報(bào)告，漢語(yǔ)詞語(yǔ),，公文的一種格式，是指對(duì)上級(jí)有所陳請(qǐng)或匯報(bào)時(shí)所作的口頭或書(shū)面的陳述,。那么什么樣的報(bào)告才是有效的呢,？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀的報(bào)告范文，希望能夠幫助到大家,，我們一起來(lái)看一看吧,。

公司財(cái)務(wù)工作報(bào)告決議篇一

1,、加大力度爭(zhēng)取財(cái)政投入，提升預(yù)算管理水平

一是加大民政事業(yè)經(jīng)費(fèi)爭(zhēng)取力度,?？茖W(xué)編制部門(mén)預(yù)算，挖掘政策依據(jù),，爭(zhēng)取資金超額到位,，確保傳統(tǒng)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的遞增和新增項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的落實(shí)，重點(diǎn)爭(zhēng)取解決民政工作經(jīng)費(fèi),，確保單位人員經(jīng)費(fèi)和正常運(yùn)轉(zhuǎn),。同時(shí)，積極配合相關(guān)科室和二級(jí)單位,，做好各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金和項(xiàng)目資金的爭(zhēng)取,、分配和撥付工作。

二是提升預(yù)算管理水平,。要加強(qiáng)預(yù)算實(shí)施管理,，確保預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。按部門(mén)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度嚴(yán)格資金劃撥,、發(fā)放程序,，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的時(shí)效性和均衡性。預(yù)算執(zhí)行中要進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作,，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行分析,，積極開(kāi)展支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作，促進(jìn)支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化,，提高預(yù)算管理和決策水平,，通過(guò)加大治理“三公”經(jīng)費(fèi)支出力度等措施，努力降低行政成本,，提高預(yù)算執(zhí)行率和資金使用效益,。

2、高標(biāo)準(zhǔn)起步,，全面提升民政統(tǒng)計(jì)質(zhì)量

加強(qiáng)對(duì)基層民政統(tǒng)計(jì)人員的培訓(xùn),。進(jìn)一步修訂完善《黃岡市民政統(tǒng)計(jì)工作評(píng)價(jià)辦法》，將財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)工作納入全市民政工作先進(jìn)單位的重要考核指標(biāo),。創(chuàng)新統(tǒng)計(jì)日常工作管理機(jī)制,，加強(qiáng)民政統(tǒng)計(jì)分析，不斷提高統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量,。

1,、抓建章立制，規(guī)范各項(xiàng)民政資金管理,。從制度上,、程序上規(guī)范各項(xiàng)民政資金的管理,、使用和發(fā)放。進(jìn)一步健全完善機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度,，加大對(duì)各項(xiàng)制度的執(zhí)行力度,，以制度管人管事。

2,、抓指導(dǎo)培訓(xùn),，提高基層財(cái)務(wù)管理水平。采取以會(huì)代訓(xùn),，現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)的方式加強(qiáng)對(duì)二級(jí)單位財(cái)務(wù)人員以及縣市和基層財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和指導(dǎo),。

3、抓監(jiān)督檢查,，確保專(zhuān)項(xiàng)資金合法使用,。加強(qiáng)民政專(zhuān)項(xiàng)資金在分配、使用和發(fā)放環(huán)節(jié)的管理與監(jiān)督,，加強(qiáng)對(duì)二級(jí)單位財(cái)務(wù)管理的指導(dǎo),、監(jiān)督和年度審計(jì)。

規(guī)劃工作是計(jì)財(cái)?shù)囊豁?xiàng)新的工作任務(wù),，隨著國(guó)家對(duì)項(xiàng)目的投入日益加大,，規(guī)劃財(cái)務(wù)部門(mén)的建設(shè)項(xiàng)目管理任務(wù)也越來(lái)越重，從編制規(guī)劃到項(xiàng)目的上報(bào)和具體實(shí)施,，財(cái)務(wù)部門(mén)都要全程參與,，做好管理和服務(wù)工作。所以,，這項(xiàng)工作是我們需要突破和加強(qiáng)的一項(xiàng)工作

1,、推動(dòng)規(guī)劃項(xiàng)目落實(shí)。加強(qiáng)與發(fā)改委在項(xiàng)目立項(xiàng),、審批方面的聯(lián)系與溝通,，加強(qiáng)項(xiàng)目資金的管理，指導(dǎo)做好項(xiàng)目前期工作,。

2,、加強(qiáng)在建項(xiàng)目監(jiān)督管理。加強(qiáng)項(xiàng)目管理的政策和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí),，組織開(kāi)展組織項(xiàng)目實(shí)施,、進(jìn)行項(xiàng)目監(jiān)管及項(xiàng)目評(píng)估等方面的培訓(xùn)。建立切合實(shí)際的項(xiàng)目管理模式,，推進(jìn)項(xiàng)目管理規(guī)范化,、制度化。

3,、健全完善項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù),。項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)和項(xiàng)目集中儲(chǔ)備,，是項(xiàng)目申報(bào)和項(xiàng)目實(shí)施的一項(xiàng)重要基礎(chǔ)工作,。要做好民政公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)數(shù)據(jù)的錄入工作，及時(shí)申報(bào)民政公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)儲(chǔ)備項(xiàng)目,，并于省廳規(guī)劃項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)實(shí)現(xiàn)了有效對(duì)接,，為有效爭(zhēng)取民政項(xiàng)目打下了較好的基礎(chǔ),。

我國(guó)公司法明確規(guī)定，股東有權(quán)查閱股東會(huì)記錄和公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,。在法學(xué)界,，這被稱(chēng)為股東的知情權(quán)。然而,，在現(xiàn)實(shí)中,，股東這種法定的權(quán)利卻并沒(méi)有得到尊重。近來(lái),，侵犯股東知情權(quán)的案件頻頻見(jiàn)諸報(bào)端,。12月10日，北京市第一中級(jí)法院審結(jié)了一起股東訴公司侵犯知情權(quán)的案件,，支持了股東要求查閱公司財(cái)務(wù)報(bào)告的訴訟請(qǐng)求,。

20xx年1月，北京漢邦軟科數(shù)碼技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)漢邦公司）注冊(cè)成立,，注冊(cè)資本為20xx萬(wàn)元,，北京正有微系統(tǒng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)正有公司）為漢邦公司的股東之一，出資240萬(wàn)元,。正有公司與漢邦公司的其他股東共同簽訂了公司章程,。

公司章程中規(guī)定，公司股東享有查閱股東會(huì)會(huì)議記錄和公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的權(quán)利,。然而直到20xx年6月,，漢邦公司從未向正有公司提供過(guò)年度財(cái)務(wù)報(bào)告。正有公司作為有1/4股權(quán)的股東,，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)情況,、財(cái)務(wù)狀況及利潤(rùn)分配等一無(wú)所知。在多次交涉未果的情況下,，正有公司訴至法院,，請(qǐng)求判令漢邦公司提交財(cái)務(wù)報(bào)告。

法庭上,，漢邦公司辯稱(chēng),，正有公司承諾增資共228萬(wàn)，卻一直未予以?xún)冬F(xiàn),。因此,，漢邦公司認(rèn)為不應(yīng)向正有公司交付財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,。

