無論是身處學校還是步入社會,，大家都嘗試過寫作吧,，借助寫作也可以提高我們的語言組織能力,。寫范文的時候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢,？下面是小編為大家收集的優(yōu)秀范文,，供大家參考借鑒,，希望可以幫助到有需要的朋友,。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇一

一、學校財會人員必須按章辦事,，廉潔奉公,，實事求是,，不假公濟私,，搞好學校財務(wù)工作,；

二,、一切原始憑證在合法的前提下經(jīng)校長簽字報銷,；

三、出納在付款前必須先審查原始憑證的合法性：

1,、必須有接受憑證單位名稱,；

2,、憑證日期必須是近期,；

3,、有實物的數(shù)量,、單價、金額且必須吻合,；

4,、必須加蓋簽發(fā)憑證單位的公章和經(jīng)辦簽字,；

5,、購買實物必須有經(jīng)辦人或?qū)嵨矧炇杖撕炞郑?/p>

四、凡是購置物品,，大金額的,，購置前由單位領(lǐng)導集體研究決定,，且有文字記錄,，購買時有兩人及以上的經(jīng)辦人，購買后同時作財產(chǎn)登記,；未經(jīng)領(lǐng)導批準,，出納員不得私自購買；

五,、凡是會議伙食和來客接待由領(lǐng)導指定專人聯(lián)系,，報銷時必須附件說明事由、人數(shù),，必須取得經(jīng)營單位的合法憑證,，自辦伙食必須有附件支出明細、經(jīng)辦人和證明人的簽字,；

六,、凡屬1000元以上的修建或維修工程，開工前經(jīng)校行政集體研究決定,，并要有預算或合同,，竣工后要有決算，并由具體經(jīng)辦人員和驗收人員同時簽字有效,；

七,、出納取現(xiàn)金后，應(yīng)開給對方合法的收款憑證,，項目必須填寫完整,；

八、出納員應(yīng)建立日記帳,，按教辦會計要求設(shè)立項目,，按月向?qū)W校交收支報表，期末按項目給教師公布帳,；

九,、出納員一律不得私自把公款借給外單位或個人；一經(jīng)發(fā)現(xiàn),，公款應(yīng)立即歸還,，并按銀行同期貸款利息付息給單位，并追究其責任；

十,、出納員應(yīng)按時把教師工資或補助發(fā)到教師手中,，做到熱情服務(wù)，公正服務(wù),；

十一,、學校預算內(nèi)外經(jīng)費帳由教辦會計管理，出納每月要按時上報報表和單據(jù),，做好月結(jié)工作,。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇二

（一）負責公司財稅計劃的編制與實施；

（二）負責租金,、稅金,、物業(yè)管理費等費用的足額收繳工作；

（三）編制公司各種財務(wù)報表及帳務(wù)處理,；

（四）負責員工薪酬發(fā)放,、出差報銷及日常帳務(wù)處理等財務(wù)管理工作；

（五）負責公司外部財務(wù)環(huán)境協(xié)調(diào)處理工作,。

（六）商戶日常費用的收取,。

（七）公司庫房等購買用品的建檔記錄。

（一）制訂公司財務(wù),、會計制度和預算管理制度,，建立和完善財務(wù)管理和會計核算體系；

（二）負責公司內(nèi)控制度建設(shè),、執(zhí)行和公司內(nèi)部審計工作,；

（三）負責公司會計核算，編報公司財務(wù)預算和決算,；

（四）分析公司的財務(wù)經(jīng)營情況,；

（五）負責公司資金調(diào)度和管理，辦理各類結(jié)算業(yè)務(wù),，辦理銀行帳戶,、證券帳戶的開銷戶，辦理公司納稅申報和內(nèi)部費用報銷工作,；

