.96萬元,，提出審計(jì)建議70項(xiàng),，采納61項(xiàng)，審計(jì)建議采納率達(dá)到87.14%,；全面完成物裝公司下達(dá)的年度審計(jì)計(jì)劃,；

--基建工程審計(jì)，全年審計(jì)基建項(xiàng)目178項(xiàng),，審計(jì)金額2998.93萬元,，審減額204.91萬元，審減率6.83%,，比公司下達(dá)任務(wù)指標(biāo)3%節(jié)約3.83個(gè)百分點(diǎn),；

--物資采購審計(jì)，全年審計(jì)合同3333份,，審計(jì)金額141415.46萬元,，審減額3645.92萬元，審減率2.58%,，比公司下達(dá)任務(wù)指標(biāo)1%節(jié)約1.58個(gè)百分點(diǎn),，全年參加設(shè)備采購、維修合同,、驗(yàn)收審計(jì)32項(xiàng),；

--人均取得直接經(jīng)濟(jì)成果539.85萬元。

根據(jù)年初集團(tuán)公司審計(jì)工作會議精神和我公司實(shí)際情況,，審計(jì)部確立了“提高審計(jì)認(rèn)識,、強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督、實(shí)現(xiàn)三個(gè)轉(zhuǎn)變,、拓展審計(jì)領(lǐng)域”的主導(dǎo)思想,，各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)都以突出重點(diǎn)、深入深化為工作方針,，以實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督,、服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營為目的。依此為指導(dǎo)制訂了年度審計(jì)工作計(jì)劃,，保證了審計(jì)的各項(xiàng)規(guī)范,、有序的開展。

（一）開展年終效益審計(jì),，保證經(jīng)營成果的真實(shí)性

20xx年1-2月份,，我們審計(jì)了公司12個(gè)生產(chǎn)分廠和3個(gè)銷售公司,，以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點(diǎn)，一家家現(xiàn)場清查,，對成本進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試,，對各分廠之間的結(jié)算按照產(chǎn)品跟蹤抽查檢驗(yàn)，查看是否存在假結(jié)算現(xiàn)象,。各單位年終向公司上報(bào)的經(jīng)營成果報(bào)告,，都必須經(jīng)過審計(jì)部審核簽認(rèn)，審計(jì)部不予認(rèn)可的經(jīng)營成果,，不予兌現(xiàn),。經(jīng)過審計(jì)，共審出上報(bào)不實(shí)利潤417.96萬元,，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核算不規(guī)范,，各單位之間人為調(diào)節(jié)利潤，部分單位材料占用較多,，銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議,，大部分問題在本年得到了整改。

（二）拓寬經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)范圍,，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)功能

20xx年審計(jì)部共開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)4項(xiàng),，其中人力資源部委托離任審計(jì)項(xiàng)目3項(xiàng),，領(lǐng)導(dǎo)干部屆中審計(jì)項(xiàng)目1項(xiàng),，審計(jì)處級干部4人，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題15個(gè),，主要是費(fèi)用控制不嚴(yán),、內(nèi)部投資管理、生產(chǎn)物資管理不規(guī)范,、預(yù)付賬款往來科目存在長期掛賬,、應(yīng)付帳款--暫估材料款金額較大，而且存在多年無動態(tài)現(xiàn)象等現(xiàn)象,，提出建議14條,，采納14條。經(jīng)過審計(jì),，為3名離任同志解除了在原單位的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,，為接任者劃清了經(jīng)濟(jì)界限；為1名在職同志的階段性經(jīng)營成果的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了界定,。

在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中,，本年度審計(jì)主要堅(jiān)持以下幾個(gè)原則，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)推向了更高的層次,。

一是在審計(jì)質(zhì)量上,，規(guī)范了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容,、審計(jì)程序及操作標(biāo)準(zhǔn)，確保項(xiàng)目的高質(zhì)量,。二是審計(jì)的范圍涵蓋了經(jīng)營者責(zé)任的所有方面,，確保評價(jià)的中肯；如在對xx廠廠長屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中,，由于我公司內(nèi)部投資的計(jì)劃和財(cái)務(wù)核算等權(quán)力由公司控制,，以前的離任審計(jì)基本沒有涉及，但在今年審計(jì)中,，我們認(rèn)為,，單位負(fù)責(zé)人作為投資項(xiàng)目的具體負(fù)責(zé)人，在投資項(xiàng)目的管理,、質(zhì)量控制上存在不可推卸的責(zé)任,，因此，我們在對xx廠廠長屆中審計(jì)中,，全面審核了其三年期間具體負(fù)責(zé)的爐外精煉技術(shù)改造,、2臺32/10T電動雙梁起重機(jī)、鑄鋼5T電爐循環(huán)水改造,、砂溫處理設(shè)備,、分廠辦公樓裝修與改造等40個(gè)投資項(xiàng)目，金額達(dá)352.64萬元,，發(fā)現(xiàn)工程項(xiàng)目中存在沒有按照管理的要求明確區(qū)分基建修繕和設(shè)備維修,，對分廠歷年來發(fā)生的內(nèi)部投資無管理臺帳、部分項(xiàng)目立項(xiàng)-招標(biāo)-合同-預(yù)算-竣工驗(yàn)收-決算流程等環(huán)節(jié)缺少部分資料等問題,。

三是在離任必審的基礎(chǔ)上,，加強(qiáng)了任期屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，將審計(jì)關(guān)口前移,，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)從事后的查錯(cuò)糾弊向督促企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制,、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范經(jīng)營行為轉(zhuǎn)變,。

（三）傳統(tǒng)審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì),，提高審計(jì)業(yè)務(wù)層次

經(jīng)過三年的整合，公司財(cái)務(wù)實(shí)現(xiàn)集中核算,，基建工程和經(jīng)濟(jì)合同管理逐步走上規(guī)范化,，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計(jì)也日趨成熟，為有效利用審計(jì)資源,，提高審計(jì)效果,，審計(jì)業(yè)務(wù)全面向以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的管理審計(jì)轉(zhuǎn)變，今年共組織以風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)為主的審計(jì)項(xiàng)目5項(xiàng)，1個(gè)內(nèi)部單位,，1個(gè)三產(chǎn)單位,，1個(gè)參股單位和1個(gè)關(guān)聯(lián)方，以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的意識,，尤其是對與我公司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計(jì),，防范外部風(fēng)險(xiǎn)，充分體現(xiàn)了審計(jì)延伸的理念,，xx公司經(jīng)營情況調(diào)查2項(xiàng),、xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理審計(jì)、某地代儲代銷庫存管理審計(jì),、XX實(shí)業(yè)公司經(jīng)營審計(jì),；審計(jì)發(fā)現(xiàn)成本核算、業(yè)務(wù)管理,、風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理層次的問題17個(gè),，提出審計(jì)建議11條，采納9條,。

從開展的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的效果看,，審計(jì)部門取得的成績是十分可喜的。首先,，擺脫了以往以財(cái)務(wù),、以帳本為主的審計(jì)方式，審計(jì)的視野更加開闊,；其次,，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)適應(yīng)公司發(fā)展的需要，審計(jì)提供的管理信息為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的科學(xué)決策提供了依據(jù),；尤其是對xx公司的審計(jì),，為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價(jià)格、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考,。再次，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)受到了被審計(jì)單位的歡迎,，xx醫(yī)院,、xx公司、某地代管庫等單位或部門都對認(rèn)為審計(jì)建議具有針對性,，或組織董事會專題研究,，或組織管理層探討，都對報(bào)告給予了高度重視,，改變了以往傳統(tǒng)審計(jì)中“消極對抗”的作風(fēng),。

（四）開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，解決難點(diǎn)熱點(diǎn)問題

本年度，審計(jì)部圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中存在的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題及涉及職工切身利益問題,，積極開展了專項(xiàng)審計(jì),。7月份，就上半年各單位和職工反映較多的單位經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理性,、公司內(nèi)部結(jié)算,、獎(jiǎng)金分配、新定額運(yùn)行等熱點(diǎn)問題,，我們實(shí)施了專項(xiàng)審計(jì),，提出了審計(jì)建議8條，向領(lǐng)導(dǎo)提交了審計(jì)報(bào)告,，最后經(jīng)公司專題會議圓滿解決,。9月份，對新設(shè)立的xxxx合資公司的開辦費(fèi)用,、注冊資本到位等進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),，審計(jì)發(fā)現(xiàn)外方投資額20美圓未按要求到帳，要求xxxx公司催辦,，維護(hù)專項(xiàng)資金使用的嚴(yán)肅性,。

（五）加大內(nèi)控審計(jì)幅度，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

審計(jì)部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源使用和管理》專項(xiàng)內(nèi)控審計(jì)1項(xiàng),，考慮審計(jì)資源和我公司實(shí)際情況,，我適時(shí)的把內(nèi)控審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì),、審計(jì)調(diào)查等項(xiàng)目相結(jié)合,，讓內(nèi)控審計(jì)體現(xiàn)在所有審計(jì)項(xiàng)目中。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題14個(gè),，其中設(shè)計(jì)層面2個(gè),，執(zhí)行層面12個(gè)，初步探索了審計(jì)模式,，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項(xiàng)審計(jì)打下了基礎(chǔ),。