法院經(jīng)審理認(rèn)為，漢邦公司未能按照公司章程的規(guī)定向其股東正有公司履行送交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的義務(wù),，正有公司有權(quán)依照法律及公司章程的規(guī)定向漢邦公司主張知情權(quán),，故正有公司要求漢邦公司向其提供20xx年、20xx年度公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的訴訟請(qǐng)求有事實(shí)及法律依據(jù),，法院予以支持,。漢邦公司稱(chēng)正有公司作為其股東，未依照股東會(huì)決議履行增加出資的義務(wù),，故拒絕向其交付財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,。法院認(rèn)為，公司侵犯股東知情權(quán)糾紛與股東出資糾紛,、股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛等并非同一法律關(guān)系,，正有公司無(wú)論是否履行增資義務(wù)，不影響其作為漢邦公司股東行使知情權(quán),，故漢邦公司的辯稱(chēng)理由法院不予支持,。

據(jù)此，北京市第一中級(jí)法院作出終審判決,，判令漢邦公司向正有公司提供20xx年,、20xx年度公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

公司財(cái)務(wù)工作報(bào)告決議篇二

20xx年a公司成立以后,，財(cái)務(wù)部根據(jù)a公司的實(shí)際情況及集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作的要求,，對(duì)a公司成立前的財(cái)務(wù)管理模式和流程進(jìn)行了部分調(diào)整，并在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)與集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作的有效對(duì)接,。

1,、財(cái)務(wù)管理工作職責(zé)定位。a公司財(cái)務(wù)部是強(qiáng)化a公司管理與控制的重要部門(mén),，主要履行以下幾方面的職責(zé)：（1）貫徹執(zhí)行集團(tuán),、集團(tuán)的財(cái)務(wù)政策與基本財(cái)務(wù)制度；（2）負(fù)責(zé)a公司預(yù)算的編制,、上報(bào)與實(shí)施管理,；（3）實(shí)施對(duì)a公司下屬各業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)運(yùn)作過(guò)程的控制；

（4）依據(jù)集團(tuán)業(yè)績(jī)衡量標(biāo)準(zhǔn),，強(qiáng)化對(duì)各業(yè)務(wù)單位的財(cái)務(wù)績(jī)效考核,；

（5）負(fù)責(zé)a公司范圍內(nèi)各業(yè)務(wù)單位的資金集中管理；（6）審核并匯總上報(bào)所轄各業(yè)務(wù)單位的各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表,。

2,、預(yù)算管理。為適應(yīng)集團(tuán)對(duì)a公司統(tǒng)一考核的需要，由a公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位的預(yù)算并統(tǒng)一編制上報(bào)集團(tuán),，對(duì)預(yù)算實(shí)施進(jìn)行過(guò)程管理,，在保證綜合預(yù)算目標(biāo)完成的前提下，a公司在年度經(jīng)營(yíng)過(guò)程享有預(yù)算調(diào)整權(quán),。

3,、資金管理,。a公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位資金預(yù)算,，統(tǒng)一資金歸集,、調(diào)配,；履行對(duì)各業(yè)務(wù)單位資金監(jiān)管的職責(zé),，同時(shí)承擔(dān)項(xiàng)目融資的職責(zé),，包括授信,、擔(dān)保、質(zhì)押等事項(xiàng),。

4、日常財(cái)務(wù)管理,。a公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位編制的財(cái)務(wù)報(bào)告，并將匯總后的報(bào)告報(bào)送至集團(tuán)財(cái)務(wù)部,。a公司負(fù)責(zé)對(duì)各業(yè)務(wù)單位的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督與檢查,。

4,、財(cái)務(wù)人員管理,。a公司財(cái)務(wù)主管由集團(tuán)委派，其他業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)主管及財(cái)務(wù)人員可由a公司推薦并報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)后聘用,。

公司財(cái)務(wù)工作報(bào)告決議篇三

20xx年我公司的財(cái)務(wù)工作,，可以用“抓住機(jī)遇，成績(jī)突出,、效果顯著”,，這12個(gè)字來(lái)概括。如果說(shuō)20xx年我公司的財(cái)務(wù)工作還停留在“溫飽”階段,，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額100萬(wàn)元,，那么今年翻了接近兩番，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額300萬(wàn)元,，已步入到了“小康水平”階段,。這些成績(jī)的取得得益于集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部的正確領(lǐng)導(dǎo),，利用較為寬松的貨幣政策，大量引入低成本資金使得帶息負(fù)債金額減少,，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用萬(wàn)元,。在公司董事會(huì)的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在全體員工的共同努力下,，我們克服了種種困難,，保證了公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),，使公司實(shí)現(xiàn)了扭虧為盈的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),。

20xx年我公司認(rèn)真貫徹“三保兩促進(jìn)”的中心任務(wù),，以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益為核心,，增強(qiáng)企業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)力為目標(biāo),，努力開(kāi)拓,、奮力競(jìng)爭(zhēng)，提高會(huì)計(jì)核算能力,、完善財(cái)務(wù)管理工作,。

會(huì)計(jì)核算工作是財(cái)務(wù)部門(mén)的基礎(chǔ)工作。資金的結(jié)算與安排,、費(fèi)用的審核與報(bào)銷(xiāo)、材料的稽核與分配,、固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提,、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制,、稅務(wù)的申報(bào)等各項(xiàng)工作都能緊張有序進(jìn)行,，并能按時(shí)完成,。

為加強(qiáng)對(duì)資金的統(tǒng)一管理，規(guī)范運(yùn)用,，強(qiáng)化資金使用計(jì)劃性,、效率性和安全性，盡可能地規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn),。我公司高度重視資金安全問(wèn)題,，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金每日進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，日清日結(jié),，銀行存款日清月結(jié),，提取現(xiàn)金時(shí)必須取得部門(mén)負(fù)責(zé)人或總會(huì)計(jì)師的授權(quán)，資金支付方式采用網(wǎng)上銀行辦理,，網(wǎng)銀u盾執(zhí)行分人保管,、分級(jí)審批制度，付款時(shí),，必須經(jīng)過(guò)二人以上,，大額資金必須經(jīng)過(guò)三人；凡是涉及到財(cái)務(wù)印章的使用,，都必須取得部門(mén)負(fù)責(zé)人或總會(huì)計(jì)師的授權(quán),，批準(zhǔn)后方可使用，并設(shè)立用章登記薄,，凡蓋財(cái)務(wù)印章的有關(guān)合同、協(xié)議,、財(cái)務(wù)部分要單獨(dú)留存一份備查,。

首先是對(duì)工程設(shè)備和材料采用精細(xì)化管理，從設(shè)備材料的達(dá)到,、驗(yàn)收,、入庫(kù)、領(lǐng)用,、出庫(kù)這五個(gè)環(huán)節(jié)層層把關(guān),，財(cái)務(wù)部每月30日到倉(cāng)庫(kù)和代保管庫(kù)稽核設(shè)備（材料）領(lǐng)用單，據(jù)以編制設(shè)備和材料出庫(kù)的記賬憑證,，配備專(zhuān)門(mén)人員成立盤(pán)點(diǎn)小組,，不定期的對(duì)工程物資、材料,、存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),。其次是對(duì)固定資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)，真正做到賬實(shí)相符。

建立定期與集團(tuán)公司對(duì)賬制度,，取得對(duì)賬憑據(jù),，特別要杜絕購(gòu)銷(xiāo)雙方出現(xiàn)因價(jià)格問(wèn)題產(chǎn)生的差異。與集團(tuán)公司的內(nèi)部往來(lái)及內(nèi)部交易每半年定期核對(duì),、對(duì)存在的差異及時(shí)處理,，確保公司安全運(yùn)行。