（六）配合有關(guān)部門定期對公司資產(chǎn)進行盤點,；

（七）負責接受審計、稽核,、稅務(wù)和有關(guān)上級領(lǐng)導部門工作檢查,；

（八）對公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)的決策提出財務(wù)或稅收籌劃建議；

（九）負責公司所需物品的采購及管理工作,；

（十）完成公司領(lǐng)導交辦的其他事項,。

一,、財務(wù)總監(jiān)職責：

（一）在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導下，管理公司會計,、報表,、預算工作；

（二）負責制定公司利潤計劃,、資本投資,、財務(wù)規(guī)劃、開支預算或成本標準,；

（三）制定和管理稅收政策,、物業(yè)收費方案及程序；

（四）組織編制公司財務(wù)計劃,、成本計劃,、努力降低成本,、增收節(jié)支,、提高效益；

（五）監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令,、紀律,，以及董事會決議。

二,、會計崗位職責：

（一）貫徹執(zhí)行《會計法》等財經(jīng)法律制度,，制止違反財經(jīng)紀律、財會制度的現(xiàn)象,，發(fā)現(xiàn)重大問題及時向部門領(lǐng)導報告,，確保企業(yè)各項財務(wù)活動符合有關(guān)規(guī)定；

（二）審核各部門編制的費用報表,，辦理收入,、成本、資金等會計核算,，按時編制各種財務(wù)報表,，使經(jīng)營成果得到準確及時反映。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定,，嚴格發(fā)票管理,。并定期檢查發(fā)票使用情況；

（三）負責對公司調(diào)撥,、庫管,、出納等財務(wù)工作的協(xié)調(diào)與管理。協(xié)調(diào)各崗每月以報表方式對賬目做出結(jié)算,；

（四）負責公司財務(wù)收支核算,，即對各類報表的審核,、監(jiān)督及核銷工作；

（五）保管好各類財務(wù)資質(zhì)證件,、印章,；

（六）編制并審核記賬憑證、錄入電腦,、核對總帳,、明細賬、登記帳簿,、科目匯總表及財務(wù)報表,；

（七）協(xié)調(diào)出納員進行資金業(yè)務(wù)管理；

（八）對進項發(fā)票進行登記,，并及時到稅務(wù)機關(guān)認證,；

（九）按時報稅、交稅,。協(xié)調(diào)好稅務(wù)部門的工作,；

（十）編制應(yīng)收、應(yīng)付,、往來款項報表,，每月傳達到公司各部門進行帳目核對；

（十一）樹立公司形象,，保證公司名譽不受到侵害,。

三、出納崗位責任：

（一）遵守國家規(guī)定的各項財經(jīng)紀律及公司的財務(wù)制度,；

（二）負責現(xiàn)金日記賬,、銀行日記賬、費用賬的登記工作,，定期進行貨幣資金的業(yè)務(wù)核算,；做到所有賬目日清日結(jié)、準確無誤,；

（三）費用報銷嚴格執(zhí)行總經(jīng)理簽字,、部門部長簽字、經(jīng)辦人,、審核人簽字手續(xù),，對每張票據(jù)嚴格把關(guān)，嚴格控制費用,，做到有據(jù)可依,；

（四）按時填報各種現(xiàn)金銀行、費用等月報表,；

（五）及時辦理訂貨匯款,、必須嚴格把關(guān),，手續(xù)齊全方可辦理，編制記賬憑證,、登記賬簿與銀行核對每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額及余額,；

（六）保管好各種印章，按規(guī)定使用,；

（七）保管好各類原始票據(jù)以備查找,；

（八）樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害,。

四,、庫管員崗位職責：

（一）熟知商品的品名、特性,、功能外觀,，做到眼勤、手勤,、筆勤,，心中有數(shù)；

（二）保管商品,、賬目清晰,、每月對賬盤點庫存商品,、低值易耗品必須做到賬物相符,；

（三）商品入庫、出庫前嚴格檢查商品包裝,、數(shù)量及破損情況,、發(fā)現(xiàn)問題立刻匯報；

（四）經(jīng)常查物點數(shù),、分門別類管理,、定期盤點、做到心中有數(shù),、拒絕外人或其他工作人員隨意進入庫房,；

（五）商品擺放井然有序，做到一目了然,，學會分析冷背呆滯積壓庫存的合理調(diào)整,，提出建議；

（六）嚴格按程序辦理出入庫,，賬,、物、表三對清,，當天業(yè)務(wù)當日完成,，不許他人代辦,。

五、采購員崗位職責：

（一）嚴格按照公司規(guī)定的報價原則進行對外報價,；

（二）凡與經(jīng)銷產(chǎn)品相關(guān)的廠家代理資質(zhì),、培訓計劃、促銷政策,、獎勵,、返點、廠家資源的掌握,、價格體系更新等必須做到了如指掌,，落實到人；

