時間就如同白駒過隙般的流逝,，我們的工作與生活又進(jìn)入新的階段,，為了今后更好的發(fā)展,，寫一份計劃，為接下來的學(xué)習(xí)做準(zhǔn)備吧,！什么樣的計劃才是有效的呢,？那么下面我就給大家講一講計劃書怎么寫才比較好,，我們一起來看一看吧,。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇一

認(rèn)真貫徹落實xx大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，繼續(xù)堅持“圍繞中心,、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,，切實履行監(jiān)督職責(zé),，發(fā)揮審計工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政,、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用,。

二、工作重點

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審。同時加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，使審計關(guān)口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計行為,，嘗試實行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計預(yù)告制,、工作聯(lián)系制、情況報告制,、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等。

(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實,、合法,、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容,，不斷改進(jìn)審計方法,。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為,，提高資金使用效益。

(三)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作,。

(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進(jìn)單位財務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化,、制度化、法制化,。

三,、主要措施

1.堅持以人為本，以法治審的原則,。加強(qiáng)審計隊伍建設(shè),，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計法》,、《會計法》,、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,，繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)”的審計精神。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,，做到認(rèn)識到位;強(qiáng)化管理、夯實基礎(chǔ),、質(zhì)量到位;突出重點,、落實責(zé)任,，成果到位。開展文明審計樹立公開,、公正,、文明、廉潔的審計形象,。

3.堅持求真務(wù)實,，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是,，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4.發(fā)揚“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,，力求做到從審計計劃,、審計方案、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用,，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生,。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇二

一,、提高審計質(zhì)量，發(fā)揮審計監(jiān)督作用

1,、全面履行審計職責(zé),，提高審計監(jiān)督能力。在工作中要自覺遵守,、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序,，克服審計過程中的隨意性。

2,、堅持“全面審計,、突出重點”的審計思路。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大,，經(jīng)營業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜,，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴(kuò)展。因此,，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā),，重點著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項,。

3,、改進(jìn)審計計劃管理,，使審計年度計劃要和我院的經(jīng)濟(jì)工作計劃在時間上錯位半年，使審計計劃能確實落到實處,，建立健全規(guī)章制度,，提高財務(wù)管理水平。

4,、提高審計人員素質(zhì)。不斷更新審計人員整體知識結(jié)構(gòu),、提高綜合素質(zhì),，做好審計人員的教育培訓(xùn)。只有審計人員綜合素質(zhì)提高了,，審計質(zhì)量才能得到保證,。

二、更新審計理念,，提高審計工作層次

內(nèi)部審計對所審查的活動向院領(lǐng)導(dǎo)提供分析,、評價、建議和咨詢,，幫助他們更有效地管理醫(yī)院,。內(nèi)部審計查出問題的過程，是解決問題的過程,。審計工作不能停留在揭露問題上,，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，立足于縱觀全局的基點上,，扣緊為醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策,、經(jīng)濟(jì)管理服務(wù)、促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)健康,，樹立起服務(wù)第一理念,，采取參與式的審計策略。盡可能地對被審計的科室面臨的困難和對策提供咨詢意見:主動請求被審計科室對自己的工作方式,、服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量提出建議;為醫(yī)院加強(qiáng)管理,、完善決策機(jī)制發(fā)揮參謀助手作用，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用,。

三,、以成本管理審計為重點，強(qiáng)化審計經(jīng)濟(jì)監(jiān)督在市場經(jīng)濟(jì)條件下,，醫(yī)院被推向市場,，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度,，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì),、價廉的醫(yī)療服務(wù),，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營活動,，向廣大患者提供醫(yī)療服務(wù),，必然會消耗一定的人力、財力和物力,，因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費的過程,，同時也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),，而且會減少醫(yī)院的收益,，影響醫(yī)院的長期發(fā)展;成本問題解決不好，醫(yī)院的效益就沒有保障,，競爭力也會變得低下,。因此，內(nèi)部審計要把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計,，及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題,、重大問題，找到損失浪費的主要表現(xiàn),、癥結(jié)所在,，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議,，促進(jìn)醫(yī)院有效節(jié)約與合瓔利用資源,，降低成本，從而提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益,。

四,、運用計算機(jī)審計，提高審計效率

隨著醫(yī)院管理信息化程度的逐漸提高,，我院計算機(jī)信息系統(tǒng)要聯(lián)網(wǎng),，使醫(yī)院內(nèi)部審計從傳統(tǒng)的、以紙質(zhì)賬簿為載體的財務(wù)審計轉(zhuǎn)向以業(yè)務(wù),、管理,、績效審計為主。通過借助計算機(jī)審計技術(shù),，能及時地獲得相關(guān)信息資料,，縮短審計時間，節(jié)約審計成本,從而提高審計效率,。

我們科室要把握時代的脈搏,，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，立足自身,立足內(nèi)部,，充分發(fā)揮應(yīng)有的作用,，就一定能夠為促進(jìn)醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的貢獻(xiàn),。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇三

一、財政收支審計

根據(jù)省審計廳要求,，我縣今年安排12個財政收支審計項目,，包括：

1、本級預(yù)算執(zhí)行審計7個,，即對縣財政局,、民政局、人口和計劃生育局,、法院,、檢察院、經(jīng)貿(mào)局,、信訪局進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行審計。

2,、地稅系統(tǒng)審計1個,，并延伸審計啤酒有限公司、石材有限公司,、液壓機(jī)械有限公司,、山水房地產(chǎn)有限公司、旅游開發(fā)有限公司,、縣網(wǎng)通公司,、創(chuàng)業(yè)集團(tuán)公司、紡織有限公司,、縣煙草公司,、縣信用合作聯(lián)社、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司,、縣第六建筑公司12戶納稅企業(yè),。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個,，即對鎮(zhèn),、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)進(jìn)行財政決算審計,。

二,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計

經(jīng)與縣委組織部商定，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計,，加大任中審計力度,，共安排任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目11個，即對縣交通局,、科技局,、統(tǒng)計局,、招商局、畜牧局,、文體局,、財辦、扶貧開發(fā)辦,、工會,、第二實驗小學(xué)、職教中心的單位主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進(jìn)行,。

三、財務(wù)收支審計

全年共安排7個行政,、事業(yè)單位財務(wù)收支審計項目,。

1、市局項目2個,，對縣物價局,、水利局進(jìn)行財務(wù)收支審計。

3,、縣局項目5個,，對經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社,、民營辦,、實驗中學(xué)、中心衛(wèi)生醫(yī)院的xx年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計,。