（六）狠抓基建工程審計(jì)，節(jié)約基建投資成本

基建工程審計(jì)是嚴(yán)把資金審查關(guān)口,，減少企業(yè)資金流失,，加強(qiáng)投資控制的重要保障。20xx年,，審計(jì)部對xx分廠裝修改造工程,、xxx社區(qū)改造工程、xxx辦公樓改造裝修,、xx辦公樓及屋面工程,、xxxx擴(kuò)建工程等178個(gè)基建工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)，為了提高審計(jì)質(zhì)量，審計(jì)人員對大部分項(xiàng)目實(shí)施了全過程跟蹤審計(jì),，經(jīng)常深入施工現(xiàn)場抽查,，在審計(jì)中，審計(jì)人員嚴(yán)把合同和標(biāo)的審計(jì)關(guān),、施工現(xiàn)場簽證關(guān),、工程結(jié)算審計(jì)關(guān)，重要項(xiàng)目都經(jīng)過充分探討,。通過審計(jì),，發(fā)現(xiàn)工程量不實(shí)、材料價(jià)格偏高,、材料重復(fù)計(jì)算,，簽證變更與實(shí)際不符、計(jì)算錯(cuò)誤,、高套定額,，隱蔽工程高報(bào)等問題，審減額達(dá)到204.91萬元,。

審計(jì)部工作總結(jié)及計(jì)劃通用三

下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作：

1,、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,，同志們也xxx著我們的發(fā)展,，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開展,，審計(jì)部在成立后的第一次全體會議上,，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力,，本著既要明確各自崗位職責(zé),，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工,。并從工作紀(jì)律,、工作作風(fēng)、工作態(tài)度,、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求,。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實(shí)的基礎(chǔ),。

2、積極開展對駐外分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評價(jià)臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨(dú)立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司,，年生產(chǎn)各種復(fù)xx噸,，加上銷售總公司的肥料，xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也達(dá)到了xxx多萬元,。但是由于種種原因,，該公司一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度,，從而使會計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性,，也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,，我們在對其會計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí),，先后分兩個(gè)階段對該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查,。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,，幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程,，健全會計(jì)核算的賬簿體系,，規(guī)范會計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的,、定期的會計(jì)報(bào)告制度,。第二階段，對規(guī)范后的會計(jì)核算制度,，實(shí)施正常的審計(jì)檢查,，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí),，也教育了會計(jì)人員,，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果,。

3,、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺的第一年,，舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計(jì)工作影響很大,，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的,，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任,。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核,、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核,、車間修理費(fèi)的審核等,，基本上包括了所有的支出,。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間,，xxx學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定,，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志,，并對要點(diǎn)及時(shí)做好筆記,，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來,，盡管我們對費(fèi)用的審核量上不斷增大,，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作,。

4,、利用一切可利用的機(jī)會，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排,，今年,，我先后到xxx和省內(nèi)的幾個(gè)市場。針對市場反映出的問題,，進(jìn)行了核查,，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研,，這也是審計(jì)部xxx年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容,。核查中,，我們晝夜兼程,，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確,，每到一處都積極地與客戶溝通,，多方收集市場信息資料,，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫積累了豐富的第一手資料,。先后兩次的市場走訪,，形成了近萬字的報(bào)告，把問題找準(zhǔn)了,，建議提對了,，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評,。

5,、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲根據(jù)工作計(jì)劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,，xxx了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作,。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長、項(xiàng)目多,、投資大,、施工單位多,、資料零散,，我們通過努力一一克服了這些困難,，截止到xx月底這項(xiàng)工作已已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開展,，既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對外形象,，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。

6,、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利按照工作計(jì)劃,，xxx了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項(xiàng)工作做得扎實(shí)有效,，在公司財(cái)務(wù)部的通力配合下,，首先對截止到xx年xx月xx日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實(shí)情況編制了賬齡分析表,。本著先清沒有問題的客戶這一原則,，xxx實(shí)施了清查、清收工作,。截止到今年xx月底,，共清收賬款xxx元，較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益,。

1,、審計(jì)工作還存在盲點(diǎn)，如對經(jīng)濟(jì)合同的xxx,。

在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容,。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。早在審計(jì)部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機(jī)制的工作計(jì)劃,，提出了要全程參與施工合同,、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議和目標(biāo),，并要求與有關(guān)科室,、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽,，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性,、合法性、效益性的要求,，并對合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督,。但是由于種種原因，特別是我自身的努力不夠,，這項(xiàng)工作至今也沒有開展起來,，形成了審計(jì)工作的一個(gè)盲點(diǎn),。

(今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議)2、審計(jì)工作還不夠深入,、細(xì)致審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性,、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中,，既要本部門積極主動,，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計(jì)劃進(jìn)行,。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距,，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大、主動性差和開拓性不高的弱點(diǎn),。針對工作中反映出的三性,，我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個(gè)問題3、審計(jì)的職能有待加強(qiáng)回顧一年來我們的審計(jì)工作,，往往理順性,、規(guī)范性的成分多，審計(jì)評價(jià)的成分少,。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān),，更與我開拓意識不強(qiáng)有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開始,，一切還不規(guī)范,，審計(jì)工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開展了,。正是這種思想的存在,，使我們在工作中無形的淡化了審計(jì)的職能。

4,、本部門的人員對公司開展的各項(xiàng)活動參與不夠積極審計(jì)部成立之初,，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計(jì)工作項(xiàng)目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮，組架不大,?？蛇@樣一來，在保證正常的費(fèi)用審核和工資審核的前提下,，再應(yīng)對其他活動時(shí),，人員就顯得緊張了。特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來,，審計(jì)部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了,，再參加公司舉行的活動時(shí)就顯得力不從心了，所以對公司下半年特別是進(jìn)入三季度后xxx的活動,，我表現(xiàn)得不是很積極,，或多或少的影響了整體的活動效果,。

在xx年審計(jì)工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計(jì),，加強(qiáng)對公司財(cái)務(wù)管理及會計(jì)資料的審計(jì),，評價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性及效益性,。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能,、評價(jià)職能和管理控制職能。在具體的工作中,，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移,，將事后審計(jì)同事前,、事中審計(jì)并重，努力使審計(jì)的xxx性,、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮,。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

審計(jì)部工作總結(jié)及計(jì)劃通用四

xxx市與公司董事會和高管層進(jìn)行了必要的溝通,，xxx市與公司簽訂了審計(jì)業(yè)務(wù)約定書,。在業(yè)務(wù)約定書中規(guī)定了xx年度審計(jì)總費(fèi)用為30。00萬元人民幣,，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是按照有關(guān)規(guī)定確定,，不存在或有收費(fèi)項(xiàng)目。審計(jì)委員會與xxx市協(xié)商,，確定了公司xx年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的總體時(shí)間安排,。審計(jì)小組于

xx年1月18日至xx年2月9日對公司年報(bào)進(jìn)行了現(xiàn)場審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告,、募集資金使用情況報(bào)告等,。在審計(jì)小組現(xiàn)場審計(jì)期間，審計(jì)委員會與xxx市所進(jìn)行了充分的溝通,，并委托審計(jì)部督促其在約定時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告,。根據(jù)的審計(jì)時(shí)間安排，審計(jì)小組在約定時(shí)限內(nèi)完成了所有審計(jì)程序,，取得了充分適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù),，并向?qū)徲?jì)委員會提交了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。

xxx市執(zhí)行年審的會計(jì)師未在公司任職,，未獲取任何形式的經(jīng)濟(jì)利益,，xxx和公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況，也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系,，審計(jì)小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系,。在本次審計(jì)工作中xxx市及其審計(jì)成員始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨(dú)立性的要求,。審計(jì)小組共由8人組成，其具有承辦本次審計(jì)業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)能力,，能夠勝任本次審計(jì)工作,，同時(shí)也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性。

1,、審計(jì)工作計(jì)劃評價(jià)

在本年度審計(jì)過程中,，審計(jì)小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計(jì)計(jì)劃，為完成審計(jì)任務(wù)和減少審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)做了充分的準(zhǔn)備,。

2,、具體審計(jì)程序執(zhí)行評價(jià)

審計(jì)小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性、設(shè)計(jì)的合理性和運(yùn)用的有效性進(jìn)行評價(jià)的基礎(chǔ)上,，確定需實(shí)施的控制性測試程序和實(shí)質(zhì)性測試程序,，為發(fā)表審計(jì)意見獲取了必要的審計(jì)證據(jù)。

3,、xxx市出具的審計(jì)報(bào)告意見的情況

審計(jì)小組在本年度審計(jì)中按照中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序,，為發(fā)表審計(jì)意見獲取了充分、恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù),。xxx市對財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表的標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見是在獲取充分,、恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)的基礎(chǔ)上做出的。

在審計(jì)過程中,，審計(jì)小組從實(shí)際出發(fā),，實(shí)事求是，對本公司提出了改進(jìn)意見,。公司對其提出的改進(jìn)意見已經(jīng)采納,，并已經(jīng)開始了實(shí)施改進(jìn)。

一,、制定內(nèi)審工作程序,，重新修改審計(jì)部崗位責(zé)任制

年初公司對審計(jì)部人員作了相應(yīng)調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計(jì)計(jì)劃的安排,，審計(jì)部制定了部門內(nèi)部審計(jì)工作程序,，并重新修改了審計(jì)部崗位責(zé)任制，對現(xiàn)有人員作了具體分工,，責(zé)任落實(shí)到人,，從下達(dá)審計(jì)通知、現(xiàn)場審計(jì),、草擬審計(jì)報(bào)告到審計(jì)資料的整理歸檔都由專人負(fù)責(zé),，做到了責(zé)任明確、工作效率有所提高，審計(jì)部年度工作總結(jié)與年度工作計(jì)劃,。

二,、下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(jì)和合同審查

1、年初對下屬企業(yè)XX年度的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了審核,，審核結(jié)果提交公司考核小組,，為公司對下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù)。

2,、今年于4,、7、10月分別對下屬企業(yè)一,、二,、三季度的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了審核，我們針對一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問題,，以及公司經(jīng)營預(yù)算與實(shí)際賬務(wù)處理口徑不一致等問題,，分別向公司企管部和計(jì)財(cái)部提出建議報(bào)告，并提交給公司經(jīng)理辦公會,，據(jù)此公司對各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計(jì)財(cái)部也對經(jīng)營預(yù)算與賬務(wù)處理口徑作了相應(yīng)調(diào)整,，計(jì)財(cái)部還及時(shí)出臺了《會計(jì)工作指導(dǎo)意見》,，對下屬企業(yè)的會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范。