在會(huì)計(jì)科目在設(shè)置過(guò)程中應(yīng)我們做到科學(xué),、合理,、適用，應(yīng)遵循的原則,。我們按集團(tuán)公司要求設(shè)立統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目體系,，如有改變的及時(shí)修改，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)會(huì)計(jì)要求,，認(rèn)真編制,、匯總各類(lèi)報(bào)表，確保會(huì)計(jì)核算質(zhì)量,，為公司經(jīng)營(yíng)和領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),。

公司財(cái)務(wù)工作報(bào)告，盡在,。

公司財(cái)務(wù)工作報(bào)告決議篇四

根據(jù)集團(tuán)三五發(fā)展規(guī)劃及a公司20xx年具體經(jīng)營(yíng)指標(biāo),，為順利完成a公司的各項(xiàng)工作目標(biāo)，20xx年財(cái)務(wù)部的具體工作計(jì)劃如下：

（一）,、a工程業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理工作計(jì)劃

1,、強(qiáng)化資金預(yù)算編制工作，增強(qiáng)資金預(yù)算的嚴(yán)肅性,。提高預(yù)算編制質(zhì)量,，資金預(yù)算安排與項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃緊密結(jié)合，進(jìn)一步細(xì)化資金預(yù)算安排,，提高資金的使用效率,，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程控制和反饋，保障資金安全,。

2,、加強(qiáng)稅務(wù)籌劃與管理。合理安排增值稅款的抵扣認(rèn)證,、發(fā)票的開(kāi)具及營(yíng)業(yè)稅款的繳納時(shí)間，使稅款的繳納平滑穩(wěn)定防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),。

3,、繼續(xù)規(guī)范工程項(xiàng)目結(jié)算工作。根據(jù)集團(tuán)對(duì)工程項(xiàng)目結(jié)算工作的相關(guān)制度及要求,，內(nèi),、外部審計(jì)工作中提出的改進(jìn)意見(jiàn),，財(cái)務(wù)部將進(jìn)一步規(guī)范工程項(xiàng)目結(jié)算工作，保持與上級(jí)單位會(huì)計(jì)政策的一致性,。

4,、繼續(xù)推進(jìn)前期項(xiàng)目模式的探索。a公司成立以后,，為適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要對(duì)a公司組織機(jī)構(gòu)及工程項(xiàng)目模式進(jìn)行了適當(dāng)調(diào)整,。財(cái)務(wù)部根據(jù)調(diào)整后的情況針對(duì)前期項(xiàng)目模式進(jìn)行了相關(guān)探索性的工作，為充分調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)人員的積極性,，a公司要繼續(xù)推進(jìn)前期項(xiàng)目模式的探索,，包括相關(guān)制度的制定、具體管理辦法的出臺(tái)等,。

5,、積極做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作，保障經(jīng)營(yíng)平臺(tái)的平穩(wěn)過(guò)渡,。集團(tuán)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要成立了j公司,，并將相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)轉(zhuǎn)移至j公司。

a公司財(cái)務(wù)部要根據(jù)經(jīng)營(yíng)平臺(tái)的轉(zhuǎn)移情況合理安排后續(xù)的財(cái)務(wù)管理工作,，包括后續(xù)稅款的繳納,、資金及留存收益的轉(zhuǎn)移等，保障經(jīng)營(yíng)平臺(tái)的平穩(wěn)過(guò)渡,。

（二）投資項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)管理工作計(jì)劃

1,、統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理制度及會(huì)計(jì)政策。a公司根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及各投資項(xiàng)目公司的實(shí)際情況,，統(tǒng)一各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度及會(huì)計(jì)政策,，完善內(nèi)部財(cái)務(wù)控制體系，使各投資項(xiàng)目公司的考核工作公平合理,。

2,、加強(qiáng)a公司的全面預(yù)算管理制度的制定。a公司應(yīng)將集團(tuán)下達(dá)的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)合理的分解下達(dá)各投資項(xiàng)目公司,，建立投資項(xiàng)目公司預(yù)算執(zhí)行情況定期報(bào)告制度,，預(yù)算執(zhí)行評(píng)價(jià)考核制度。

3,、監(jiān)督,、檢查投資項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況。財(cái)務(wù)部可以通過(guò)采用財(cái)務(wù)預(yù)算控制,、財(cái)務(wù)報(bào)表核查,、現(xiàn)場(chǎng)檢查、財(cái)務(wù)審計(jì)等手段對(duì)投資項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，定期進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況考核,，并對(duì)執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行綜合分析,，以作為衡量各投資公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的依據(jù)。

4,、加快資金管理制度的`制定,，集中資金控制權(quán)。a公司財(cái)務(wù)部門(mén)是a公司資金管理的責(zé)任部門(mén),，負(fù)責(zé)辦理a公司內(nèi)各單位一切資金的籌集,、使用、調(diào)配,、拆借等財(cái)務(wù)手續(xù),，因此應(yīng)適時(shí)制定適合自身業(yè)務(wù)及各投資公司的資金管理制度，嚴(yán)格監(jiān)督a公司資金的使用,。

5,、構(gòu)建a公司內(nèi)有效的激勵(lì)約束機(jī)制。a公司要根據(jù)投資項(xiàng)目公司具體情況建立獎(jiǎng)懲分明的業(yè)績(jī)考評(píng)制度,，設(shè)計(jì)出合理的財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核指標(biāo)體系,，強(qiáng)化對(duì)集團(tuán)投入資本的經(jīng)營(yíng)效果的監(jiān)督。

公司財(cái)務(wù)工作報(bào)告決議篇五

20××年,，公司財(cái)務(wù)工作在公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,、以公司整體工作思路為指導(dǎo)，完善預(yù)算管理體系,；積極防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),；積極促進(jìn)業(yè)財(cái)融合，創(chuàng)造管理效益,，為分公司健康穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)保障,，較好地完成了各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作。

20××年分公司預(yù)計(jì)完成新簽合同額xx億元,，經(jīng)營(yíng)收入xx億元,，利潤(rùn)xx萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)提升目標(biāo),。

（一）強(qiáng)化財(cái)務(wù)作風(fēng)建設(shè),，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)

1.以機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)年為契機(jī)，全員討論,，反思工作短板,，提出作風(fēng)建設(shè)改進(jìn)措施，落實(shí)首問(wèn)負(fù)責(zé)制,。

2．改進(jìn)業(yè)務(wù)流程,，提高報(bào)銷(xiāo)效率,。

針對(duì)長(zhǎng)期以來(lái)員工反映強(qiáng)烈的報(bào)銷(xiāo)效率低的情況，簡(jiǎn)化了系統(tǒng)流程,，改變支付方式，減少報(bào)銷(xiāo)款支付的中間環(huán)節(jié),，明確了事項(xiàng)處理時(shí)限,，提高了報(bào)銷(xiāo)效率。