四,、資產(chǎn)、負(fù)債,、損益審計

全年安排資產(chǎn)負(fù)債損益審計項目2個,，即對縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、自來水公司進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債損益審計,。

五,、投資審計

市局全年安排投資審計項目6個，即對三中搬遷跟蹤審計,、經(jīng)濟(jì)適用房決算審計,、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行政性收費基金繳納情況審計、鎮(zhèn)中小學(xué)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)項目決算審計,、農(nóng)村公路建設(shè)及管理養(yǎng)護(hù)收支審計和審計調(diào)查,、已建成污水處理項目效益審計調(diào)查。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇四

20xx年審計工作要以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，堅持全面審計,，突出重點,，大力加強(qiáng)審計機(jī)關(guān)隊伍建設(shè)，切實發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能,，為促進(jìn)項目建設(shè),、規(guī)范財經(jīng)秩序、推進(jìn)社會事業(yè)科學(xué)發(fā)展做出積極貢獻(xiàn),。

總的思路及計劃是：

一,、圍繞一個中心。

即：緊緊圍繞縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展這個中心,，強(qiáng)化審計監(jiān)督服務(wù),。作為縣政府綜合經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的審計機(jī)關(guān)，要圍繞縣委縣政府確定的工作目標(biāo),，研究審計環(huán)境,，部署審計項目，確定審計重點,，真正為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航,。

二、抓住兩個關(guān)鍵,。

審計質(zhì)量和隊伍建設(shè)是審計工作的生命線，是樹立審計形象和的關(guān)鍵,。審計工作要想得到社會認(rèn)可,，這兩項工作必須常抓不懈,。一是審計質(zhì)量。一方面是審計項目業(yè)務(wù)質(zhì)量,。要以提高規(guī)范化水平為基礎(chǔ)，以提高先進(jìn)審計方法運用水平和審計成果利用水平為突破口,，以促進(jìn)審計宏觀作用發(fā)揮為目標(biāo),，嚴(yán)格落實審計署5、6號令,，從規(guī)范審計作業(yè)行為入手,，繼續(xù)深入開展審計項目精品創(chuàng)建活動。此外,，嚴(yán)格落實審計組主審負(fù)責(zé)制,、審計質(zhì)量一票否決制、審計責(zé)任追究制等一系列措施,，確保審計事實清楚,、證據(jù)可靠充分、定性恰當(dāng)合法、結(jié)果客觀公正,。

另一方面是審計結(jié)果利用質(zhì)量,。對于審計中發(fā)現(xiàn)的帶有普遍性、傾向性的問題,，要高站位,，從有利于縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)社會穩(wěn)定的高度,，發(fā)現(xiàn)問題,、思考問題、分析問題,，從宏觀上提出解決問題的意見和建議,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的依據(jù)和參考，增強(qiáng)服務(wù)的超前性和時效性,。二是隊伍建設(shè),。隊伍建設(shè)的根本是人的素質(zhì)的提升。首先,，組織審計人員參加政治理論,、法律知識和業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，增強(qiáng)大局意識,，提高貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀和執(zhí)行黨的路線方針政策的自覺性,。其次，繼續(xù)完善落實各項行之有效的制度,，使審計工作每個環(huán)節(jié)都有章可循,，都置于嚴(yán)格的監(jiān)督之下。廉政建設(shè)的好壞事關(guān)審計隊伍形象,，要切實加強(qiáng)廉政建設(shè),，做到守土有責(zé)、為審清廉,，力求把審計機(jī)關(guān)的良好形象樹立好,、維護(hù)好。

三,、強(qiáng)化三項工作,。

一是以預(yù)算執(zhí)行審計為基礎(chǔ)，全面提高財政審計宏觀效果,。圍繞推進(jìn)財政部門依法理財,，規(guī)范預(yù)算管理，提高預(yù)算透明度和約束力,，以促進(jìn)財政資金使用效益為目標(biāo),，以財政資金真實性、合法性、效益性為重點,，切實加大預(yù)算執(zhí)行審計力度,。在審計過程中做到審點和審面相結(jié)合，既要審計財政,、地稅等財政收入組織部門和預(yù)算安排部門,，又要延伸審計重點到財政支出比重大、預(yù)算外收入多,、具有一定資金分配權(quán)的部門以及各類專項資金較多的部門,。通過審計，實現(xiàn)全面掌握資金運行規(guī)律和資金管理松緊程度,，促進(jìn)增收節(jié)支,，提高依法理財水平，規(guī)范財務(wù)收支行為,。

二是以重大建設(shè)項目審計為切入點,，進(jìn)一步深化固定資產(chǎn)投資審計。圍繞全縣重大基本建設(shè)項目,，認(rèn)真把好財政資金使用關(guān),，查糾各種違紀(jì)違規(guī)行為，維護(hù)建設(shè)市場秩序,，提高項目投資效益,。通過重大建設(shè)項目全過程審計，嚴(yán)肅查處高估冒算等騙取財政資金行為以及建設(shè)單位不進(jìn)行可行性研究,、不搞開工前預(yù)算審計,、不進(jìn)行規(guī)范性招投標(biāo)而導(dǎo)致財政資金浪費問題，促進(jìn)建設(shè)項目資金合理,、有效使用,，推動我縣固定資產(chǎn)投資領(lǐng)域逐步走上規(guī)范化軌道,。

三是以專項資金審計為重點,，全面提高專項資金使用效益。圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃及社會熱點問題,，將社會保障資金,、農(nóng)業(yè)、救濟(jì)救災(zāi)等專項資金作為重點,，從立項,、撥付管理和使用等各環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查，揭露嚴(yán)重?fù)p失浪費,，查處弄虛作假,、擠占挪用等行為，促進(jìn)有關(guān)部門規(guī)范資金管理，提高使用效益,。通過審計,，規(guī)范各類專項資金項目的立項、分配,、管理和使用,，全面提高專項資金的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇五

第一步：了解公司（包括關(guān)聯(lián)公司）基本情況

組織審計人員有計劃對公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)了解基本情況,。了解的內(nèi)容主要有：

1,、企業(yè)發(fā)展史、關(guān)聯(lián)企業(yè)產(chǎn)業(yè)性質(zhì),、主營業(yè)務(wù),、投資規(guī)模、相關(guān)稅種等,。

2,、公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)相互之間股權(quán)控制情況，股權(quán)結(jié)構(gòu),。