又于今年12月份對各下屬企業(yè)10—11月份的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了預(yù)審,，待各企業(yè)年終財(cái)務(wù)決算后再審核12月份經(jīng)營業(yè)績,，并匯總出具審核報(bào)告提交公司考核小組。

3,、合同簽訂與履行情況審查

根據(jù)公司經(jīng)理辦公會的要求,，在對經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審核的同時(shí)還對下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進(jìn)行了審查，特別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進(jìn)行了重點(diǎn)審查,，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司合同主管部門在合同管理上存在的問題,，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門提出了改進(jìn)意見和建議共12條，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知,，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實(shí)情況上報(bào)企管部,，企管部也根據(jù)審計(jì)部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》,，對分公司的合同管理進(jìn)行規(guī)范,。

三、下屬企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

XX年先后對津?yàn)I物業(yè)公司董事長楊鐘環(huán),，精采軟件公司董事長于景偉,，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘，津?yàn)I投資公司董事長江連國、總經(jīng)理朱賢方,，新材料公司董事長房大海,，磁電分公司總經(jīng)理?xiàng)罟止究偨?jīng)理朱賢方的離任進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，出具的8份審計(jì)報(bào)告中針對以上企業(yè)在會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的問題,，提出建議27條，公司據(jù)此對相關(guān)企業(yè)下發(fā)了整改通知,，審計(jì)部已對此進(jìn)行了整改意見落實(shí)情況的后續(xù)審計(jì),。

四、工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)

1,、金融街一期竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)

經(jīng)過與外審長達(dá)8個(gè)月的配合工作,，金融街一期的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)于XX年10月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審議通過,。經(jīng)審計(jì),，金融街一期工程實(shí)際完成投資額36873萬元，其中建筑安裝工程費(fèi)30595萬元,，土地費(fèi)3312萬元,，資本化利息1695萬元，開發(fā)間接費(fèi)1271萬元,。在對建筑安裝工程費(fèi)的審核中審減工程造價(jià)103萬元,，為公司節(jié)約了工程成本。

2,、高科技園二期工程結(jié)算補(bǔ)充審計(jì)和財(cái)務(wù)決算審計(jì)

XX年初,，科技園二期工程結(jié)算審計(jì)完成，結(jié)算造價(jià)4570,。66萬元,，審減額68萬元。在對該工程進(jìn)行財(cái)務(wù)決算審計(jì)時(shí),，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有26萬元的工程直接費(fèi)用未報(bào)外審,，經(jīng)過與分公司、外審的三方協(xié)作,，于9月底完成此項(xiàng)工程的補(bǔ)充結(jié)算審計(jì),，至此，科技園二期工程的結(jié)算造價(jià)為4596,。81萬元,。10月份正式開始進(jìn)行科技園二期的財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作，目前決算審計(jì)報(bào)告的初稿已出具,，準(zhǔn)備征求一分公司意見后上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo),。

3,、高科技園三期工程結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作

科技園三期工程的結(jié)算審計(jì)工作于XX年11月完成，結(jié)算總造價(jià)為8256,。36萬元,，審減額1。57萬元,。該工程土地合同剛剛落實(shí),，一分公司正在進(jìn)行財(cái)務(wù)決算，審計(jì)部對該工程的財(cái)務(wù)決算審核工作也同時(shí)進(jìn)行,。

4,、軟件大廈工程結(jié)算審計(jì)工作

軟件大廈工程結(jié)算審核，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結(jié)算外,，其他資料均已報(bào)外審審核完畢,。根據(jù)一分公司預(yù)算部提供的結(jié)算工作說明，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對完結(jié)算,，但美圖公司不認(rèn)可最終結(jié)算價(jià),，因此一分公司至今未報(bào)外審該部分結(jié)算資料，并影響了整體工程結(jié)算報(bào)告的出具,。

五,、下屬企業(yè)改制審計(jì)

XX年共進(jìn)行了5項(xiàng)改制審計(jì)，包括物業(yè)公司清算審計(jì),、精彩軟件公司轉(zhuǎn)股審計(jì),、總包公司轉(zhuǎn)股審計(jì)、投資公司改制審計(jì)以及數(shù)字電子公司改制前審計(jì),，核實(shí)了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了準(zhǔn)確的數(shù)據(jù),，并針對審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)被審企業(yè)存在的會計(jì)基礎(chǔ)及核算上的問題提出了相關(guān)建議10條,。

六、調(diào)研審計(jì)

為進(jìn)一步揭示企業(yè)經(jīng)營活動和管理活動中存在的問題,，挖掘內(nèi)部潛力,，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的環(huán)節(jié)，XX年對磁電分公司進(jìn)行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計(jì)工作,，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力,，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù),。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對在產(chǎn)品核算不真實(shí)的問題,，及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，成立了財(cái)務(wù)整頓小組,，對其實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行清查核實(shí),，并針對其在會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的問題下發(fā)了整改通知。

七、負(fù)責(zé)對下屬企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理工作

遵照公司領(lǐng)導(dǎo)的安排,，本年度1—10月我們負(fù)責(zé)對下屬企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作,。主要有：

1、支持財(cái)務(wù)總監(jiān)開展工作,，發(fā)表獨(dú)立意見;

2,、提出帶有指導(dǎo)性的意見，建立一些可行的規(guī)定和辦法（財(cái)務(wù)總監(jiān)例會制度,、報(bào)告制度）;

3,、按月審閱總監(jiān)報(bào)告，對財(cái)務(wù)總監(jiān)的報(bào)告在不改變觀點(diǎn)的前提下提出對內(nèi)容和文字上的修正建議;

4,、對財(cái)務(wù)總監(jiān)的月度報(bào)告,，摘錄要點(diǎn)匯總上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

八,、部門制度的修訂,、補(bǔ)充、完善工作

根據(jù)公司要求,，對我部門原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實(shí)際審計(jì)工作操作流程的部分進(jìn)行了修改,，并將修改后的制度上報(bào)公司總經(jīng)辦以待上會通過;配合公司ISO質(zhì)量認(rèn)證年檢工作，于上半年修改了部門的工作手冊,，對手冊中的崗位權(quán)限和工作程序進(jìn)行了全面的修改,，使之更符合審計(jì)部現(xiàn)行的實(shí)際工作操作流程。

九,、對公司下發(fā)文件責(zé)令整改的津?yàn)I造紙公司,、磁電分公司進(jìn)行了落實(shí)審計(jì)整改意見工作，幫助下屬企業(yè)搞好財(cái)務(wù)會計(jì)核算和管理,，建立健全內(nèi)控制度,。

十、按照公司的嚴(yán)格要求,，完成了審計(jì)檔案整理和歸檔工作,。

十二、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的指示,，

對公司本部XX年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會保險(xiǎn),、住房公積金計(jì)提和繳納情況進(jìn)行了審計(jì)，并向公司計(jì)財(cái)部提出審計(jì)建議7條,，審計(jì)報(bào)告已在公司經(jīng)理辦公會通報(bào),。

十三、對公司有關(guān)職能部門及下屬企業(yè)提供服務(wù)支持

審計(jì)部在對公司本部及下屬企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督的同時(shí),，還提供了關(guān)于會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理方面的咨詢和服務(wù),，對公司有關(guān)職能部門或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定,，以及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)方面存在的問題進(jìn)行認(rèn)真的研究和討論，提出我們的意見和建議,，多條意見和建議被采納,。主要有：

1、參與計(jì)財(cái)部“會計(jì)工作指導(dǎo)意見1—3”的擬定和修改;

2,、對計(jì)財(cái)部修改的“津?yàn)I公司財(cái)務(wù)制度和會計(jì)制度”的內(nèi)容根據(jù)國家的財(cái)經(jīng)法律,、法規(guī)提出了修改意見;

3、對一分,、二分,、三分公司今年以來相對獨(dú)立后制定的各項(xiàng)制度，特別是財(cái)務(wù)會計(jì)方面的制度,，我們都認(rèn)真的審閱并提出修改意見和建議;

4,、在對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問題

向企管部通報(bào)情況及提出我們的建議;

5、對“二分公司”會計(jì)核算不規(guī)范的地方與公司計(jì)財(cái)部,、二分公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行多次交流,，針對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)廣泛性問題，計(jì)財(cái)部出臺了“會計(jì)工作指導(dǎo)意見之3”;

6,、針對下屬企業(yè)存在的問題,，我們多次書面向計(jì)財(cái)部、企管部提出我們的建議,。

綜上所述,，審計(jì)部較好地完成了XX年全年的審計(jì)工作。XX年內(nèi)審工作應(yīng)以內(nèi)部控制制度審計(jì)為基礎(chǔ),，經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心,，嘗試經(jīng)營決策審計(jì)，提高審計(jì)工作質(zhì)量,，加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí),，體現(xiàn)審計(jì)價(jià)值。因此,，要做好以下五個(gè)方面的工作：

一、以內(nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ),，促進(jìn)公司內(nèi)控制度健全和完善,。

1、先是要完善公司內(nèi)審制度,，XX年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進(jìn)行了修改,，XX年為使審計(jì)工作有標(biāo)準(zhǔn)可依，根據(jù)現(xiàn)有審計(jì)業(yè)務(wù)的類型,，準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》,、《公司合同管理審計(jì)辦法》,、《內(nèi)部審計(jì)檔案管理辦法》、《委托社會審計(jì)管理辦法》四項(xiàng)內(nèi)審制度,。