（二）財(cái)務(wù)制度完善及宣貫

1．加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度在分公司各基層單位的宣貫

以新修訂的境內(nèi),、外差費(fèi)管理辦法為重點(diǎn),，梳理調(diào)整了各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程、票據(jù)取得要求等與基層員工直接相關(guān)的業(yè)務(wù)要求,，開(kāi)展了對(duì)勘察,、科研項(xiàng)目的專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)；面向中層干部及業(yè)務(wù)骨干,，開(kāi)展了資金管理,、報(bào)銷(xiāo)、稅收等基本制度宣講,，促使管理層加深認(rèn)識(shí),，熟悉流程，更好行使職責(zé),。面對(duì)分公司層面培訓(xùn)共7班次192人次參加,。并組織對(duì)65名中層干部、業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行了財(cái)務(wù)制度考試測(cè)評(píng),。

2．制度制修訂有序開(kāi)展

結(jié)合分公司管理需求及制度建設(shè)規(guī)范化要求,，本年完成25項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的建立、修定,，全面更新了分公司財(cái)務(wù)制度體系,，指導(dǎo)財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范運(yùn)行。

（三）深化全面預(yù)算管理,，完善管理體系

1．制定下達(dá)年度預(yù)算目標(biāo)

以年度工作目標(biāo)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求為依據(jù),，組織編制了分公司總體收支預(yù)算目標(biāo)及分項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算。將指標(biāo)分解到各成本控制職能部門(mén),，并將資料費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)、工程項(xiàng)目管理費(fèi)等專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用由職能部門(mén)進(jìn)一步分解到各基層單位和項(xiàng)目組,。

2．與項(xiàng)目管理部,、控制部協(xié)同研究確定了勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目預(yù)算、全成本核算的管理試行辦法,，項(xiàng)目預(yù)算管理工作不斷深入,。

（四）繼續(xù)深入開(kāi)展開(kāi)源節(jié)流降本增效

1．向項(xiàng)目管理過(guò)程要效益,，從招投標(biāo)、人員配置,、進(jìn)度控制,、變更管理、審計(jì)監(jiān)督等多層面降低項(xiàng)目成本,，突出費(fèi)用控制在項(xiàng)目管理中的核心地位,。本年度通過(guò)項(xiàng)目人員配置、項(xiàng)目管理成本管控,、分包結(jié)算審計(jì),、三單月結(jié)實(shí)施等多種方式，實(shí)現(xiàn)降本812萬(wàn)元,。

2,、嚴(yán)控非生產(chǎn)性費(fèi)用

嚴(yán)控非生產(chǎn)性支出，管理費(fèi)用,、制造費(fèi)用及五項(xiàng)費(fèi)用在預(yù)算內(nèi)執(zhí)行,，保證了公司下達(dá)考核指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

針對(duì)黨內(nèi)巡查,、資金專(zhuān)項(xiàng)檢查,、內(nèi)控測(cè)試中提出的業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等問(wèn)題,， 與相關(guān)部門(mén)配合完善了管理制度,，確保執(zhí)行中事前審批，執(zhí)行控制,，指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)不超,。

（五）嚴(yán)控現(xiàn)金流，保障生產(chǎn)需要

1.細(xì)化資金計(jì)劃管理,，嚴(yán)格遵循量入為出,、以收定支原則，對(duì)各項(xiàng)目資金使用進(jìn)行管控,。主動(dòng)籌劃,，把控好資金月、周,、日計(jì)劃,，控制支付節(jié)點(diǎn)，計(jì)劃符合率控制在80%以上,。

加強(qiáng)商業(yè)票據(jù)使用力度,，促使資金對(duì)付合規(guī)運(yùn)行。全年使用商業(yè)承兌,、銀行承兌支付1.2億元,，延緩了現(xiàn)金流出,，降低了資金占用成本。通過(guò)公司辦理結(jié)構(gòu)性存款,，增加資金效益,。

通過(guò)資金管理的精細(xì)化，實(shí)現(xiàn)了良好的資金收益,。20××年預(yù)計(jì)可取得利息收入約1000萬(wàn)元,。

2.加強(qiáng)“兩金”壓控

清欠工作常態(tài)化，落實(shí)清欠職責(zé),，加強(qiáng)工程結(jié)算工作的督促、協(xié)調(diào),，促進(jìn)工程項(xiàng)目及時(shí)結(jié)算,。20××年應(yīng)收款項(xiàng)及存貨壓降均超額完成公司下達(dá)的指標(biāo)。應(yīng)收款項(xiàng)總量控制在指標(biāo)之內(nèi),。

嚴(yán)格備用金管理,，完善備用金管理制度，20××年終決算實(shí)現(xiàn)“清零”,。

（六）稅收風(fēng)險(xiǎn)管理有序進(jìn)行

積極參與工程項(xiàng)目總包,、分包合同評(píng)審，對(duì)其中存在的稅收風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析,、提出修改建議,，配合項(xiàng)目與業(yè)主進(jìn)行溝通，從源頭上防范風(fēng)險(xiǎn),。

針對(duì)20××年國(guó)家重大稅收管理機(jī)制,、稅收政策的調(diào)整，做好國(guó)地稅合并后的稅收業(yè)務(wù)銜接,；對(duì)增值稅率,、個(gè)人所得稅率調(diào)整等政策變化，及時(shí)研究政策調(diào)整對(duì)分公司業(yè)務(wù)的影響,，發(fā)布業(yè)務(wù)處理通知,，組織稅收知識(shí)培訓(xùn)，各項(xiàng)工作有序?qū)嵤?/p>

（七）抓好輔業(yè)財(cái)務(wù)管理

結(jié)合分公司辦公樓,、車(chē)隊(duì)樓,、檔案室維修等事項(xiàng)，與公司溝通做好輔業(yè)預(yù)算,，梳理合同簽署及資金支付流程,，保證項(xiàng)目在預(yù)算內(nèi)執(zhí)行，所需資金及時(shí)到位,。

（八）認(rèn)真開(kāi)展管理改進(jìn)及基礎(chǔ)工作

20××年財(cái)務(wù)部門(mén)開(kāi)展管理改進(jìn)項(xiàng)目4項(xiàng),，基礎(chǔ)工作7項(xiàng),，查找管理短板，提升了管理水平,。

1.制度執(zhí)行力不足,，財(cái)務(wù)制度與相關(guān)業(yè)務(wù)制度的銜接還不到位，給規(guī)范管理帶來(lái)一定影響,。

2.通過(guò)各項(xiàng)檢查,，發(fā)現(xiàn)我們?cè)诠芾碇羞€存在很多短板，需要進(jìn)一步改進(jìn)提升,。

（一）健全制度體系,，加強(qiáng)合規(guī)管理

1.結(jié)合各項(xiàng)內(nèi)外部檢查中提出的問(wèn)題，以集團(tuán)公司,、工程建設(shè)公司下達(dá)制度為依據(jù),，持續(xù)更新完善分公司財(cái)務(wù)制度體系。

2.強(qiáng)化合規(guī)管理,，在制度執(zhí)行方面下功夫,，建立健全操作流程、模板,，制定實(shí)施細(xì)則,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督職能，確保制度執(zhí)行到位,。

3.提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平,，以會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、集團(tuán)公司會(huì)計(jì)手冊(cè),、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則為依據(jù),，不斷規(guī)范核算行為，保證財(cái)務(wù)信息的及時(shí),、準(zhǔn)確,、完整。

（二）深入開(kāi)展全面預(yù)算管理

1.項(xiàng)目預(yù)算管理全面鋪開(kāi)