3,、企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否健全，是否科學(xué)有效,。

4,、會計制度是否建立健全；是否符合企業(yè)核算要求,；會計核算是否規(guī)范,；是否有因會計處理錯誤導(dǎo)致管理失職現(xiàn)象；測量稅務(wù)風(fēng)險,；存貨管理是否安全,、進(jìn)出貨品的流程是否科學(xué)無漏洞；固定資產(chǎn),、低值易耗,、物料用品的管理是否規(guī)范；債權(quán)債務(wù)等往來科目的使用是否謹(jǐn)慎并及時處理,；成本及費用核算是否合理等,。

5、經(jīng)營目標(biāo)的制定是否切合實際,；核定依據(jù)是什么,；目標(biāo)是否明確；是否便于考核總現(xiàn),；實際執(zhí)行情況,。

6,、費用預(yù)算的報審依據(jù)是否合理，執(zhí)行情況,。

7,、大項投資及工程建設(shè)項目的基本情況；是否執(zhí)行招投標(biāo)制度,；項目預(yù)算的審核情況,；工程實施過程的了解；合同的簽訂是否嚴(yán)謹(jǐn),；審批權(quán)限了解,；工程決算是否嚴(yán)格把關(guān)等。

8,、關(guān)聯(lián)企業(yè)間業(yè)務(wù)往來的核算是否清晰,；了解核算辦法是否合理；

第二步：計劃從以下4方面體現(xiàn)和實施審計的監(jiān)督和管理職能：

1,、在了解公司經(jīng)營,、財務(wù)核算、內(nèi)部控制管理,、目標(biāo)考核情況后,，將采取以下措施：

對已審計各關(guān)聯(lián)企業(yè)存在的問題進(jìn)行歸納總結(jié)，區(qū)分主要問題和次要問題.

單位內(nèi)部審計工作計劃篇六

我局的審計工作,，要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，全面貫徹落實審計署提出的“依法審計、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點、求真務(wù)實”及自治區(qū)審計廳提出的“改進(jìn)方法,、加大力度,、保證質(zhì)量、提高效率,、文明審計”雙二十字工作方針,圍繞我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局和縣委,、政府的中心工作，服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展,，不斷強(qiáng)化對重點領(lǐng)域,、重點資金,、重點部門的審計,，依法履行審計監(jiān)督職責(zé)。積極探索,、發(fā)揮審計“免疫”功能,，進(jìn)一步提高審計質(zhì)量和工作水平,，為我縣的科學(xué)發(fā)展和社會和諧做出更大貢獻(xiàn)。根據(jù)上級審計機(jī)關(guān)的部署和縣委政府的安排,，結(jié)合我縣審計工作的實際對*年審計工作做如下安排,。

(一)進(jìn)一步深化財政審計工作

財政審計是國家審計機(jī)關(guān)的基本職責(zé)和永恒主題，做為政府的職能部門,，我們要充分發(fā)揮審計職能作用,。當(dāng)前的財政審計目標(biāo)是以財政收支的真實性、合法性為基礎(chǔ),，以支出審計為重點,，審計財政資金支出和使用的效果、效率,，進(jìn)一步完善財政權(quán)力的監(jiān)督制約機(jī)制,，促進(jìn)各部門依法履行職責(zé)，規(guī)范預(yù)算管理,，提高財政資金使用效益,，不斷完善公共財政體制的建立。加強(qiáng)對財政預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督,，擴(kuò)大審計覆蓋面,，堅持本級財政預(yù)算審計與延伸審計相

結(jié)合，凡是有財政收入上繳任務(wù)和使用財政資金的單位都要納入審計范圍,，確保財政審計的深度與廣度,。要加強(qiáng)部門預(yù)算、政府采購,、“收支兩條線”,、政府非稅收入、轉(zhuǎn)移支付等財政改革措施執(zhí)行情況的審計,。要通過不斷深化財政審計,，特別是對地稅、土地,、農(nóng)電等幾個有較大財政上繳任務(wù)的單位和對部分使用財政資金數(shù)額較大單位的跟蹤,、延伸審計，更進(jìn)一步查找和發(fā)現(xiàn)問題,，強(qiáng)化審計執(zhí)法威力,，加大對重大違紀(jì)違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件的查處力度,，注重審計執(zhí)法效果,，加強(qiáng)跟蹤監(jiān)督，促進(jìn)整改和糾正,，加強(qiáng)部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段,，加強(qiáng)審計情況的深層次分析與研究,，為縣委政府宏觀決策提供服務(wù),。

(二)加強(qiáng)政府投資建設(shè)項目審計

隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,，國家財政對公共領(lǐng)域的固定資產(chǎn)投資規(guī)模日益擴(kuò)大,，政府投資建設(shè)項目的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性成為全社會普遍關(guān)注的問題,。政府投資建設(shè)項目的審計對規(guī)范建設(shè)資金使用,，加強(qiáng)建設(shè)項目管理，促進(jìn)整頓建設(shè)筑市場秩序,，提高投資效益起到了積極作用,。我們積極探索政府投資項目審計的新路子，不斷完善以國家審計機(jī)關(guān)為主,，社會審計，內(nèi)部審計參與的工作格局,，發(fā)揮國家審計的職能優(yōu)勢,，社會審計的專業(yè)優(yōu)勢和內(nèi)部審計的知情

優(yōu)勢，加大審計力量,，提高工作效率,，重點審計工程招投標(biāo)程序、工程量不實和高估冒算工程造價等問題,，有力地保障政府投資效益的化,，限度的為國家和地方政府節(jié)約資金。全年要完成農(nóng)業(yè)綜合大樓,、古郡博物館,、縣醫(yī)院門診大樓等×個投資審計項目。

(三)穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作對于加強(qiáng)干部監(jiān)督管理,，從源頭上預(yù)防和治理腐敗,，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展,，具有十分重要的作用,。*年我局將堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，創(chuàng)新思路，改進(jìn)方法,，積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作向更高層次、更高水平度發(fā)展,。堅持“積極穩(wěn)妥,、量力而行、提高質(zhì)量,、防范風(fēng)險”的原則,，要把對經(jīng)濟(jì)決策權(quán)、政策執(zhí)行權(quán),、經(jīng)濟(jì)管理權(quán),、資金分配權(quán)的監(jiān)督，放在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的突出位置,。要通過對被審計責(zé)任人在任期內(nèi)單位的財政財務(wù)收支,、固定資產(chǎn)增減、債權(quán)債務(wù)的增減以及重大經(jīng)濟(jì)活動的審計分析,，重點分清被審計領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)有的主管責(zé)任和直接責(zé)任,。努力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果的利用，更加科學(xué)地評價領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,。不斷豐富和完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的形式,，繼續(xù)開展任中和離任審計，探索開展任前審計,，將三種審計形式有機(jī)結(jié)合,。要通過穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，加強(qiáng)對權(quán)力的制約和監(jiān)督,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律,，更好地促進(jìn)社會和諧發(fā)展。今年我們將根據(jù)縣任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組的計劃和縣委組織部門的委托對套海鎮(zhèn),、司法局,、發(fā)改局、交通局等×個單位的主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇七