2,、內(nèi)部控制制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整,，保證會計(jì)信息真實(shí),、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織,、制約,、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計(jì)記錄,、會計(jì)業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會計(jì)控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng),。

XX年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評價(jià),，主要是評價(jià)內(nèi)控是否健全,、有效，可依賴程度如何;評價(jià)在其內(nèi)控制度健全,、有效,、可依賴的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,，是否有利于公司的經(jīng)營活動,、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),，從而確定審計(jì)重點(diǎn),，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量,，有針對性的提出審計(jì)意見,，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運(yùn)行,。

二,、以經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，嘗試經(jīng)營決策審計(jì),。

內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計(jì),，通過經(jīng)營業(yè)績審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊,，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素,，分析原因,，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見,，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營管理,，提高經(jīng)濟(jì)效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計(jì)時(shí),，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合,，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì),。不僅要搞離任審計(jì),，還應(yīng)搞任中審計(jì)，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價(jià),，以此作為津?yàn)I公司選擇,、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標(biāo)考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。

在以上兩項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上,，內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營決策審計(jì),。經(jīng)營決策審計(jì)，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定,、決策方法是否科學(xué),、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實(shí)施審計(jì),。經(jīng)營決策審計(jì)包括審計(jì)參與決策的過程和決策實(shí)施后的跟蹤,。通過經(jīng)營決策審計(jì)，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量,，為津?yàn)I公司總體決策提供參考依據(jù),。

三、在審計(jì)部內(nèi)部實(shí)行審計(jì)項(xiàng)目組長負(fù)責(zé)制,，規(guī)范操作程序,，狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)，不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量,，精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì),。

在今后的審計(jì)中，從審計(jì)項(xiàng)目開始實(shí)施到審計(jì)檔案的歸檔,，都由專人負(fù)責(zé),，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責(zé)任明確,，又提高了審計(jì)人員的業(yè)務(wù)能力。為下屬企業(yè)提供好服務(wù),，又為公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀,，應(yīng)精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì),。

1、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核

在對各下屬企業(yè)XX年1至11月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎(chǔ)上,，對12月份經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審核,，并匯總出具審核報(bào)告，提交公司考核小組,，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù),。

2、對銀行存款大宗項(xiàng)的進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計(jì),。

銀行存款是反映公司經(jīng)濟(jì)活動的第一手資料,，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計(jì)中應(yīng)作為重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì),。審計(jì)時(shí)要結(jié)合銀行對賬單進(jìn)行核對,，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對或跟蹤審計(jì)。

> 3,、對往來款項(xiàng)的跟蹤審計(jì),。

往來款項(xiàng)是公司本部及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方,，因此我們在審計(jì)中應(yīng)對往來款項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì),。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應(yīng)收,、應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)逐個(gè)進(jìn)行跟蹤審計(jì),，特別是對已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)延伸到對方單位進(jìn)行跟蹤審計(jì),，以對其經(jīng)濟(jì)活動和核銷手續(xù)的真實(shí),、合法進(jìn)行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整,。

4,、在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出中進(jìn)行跟蹤審計(jì)。

津?yàn)I公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責(zé)任書,，將各項(xiàng)成本費(fèi)用納入了下屬企業(yè)績效的考核,。因此，對下屬企業(yè)的各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行審計(jì),，也是我們審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容,。不僅要對各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)以及帳務(wù)處理進(jìn)行審查，還要對各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的原始票據(jù)的合法性進(jìn)行審查,，并對大宗支出去向進(jìn)行跟蹤審計(jì),，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法,，為津?yàn)I公司制定整體考核責(zé)任目標(biāo)提供詳細(xì)資料,。

5,、對合同簽訂及履行情況的審計(jì)

合同審查可采用事前、事后兩種方式進(jìn)行,，事前審計(jì)是依據(jù)津?yàn)I公司有關(guān)規(guī)定由各能各部門聯(lián)合審批的合同,，審計(jì)部要嚴(yán)格審計(jì)監(jiān)督，做好審計(jì)記錄;事后審計(jì)是審計(jì)部采取備案合同抽審辦法,，即每季度對下屬企業(yè)簽訂的合同進(jìn)行抽審,，可采取結(jié)合其他審計(jì)項(xiàng)目和單獨(dú)

抽審的辦法進(jìn)行。

6,、做好工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)

工程竣工結(jié)算審計(jì)均聘請具有甲級工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)行,，工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)原則上由審計(jì)部自行完成，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請外部審計(jì),。XX年應(yīng)完成的工程項(xiàng)目審計(jì)有以下五項(xiàng),。

（1）、津?yàn)I高科技園三期C區(qū)工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì),。

（2）,、金融街二期工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。

（3）,、津?yàn)I雅都天元居工程階段性結(jié)算審計(jì),。

（4）、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計(jì),。

7,、做好下屬企業(yè)改制前的審計(jì)工作

對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債及潛虧情況進(jìn)行審查 ,，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底,，加快企業(yè)改制進(jìn)程。

對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè),，要及時(shí)進(jìn)行回訪,，監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí)，使企業(yè)存在的問題逐漸減少,，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),，從而達(dá)到查違糾偏、防范未然,、強(qiáng)化管理,、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。同時(shí),，與津?yàn)I公司各職能部門尤其是財(cái)務(wù)總監(jiān)室要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通,，將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào)，避免監(jiān)督、考核脫節(jié),。

我們要利用司刊宣傳內(nèi)審,，報(bào)道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總,、相關(guān)部門進(jìn)行座談，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用,，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解,、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ),。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計(jì)人員自身素質(zhì),，適應(yīng)新形勢,、新任務(wù)的需要。

審計(jì)部工作總結(jié)及計(jì)劃通用五

20xx年馬上就要結(jié)束了,，在過去的20xx年中,，我們公司做的一直很好，很好的頂住了金融危機(jī)的壓力,，在經(jīng)濟(jì)最困難的一年里,，我們公司還是取得了業(yè)績不小的進(jìn)步，這就尤為可貴了,，所以我們公司必須要好好的總結(jié)一下,，總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗(yàn)，以便在來年中取得更好的進(jìn)步,。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善,。根據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況,，組織匯編了**集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度,。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成20xx年的各項(xiàng)工作任務(wù),，我部就財(cái)務(wù),、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：

（1）繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用,。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核,。

（2）全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求,。

為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,，根據(jù)市局（公司）審計(jì)重點(diǎn)，我部門對12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn),、難點(diǎn)問題開展工作,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置,。

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),。

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),，加強(qiáng)（集團(tuán)）公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考,，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé),。

審計(jì)部工作總結(jié)及計(jì)劃通用六

一年來，審計(jì)部按照董事會的要求,，嚴(yán)格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》,，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作,，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)將20xx年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下：

董事會和總裁辦對內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持,，明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù),、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”,，并要求各受審單位（部門）要以高度負(fù)責(zé)的精神,，正視問題，積極整改,。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系,，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí)，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益,，充分發(fā)揮審計(jì)部門在公司管理中的作用，今年下半年,，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門職責(zé),，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃,，確定重點(diǎn)監(jiān)督,、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引,，內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化,、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng),。

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理情況,，今年以來，在董事會的正確指導(dǎo)下,，審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況,，有重點(diǎn)、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì),，審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成,，全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng)。其中,，對各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng),，共查問題213個(gè)；半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng),，重點(diǎn)對半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查,，各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%，整改情況較好,；后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng),，重點(diǎn)對未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤,，除6個(gè)問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢,；進(jìn)行采購審計(jì)85項(xiàng),，工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng)。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見（或?qū)徲?jì)報(bào)告）,，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督,、服務(wù)職能。

1,、工程項(xiàng)目審計(jì),。

根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》，審計(jì)部分別對XX項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì),。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序,、造價(jià)控制、合同管理等方面入手,，對上報(bào)的項(xiàng)目內(nèi)容,、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查；必要時(shí),，審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研,，盡量以最佳性價(jià)比提出審計(jì)意見。從本年度的工程審計(jì)情況來看,，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全,、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計(jì)的要求,；大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場審計(jì),、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進(jìn)行；加之目前審計(jì)部無工程造價(jià)專業(yè)人員,，審計(jì)部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià),，同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無法進(jìn)行核實(shí)，給審計(jì)工作帶來了一定的難度,。

2,、采購審計(jì)。

按照集團(tuán)公司的制度要求,，單位價(jià)值xx元以上的物資采購前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì),。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報(bào)，審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《XX集團(tuán)采購審計(jì)制度》的要求,，嚴(yán)格執(zhí)行詢,、比價(jià)制度，大部分單位（部門）基本能夠按照采購審批程序進(jìn)行,，對未按照程序進(jìn)行的單位,，審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見,。為確保審計(jì)意見的客觀、公正,、準(zhǔn)確,，審計(jì)人員視采購情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢,、市場調(diào)查,、參考各子公司同類物資價(jià)格等方法，共對xx項(xiàng)日常采購進(jìn)行了事前審計(jì),，采購審計(jì)工作亦得到了各采購單位的支持與配合,。

審計(jì)部根據(jù)各子公司上報(bào)的歷史采購價(jià)格，綜合市場調(diào)研情況,，完善物資價(jià)格信息庫,，進(jìn)一步加強(qiáng)采購管控的基礎(chǔ)工作。

3,、年度審計(jì),。

為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控,、基建工程,、采購物流,、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況,，在董事會安排下，審計(jì)部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組,、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后,，于20xx年xx月xx日至xx月xx日，對集團(tuán)xx進(jìn)行了xx審計(jì),。審計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn)X個(gè)問題,，分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù),。此次審計(jì),，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用,。