（三）采購要嚴格按流程執(zhí)行并每做到貨比三家,，控制降低采購成本,，對供應(yīng)商進行管理及考評，每年按一定比例更新供應(yīng)商（形成表單）,；

（四）綜合調(diào)配公司庫存資源,，訂貨時必須要了解當前庫存情況，在有庫存的情況下要以先出庫存為主,；

（五）樹立公司形象,，保證公司不受到侵害。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇三

為嚴肅財經(jīng)紀律,，規(guī)范財務(wù)管理,，切實做好單位后勤保障工作，開源節(jié)流,，以確保我單位工作正常運轉(zhuǎn),，根據(jù)《會計法》及有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定，結(jié)合本單位實際,，制定本財務(wù)管理制度,。

一、辦公室在每年的財政經(jīng)費下達后,，將經(jīng)費措施及支出項目,、支出數(shù)額計劃向領(lǐng)導辦公會報告，提交領(lǐng)導辦公會討論審議通過,。

二,、半年時由財務(wù)負責同志及報賬員將半年的收支情況、計劃執(zhí)行情況,、存在問題及建議向領(lǐng)導辦公會報告,，以便討論修訂支出計劃，調(diào)整支出項目,，增加開支的透明度,。

三,、所有支出必須按局領(lǐng)導要求，由辦公室統(tǒng)一安排掌握,，其他人員未經(jīng)辦公室領(lǐng)導交待安排不得擅自開支,。需購置辦公用品或其他公務(wù)開支的，由辦公室負責人統(tǒng)籌安排,，以便整體掌握經(jīng)費支出情況,。

四、所有報銷票據(jù)需經(jīng)辦公室負責同志簽注審核意見,，提交單位領(lǐng)導審批后方可報銷,。票據(jù)上臺照、內(nèi)容（事項）,、品名,、規(guī)格、數(shù)量,、單價,、價款、經(jīng)辦人,、審核人,、審批人等相應(yīng)內(nèi)容應(yīng)齊全，否則,，不予報銷,。

五、因應(yīng)急或出差需要借取費用時,，由借款人填寫票據(jù),，經(jīng)單位領(lǐng)導簽注意見和辦公室負責人審核簽字后，按照審簽數(shù)額借款,。事后，須在十個工作日內(nèi)履行報銷手續(xù),，抽調(diào)借據(jù),。否則，借款期限超出一個月后按同期銀行貸款利率記收利息,，并予以批評處罰,。

六、堅持民主理財,，增強收支透明度,。辦公室應(yīng)厲行節(jié)約、儉樸辦事,。年初制定出當年的大致開支項目和支出計劃,，嚴格按照計劃控制執(zhí)行,。

七、未盡事宜嚴格按照《會計法》和相關(guān)財務(wù)管理制度執(zhí)行,。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇四

1,、嚴格按照企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務(wù)部要求,，搞好財務(wù)核算,，并于每月10日前編報好上月會計報表;對未按規(guī)定時間上報集團及公司領(lǐng)導所需各種報表的，視情況而定,，對主要責任人處以20元/次罰款,，對次要責任人處以10元/次罰款;未按企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務(wù)部要求進行會計核算的,，視情況而定,，處以50元—200元罰款或調(diào)離崗位。

2,、嚴格按照稅法要求,，于每月30日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作，因工作失職,，造成發(fā)票不能認證給公司造成的損失,，查明原因后，由相關(guān)責任人承擔全部損失金額,。

3,、嚴格按照稅法要求，于每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作;因工作失職,，未能及時申報和繳納稅款受到稅務(wù)處罰的,，查明原因后，由相關(guān)責任人承擔全部處罰金額

4,、嚴格按照稅法要求,，搞好發(fā)票及收據(jù)的領(lǐng)購及繳銷工作;因工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務(wù)處罰的,，查明原因后,，由相關(guān)責任人承擔全部處罰金額。

5,、嚴格按照稅法要求,，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作;未按規(guī)定開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務(wù)處罰及給公司造成其他經(jīng)濟損失的，查明原因后,，由相關(guān)責任人承擔全部處罰金額和損失金額,。

6、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作;因工作失職,，造成發(fā)票,、收據(jù)遺失受到稅務(wù)處罰的，查明原因后,，由相關(guān)責任人承擔全部處罰金額,。

7、嚴格按照統(tǒng)計法要求,，搞好統(tǒng)計工作,，因工作失職，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處罰的,，查明原因后,，由相關(guān)責任人承擔全部處罰金額。