一,、提高審計質(zhì)量，發(fā)揮審計監(jiān)督作用

1,、全面履行審計職責(zé),，提高審計監(jiān)督能力。在工作中要自覺遵守,、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序,，克服審計過程中的隨意性。

2,、堅持"全面審計,、突出重點"的審計思路,。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大，經(jīng)營業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜,，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴(kuò)展,。因此，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā),，重點著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力,、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項。

3,、改進(jìn)審計計劃管理,，使審計年度計劃要和我院的經(jīng)濟(jì)工作計劃在時間上錯位半年，使審計計劃能確實落到實處,，建立健全規(guī)章制度,，提高財務(wù)管理水平。

4,、提高審計人員素質(zhì),。不斷更新審計人員整體知識結(jié)構(gòu)、提高綜合素質(zhì),，做好審計人員的教育培訓(xùn),。只有審計人員綜合素質(zhì)提高了，審計質(zhì)量才能得到保證,。

二,、更新審計理念，提高審計工作層次

內(nèi)部審計對所審查的活動向院領(lǐng)導(dǎo)提供分析,、評價,、建議和咨詢，幫助他們更有效地管理醫(yī)院,。內(nèi)部審計查出問題的過程,，是解決問題的過程。審計工作不能停留在揭露問題上,，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿,，立足于縱觀全局的基點上，扣緊為醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策,、經(jīng)濟(jì)管理服務(wù),、促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)健康，樹立起服務(wù)第一理念,，采取參與式的審計策略,。盡可能地對被審計的科室面臨的困難和對策提供咨詢意見:主動請求被審計科室對自己的工作方式、服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量提出建議;為醫(yī)院加強(qiáng)管理、完善決策機(jī)制發(fā)揮參謀助手作用,，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用,。

三、以成本管理審計為重點,，強(qiáng)化審計經(jīng)濟(jì)監(jiān)督在市場經(jīng)濟(jì)條件下,，醫(yī)院被推向市場，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志,，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度,，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì),、價廉的醫(yī)療服務(wù),，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營活動,，向廣大患者提供醫(yī)療服務(wù),，必然會消耗一定的人力、財力和物力,，因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費的過程,，同時也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),，而且會減少醫(yī)院的收益,，影響醫(yī)院的長期發(fā)展;成本問題解決不好，醫(yī)院的效益就沒有保障,，競爭力也會變得低下,。因此，內(nèi)部審計要把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計,，及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題,、重大問題，找到損失浪費的主要表現(xiàn),、癥結(jié)所在,，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議,，促進(jìn)醫(yī)院有效節(jié)約與合瓔利用資源,，降低成本，從而提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益,。

四,、運用計算機(jī)審計，提高審計效率

隨著醫(yī)院管理信息化程度的逐漸提高,，我院計算機(jī)信息系統(tǒng)要聯(lián)網(wǎng),，使醫(yī)院內(nèi)部審計從傳統(tǒng)的、以紙質(zhì)賬簿為載體的財務(wù)審計轉(zhuǎn)向以業(yè)務(wù)、管理,、績效審計為主,。通過借助計算機(jī)審計技術(shù)，能及時地獲得相關(guān)信息資料,，縮短審計時間,，節(jié)約審計成本,從而提高審計效率。

我們科室要把握時代的脈搏,，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，立足自身,立足內(nèi)部，充分發(fā)揮應(yīng)有的作用,，就一定能夠為促進(jìn)醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的貢獻(xiàn),。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇八

一、指導(dǎo)思想：

認(rèn)真貫徹落實xx大精神,，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，繼續(xù)堅持"圍繞中心、服務(wù)大局"的指導(dǎo)思想,，牢固樹立"審計為發(fā)展服務(wù)"的科學(xué)理念,，切實履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計工作推進(jìn)教育發(fā)展,、推進(jìn)依法行政,、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用,。

二、工作重點

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行規(guī)定》,，做到凡"離"必審。同時加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，使審計關(guān)口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計預(yù)告制,、工作聯(lián)系制,、情況報告制,、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等,。

(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實,、合法,、效益的審計,，努力深化審計內(nèi)容,，不斷改進(jìn)審計方法。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益,。

(三)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計,。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進(jìn)單位財務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化,、法制化,。

三,、主要措施

1.堅持以人為本，以法治審的原則,。加強(qiáng)審計隊伍建設(shè),，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計法》,、《會計法》,、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,，繼續(xù)發(fā)揚"依法,、求真、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)"的審計精神。

2.貫徹"全面審計,、突出重點"的方針,，做到認(rèn)識到位;強(qiáng)化管理、夯實基礎(chǔ),、質(zhì)量到位;突出重點,、落實責(zé)任，成果到位,。開展文明審計樹立公開,、公正、文明,、廉潔的審計形象,。

3.堅持求真務(wù)實，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4.發(fā)揚"嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍"的作風(fēng),，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,，力求做到從審計計劃、審計方案,、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生,。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇九

為進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)管理,，提高經(jīng)費使用效益，防止國有資產(chǎn)流失,，根據(jù)上級主管部門的要求和學(xué)院實際,，從今年開始將開展內(nèi)部審計工作。現(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作計劃,。

一,、年度審計工作目標(biāo)

年的內(nèi)部審計工作，以"三個代表"重要思想為指導(dǎo),，以國家財經(jīng)法規(guī),、財務(wù)管理制度為依據(jù)，以財務(wù)收支行為的真實性,、合法性,、效益性為重點，結(jié)合我院年工作要點,、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù),，把促進(jìn)管理，防范資金風(fēng)險,，提高資金使用效益,，增進(jìn)服務(wù)，作為審計工作的出發(fā)點,，針對合理科學(xué)利用教育資源,，防止鋪張浪費等內(nèi)容開展審計。對被審單位的財務(wù)收支行為做出客觀評價,，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議,，幫助和督促被審計單位及時整改。