4,、年度后續(xù)審計(jì)。

在接到各責(zé)任單位對半年度審計(jì)建議的自查自糾情況表后,，經(jīng)董事會批準(zhǔn),，審計(jì)部成立后續(xù)審計(jì)工作組于xx月xx日至xx月xx日對xx公司分別進(jìn)行了XX審計(jì)。審計(jì)前期,，審計(jì)部結(jié)合上半年度的審計(jì)情況和各單位的自查自糾情況,，制定了有針對性的后續(xù)審計(jì)方案,，對關(guān)聯(lián)事項(xiàng)進(jìn)行了細(xì)化和完善，并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改,。通過檢查驗(yàn)證,，五個(gè)子公司共有XX項(xiàng)需要整改，實(shí)際整改xx項(xiàng),，加權(quán)平均落實(shí)率為xx%,。各子公司實(shí)際整改情況與后續(xù)審計(jì)工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中,，能逐步認(rèn)識到整改的必要性,，并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

5,、后續(xù)審計(jì)跟蹤,。

xx月xx日至xx月xx日，后續(xù)審計(jì)工作組對后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí),，除xx公司實(shí)施了現(xiàn)場審計(jì)外,，其余子公司均為非現(xiàn)場審計(jì)，本次落實(shí)整改率為xx%,；至本期止,，整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為xx%。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng),，各子公司均對未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說明,，審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計(jì),、后續(xù)審計(jì),、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過程來看，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì),，從對審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同,、不理解到理解，集團(tuán)審計(jì)部的.管控職能已逐步得到體現(xiàn),。

6,、日常監(jiān)控。

車輛費(fèi)用監(jiān)控：xx月份開始,，審計(jì)部依據(jù)《車輛費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》要求對各子公司提供的《車輛費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表》,、《百公里油耗統(tǒng)計(jì)表》進(jìn)行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限,，雖然只是停留在較淺層次的分析上,，但各子公司已漸漸重視車輛費(fèi)用管理工作。

審計(jì)部工作總結(jié)及計(jì)劃通用七

20xx年是聯(lián)合通航的開局之年,，也是空客項(xiàng)目推進(jìn)的關(guān)鍵之年,。18年財(cái)務(wù)審計(jì)部根據(jù)項(xiàng)目推進(jìn)進(jìn)程及公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要,，分階段建立并完善財(cái)務(wù)體系，包括制度建設(shè)及流程,、OA設(shè)計(jì)?，F(xiàn)將若干重點(diǎn)工作總結(jié)如下：

1、財(cái)務(wù)制度建設(shè)

（1）制定并試行部分重點(diǎn)財(cái)務(wù)制度,。根據(jù)前期業(yè)務(wù)需要,，我部門單獨(dú)制定了《備用金管理辦法》、《付款報(bào)銷審批管理制度》,、《預(yù)算管理制度》,、《出國人員費(fèi)用開支管理辦法》，跟綜合部共同制定了《國內(nèi)出差管理制度》,、《公務(wù)接待管理制度》,；目前以上六部制度均在試行階段。

（2）草擬及修改部分財(cái)務(wù)制度,。根據(jù)制度試行出現(xiàn)的問題修改了《付款報(bào)銷審批管理制度》,、《預(yù)算管理制度》；同時(shí)根據(jù)公司發(fā)展,，草擬了《大額資金使用管理制度》和《資金管理制度》,。

2、財(cái)務(wù)核算及稅務(wù)工作

（1）OA及用友財(cái)務(wù)軟件上線,。完成OA前期需求調(diào)研及培訓(xùn)實(shí)施工作,，現(xiàn)將OA管理移交綜合部；完成用友軟件的實(shí)施及調(diào)試,，及用友與OA端口對接開發(fā)工作，可實(shí)現(xiàn)自動做賬功能,。

（2）嚴(yán)格按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則填制憑證,、處理賬務(wù)并對外出具唯一版本的財(cái)務(wù)報(bào)表，確保對外報(bào)稅,、審計(jì)的合規(guī),、合法性。

（3）辦理完畢增值稅小規(guī)模納稅人轉(zhuǎn)一般納稅人工作,。實(shí)現(xiàn)增值稅可抵扣,，方便以后公司實(shí)現(xiàn)銷售收入時(shí)的抵扣稅工作。

（4）上線最新稅控系統(tǒng),，完成報(bào)稅配套工作,。根據(jù)稅務(wù)局要求，上線最新的金稅三期稅控系統(tǒng),，并申請納稅相關(guān)的軟硬件,。

3,、資金及預(yù)算工作

（1）每周發(fā)布資金周報(bào)及重大資金事項(xiàng)。每周以周報(bào)形式向領(lǐng)導(dǎo)發(fā)送本周資金收支狀況及重大資金事項(xiàng)明細(xì),，便于領(lǐng)導(dǎo)掌握公司資金動向,。

（2）試行備用金制度。公司創(chuàng)建初期各類小額支出較多,，為提高效率,，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制訂《備用金管理辦法》，允許綜合部借取5萬元作為備用金,，周報(bào)月清,。

（3）完成委貸1.5億元發(fā)放。因自有資金不足,，為按期支付直升機(jī)預(yù)付款1800萬歐元,，財(cái)務(wù)審計(jì)部積極聯(lián)系包括銀行、證券,、租賃在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)辦理貸款,，如：國開行、進(jìn)出口行,、農(nóng)行,、東吳證券、青銀金租等,。但因時(shí)間緊張,、資料不足，最終向集團(tuán)申請委貸1.5億元,，并于11月30日由銀行發(fā)放到位,。

（5）試行月度預(yù)算工作。公司自20xx年9月份開始試行預(yù)算制度,，考慮到公司建立初期業(yè)務(wù)可預(yù)測性較差,，前期實(shí)行月度預(yù)算，暫不納入考核,。

4,、財(cái)務(wù)管理規(guī)范方面

（1）推行《未辦結(jié)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表》。為防止出現(xiàn)長期不報(bào)銷,、不及時(shí)索取發(fā)票,、不清借款及備用金的情況，特設(shè)置《未辦結(jié)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表》,，公開通報(bào)未辦結(jié)業(yè)務(wù)情況,。

（2）規(guī)范報(bào)銷、付款流程及填制要求。通過發(fā)布管理文件及日常業(yè)務(wù)矯正,，規(guī)范公司內(nèi)的報(bào)銷,、付款業(yè)務(wù)，包括憑證填寫,、票據(jù)索要,、OA流程辦理等。

5,、項(xiàng)目談判工作

（1）分析匯報(bào)空客提供的財(cái)務(wù)模型,。配合談判進(jìn)度，集中分析空客提供的若干財(cái)務(wù)模型版本,，提出意見及問題并匯報(bào),。

（2）根據(jù)談判需要編制項(xiàng)目財(cái)務(wù)模型及測算。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)及項(xiàng)目需求進(jìn)行財(cái)務(wù)測算,，包括內(nèi)部收益率,、投資回收期等；負(fù)責(zé)編制代表中方觀點(diǎn)的項(xiàng)目財(cái)務(wù)模型,，并向空客提供正式版本,。

（3）負(fù)責(zé)解決各談判小組財(cái)務(wù)方面的問題。部門根據(jù)公司談判小組的設(shè)置分派專人參與談判工作,，包括文本審定,、現(xiàn)場談判及其他相關(guān)財(cái)務(wù)方面的工作。

1,、財(cái)務(wù)制度體系尚不完善,。隨著公司業(yè)務(wù)逐步開展，一些新的財(cái)務(wù)制度需及時(shí)制定,，如：《項(xiàng)目資金審批管理制度》用于規(guī)定后續(xù)工程土建等項(xiàng)目的資金審批管理?，F(xiàn)行制度也需要根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)的變化及時(shí)更新。

2,、OA中財(cái)務(wù)部分流程仍需改進(jìn),。隨著OA的廣泛使用，一些財(cái)務(wù)流程出現(xiàn)了或大或小的問題,，比如：差旅費(fèi)報(bào)銷界面計(jì)算不方便,、科目設(shè)置不便捷,、預(yù)算模塊功能不全等,，這些問題會影響審批效率及效果，需跟泛微及時(shí)對接優(yōu)化方案并改進(jìn),。

3,、部分報(bào)銷業(yè)務(wù)仍存在拖沓問題。比如：國外出差、大型會議或談判等事項(xiàng)的報(bào)銷時(shí)點(diǎn)與業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)點(diǎn)相距較長,，甚至跨月,，會影響預(yù)算及核算工作。應(yīng)每周定期通報(bào)未辦結(jié)業(yè)務(wù),，并考慮充分利用OA時(shí)限控制的方式提高報(bào)銷效率,。

4、預(yù)算編制不規(guī)范,，執(zhí)行結(jié)果偏差大,。預(yù)算試行3個(gè)月，存在諸多問題,，比如預(yù)算編制說明不規(guī)范,，預(yù)算數(shù)據(jù)較實(shí)際業(yè)務(wù)偏差較大等。雖有業(yè)務(wù)難以預(yù)測的客觀原因,，但仍需在預(yù)算培訓(xùn),、制度規(guī)范和執(zhí)行控制方面改進(jìn)，盡可能將預(yù)算與實(shí)際業(yè)務(wù)靠攏,。

1,、融資計(jì)劃。20xx年的土地購置,、開工建設(shè)將會需要大量的資金,，財(cái)務(wù)審計(jì)部會根據(jù)實(shí)際的用款需求對接外部金融機(jī)構(gòu)。

（1）預(yù)計(jì)以自有資金購買土地,，并以土地及在建工程抵押為條件申請項(xiàng)目貸款,；

（2）以股東擔(dān)保申請流動資金貸款，用于支付直升機(jī)貨款,。

2,、繼續(xù)推行月度預(yù)算。自20xx年起正式通過OA預(yù)算模塊實(shí)現(xiàn)預(yù)算控制,，同時(shí)針對全體員工進(jìn)行預(yù)算培訓(xùn),，規(guī)范大家編制預(yù)算的格式和依據(jù)；每月定期發(fā)布預(yù)算執(zhí)行分析,，協(xié)助各部門審核預(yù)算標(biāo)準(zhǔn),，力爭預(yù)算與實(shí)際靠攏。