8,、嚴格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預留保險柜庫存現(xiàn)金,，因超規(guī)定預留現(xiàn)金造成的損失，由責任人承擔全部損失金額,。

9,、未經(jīng)批準，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的;一經(jīng)查處,，除責令其歸還所挪用現(xiàn)金,、所支付款項外，并處以相關(guān)責任人挪用現(xiàn)金,、支付款項額0.5倍罰款,。

10、對外辦理結(jié)算業(yè)務(wù),，除農(nóng)副產(chǎn)品收購業(yè)務(wù)外,，結(jié)算金額在1000元以上的，一律辦理銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算;未經(jīng)批準而辦理現(xiàn)金支付的,，一經(jīng)查處,，按所辦業(yè)務(wù)金額處以0.5倍罰款。

11,、對業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)及時開具現(xiàn)金收款收據(jù),，對無法確認的現(xiàn)金，應(yīng)及時向部門領(lǐng)導匯報,，由部門領(lǐng)導與銷售協(xié)調(diào)落實，辦理收款手續(xù);因工作失職,，造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及時入帳,，給業(yè)務(wù)員銷售業(yè)務(wù)帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額1倍罰款,。

12,、嚴格認真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,，做到日清月結(jié),，帳帳相符、帳款相符;因工作失職,，造成公司貨幣資金損失，由責任人承擔全部損失金額。

13,、利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;一經(jīng)查處,，處以相關(guān)責任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14,、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務(wù)工作,，如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務(wù)態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實,，處以10元/次罰款,。

15、本部門人員違反制度當月罰款達100元以上,，部門,、車間負責人按其金額的20%處罰。

“德”主要是指敬業(yè)精神,、事業(yè)心和責任感及行為規(guī)范,。

“勤”主要是指工作態(tài)度，是主動型還是被動型等等,。

“能”主要是指工作能力,，完成任務(wù)的效率，完成任務(wù)的質(zhì)量,、出差錯率的高低等,。

“績”主要是指工作成果，在規(guī)定時間內(nèi)完成任務(wù)量的多少,，能否開展創(chuàng)造性的工作等等,。

對公司財務(wù)人員的品德、才能,、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當?shù)脑u價,，作為合理使用、獎懲及培訓的依據(jù),，促使增加工作責任心,，各司其職，各負其責，破除“干好干壞一個樣,，能力高低一個樣”的弊端,，激發(fā)上進心，調(diào)動積極,，發(fā)掘內(nèi)在潛力,，為公司及時發(fā)現(xiàn)、選拔,、重用人才創(chuàng)造條件,，以提高公司的整體效益。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇五

一,、為了規(guī)范醫(yī)院財務(wù)行為和會計工作秩序,，發(fā)揮財務(wù)在醫(yī)院經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，促進醫(yī)院發(fā)展,。依據(jù)《中華人民共和國會計法》,、《醫(yī)院財務(wù)制度》、《醫(yī)院會計制度》等相關(guān)法律法規(guī),，結(jié)合醫(yī)療單位實際情況,，特制定本制度。

二,、醫(yī)院財務(wù)管理任務(wù)：依法組織收入,，努力節(jié)約支出，正確安排和合理使用資金,。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)法律,、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)安全,。認真編制和執(zhí)行財務(wù)預算,。積極推進績效考核方法，完成目標管理,，做好財務(wù)監(jiān)督,、檢查和經(jīng)濟活動分析。進行經(jīng)濟預測,，參與經(jīng)濟決策,，做好醫(yī)療收費的管理工作。

三,、醫(yī)院財務(wù)管理范圍：預算管理,、收入管理、支出管理,、資產(chǎn)管理,、對外投資,、貨幣資金等,，以及財務(wù)分析和監(jiān)督檢查,。

四、醫(yī)院財務(wù)管理體制：實行"統(tǒng)一領(lǐng)導,，集中管理"模式,，醫(yī)院一切財務(wù)活動在總院長的領(lǐng)導下，由醫(yī)院財務(wù)部門統(tǒng)一負責管理,。醫(yī)院財務(wù)實行"計劃"為特征的總院長負責制,。各醫(yī)療分支機構(gòu)預算內(nèi)的支付，由本單位財務(wù)負責人復核,，執(zhí)行院長審批,，即可辦理。屬預算外的,，由醫(yī)院財務(wù)負責人復核,，經(jīng)醫(yī)院總院長審批或由總院長書面授權(quán)的執(zhí)行院長審批。