把新開(kāi)工勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目預(yù)算管理及完全成本核算作為20××年預(yù)算管理重點(diǎn)工作,，完善管理制度及操作模板,，積累管理經(jīng)驗(yàn)，逐步推廣到全部大,、中型設(shè)計(jì)項(xiàng)目,。完善工程總承包項(xiàng)目中設(shè)計(jì)成本的確認(rèn)方式，真正實(shí)現(xiàn)全部總承包項(xiàng)目的完全成本核算,，真實(shí)反映項(xiàng)目實(shí)際效益,。

2. 推進(jìn)預(yù)算管理信息化建設(shè)

完善預(yù)算管理模塊在epms平臺(tái)上的建設(shè)，完善預(yù)算分析,、預(yù)算考核功能,。

（二）持續(xù)開(kāi)展開(kāi)源節(jié)流降本增效,，創(chuàng)新管理方式

1.面對(duì)日趨嚴(yán)峻的內(nèi)、外部市場(chǎng)形勢(shì),，積極開(kāi)拓新興市場(chǎng),，實(shí)現(xiàn)新的效益增長(zhǎng)點(diǎn)。

2.總結(jié)管理經(jīng)驗(yàn),，建立開(kāi)源節(jié)流降本增效管理制度,，進(jìn)一步明確管理職責(zé)。每年確定重點(diǎn)工作和重點(diǎn)項(xiàng)目,，下任務(wù)定指標(biāo),，推動(dòng)降本工作的不斷深入。在嚴(yán)控非生產(chǎn)性費(fèi)用支出和項(xiàng)目管理成本的基礎(chǔ)上,，向項(xiàng)目運(yùn)行過(guò)程管控要效益,，通過(guò)工期控制、變更索賠等手段深度挖潛,。

（三）抓好現(xiàn)金流管控

1.強(qiáng)化“兩金”壓控，降低風(fēng)險(xiǎn)

完善兩金壓控長(zhǎng)效機(jī)制,，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控,、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和定期分析，財(cái)務(wù)與各業(yè)務(wù)部門(mén)聯(lián)動(dòng),，把兩金控制在預(yù)期目標(biāo)之內(nèi),。

通過(guò)兩金管控，促進(jìn)項(xiàng)目結(jié)算開(kāi)展,，防范結(jié)算和資金風(fēng)險(xiǎn),。

2.加強(qiáng)資金運(yùn)營(yíng)管理

在公司指導(dǎo)下，提升資金計(jì)劃管理,、商業(yè)票據(jù)管理水平,；采用有效的資金運(yùn)營(yíng)方式，提高資金使用效益,。

3. 提高資金管控力度

深入項(xiàng)目資金運(yùn)行管控,，以收定支，為項(xiàng)目運(yùn)行提供資金保障的同時(shí),，監(jiān)控項(xiàng)目資金風(fēng)險(xiǎn),，籌劃資金支付節(jié)點(diǎn)；探索重點(diǎn)項(xiàng)目的資金有償使用辦法,，促進(jìn)項(xiàng)目現(xiàn)金流健康運(yùn)行,。

（四）適應(yīng)共享服務(wù)建設(shè)，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型

1.推動(dòng)財(cái)務(wù)共享實(shí)施

20××年,，公司計(jì)劃納入集團(tuán)公司共享服務(wù)試點(diǎn),，按照集團(tuán)統(tǒng)一部署,，將有部分業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)由集團(tuán)共享服務(wù)中心處理。我們要提前準(zhǔn)備,，做好標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的推廣應(yīng)用,，在分公司各層面進(jìn)行制度、流程的宣貫,，規(guī)范業(yè)務(wù)行為,，保證共享業(yè)務(wù)的順利對(duì)接。

2.促進(jìn)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型

共享服務(wù)的實(shí)施,，是財(cái)務(wù)管理體系的重大變革,，財(cái)務(wù)人員如何從日常核算中解放出來(lái)，轉(zhuǎn)變觀(guān)念,，從管理角度更好地為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)服務(wù),，深入業(yè)財(cái)融合，將是我們?cè)谛碌囊荒瓯仨毭鎸?duì)和思考的問(wèn)題,。我們要加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍的業(yè)務(wù)能力建設(shè),，努力研究新的管理方式，實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型,。

公司財(cái)務(wù)工作報(bào)告決議篇六

xx財(cái)務(wù)部在20xx年里充分學(xué)習(xí)黨的奉獻(xiàn)精神,，發(fā)揚(yáng)黨的先進(jìn)作風(fēng)為目的，以黨的創(chuàng)新理論指導(dǎo)財(cái)務(wù)開(kāi)展工作,，取得良好的效果,。

下面我將財(cái)務(wù)部一年來(lái)進(jìn)行爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)的主要活動(dòng)和成績(jī)向各位領(lǐng)導(dǎo)做以簡(jiǎn)要匯報(bào)：

近一年來(lái)，xx財(cái)務(wù)部,，在公司（黨委）的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，堅(jiān)持以黨的創(chuàng)新理論指導(dǎo)財(cái)務(wù)工作的開(kāi)展，以財(cái)務(wù)管理為主線(xiàn),，以資金,、成本管理為重點(diǎn)，進(jìn)行了扎實(shí)有效的工作,，形成了科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)呢?cái)務(wù)管理方法,，使項(xiàng)目部經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量穩(wěn)健，成功規(guī)避了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),，極大程度提升了財(cái)務(wù)管理水平,。

財(cái)務(wù)部堅(jiān)強(qiáng)財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部培訓(xùn)教育，積極學(xué)習(xí)黨的創(chuàng)新理論和公司的各項(xiàng)規(guī)章規(guī)定,，堅(jiān)持開(kāi)展財(cái)務(wù)部員工崗位技能的培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作,，并積極鼓勵(lì)財(cái)務(wù)部員工自學(xué)充電。在認(rèn)清財(cái)務(wù)工作重要性的同時(shí)，認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)方針,、政策,、法律、法規(guī)和（總公司,、集團(tuán)公司）的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度,。牢固樹(shù)立規(guī)范工作、科學(xué)管理的理念,。形成了一支隊(duì)伍整齊,，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作扎實(shí)、規(guī)范,，團(tuán)隊(duì)實(shí)力強(qiáng)的財(cái)務(wù)工作隊(duì)伍,，形成了人人爭(zhēng)先進(jìn)、樣樣創(chuàng)優(yōu)秀的良好氛圍,。

財(cái)務(wù)部在工作面前內(nèi)視自查,，找出亟待解決的“頑癥”，主要是花錢(qián)隨意,，過(guò)緊日子意識(shí)淡?。淮址攀焦芾?，制度落實(shí)大打折扣,；超標(biāo)準(zhǔn)接待和購(gòu)置辦公用品，致使非生產(chǎn)性開(kāi)支增長(zhǎng)過(guò)快,；成本管理仍有漏洞，消滅虧損項(xiàng)目任務(wù)艱巨,。為此,，財(cái)務(wù)部嚴(yán)格把持財(cái)金關(guān)，控制各項(xiàng)開(kāi)支,、招待,、辦公等間接費(fèi)用開(kāi)支，嚴(yán)格非生產(chǎn)性開(kāi)支,；嚴(yán)格崗位,、績(jī)效、定額工資分配制度,，逐條核實(shí)支出費(fèi)用,、逐項(xiàng)落實(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任；建立和完善一整套財(cái)務(wù)審批程序,、審批權(quán)限和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等企業(yè)內(nèi)控制度,，加強(qiáng)項(xiàng)目管理，控制效益源頭，加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè),，搞好財(cái)務(wù)管理制度創(chuàng)新,；樹(shù)立現(xiàn)金流量重于利潤(rùn)的觀(guān)念。