3,、招標(biāo)引入“四大”,，全面介入談判，及后續(xù)項(xiàng)目運(yùn)營管理,。為配合談判進(jìn)展,，擬以正式招標(biāo)的方式選擇四大會計(jì)師事務(wù)所中的一家提供咨詢服務(wù)。服務(wù)內(nèi)容包括：財(cái)務(wù)模型數(shù)據(jù)分析及測算、談判介入及策略輔導(dǎo),、項(xiàng)目安排及節(jié)點(diǎn)管理,，項(xiàng)目落地后稅收政策籌劃、銷售管理優(yōu)化等,。

4,、加強(qiáng)內(nèi)控、優(yōu)化流程,，提高工作效率及會計(jì)核算的規(guī)范化,。優(yōu)化OA審批流程，提高審批權(quán)限等級 ,，降低審批風(fēng)險(xiǎn),；細(xì)化財(cái)務(wù)核算，提高會計(jì)核算的規(guī)范化,。

5,、優(yōu)化財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)制度體系,。優(yōu)化已有制度以適應(yīng)公司發(fā)展,；根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展，補(bǔ)充建立財(cái)務(wù)管理辦法,，例如基建需要制定的《項(xiàng)目資金審批管理制度》,。

6、參加外部財(cái)務(wù)培訓(xùn),，提高部門業(yè)務(wù)素質(zhì),。初步計(jì)劃加入諸如大成方略這一類的大型財(cái)務(wù)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的會員，方便及時(shí)掌握國內(nèi)稅務(wù)及會計(jì)政策變化,，提高部門人員業(yè)務(wù)素質(zhì),，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

審計(jì)部工作總結(jié)及計(jì)劃通用八

20xx年,，審計(jì)處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,，按照省教育紀(jì)工委有關(guān)審計(jì)工作要求和學(xué)校年度審計(jì)工作計(jì)劃，緊緊圍繞學(xué)校中心工作,，積極履行審計(jì)職能,，較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用，全年共完成審計(jì)項(xiàng)目x項(xiàng),，其中處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng),，財(cái)務(wù)收支審計(jì)x項(xiàng)，審計(jì)調(diào)查x項(xiàng),，專項(xiàng)審計(jì)x項(xiàng),，基建、修繕工程審計(jì)x項(xiàng),，審計(jì)金額x億元,。

1、嚴(yán)格基建,、修繕工程項(xiàng)目的審計(jì)控制制度,，確保工程審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)處從接收報(bào)審資料的完整性審查入手,，對需要外審的新建和修繕工程項(xiàng)目,，實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審計(jì)制度。即在慎重公開選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上,，首先對送審資料進(jìn)行初審,，處領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人全程參與現(xiàn)場勘查、對帳等審計(jì)過程,，協(xié)調(diào)解決審計(jì)過程中遇到的問題,，最后對外審結(jié)果進(jìn)行有重點(diǎn)的復(fù)核。初審,、參與,、復(fù)核的控制程序既有效的保證了審計(jì)質(zhì)量，又為學(xué)校節(jié)約了委托審計(jì)費(fèi)用,。

對簡單的小型修繕工程實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人,、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計(jì)組自審審計(jì)制度,，截至20xx年x月x日,，全年共完成基建、修繕工程項(xiàng)目審計(jì)x項(xiàng),，其中自審項(xiàng)目x項(xiàng),。審核資金總額x萬元，審減x萬元,。

2,、受黨委組織部委托，對2位處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，審計(jì)工作中堅(jiān)持客觀公正,、實(shí)事求是的原則，將經(jīng)濟(jì)管理工作的有效性,、辦學(xué)經(jīng)費(fèi)使用的效益性作為評價(jià)重點(diǎn),，如實(shí)客觀地對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行評價(jià)，并提出了切實(shí)可行的審計(jì)意見和建議

3,、完成了對經(jīng)營性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部20xx年x月至xx年x月的財(cái)務(wù)收支情況和后勤集團(tuán)及其所屬飲食中心,、招待所,、幼兒園20xx年x月至20xx年x月財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)，審計(jì)資金總額x萬元,。同時(shí)對學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,，針對合同管理、協(xié)議執(zhí)行,、帳務(wù)處理等方面存在的問題,，提出審計(jì)意見及建議x條。

4,、完成了x項(xiàng)縱向科研課題經(jīng)費(fèi)決算的審核工作,；

5、積極參與學(xué)校合同審簽事項(xiàng),，共完成合同審簽百余份,。

6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購招投標(biāo),、清理小金庫,、銀行賬戶和對行政部門規(guī)章制度的會審等工作。

7,、完成了教育紀(jì)工委安排的有關(guān)審計(jì)工作檢查工作,。

8、在學(xué)校開展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中,，完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》,、《科研經(jīng)費(fèi)決算審簽辦法》、《審計(jì)項(xiàng)目委托審計(jì)管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作,。

9,、完成了《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)讀本》的編寫。

目前,，我處正在進(jìn)行x院成立以來的財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)和x職工住宅樓工程,、x綠化工程等項(xiàng)目審核工作。

審計(jì)部工作總結(jié)及計(jì)劃通用九

一,、加強(qiáng)學(xué)習(xí),，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)

二、強(qiáng)化技能,，努力提高工作能力和水平

在日常工作中,，我深切體會到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作,，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化,，對審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,，為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能,，提升審計(jì)工作能力和水平,，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。

三,、履行職責(zé),，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)

在此從事審計(jì)工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個(gè)電廠的物資專項(xiàng)審計(jì),，還實(shí)施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì)、XXX電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督,、XXX電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)及XXX,、XXX電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì)，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定,。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外,，還圓滿地完成了XXX電廠的任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的XXX電力檢修公司離任審計(jì)和XXX電廠績效審計(jì),，每一項(xiàng)審計(jì)工作,，特別是隨股份公司去審計(jì)，不僅學(xué)到了不少知識,，也積累了不少經(jīng)驗(yàn),，對審計(jì)工作能力有了一定的提高。

通過審計(jì)工作,，使我認(rèn)識到審計(jì)工作的重要性,，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野,，拓寬了工作思路,，增強(qiáng)了全局意識，在總結(jié)成績的同時(shí),，也認(rèn)識到自己存在的不足,，如還不能充分運(yùn)用XXX審計(jì)平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì),、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等,，造成審計(jì)工作的局限性，在今后的工作中,，將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要,，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。

審計(jì)部工作總結(jié)及計(jì)劃通用十

我們總公司現(xiàn)有職工xxx人,、農(nóng)電工xxx人,。公司下設(shè)xx個(gè)供電所,、xx個(gè)電工組，轄有xxx千伏變電站2座,、110千伏變電站x座,、35千伏變電站xxx座，主變總?cè)萘窟_(dá)到1xx萬千伏安,?！旯就瓿墒垭娏?xxx億千瓦時(shí)，主副業(yè)銷售收入突破xx億元,，～年,，被山東省電力集團(tuán)公司確定為全省售電量在8億千瓦時(shí)以上縣供電企業(yè)綜合標(biāo)桿和資產(chǎn)運(yùn)營、發(fā)展?jié)摿蓚€(gè)標(biāo)桿單位,。

近年來,，我們總公司審計(jì)部在上級審計(jì)機(jī)關(guān)和內(nèi)審協(xié)會的指導(dǎo)幫助下，不斷完善內(nèi)部審計(jì)體系,，建立適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的審計(jì)工作機(jī)制,，結(jié)合電力體制改革的新形勢，突出工作重點(diǎn),，抓好重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì),；進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任,、各類工程與合同,、財(cái)務(wù)預(yù)決算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計(jì)；通過加強(qiáng)審計(jì)信息化建設(shè),，推動了內(nèi)部審計(jì)工作不斷提質(zhì)提速,，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)“促進(jìn)管理，提高效益”的職能作用,?！暌詠恚覀兺ㄟ^審計(jì)直接和間接為企業(yè)節(jié)約資金xxxx萬元,，其中實(shí)施計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的項(xiàng)目資金占xx%以上,，為公司總體經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供了強(qiáng)有力的支撐?！晗群髽s獲“xx市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位”和“全省～年度做出突出貢獻(xiàn)和創(chuàng)造新經(jīng)驗(yàn)內(nèi)審機(jī)構(gòu)”等榮譽(yù)稱號,。

公司黨委始終高度重視內(nèi)部審計(jì)工作，并順應(yīng)新形勢下審計(jì)工作信息化和財(cái)務(wù)會計(jì)電算化發(fā)展的要求,，將信息化建設(shè)提上了重要議事日程,，從人員配備和軟硬件建設(shè)上給予大力支持。

一是建立復(fù)合型的審計(jì)隊(duì)伍,。公司不斷優(yōu)化審計(jì)隊(duì)伍結(jié)構(gòu),，為我們審計(jì)部組建了一支既精通計(jì)算機(jī)專業(yè)技術(shù),，又通曉審計(jì)業(yè)務(wù)，能夠勝任硬件維護(hù),、軟件開發(fā),、程序設(shè)計(jì)的復(fù)合型人員隊(duì)伍。目前,，審計(jì)部擁有工程審計(jì)骨干2名,，高級財(cái)審人員2名，計(jì)算機(jī)骨干3名,，為開展計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)提供了人才保障,。