二,、審計的內(nèi)容

1,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對教學(xué)系的教師津貼發(fā)放,，學(xué)生獎學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放,，班費,、實習(xí)費等使用情況進(jìn)行內(nèi)審;

2、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對電大工作部的學(xué)費,、教材費等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;

3、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對附屬中學(xué)的學(xué)費,、教材費等財務(wù)收支情況進(jìn)行內(nèi)審;

4,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對成人教育部的學(xué)費,、教材費等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;

5,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地后勤集團(tuán)的財務(wù)收支進(jìn)行審計;

6,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對學(xué)院招待費使用情況進(jìn)行內(nèi)審;

通過開展財務(wù)周期審計，使審計工作規(guī)范化,、制度化,，及時評價部門財經(jīng)管理狀況，加強(qiáng)事前防范,，促進(jìn)部門管理自律,。

三、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查,，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料,、個別訪談、審計調(diào)查等方法進(jìn)行,。

審計的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位07年以來的財務(wù)收支情況,，其中教學(xué)系學(xué)生獎學(xué)金等項抽查一個年級。

四,、時間安排

1,、上半年對教學(xué)系進(jìn)行內(nèi)審;

2、下半年對電大工作部,、附屬中學(xué),、成人教育部、后勤集團(tuán)(育苑公司)等部門進(jìn)行審計,。

五,、有關(guān)資料的提供

1、學(xué)生獎學(xué)金,、助學(xué)金發(fā)放,，評定辦法、評定程序,、評定結(jié)果;班費,、實習(xí)費的使用情況等資料。

2,、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。

3、電大工作部,、附屬中學(xué),、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(tuán)(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4、學(xué)院有關(guān)接待,、招待的文件,、審批表、月匯總表等

六,、其它相關(guān)工作

學(xué)院內(nèi)部審計工作,，由院監(jiān)察審計室牽頭，抽調(diào)相關(guān)人員,，組成年學(xué)院內(nèi)部審計工作組,，工作組依據(jù)國家、省,、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作,，院屬各單位要積極配合，搞好內(nèi)部審計,，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展,。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇十

一、內(nèi)部審計工作目標(biāo)

圍繞集團(tuán)201x年發(fā)展方向和經(jīng)營目標(biāo),，認(rèn)真履行董事長賦予的職責(zé),，進(jìn)一步強(qiáng)化審計評價職能，真實反映集團(tuán)資源使用的合規(guī)性和效益性,。以審計監(jiān)督促進(jìn)過程控制,，從集團(tuán)經(jīng)營和制度層面總結(jié)經(jīng)驗，查找問題,，提出建議,，監(jiān)督、服務(wù)并重,，幫助改善企業(yè)經(jīng)營管理水平,，合理利用集團(tuán)資源，提高資產(chǎn)效益,。

二,、內(nèi)部審計主要內(nèi)容

1、財務(wù)報表審計,。結(jié)合企業(yè)財務(wù)月報年報審計,，配合集團(tuán)年度預(yù)算，跟蹤計劃落實結(jié)果,，依據(jù)會計憑證及財務(wù)資料，審核財務(wù)收支的真實,、完整,，準(zhǔn)確及時反映企業(yè)經(jīng)營實際,。

2、資金使用審計,。配合集團(tuán)資金管理,，通過會計憑證和財務(wù)資料，審核企業(yè)資金使用的安全,、合規(guī)和效益,。

3、管理流程審計,。主要對財務(wù)操作流程,、財務(wù)崗位制約，財務(wù)制度執(zhí)行等是否合理完善,、科學(xué)規(guī)范,。保障企業(yè)運作的順暢和效率，防止和規(guī)避風(fēng)險,。

4,、項目及采購合同審計。對項目合同預(yù)決算付款和采購管理等的審計,，推動企業(yè)進(jìn)一步完善項目管理采購管理,，規(guī)范相關(guān)的行為準(zhǔn)則，健全工程項目,、采購活動的記錄,，使工程項目、采購管理提高效益性,。

5,、投資及其他審計。根據(jù)集團(tuán)需要和董事長的要求,，進(jìn)行臨時專項審計;對投資活動進(jìn)行事后跟蹤,，比較產(chǎn)出效益與預(yù)期效益，對比分析投資結(jié)果,，總結(jié)經(jīng)驗,。

三、具體實施計劃,。.

1,、由于專門內(nèi)審還缺少具體經(jīng)驗，以上思路主要還是圍繞財務(wù)管理這條線進(jìn)行,，對現(xiàn)有管理做一定的補(bǔ)充和完善,。

2、具體操作主要放在以上1-3項，4-5項將根據(jù)集團(tuán)要求適時穿插進(jìn)行,。

3,、一季度結(jié)合財務(wù)年終決算，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理,，庫存管理審計檢查,。

4、二季度結(jié)合財務(wù)年報和所得稅匯算審計,，著重企業(yè)財務(wù)收支,，會計憑證等審計。

5,、三季度重點：201x年上半年企業(yè)財務(wù)核算和管理,，資金使用管理等。

6,、四季度重點：結(jié)合201x年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財務(wù)收支情況等審計確認(rèn),，為集團(tuán)經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預(yù)算制定提供參考依據(jù)。

7,、結(jié)合以上審計,，穿插檢查了解企業(yè)財務(wù)操作流程、崗位制約,、財務(wù)制度執(zhí)行情況,，針對不足之處提出整改建議。上半年重點,，集團(tuán)卡操作管理,、專項銷售管理等。

8,、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務(wù)較忙,，審計工作的啟動節(jié)前將從集團(tuán)直屬公司開始，同時還將考慮相應(yīng)的審計流程設(shè)計,、梳理和落實,，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷規(guī)范完善集團(tuán)審計做一些基礎(chǔ)準(zhǔn)備,。

9,、每月20日前提交上月審計工作報告，接受領(lǐng)導(dǎo)相應(yīng)指示,。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇十一

為進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)管理,，提高經(jīng)費使用效益，防止國有資產(chǎn)流失,，根據(jù)上級主管部門的要求和學(xué)院實際,，從今年開始將開展內(nèi)部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作計劃。

一,、年度審計工作目標(biāo)