財(cái)務(wù)部全方位全過(guò)程管控成本,，加強(qiáng)了項(xiàng)目后期管理中的技術(shù),、計(jì)量和結(jié)算，限定了收尾項(xiàng)目并賬時(shí)間,，及時(shí)做好項(xiàng)目的清算撤并工作,，加強(qiáng)了竣工后外延成本管理。加大財(cái)務(wù)預(yù)算管控力度,，充分發(fā)揮資金效能,，合理籌劃調(diào)配資金，用活存量資金,，確保資金的有效使用,。同時(shí)，加強(qiáng)了增效節(jié)支工作,，嚴(yán)格控制管理費(fèi)和間接費(fèi)支出,，把可控成本控制在計(jì)劃之內(nèi)，保證了公司年度各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn),。尤其近期受?chē)?guó)際金融危機(jī)的影響,，業(yè)主資金不到位，資金緊缺給項(xiàng)目造成巨大的資金壓力,，財(cái)務(wù)部為減少項(xiàng)目損失,，提升項(xiàng)目效益，主動(dòng)作為,，積極爭(zhēng)取貸款1個(gè)億,；今年洪水災(zāi)害，項(xiàng)目部受損嚴(yán)重,，財(cái)務(wù)部通過(guò)各方面努力,，使保險(xiǎn)公司理賠我公司800余萬(wàn)元，較大程度減輕了項(xiàng)目資金壓力,，減少了項(xiàng)目損失,。

項(xiàng)目部施工地區(qū)附近群眾生活困難，孩子們上學(xué)吃飯都成問(wèn)題,，為幫助孩子們改善生活,、專(zhuān)心學(xué)習(xí)，項(xiàng)目部為孩子們專(zhuān)門(mén)提供免費(fèi)午餐,，并開(kāi)展“捐資助學(xué),、風(fēng)險(xiǎn)愛(ài)心”活動(dòng)，在工作中不忘群眾疾苦，充分發(fā)揚(yáng)黨性,，服務(wù)群眾,，為貧困兒童提供飲食和文具方面的幫助，得到了群眾和社會(huì)的一致好評(píng),。

xx財(cái)務(wù)部在近一年里牢固樹(shù)立爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)意識(shí),，有效的改變了成本管控形勢(shì)，增強(qiáng)了項(xiàng)目管理水平,，在提高財(cái)務(wù)部隊(duì)伍建設(shè)和工作績(jī)效的同時(shí),，為項(xiàng)目部改善效益、創(chuàng)收減損做了大量工作并取得了一定成績(jī),。相信的接下來(lái)的工作中,，財(cái)務(wù)部會(huì)戒驕戒躁，再接再厲,，不斷總結(jié),、發(fā)展財(cái)務(wù)部的管理經(jīng)驗(yàn)，爭(zhēng)取更大的成績(jī),。

以上是財(cái)務(wù)部近（一年的）工作匯報(bào),，不足之處懇請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)批評(píng)指正。

公司財(cái)務(wù)工作報(bào)告決議篇七

海南珠江控股股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)珠江控股)的前身為海南珠江實(shí)業(yè)股份有限公司,，創(chuàng)始于xx年10月,。xx年a股、xx年b股股票分別在深圳證券交易所上市,，是海南省首家a,、b股上市公司，以房地產(chǎn)綜合開(kāi)發(fā),、建筑工程總承包為主營(yíng)業(yè)務(wù)的大型股份制企業(yè),。xx年被中國(guó)建設(shè)部和國(guó)家統(tǒng)計(jì)局評(píng)為“首屆中國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)綜合效益百?gòu)?qiáng)”之一;xx年被國(guó)家體改委等部門(mén)評(píng)為“中國(guó)最大300家股份制企業(yè)”;1994年被海南省評(píng)為“海南省房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)十杰企業(yè)”名列第一;xx年獲建設(shè)部全國(guó)房地產(chǎn)行業(yè)精神文明先進(jìn)單位。

珠江控股在海南,、上海已開(kāi)發(fā)完成物業(yè)面積約50萬(wàn)平方米,。在?？谑虚_(kāi)發(fā)的龍珠大廈和龍珠新城分別獲中國(guó)建設(shè)部樣板工程獎(jiǎng)和優(yōu)質(zhì)樣板小區(qū)獎(jiǎng);?？谥榻瓘V場(chǎng)被譽(yù)為“海南第一樓”，于1996年被建設(shè)部評(píng)為“優(yōu)秀示范大廈”;在上海浦東開(kāi)發(fā)的珠江玫瑰花園在96年上海住宅設(shè)計(jì)國(guó)際交流活動(dòng)中被評(píng)為“跨世紀(jì)優(yōu)秀商品住宅”,，并獲上海市“白玉蘭”優(yōu)質(zhì)建筑工程獎(jiǎng),。在三亞市建設(shè)的四星級(jí)酒店“珠江花園酒店”在海南旅游業(yè)也享有盛譽(yù)。

公司現(xiàn)有股份總數(shù)為42674.54萬(wàn)股,，截止20xx年12月31日,，總資產(chǎn)為7.3億元，凈資產(chǎn)2.2億元，公司注冊(cè)地址為?？谑兄榻瓘V場(chǎng)帝豪大廈29層,，法定代表人：鄭清。本公司于1999年6月完成股權(quán)重組,，北京市萬(wàn)發(fā)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)股份有限公司取代廣州珠江實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司成為第一股東,，20xx年1月更為現(xiàn)名。擁有上海房地產(chǎn)公司,、物業(yè)酒店管理公司,、湖北珠江房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司、三亞萬(wàn)嘉酒店管理有限公司等子公司,，并參股了西南證券有限責(zé)任公司,、北京龍脈房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司、深圳迪瑞視訊股份有限公司等,。重組后的公司以北京,、海南、上海等地的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)為依托,，同時(shí)進(jìn)軍基礎(chǔ)設(shè)施(環(huán)保)產(chǎn)業(yè),、高新科技產(chǎn)業(yè)和金融證券業(yè)，發(fā)展成為一個(gè)成長(zhǎng)性的綜合型投資控股公司,，步入可持續(xù)的健康高速發(fā)展的軌道,。

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入/平均資產(chǎn)總額

1、企業(yè)的償債能力

短期償債能力分析

概論：短期償債能力是指企業(yè)以流動(dòng)資產(chǎn)償還流動(dòng)負(fù)債的能力,，它反映企業(yè)償還日常到期債務(wù)的能力,。對(duì)債權(quán)人來(lái)說(shuō)，企業(yè)要具體充分的償還能力才能保證其債權(quán)的安全,。按期取得取得利息,，到期取回本金;對(duì)投資者來(lái)說(shuō)，如果企業(yè)的短期

償債能力發(fā)生問(wèn)題,，就會(huì)牽制企業(yè)經(jīng)營(yíng)的管理人員耗費(fèi)大量精力去籌集資金,，以應(yīng)付還債，還會(huì)增加企業(yè)籌資的難度,，或加大臨時(shí)緊急籌資的成本,，影響企業(yè)的盈利能力。