二是配置先進(jìn)實(shí)用的硬件設(shè)備。工欲善其事,，必先利其器,。公司為審計(jì)部每人配備了一臺微機(jī),，并購置了打印機(jī),、復(fù)印機(jī)、數(shù)碼相機(jī),、全自動測距儀,、掃描儀等設(shè)備。為方便內(nèi)審人員實(shí)施現(xiàn)場審計(jì),，還專門為審計(jì)部配備了筆記本電腦,，為內(nèi)審人員利用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)提供了硬件支撐。

三是努力提升整體的計(jì)算機(jī)應(yīng)用技能,。我們采取“全員培訓(xùn),，重點(diǎn)培養(yǎng)”的方式，堅(jiān)持理論學(xué)習(xí)和實(shí)踐運(yùn)用相結(jié)合,。首先抓好計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)應(yīng)用的全員培訓(xùn),。通過開展經(jīng)常性的專業(yè)培訓(xùn)、實(shí)務(wù)研究,、經(jīng)驗(yàn)交流等活動,，為內(nèi)審人員講解計(jì)算機(jī)知識和解答實(shí)際工作中遇到的一些疑難問題，切實(shí)增強(qiáng)內(nèi)審人員的計(jì)算機(jī)操作技能,。目前審計(jì)部所有內(nèi)審人員都通過了國家電網(wǎng)公司考試,，取得了A級證書。其次是對計(jì)算機(jī)骨干實(shí)行重點(diǎn)培養(yǎng),。我們開展每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目都至少配備1名高級財(cái)審人員和1名計(jì)算機(jī)骨干,，實(shí)行優(yōu)勢互補(bǔ)，解決審計(jì)實(shí)踐中遇到的問題,，并將工作中遇到的一些難點(diǎn),、需求進(jìn)行技術(shù)攻關(guān),，為開發(fā)審計(jì)軟件、實(shí)施計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)奠定基礎(chǔ),。

近年來,，我們xx市電業(yè)總公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要，先后建設(shè)了辦公自動化,、調(diào)度管理系統(tǒng),、配網(wǎng)自動化系統(tǒng)、營銷管理系統(tǒng),、計(jì)劃管理系統(tǒng),、95598服務(wù)系統(tǒng)、視頻會議系統(tǒng)和ＧＰＳ綜合管理系統(tǒng),，實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)過程的自動化和管理方式的現(xiàn)代化,，為審計(jì)信息化管理提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。同時(shí)針對各管理信息化系統(tǒng)相對孤立,，數(shù)據(jù)存儲分散的實(shí)際,，大膽探索，通過整合現(xiàn)有資源,，建成了對公司所有經(jīng)營業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)管理,、控制、查詢,、監(jiān)督功能為一體的共享平臺,，實(shí)現(xiàn)了各類信息傳輸、存儲,、處理的自動化,，從而形成了公司內(nèi)部審計(jì)信息的快速通道，先后建立了“新產(chǎn)品信息庫”,、“材料,、設(shè)備價(jià)格信息庫”、“工程造價(jià)與質(zhì)量信息數(shù)據(jù)庫”,、“人才資源信息庫”,、“會計(jì)憑證及帳表庫”等信息庫。同時(shí),，我們初步建設(shè)了對重點(diǎn)領(lǐng)域,、部門和財(cái)務(wù)信息及電子數(shù)據(jù)的密切跟蹤系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了審計(jì)方式從單一的事后審計(jì)向事中與事前審計(jì)相結(jié)合轉(zhuǎn)變,，從單一的現(xiàn)場審計(jì)向現(xiàn)場與遠(yuǎn)程審計(jì)相結(jié)合的轉(zhuǎn)變,，從單一的靜態(tài)審計(jì)向靜態(tài)審計(jì)與動態(tài)審計(jì)相結(jié)合的轉(zhuǎn)變，在加強(qiáng)干部管理、促進(jìn)廉政建設(shè),，加強(qiáng)企業(yè)管理,、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面均發(fā)揮出了重要的作用。

（一）信息化手段加速了日常的辦公自動化進(jìn)程,。我們在加強(qiáng)信息化建設(shè)的同時(shí),，注重將信息化與審計(jì)工作規(guī)范化結(jié)合在一起考慮，先后利用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)現(xiàn)了審計(jì)工作計(jì)劃與總結(jié),、審計(jì)業(yè)務(wù)文書,、審計(jì)日記、審計(jì)工作底稿,、審計(jì)檔案等電子化,，做到公文處理無紙化，全面提升了審計(jì)工作的管理水平,。并經(jīng)常利用公司的網(wǎng)站宣傳財(cái)經(jīng)審計(jì)法規(guī),，做到警鐘常鳴。平常工作中,，我們注重積累審計(jì)資料,，目前已初步建立了審計(jì)項(xiàng)目管理、審計(jì)報(bào)表統(tǒng)計(jì),、審計(jì)常用法規(guī)檢索,、工程預(yù)（結(jié)）算審計(jì),、材料設(shè)備價(jià)格信息,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等數(shù)據(jù)庫，為審計(jì)計(jì)劃的制定,、審計(jì)項(xiàng)目的查閱,、審計(jì)成果統(tǒng)計(jì)和審計(jì)情況分析等一整套審計(jì)資料，為審計(jì)業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行,，提供了及時(shí)有效的支持,。

（二）信息化手段更好地促進(jìn)了“超前預(yù)防”和“事中監(jiān)督”。

自1997年公司成立審計(jì)部以來,，我們對總公司的經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)進(jìn)行全程的審計(jì)監(jiān)督,，在審計(jì)工程中逐步完善了經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)程序，并不斷探索,、大膽創(chuàng)新,，充分利用我公司計(jì)算機(jī)信息化管理的優(yōu)勢，形成了經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)的網(wǎng)絡(luò)化,。例如總公司下屬的物資公司的物資比價(jià)采購,、招投標(biāo)、合同簽訂等環(huán)節(jié)，審計(jì)部通過局域網(wǎng)進(jìn)行全過程的監(jiān)督,，真正做到了“事中監(jiān)督”和“超前預(yù)防”,。具體做法是：物資公司在需要采購招標(biāo)時(shí)，首先將電業(yè)總公司物資采購選廠審批表以電子郵件的方式發(fā)送到審計(jì)人員郵箱里,，審計(jì)人員經(jīng)過審核后確定此項(xiàng)工程物資可以進(jìn)行招投標(biāo),，通知物資公司按照招投標(biāo)的要求以電子文件的形式發(fā)出招標(biāo)邀請函，上述等項(xiàng)工作準(zhǔn)備好以后,，審計(jì)人員根據(jù)情況從總公司人才信息庫中隨機(jī)抽取招標(biāo)小組成員,，分別成立技術(shù)組、綜合組,、商務(wù)組,、監(jiān)督組，并組織協(xié)調(diào)該項(xiàng)工程物資的開標(biāo),、評標(biāo)會議,，評標(biāo)結(jié)果由審計(jì)人員當(dāng)眾宣布。會議在電子會議室舉行,，全過程由審計(jì)人員通過攝像機(jī)拍攝下來,，并以電子文檔保存，真正做到了審計(jì)過程,、審計(jì)成果的公開化,、透明化、信息化,、網(wǎng)絡(luò)化,。通過健全完善經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)程序，運(yùn)用計(jì)算機(jī)等輔助手段,，堵塞了公司在物資采購,、工程物資招投標(biāo)及合同簽訂等環(huán)節(jié)的漏洞，每年可為總公司節(jié)約資金 多萬元,，大大降低了公司的經(jīng)營成本,。

（三）信息化手段在會計(jì)電算化審計(jì)項(xiàng)目中發(fā)揮了重要作用。近幾年來,，公司審計(jì)人員不斷探索新方法,、解決新問題，逐步完善運(yùn)用了一系列的系統(tǒng)分析技術(shù),、系統(tǒng)測試技術(shù),、數(shù)據(jù)測試技術(shù)、管理自動化運(yùn)用,、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等審計(jì)方法,，充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)在財(cái)務(wù)審計(jì)等方面的作用,。針對下屬單位全部實(shí)行會計(jì)電算化的實(shí)際情況，我們將審計(jì)計(jì)劃,、審計(jì)通知書,、審計(jì)方案等通過局域網(wǎng)發(fā)給被審計(jì)單位，審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)方案運(yùn)用審計(jì)軟件將被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成標(biāo)準(zhǔn)格式的會計(jì)憑證及帳表庫,，然后審查分析會計(jì)報(bào)表及其各個(gè)項(xiàng)目,，從中發(fā)現(xiàn)問題和疑點(diǎn)，再有針對性地核對總帳和明細(xì)帳,，最后審查記帳憑證和原始憑證,，對需要從對方取證、簽證的審計(jì)工作底稿通常采用手工的方法來進(jìn)行,，以降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),，而其他工作底稿則全部從信息庫中下載標(biāo)準(zhǔn)格式的工作底稿，工作底稿,、審計(jì)報(bào)告及項(xiàng)目建議書在微機(jī)中編輯完成后,，通過局域網(wǎng)轉(zhuǎn)發(fā)給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行批示，從而大大提高了審計(jì)效率和審計(jì)質(zhì)量,。幾年來,，我們充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的作用，克服了人手少,、時(shí)間緊,、任務(wù)重的矛盾，大大提高了審計(jì)效率及審計(jì)質(zhì)量,，在財(cái)務(wù)收支審計(jì),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)控制度評審,、財(cái)務(wù)決算審計(jì),、資產(chǎn)經(jīng)營審計(jì),、電費(fèi)資金管理審計(jì)以及電網(wǎng)建設(shè)審計(jì)等方面做了大量的工作,，累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目 600多個(gè)，提出審計(jì)建議 多條,，為總公司決策提供了可靠的依據(jù),。