年的內(nèi)部審計工作,，以"三個代表"重要思想為指導(dǎo),，以國家財經(jīng)法規(guī),、財務(wù)管理制度為依據(jù)，以財務(wù)收支行為的真實性,、合法性,、效益性為重點，結(jié)合我院年工作要點,、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù),，把促進(jìn)管理，防范資金風(fēng)險,，提高資金使用效益,，增進(jìn)服務(wù)，作為審計工作的出發(fā)點,，針對合理科學(xué)利用教育資源,，防止鋪張浪費等內(nèi)容開展審計。對被審單位的財務(wù)收支行為做出客觀評價,，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議,，幫助和督促被審計單位及時整改。

二,、審計的內(nèi)容

1,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對教學(xué)系的教師津貼發(fā)放,，學(xué)生獎學(xué)金,、助學(xué)金發(fā)放，班費,、實習(xí)費等使用情況進(jìn)行內(nèi)審;

2,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對電大工作部的學(xué)費,、教材費等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;

3,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對附屬中學(xué)的學(xué)費,、教材費等財務(wù)收支情況進(jìn)行內(nèi)審;

4,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對成人教育部的學(xué)費,、教材費等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;

5,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地后勤集團(tuán)的財務(wù)收支進(jìn)行審計;

6、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對學(xué)院招待費使用情況進(jìn)行內(nèi)審;

通過開展財務(wù)周期審計,，使審計工作規(guī)范化、制度化,，及時評價部門財經(jīng)管理狀況,，加強(qiáng)事前防范，促進(jìn)部門管理自律,。

三,、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料,、個別訪談,、審計調(diào)查等方法進(jìn)行。

審計的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位20xx年以來的財務(wù)收支情況,，其中教學(xué)系學(xué)生獎學(xué)金等項抽查一個年級,。

四、時間安排

1,、上半年對教學(xué)系進(jìn)行內(nèi)審;

2,、下半年對電大工作部、附屬中學(xué),、成人教育部,、后勤集團(tuán)(育苑公司)等部門進(jìn)行審計。

五,、有關(guān)資料的提供

1,、學(xué)生獎學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放,，評定辦法,、評定程序、評定結(jié)果;班費,、實習(xí)費的使用情況等資料,。

2、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。

3、電大工作部,、附屬中學(xué),、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(tuán)(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4、學(xué)院有關(guān)接待,、招待的文件,、審批表,、月匯總表等

六、其它相關(guān)工作

學(xué)院內(nèi)部審計工作,，由院監(jiān)察審計室牽頭,，抽調(diào)相關(guān)人員，組成年學(xué)院內(nèi)部審計工作組,，工作組依據(jù)國家,、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作,，院屬各單位要積極配合,，搞好內(nèi)部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展,。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇十二

為進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)管理，提高經(jīng)費使用效益,，防止國有資產(chǎn)流失,，根據(jù)上級主管部門的要求和學(xué)院實際，從今年開始將開展內(nèi)部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作計劃,。

一、年度審計工作目標(biāo)

年的內(nèi)部審計工作,，以"三個代表"重要思想為指導(dǎo),，以國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度為依據(jù),，以財務(wù)收支行為的真實性,、合法性、效益性為重點,，結(jié)合我院年工作要點,、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù)，把促進(jìn)管理,，防范資金風(fēng)險,，提高資金使用效益，增進(jìn)服務(wù),，作為審計工作的出發(fā)點,，針對合理科學(xué)利用教育資源，防止鋪張浪費等內(nèi)容開展審計,。對被審單位的財務(wù)收支行為做出客觀評價,，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改,。

二,、審計的內(nèi)容

1,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對教學(xué)系的教師津貼發(fā)放,，學(xué)生獎學(xué)金,、助學(xué)金發(fā)放，班費,、實習(xí)費等使用情況進(jìn)行內(nèi)審;

2,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對電大工作部的學(xué)費,、教材費等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;

3,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對附屬中學(xué)的學(xué)費,、教材費等財務(wù)收支情況進(jìn)行內(nèi)審;

4,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對成人教育部的學(xué)費,、教材費等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;

5,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地后勤集團(tuán)的財務(wù)收支進(jìn)行審計;

6,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對學(xué)院招待費使用情況進(jìn)行內(nèi)審;

通過開展財務(wù)周期審計，使審計工作規(guī)范化,、制度化,，及時評價部門財經(jīng)管理狀況，加強(qiáng)事前防范,，促進(jìn)部門管理自律,。

三、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查,，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料,、個別訪談、審計調(diào)查等方法進(jìn)行,。

審計的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位07年以來的財務(wù)收支情況,，其中教學(xué)系學(xué)生獎學(xué)金等項抽查一個年級。

四,、時間安排

1,、上半年對教學(xué)系進(jìn)行內(nèi)審;

2、下半年對電大工作部,、附屬中學(xué),、成人教育部、后勤集團(tuán)(育苑公司)等部門進(jìn)行審計,。

五,、有關(guān)資料的提供

1,、學(xué)生獎學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放,，評定辦法,、評定程序、評定結(jié)果;班費,、實習(xí)費的使用情況等資料,。

2、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。

3、電大工作部,、附屬中學(xué),、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(tuán)(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4、學(xué)院有關(guān)接待,、招待的文件,、審批表、月匯總表等

六,、其它相關(guān)工作

學(xué)院內(nèi)部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭,，抽調(diào)相關(guān)人員,，組成年學(xué)院內(nèi)部審計工作組，工作組依據(jù)國家,、省,、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合,，搞好內(nèi)部審計,，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇十三

一,、財政收支審計

根據(jù)省審計廳要求,，我縣今年安排12個財政收支審計項目，包括：

1,、本級預(yù)算執(zhí)行審計7個,，即對縣財政局、民政局,、人口和計劃生育局,、法院、檢察院,、經(jīng)貿(mào)局,、信訪局進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行審計,。

2、地稅系統(tǒng)審計1個,，并延伸審計啤酒有限公司,、石材有限公司、液壓機(jī)械有限公司,、山水房地產(chǎn)有限公司,、旅游開發(fā)有限公司、縣網(wǎng)通公司,、創(chuàng)業(yè)集團(tuán)公司,、紡織有限公司、縣煙草公司,、縣信用合作聯(lián)社,、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司12戶納稅企業(yè),。

3,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個，即對鎮(zhèn),、鄉(xiāng),、鎮(zhèn)進(jìn)行財政決算審計。

二,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計

經(jīng)與縣委組織部商定,，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計，加大任中審計力度,，共安排任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目11個,，即對縣交通局、科技局,、統(tǒng)計局,、招商局、畜牧局,、文體局,、財辦、扶貧開發(fā)辦,、工會,、第二實驗小學(xué)、職教中心的單位主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進(jìn)行,。