指標(biāo)：速動(dòng)比率,，流動(dòng)比率

①流動(dòng)比率=流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債

一般認(rèn)為,，該指標(biāo)達(dá)到2以上，債權(quán)人顯得比較安全,。通過(guò)上表和上圖可以看出,，珠江控股近些年的流動(dòng)比率一直在1左右徘徊,，并且大多數(shù)時(shí)間都小于1，這表明該公司短期償債能力非常弱,，公司的償債壓力非常的大,，非常可能陷入財(cái)務(wù)危機(jī),。

速動(dòng)比率,，又稱(chēng)“酸性測(cè)驗(yàn)比率

概論：長(zhǎng)期償債能力是指企業(yè)對(duì)債務(wù)的承擔(dān)能力和對(duì)償還債務(wù)的保障能力。長(zhǎng)期償債能力分析是企業(yè)債權(quán)人,、投資者,、經(jīng)營(yíng)者和與企業(yè)有關(guān)聯(lián)的各方面等都十分關(guān)注的重要問(wèn)題。

指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率

資產(chǎn)負(fù)債率是指公司年末的負(fù)債總額同資產(chǎn)總額的比率,。它表示公司總資產(chǎn)中有多少是通過(guò)負(fù)債籌集的,，該指標(biāo)是評(píng)價(jià)公司負(fù)債水平的綜合指標(biāo)。該指標(biāo)越大,，說(shuō)明企業(yè)的債務(wù)負(fù)擔(dān)越重,，對(duì)債權(quán)人來(lái)說(shuō)，該指標(biāo)越低越好,。然而對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)則希望資產(chǎn)負(fù)債率大一些,，雖然這會(huì)使債務(wù)負(fù)擔(dān)加重，卻可以獲得較多的財(cái)務(wù)杠桿利益,。國(guó)際上通常認(rèn)為該指標(biāo)為60%時(shí)最為合適,。通過(guò)觀(guān)察上表及上圖，可

以看出珠江控股近幾年的資產(chǎn)負(fù)債率整體上是呈現(xiàn)下降趨勢(shì)的,，因此雖然其年年均超過(guò)了國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)值60%,，整體上看有些偏高，但還在投資者可以接受的范圍內(nèi),。

2,、營(yíng)運(yùn)能力分析

概論：營(yíng)運(yùn)能力分析，主要通過(guò)對(duì)企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)效率的分析,，來(lái)反映一個(gè)企業(yè)資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)能力的強(qiáng)弱,。

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入/平均資產(chǎn)總額

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是指企業(yè)在一定時(shí)期業(yè)務(wù)收入凈額同平均資產(chǎn)總額的比率。它是考察企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)質(zhì)量和利用效率的一項(xiàng)重要指標(biāo),，該指標(biāo)數(shù)值越大,，表明總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，企業(yè)的銷(xiāo)售能力越強(qiáng),，資產(chǎn)的利用效率越高,。通過(guò)上表和上圖可以看出,，珠江控股的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率長(zhǎng)期處于低水平狀態(tài),，表明公司總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度偏低,。但是鑒于該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)及銷(xiāo)售，所需生產(chǎn)周期較長(zhǎng),，因此存貨數(shù)量較大,，致使流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重不高，且流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度也較慢,，從而最終導(dǎo)致總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率偏低,，這還是可以理解的。

3,、盈利能力分析概論：盈利能力就是公司賺取利潤(rùn)的能力,。一般來(lái)說(shuō)，公司的盈利能力是指正常的營(yíng)業(yè)狀況,。非正常的營(yíng)業(yè)狀況也會(huì)給公司帶來(lái)收益或損失,。

指標(biāo)：總資產(chǎn)報(bào)酬，主營(yíng)收入增長(zhǎng)率,，主營(yíng)業(yè)務(wù)凈利潤(rùn)率,，凈資產(chǎn)收益率。

由圖示可知,，這些年珠江控股的總資產(chǎn)報(bào)酬率呈現(xiàn)不斷起伏的趨勢(shì),，并在20xx年達(dá)到最低-5.29，但在20xx-20xx年有較大幅度的增長(zhǎng),。說(shuō)明在20xx-20xx年企業(yè)全部資金獲得報(bào)酬率越來(lái)越低,，在07和08年的降幅非常大。

從20xx年至20xx年珠江控股的銷(xiāo)售凈利率整體上是呈現(xiàn)上升趨勢(shì)的,，并且在20xx年達(dá)到最高峰為28.39,。在20xx年在毛利率下降的情況下凈利潤(rùn)增幅依然大于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的原因是20xx年的三項(xiàng)費(fèi)用占比小于20xx年。珠江控股從20xx年至今快速進(jìn)步的原因主要?dú)w結(jié)于三項(xiàng)費(fèi)用的不斷下降,。

凈資產(chǎn)收益率是凈利潤(rùn)與平均股東權(quán)益的百分比,，該指標(biāo)是反映盈利能力的核心指標(biāo)，用以衡量公司運(yùn)用自有資本的效率,。該指標(biāo)越高,，反映企業(yè)盈利能力越好。由上表和上圖可以看出,，珠江珠江20xx—20xx年凈資產(chǎn)收益率整體上是呈現(xiàn)不斷上升的趨勢(shì),，主要是由于珠江控股在20xx年年末拍賣(mài)了西南證券部分股權(quán)獲得投資收益1.31億元，從而非正常的提高了該年度的凈利潤(rùn),，從而使得其該年的凈資產(chǎn)收益率由20xx年的-64.33%一下子升到了12.17%,。但從整體來(lái)看，st珠江的凈利潤(rùn)自20xx年末開(kāi)始便存在著階段性的正負(fù),，各季度凈資產(chǎn)收益也基本呈現(xiàn)為負(fù)值,，從而導(dǎo)致了公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)非常大,。

公司財(cái)務(wù)工作報(bào)告決議篇八

大家好! 過(guò)去的一年，在公司領(lǐng)導(dǎo)和全體同仁的支持下,，財(cái)務(wù)部基本完成各項(xiàng)既定指標(biāo),。下面將財(cái)務(wù)部一年來(lái)履職情況匯報(bào)如下：

公司全年給我部門(mén)的量化指標(biāo)主要有五項(xiàng)：一是資金上存率95%以上;我司全年資金上存率為98%;二是年末貨幣資金余額8000萬(wàn)元以上，其中公司本級(jí)20xx萬(wàn);我司年末貨幣資金余額14200萬(wàn)元,，因購(gòu)置設(shè)備支付2800萬(wàn)元導(dǎo)致公司本部貨幣資金沒(méi)有達(dá)標(biāo);三是新開(kāi)項(xiàng)目資金策劃率100%;本年度公司新開(kāi)4個(gè)項(xiàng)目均做了項(xiàng)目資金策劃,。四是全司利潤(rùn)總額8500萬(wàn)元;實(shí)際全年完成利潤(rùn)8560萬(wàn)元;五是辦理資金信貸類(lèi)業(yè)務(wù)，投訴率為0;財(cái)務(wù)部全年辦理各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)準(zhǔn)確及時(shí),，全年未發(fā)生一起投訴,。