我公司電氣工程主要由各施工單位負(fù)責(zé)施工，工程結(jié)算也由各施工單位的預(yù)算員編制,。由于他們的理解和編制水平不同,，導(dǎo)致工程結(jié)算編制不盡完善。近年來,，我市正處于電網(wǎng)建設(shè)大面積改造時(shí)期,，改造項(xiàng)目多、工程量大，而工程審計(jì)人員相對較少,，靠人工審計(jì)無力完成,。針對這些情況，我們組成了專業(yè)攻關(guān)隊(duì)伍,，先后自主開發(fā)了不同電壓等級的“計(jì)算機(jī)輔助工程審計(jì)軟件”,，并在總公司系統(tǒng)內(nèi)部推廣使用，實(shí)現(xiàn)了電氣工程的結(jié)算編制,、驗(yàn)收和審核一體化：施工單位可以利用該程序編制工程預(yù),、結(jié)算，驗(yàn)收人員可以利用該程序驗(yàn)收各部分工程量,。施工單位將編制好的結(jié)算以及相關(guān)資料通過網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)綄徲?jì)部,，審計(jì)部通過網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)墓こ虒徲?jì)信息，利用自行開發(fā)的軟件進(jìn)行計(jì)算機(jī)審計(jì),。這樣既規(guī)范統(tǒng)一了結(jié)算編制,，又極大地提高了結(jié)算審核的效率，同時(shí)大大降低了差錯(cuò)率,。通過自主研發(fā)軟件,、實(shí)施計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)，我們有著非常深刻的體會：一是信息化手段帶來了高效率,。去年,，我們利用該軟件對438個(gè)電氣工程進(jìn)行了審核，審計(jì)工程造價(jià) 億元,，審減額達(dá) 多萬元,。如果這些項(xiàng)目沿用傳統(tǒng)的手工審計(jì)來完成的話，就需要幾個(gè)月甚至更長的時(shí)間,，而利用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)在較短的時(shí)間內(nèi)就全部完成了,，而且確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，較之以前人工計(jì)算,、提高工作效率15倍以上,。二是擴(kuò)大了審計(jì)效果，提高了審計(jì)質(zhì)量,。運(yùn)用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),，可以根據(jù)審計(jì)需要通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行智能化檢索，審計(jì)范圍由以前的抽樣檢查擴(kuò)大到了全面檢查,，從而提高了審計(jì)質(zhì)量,，降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)?！暌詠?，我們先后對公司下屬單位的工程結(jié)算編制進(jìn)行了全面審計(jì),，累計(jì)審計(jì)資金 億多元，其中實(shí)施計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的項(xiàng)目資金達(dá) 多萬元,。對重點(diǎn)工程實(shí)施了實(shí)地拍攝,、錄像，為工程結(jié)算審計(jì)提供準(zhǔn)確的信息,，保證了工程審計(jì)質(zhì)量,。

各位領(lǐng)導(dǎo)，以上是我們在審計(jì)信息化建設(shè)和應(yīng)用方面所進(jìn)行的一些探索和嘗試,，雖然取得了一定的成效,，但是我們深知，搞好計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)工作任重道遠(yuǎn),。在今后的審計(jì)工作中,，我們將繼續(xù)按照上級審計(jì)機(jī)關(guān)和內(nèi)審協(xié)會的要求，立足企業(yè)實(shí)際,，進(jìn)一步推進(jìn)信息化建設(shè)和計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),，不斷加大培訓(xùn)力度，提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì),，努力推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)信息化工作再上新臺階,。

審計(jì)部工作總結(jié)及計(jì)劃通用十一

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制度,，結(jié)合我們集團(tuán)公司的實(shí)際情況,，組織匯編了**集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),，更好的完成20xx年的各項(xiàng)工作任務(wù),，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：

1,、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會議精神,，對財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求

（2）全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感,、緊迫感和責(zé)任感,，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì),，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求。

2,、全面迎接國家審計(jì)

為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,，根據(jù)市局（公司）審計(jì)重點(diǎn),，我部門對12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn),、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,，及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置,。

3,、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,，今年面向社會招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì),、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),，加強(qiáng)（集團(tuán)）公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé),。

1,、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識20xx年，我們一如既往地按“科學(xué),、嚴(yán)格,、規(guī)范、透明,、效益”的原則,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益,，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

2,、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理,、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序,、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理,，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督,、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分,、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用,。

3,、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

4、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序根據(jù)市局（公司）財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路,，以“摸清家底,、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范,、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想,，嚴(yán)格按照市局（公司）的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作,。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費(fèi)用,、收入分配失真和會計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間,、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施,，限期整改到位。通過此次的自查,，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

5、加強(qiáng)資金管理的作用為了規(guī)范**集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,，加強(qiáng)各分,、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率,，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展,。集團(tuán)公司從20xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局（公司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利,、及時(shí)進(jìn)入市局（公司）結(jié)算中心，按照市局（公司）結(jié)算中心要求,，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算,、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編,。

與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,，強(qiáng)調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行,。為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,，我們加強(qiáng)了對會計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計(jì)信息質(zhì)量,，保證會計(jì)信息的真實(shí),、準(zhǔn)確、完整,；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測,、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的,、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

20xx年是**集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革,、拓展市場,、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,，規(guī)范管理的一年,。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干,，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),，取得一定的成績。

我們公司能夠在金融危機(jī)的年度里賬目一直非常良好,，這也與財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的認(rèn)真努力負(fù)責(zé)有很大的關(guān)系,，公司沒有一筆壞賬,、死賬，這些都?xì)w功于財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作,，所以我們要給財(cái)務(wù)審計(jì)部全體員工記一等功,！

請大家能夠認(rèn)識到我們當(dāng)前的形勢，認(rèn)識到我們的公司形勢,，在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備,，我們公司的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場，我們一定要努力,！

審計(jì)部工作總結(jié)及計(jì)劃通用十二

本人xx是審計(jì)部的一名業(yè)務(wù)主管,。一年來在領(lǐng)導(dǎo)的悉心關(guān)懷下，在同事們的幫助下,，我立足崗位,，服從按排，勤奮學(xué)習(xí),，努力工作,，較好地完成了全年工作任務(wù)。現(xiàn)將個(gè)人的工作思想等情況作簡要匯報(bào)如下：

（1）,、在審計(jì)工作中堅(jiān)持公正,、公開、公平的原則,，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),。很好的起到管理監(jiān)控作用，確保公司資產(chǎn)安全完整,。認(rèn)真做好20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)前期工作,，提前介入部分審計(jì)，結(jié)合財(cái)務(wù)工作專長,，分析可能發(fā)生的問題,，和同事們交流經(jīng)驗(yàn)，為正式審計(jì)工作打下基礎(chǔ),。在審計(jì)過程中本著高度的責(zé)任心仔細(xì)地核對每一個(gè)事項(xiàng),，每一個(gè)數(shù)字，得出正確的審計(jì)結(jié)論,。并與被審計(jì)單位密切合作,，聽取他們的意見和建議。20xx年獨(dú)立完成對其下屬x個(gè)二級核算單位的年度資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制情況審計(jì),，提出審計(jì)建議共x條,；

（2）、檔案整理。做好前期的審計(jì)文件,、檔案整理工作,。根據(jù)中農(nóng)發(fā)《內(nèi)部審計(jì)制度》的規(guī)定“誰審計(jì)，誰立卷,，審結(jié)卷成,，定期歸檔”的要求，認(rèn)真做好審計(jì)文件,、檔案的整理,、匯編工作,。審計(jì)報(bào)告,，文件屬于公司保密性資料，嚴(yán)格按公司要求進(jìn)行審計(jì)檔案的保管,、查閱,，保密工作。

（3）,、黨務(wù)工作,。積極配合上級黨組織做好黨務(wù)方面的工作，認(rèn)真履行黨員職責(zé),。

（4）,、資產(chǎn)盤點(diǎn)。積極配合設(shè)備,、財(cái)務(wù)等部門做好年終設(shè)備物資盤點(diǎn)工作,，確保公司資產(chǎn)安全完整。

（5）認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交待的臨時(shí)性工作,，不怠工不推脫,。

不斷加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，努力在提高自身綜合素質(zhì)上下功夫,。要看到自己的不足,，學(xué)習(xí)別人的優(yōu)點(diǎn)。盡可能地向周圍理論水平高,、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的同志學(xué)習(xí),，努力豐富自己、充實(shí)自己,、提高自己,。我也積極參加單位組織的各種政治學(xué)習(xí)活動，通過實(shí)踐有效地提高了理論水平和思想政治素質(zhì),。

在過去的一年我在工作中取得了一定的成績,，但還存在許多的問題和不足。一是工作當(dāng)中主動向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)請示的多，為領(lǐng)導(dǎo)出注意想辦法的少,。二是調(diào)研不夠,，有些情況了解得不夠細(xì)，不夠?qū)?，不夠多,，掌握材料不夠充分，使工作被動,。三是處理一些工作關(guān)系時(shí)還不能得心應(yīng)手,。

今后要進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和使命感，努力提高自身素質(zhì),，更好地適應(yīng)工作需要,。通過向身邊的領(lǐng)導(dǎo)、同事學(xué)習(xí),，及時(shí)改正一些自身的不足,。

在新的一年里我為自己制定了新的目標(biāo)，作為一名公司內(nèi)部審計(jì)人員,，秉承“把工作當(dāng)成學(xué)習(xí),，把學(xué)習(xí)當(dāng)成工作”的信念，努力在日常工作中不斷學(xué)習(xí),。精益求精,，不斷探索，使自己更加勝任本職工作,，以適應(yīng)公司的快速發(fā)展要求,。同時(shí)，還必須要有強(qiáng)烈的時(shí)效觀念,、意識,，求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)。所以我盡力在自身的崗位上做好份內(nèi)工作,，我也會向其他同事學(xué)習(xí),，取長補(bǔ)短。爭取明年在各個(gè)方面更上一個(gè)臺階,。

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