三、財務(wù)收支審計

全年共安排7個行政、事業(yè)單位財務(wù)收支審計項目,。

1,、市局項目2個，對縣物價局,、水利局進(jìn)行財務(wù)收支審計,。

3、縣局項目5個,，對經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會,、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦,、實驗中學(xué),、中心衛(wèi)生醫(yī)院的某某年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。

四,、資產(chǎn),、負(fù)債、損益審計

全年安排資產(chǎn)負(fù)債損益審計項目2個,，即對縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社,、自來水公司進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債損益審計。

五,、投資審計

市局全年安排投資審計項目6個,，即對三中搬遷跟蹤審計、經(jīng)濟(jì)適用房決算審計,、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行政性收費基金繳納情況審計,、鎮(zhèn)中小學(xué)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)項目決算審計、農(nóng)村公路建設(shè)及管理養(yǎng)護(hù)收支審計和審計調(diào)查,、已建成污水處理項目效益審計調(diào)查。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇十四

根據(jù)審計署的有關(guān)會議精神,，結(jié)合本市xx區(qū)的審計制度的相關(guān)規(guī)定,，特制定了20xx年的內(nèi)部審計工作計劃，具體的情況如下：

一,、指導(dǎo)思想：

認(rèn)真貫徹落實xx大精神,，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“圍繞中心,、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實履行監(jiān)督職責(zé),，發(fā)揮審計工作推進(jìn)教育發(fā)展,、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。

二,、工作重點

(1)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審,。同時加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型,。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計行為,，嘗試實行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制,、情況報告制、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等。

(2)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實,、合法、效益的審計,，努力深化審計內(nèi)容,，不斷改進(jìn)審計方法,。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為,，提高資金使用效益。

(3)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作,。

(4)認(rèn)真抓好跟蹤審計,。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進(jìn)單位財務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化,、制度化,、法制化。

三,、主要措施

1.堅持以人為本,，以法治審的原則。加強(qiáng)審計隊伍建設(shè),，提高審計人員的素質(zhì),，努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》,、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真,、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)”的審計精神,。

2.貫徹“全面審計、突出重點”的方針,，做到認(rèn)識到位;強(qiáng)化管理,、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點,、落實責(zé)任,，成果到位。開展文明審計樹立公開,、公正、文明,、廉潔的審計形象,。

3.堅持求真務(wù)實，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4.發(fā)揚“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,，力求做到從審計計劃,、審計方案、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用,，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生,。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇十五

時間一晃而過,，彈指之間，201x年已接近尾聲,，過去的一年在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的悉心關(guān)懷和指導(dǎo)下,，通過自身的不懈努力，在工作上取得了一定的成果,，但也存在了諸多不足,。回顧過去的一年,，現(xiàn)將工作計劃如下：201x年,，是全新的一年，也是自我挑戰(zhàn)的一年,，我將努力改正過去一年工作中的不足,，把新一年的工作做好，為公司的發(fā)展盡一份力,。

一,、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高理論水平

為了進(jìn)一步提高政治敏銳力,、政治鑒別力和政策水平,，增強(qiáng)貫徹落實黨的方針、政策的自覺性,、堅定性,，通過學(xué)習(xí)，增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦,，用理論指導(dǎo)審計工作實踐的水平;進(jìn)一步堅定社會主義,、共產(chǎn)主義信念,。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅定。

二、求真務(wù)實，認(rèn)真履行工作職責(zé)

隔行如隔山，剛進(jìn)審計局時對于我這一個從沒接觸過審計業(yè)務(wù)的新手感到從沒有過的巨大壓力,，但面對壓力我沒有畏懼和退縮，虛心向同事請教,，向主審學(xué)習(xí),，向書本學(xué)習(xí)，通過一段時間的學(xué)習(xí),，我很快進(jìn)入了角色,，并能夠獨擋一面，成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手,，多年來,，我先后參加專項資金審計、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,、財政收支審計,、財務(wù)收支審計、建設(shè)項目審計,，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問題,，能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準(zhǔn)確定性，我認(rèn)為我已經(jīng)完全具備主審的能力,，并能圓滿完成了局里交辦的各項任務(wù),。多年來所寫的信息，曾被市局采用,，被省廳采用,，一篇被《審計》采用。多次配合紀(jì)檢等部門處理上訪等事件,，并取得較好的效果,，維護(hù)了社會穩(wěn)定。

三,、虛心進(jìn)取,，努力更新工作思路

多年來，我始終把學(xué)習(xí)放在首位,，多次參加了*市審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí),，還比較系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了計算機(jī)ao和oa審計系統(tǒng)等知識，參加了全國計算機(jī)模塊考試,，并取得了資格證書,。通過一次次的學(xué)習(xí)，不斷充實了自己的理論知識和專業(yè)知識,，使自己對審計業(yè)務(wù)工作有了更準(zhǔn)確的把握,，審計工作思路更加開闊。

經(jīng)過多年來的鍛煉,，雖然我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高,，雖然取得了一點成績，但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠,，離審計工作的需要還相差甚遠(yuǎn),，20xx年已將到來，我要在以后的工作中,，再接再厲,，使自己能夠應(yīng)對更多的挑戰(zhàn)。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇十六

20xx年,，財務(wù)審計科全體人員必須認(rèn)真履行工作職責(zé),，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，努力增收節(jié)支,，強(qiáng)化服務(wù)意識,，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項工作任務(wù)。具體工作中,，我們應(yīng)該重點做好了以下幾點：

一,、完善財務(wù)制度，規(guī)范會計基礎(chǔ),。

進(jìn)一步完善健全工作職責(zé)和財務(wù)管理制度,，明確會計機(jī)構(gòu)、會計人員的設(shè)置,，規(guī)定收支范圍,、審批權(quán)限和審批程序，使我單位的財務(wù)審計工作真正做到了有規(guī)可依,，有章可循,。努力協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)盡可能向上爭取資金。在對原始簽證的審核,、裝訂和記賬憑證的制作及會計檔案的整理等方面,，嚴(yán)格按照上級規(guī)定操作，確保會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范完整,。