20年，我們主要圍繞以下六個(gè)方面展開(kāi)財(cái)務(wù)工作： 一是以統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理模式為主線(xiàn)加強(qiáng)了財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作和精細(xì)化管理力度：按照規(guī)?；l(fā)展,，專(zhuān)業(yè)化管理的要求，統(tǒng)一公司財(cái)務(wù)核算方面度量衡,，統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn),。 二是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理，提高前瞻性財(cái)務(wù)規(guī)劃力度：一年來(lái)預(yù)算管理工作初見(jiàn)成效,。 三是加強(qiáng)資金管理,，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量：全年公司向所屬各單位收回7160萬(wàn)元，同時(shí)財(cái)務(wù)部根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)資金需要,，全年共計(jì)向局借款2.345億元,，此外全年為公司各單位累計(jì)辦理承兌匯票131筆計(jì)8533萬(wàn)元。以上措施有力保證了公司全年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要,。 四是充分發(fā)揮支持服務(wù)職能：一年來(lái),，我們及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供各種數(shù)據(jù)，及時(shí)為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供了應(yīng)有的支持,，基本上滿(mǎn)足了領(lǐng)導(dǎo)和各單位對(duì)我部的財(cái)務(wù)要求,。 五是加強(qiáng)財(cái)務(wù)檢查及內(nèi)控管理力度，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),。 六是加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，提升理論水平：去年我們有計(jì)劃組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)相關(guān)稅收法律知識(shí)，提升把握政策的水平,。

今年我們?cè)谝韵聨追矫?，還有待在以后的工作中加以改進(jìn)： 一是部門(mén)之間相互溝通的還不夠;二是分公司有一部分核定上交資金未及時(shí)收回來(lái);三是財(cái)務(wù)部門(mén)未能經(jīng)常深入分公司和項(xiàng)目了解第一手資料和情況;四是我本人工作作風(fēng)還有待改進(jìn)。

除在原來(lái)的基礎(chǔ)上加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理外,，我想主要在以下幾個(gè)方面開(kāi)展工作： 一是要兵馬未動(dòng),，策劃先行，提前做好年度各項(xiàng)財(cái)務(wù)策劃,。真正做到事前有依據(jù),、事后有證據(jù); 二是要強(qiáng)化總部對(duì)資金的集中調(diào)控能力; 三是以審計(jì)作為重要手段,，加強(qiáng)審計(jì)過(guò)程監(jiān)督和結(jié)果考核，維護(hù)公司安全運(yùn)營(yíng); 四是要強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理的數(shù)字化,。把原來(lái)許多定性的文字盡可能地轉(zhuǎn)化為定量的數(shù)字。 最后,，還想說(shuō)兩點(diǎn)：一是我工作能順利的開(kāi)展首先要感謝公司領(lǐng)導(dǎo)的支持,，以及財(cái)務(wù)部全體員工對(duì)我的工作給予的幫助和配合;二是希望大家在今年能一如既往地支持配合我的工作，我將一如既往地與大家一道,，為公司獲得更好的經(jīng)濟(jì)效益做出努力,。

公司財(cái)務(wù)工作報(bào)告決議篇九

各位股東、董事,、監(jiān)事：

受公司的委托,，向各位代表匯報(bào)20xx年財(cái)務(wù)工作的報(bào)告，請(qǐng)與受理,。

總結(jié)20xx年我公司的財(cái)務(wù)工作,，可以用“抓住機(jī)遇，成績(jī)突出,、效果顯著”,，這12個(gè)字來(lái)概括。如果說(shuō)20xx年我公司的財(cái)務(wù)工作還停留在“溫飽”階段,，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額100萬(wàn)元,，那么今年翻了接近兩番，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額300萬(wàn)元,，已步入到了“小康水平”階段,。這些成績(jī)的取得得益于集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部的正確領(lǐng)導(dǎo)，利用較為寬松的貨幣政策,，大量引入低成本資金使得帶息負(fù)債金額減少,，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用萬(wàn)元。在公司董事會(huì)的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,，在全體員工的共同努力下,，我們克服了種種困難，保證了公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),，使公司實(shí)現(xiàn)了扭虧為盈的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),。

20xx年我公司認(rèn)真貫徹“三保兩促進(jìn)”的中心任務(wù),，以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益為核心,，增強(qiáng)企業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)力為目標(biāo),，努力開(kāi)拓,、奮力競(jìng)爭(zhēng),，提高會(huì)計(jì)核算能力,、完善財(cái)務(wù)管理工作,。

會(huì)計(jì)核算工作是財(cái)務(wù)部門(mén)的基礎(chǔ)工作。資金的結(jié)算與安排、費(fèi)用的審核與報(bào)銷(xiāo),、材料的稽核與分配、固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提,、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制,、稅務(wù)的申報(bào)等各項(xiàng)工作都能緊張有序進(jìn)行，并能按時(shí)完成,。

為加強(qiáng)對(duì)資金的統(tǒng)一管理,，規(guī)范運(yùn)用，強(qiáng)化資金使用計(jì)劃性,、效率性和安全性，盡可能地規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn),。我公司高度重視資金安全問(wèn)題，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金每日進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，日清日結(jié)，銀行存款日清月結(jié)，提取現(xiàn)金時(shí)必須取得部門(mén)負(fù)責(zé)人或總會(huì)計(jì)師的授權(quán)，資金支付方式采用網(wǎng)上銀行辦理，網(wǎng)銀u盾執(zhí)行分人保管,、分級(jí)審批制度，付款時(shí),，必須經(jīng)過(guò)二人以上，大額資金必須經(jīng)過(guò)三人,；凡是涉及到財(cái)務(wù)印章的使用,，都必須取得部門(mén)負(fù)責(zé)人或總會(huì)計(jì)師的授權(quán),，批準(zhǔn)后方可使用,，并設(shè)立用章登記薄，凡蓋財(cái)務(wù)印章的有關(guān)合同,、協(xié)議,、財(cái)務(wù)部分要單獨(dú)留存一份備查。

首先是對(duì)工程設(shè)備和材料采用精細(xì)化管理,，從設(shè)備材料的達(dá)到,、驗(yàn)收、入庫(kù),、領(lǐng)用,、出庫(kù)這五個(gè)環(huán)節(jié)層層把關(guān)，財(cái)務(wù)部每月30日到倉(cāng)庫(kù)和代保管庫(kù)稽核設(shè)備（材料）領(lǐng)用單,，據(jù)以編制設(shè)備和材料出庫(kù)的記賬憑證,，配備專(zhuān)門(mén)人員成立盤(pán)點(diǎn)小組，不定期的對(duì)工程物資,、材料,、存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。其次是對(duì)固定資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn),，真正做到賬實(shí)相符,。

建立定期與集團(tuán)公司對(duì)賬制度，取得對(duì)賬憑據(jù)，特別要杜絕購(gòu)銷(xiāo)雙方出現(xiàn)因價(jià)格問(wèn)題產(chǎn)生的差異,。與集團(tuán)公司的內(nèi)部往來(lái)及內(nèi)部交易每半年定期核對(duì),、對(duì)存在的差異及時(shí)處理，確保公司安全運(yùn)行,。

在會(huì)計(jì)科目在設(shè)置過(guò)程中應(yīng)我們做到科學(xué),、合理、適用,，應(yīng)遵循的原則,。我們按集團(tuán)公司要求設(shè)立統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目體系，如有改變的及時(shí)修改,，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)會(huì)計(jì)要求,，認(rèn)真編制、匯總各類(lèi)報(bào)表,，確保會(huì)計(jì)核算質(zhì)量,，為公司經(jīng)營(yíng)和領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。