二,、狠抓增收節(jié)支，搞好資金監(jiān)管,。

從預(yù)算上看我單位基礎(chǔ)較差,，底子較薄，債務(wù)比較重,，因此收支矛盾十分突出,。為此,，我們一是加大增收節(jié)支力度。保證營收則收,，努力節(jié)約開支,，力爭收支平衡;二是嚴(yán)格控制開支。在去年與辦公室配合,，制定出臺了考勤費,、水費、電費,、電話費,、修車、加油及招待等方面的管理辦法的基礎(chǔ)上,，在進(jìn)行細(xì)化,，并在具體工作中嚴(yán)格執(zhí)行，節(jié)省非生產(chǎn)性開支,，杜絕了鋪張浪費現(xiàn)象,，做到了把有限的資金用在刀刃上。

三,、確保重點支出,，努力化解債務(wù)。

在支出安排上,，按照預(yù)算進(jìn)度,，統(tǒng)籌兼顧。按照保工資,、保醫(yī)療金,、保養(yǎng)老金、保正常運轉(zhuǎn),、再盡能力化解債務(wù)的順序,，確保全年重點支出的需要。

四,、正視困難局面,，積極爭取資金。

我單位,，經(jīng)濟(jì)效益差,，無其他創(chuàng)收途徑，再有包袱較重,，致使我單位資金壓力非常大,，要想徹底扭轉(zhuǎn)這種困難的局面，我們需要多措并舉,，要努力發(fā)展經(jīng)營,，搞自主創(chuàng)收,，但這需要幾年的努力，不可能立竿見影,，因此,，當(dāng)務(wù)之急是積極協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)向上爭取資金，拓寬扶持資金來源渠道,。為我單位的正常運轉(zhuǎn)提供資金上的保證。

五,、切實搞好服務(wù),，樹立良好形象

財務(wù)審計科是我單位的一個窗口，服務(wù)質(zhì)量的好壞直接關(guān)系到我單位的形象,，我們做到了既嚴(yán)格按照制度辦事,，又熱情周到服務(wù)。無論是誰到財務(wù)審計科辦理業(yè)務(wù)或咨詢有關(guān)事宜,，我們都做到微笑服務(wù),，熱情接待，盡可能為他們排憂解難,，讓他們高興而來,，滿意而歸，樹立了良好的財務(wù)人員形象,。

20xx年的工作,，對于我單位的持續(xù)長期發(fā)展、繁榮穩(wěn)定具有非常重要的意義,，財務(wù)審計科人員一定會緊緊圍繞單位里的中心工作,，服從領(lǐng)導(dǎo)，團(tuán)結(jié)協(xié)作,，恪守職責(zé),，踏踏實實，不遺余力地完成各項任務(wù),，為我單位的健康快速發(fā)展而努力工作,。

單位內(nèi)部審計工作計劃篇十七

一、指導(dǎo)思想

審計工作圍繞街道發(fā)展目標(biāo),，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念,，堅持“圍繞街道中心，突出重點,，求真務(wù)實”的工作方針,，建立、健全內(nèi)部審計規(guī)章制度,，有效開展內(nèi)部審計工作,，確保內(nèi)部審計工作質(zhì)量,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督、管理,、服務(wù)職能,，為街道的發(fā)展提供有力保障。

二,、年度工作目標(biāo)

圍繞街道全面建設(shè)這個中心,，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)內(nèi)審工作，繼續(xù)做好財務(wù)收支,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任,、在建項目審計，加強(qiáng)監(jiān)督,，促進(jìn)規(guī)范,。著力抓好審計整改落實，不斷改進(jìn)審計方法,，努力提高審計工作質(zhì)量,，進(jìn)一步加強(qiáng)股份經(jīng)濟(jì)合作社集體資產(chǎn)、資源,、資金監(jiān)管,，推進(jìn)股份經(jīng)濟(jì)合作社財務(wù)規(guī)范管理，推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展,。

三,、審計工作內(nèi)容

1、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，提高業(yè)務(wù)技能,。

由街道內(nèi)審工作站牽頭，至少組織一次對社區(qū),、股份經(jīng)濟(jì)合作社財務(wù)人員,、民主理財小組人員及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人的集中培訓(xùn)，主要就財經(jīng)紀(jì)律,、農(nóng)村財務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)知識等方面進(jìn)行培訓(xùn),，進(jìn)一步提高社區(qū)、股份經(jīng)濟(jì)合作社財務(wù)人員,、民主理財小組人員的業(yè)務(wù)水平,，進(jìn)一步規(guī)范村級財務(wù)管理工作。

2,、開展財務(wù)審計,，建立長效機(jī)制。

根據(jù)街道實際情況，有計劃,、有步驟地對部門和社區(qū),、股份經(jīng)濟(jì)合作社進(jìn)行財務(wù)收支審計、專項資金審計工作,，不斷擴(kuò)大內(nèi)部審計工作的覆蓋面,，建立長效監(jiān)督機(jī)制，充分發(fā)揮審計監(jiān)督對嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序,、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的積極作用,。

3,、對社區(qū)、股份經(jīng)濟(jì)合作社進(jìn)行審計,。

根據(jù)農(nóng)村財務(wù)三年一輪審的內(nèi)審工作要求，結(jié)合今年街道社區(qū),、股份經(jīng)濟(jì)合作社換屆情況,，按照街道20__年內(nèi)審工作計劃，重點對蘆花,、施家岙,、吳家岙等16個股份經(jīng)濟(jì)合作社近3年村級財務(wù)收支、工程項目,、財務(wù)管理情況開展財務(wù)審計,。同時，針對社區(qū),、股份經(jīng)濟(jì)合作社黨支部換屆離任情況,，適時開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。通過審計,，建立審計結(jié)果情況通報機(jī)制,，強(qiáng)化責(zé)任落實和整改，切實提高農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督實效,。

4,、加強(qiáng)審計工作隊伍建設(shè)，做好信息交流和業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作,。

20__年各項內(nèi)審工作的開展,，要在街道內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和街道紀(jì)工委的協(xié)調(diào)組織下，堅持以點帶面,、突出重點,，加大后續(xù)整改力度，不斷創(chuàng)新新經(jīng)濟(jì)常態(tài)下的審計工作的新思路、新方法,、新舉措,，建立健全事前、事中,、事后審計監(jiān)督和問責(zé)工作機(jī)制,，提高審計工作質(zhì)量。同時,，要切實抓好內(nèi)審信息的收集和報送工作,，開展審計案例分析調(diào)研，落實審計項目調(diào)研課題,，積極組織內(nèi)審人員參加省,、市各級內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升內(nèi)審業(yè)務(wù)工作水平,，為促進(jìn)我街道內(nèi)審工作常態(tài)化,、程序化、規(guī)范化水平而繼續(xù)努力,。