五,、院長為醫(yī)院財務(wù)總負責人,，對醫(yī)院財務(wù)負總責。執(zhí)行院長為各醫(yī)療分支機構(gòu)財務(wù)總負責人,，對本單位的財務(wù)負總責,。醫(yī)療分支機構(gòu)的財務(wù)主管人員由醫(yī)院任命，接受醫(yī)院財務(wù)部門的管理,。

六,、各醫(yī)療分支機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)等規(guī)定,，建立健全內(nèi)部財務(wù)管理辦法,，做好財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，定期上報會計報表及財務(wù)分析,，服從醫(yī)院的管理,、監(jiān)督和檢查。

七,、醫(yī)院的財務(wù)管理接受財政,、審計、物價等部門的指導和監(jiān)督,。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇六

一,、認真貫徹執(zhí)行國家規(guī)定的`財務(wù)工作方針、政策,、制度,、紀律,。

二、收好,、管好,、用好工會經(jīng)費。工會經(jīng)費收支由主管會計審核簽字,，工會主席審批,。

三、年底及時編好下年度工會經(jīng)費預算,，做好本年度決算,。

四、根據(jù)工會經(jīng)費獨立原則,，建立預算,、決算和經(jīng)費審查監(jiān)督制度。工會主席作為法人代表是工會財務(wù)管理的第一責任人,，工會會計是直接責任人,。

五、站工會財務(wù)必須自覺接受上級工會和站工會經(jīng)費審查委員會的審查監(jiān)督,。站工會經(jīng)費審查委員會每年至少對工會經(jīng)費的收支情況進行一次全面審查,，并向站工會委員會提交書面審查報告。

六,、工會經(jīng)費收支,，預、決算經(jīng)站工會經(jīng)費審查委員會審查后定期向會員大會報告,，接受民主監(jiān)督,，并予以公示。會員有權(quán)對工會經(jīng)費使用情況提出意見和質(zhì)疑,。

七,、妥善保管現(xiàn)金和一切財務(wù)帳表、憑證,、檔案,、資料。

八,、開支要有計劃,，否則不予報銷。借款外出采購,，需經(jīng)主席批準,，及時報帳。

九,、站行政向站工會撥繳的全員職工工資總額百分之二的工會經(jīng)費主要用于為職工服務(wù)和工會活動,，工會實體創(chuàng)收的收入和會員上繳會費的百分之四十可以用于會員福利性開支,。

十、按季度做好資金平衡表,。

十一,、工會經(jīng)費、財產(chǎn)和站撥給工會使用的不動產(chǎn)受法律保護,，任何單位和個人不得侵占,，挪用和任意調(diào)撥。

十二,、根據(jù)特別工作需要，及時提供有關(guān)資料,。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇七

1,、貫徹執(zhí)行黨和國家的有關(guān)方針、政策和各項財政,、財務(wù)規(guī)章制度,，以及上級單位制定的財務(wù)管理辦法。

2,、按規(guī)定向上級單位和財務(wù)部門報年度預算,、月份用（繳）款計劃、月份會計報表和年度決算,。

3,、根據(jù)國家規(guī)定和上級核定的預算，辦理各項財務(wù)收支,，在規(guī)定的權(quán)限內(nèi),，支配和辦理本單位預算支出正確核算，合理分配資金,，努力增收節(jié)支,。

4、按照本校實際,，加強財務(wù)活動分析,，及時發(fā)現(xiàn)和解決財務(wù)收支中的問題，努力提高財務(wù)管理水平和資金使用效果,。

5,、健全財產(chǎn)物資管理制度，按期進行財產(chǎn)物資的清查工作,，保護國家財產(chǎn)的完整和安全,。

6、接受財政部門,、上級主管單位及其他有關(guān)部門的監(jiān)督和檢查,，如實反映情況主動提供有關(guān)資料,。

7、組織,、指導,、監(jiān)督所屬報銷單位的各項財務(wù)收支及繳銷工作。

8,、按照國家會計制度的規(guī)定,，妥善保管會計憑證、帳簿,、報表等檔案資料,。

9、每學期的經(jīng)費收支,，大致情況學期結(jié)束須定期向教師代表匯報并公示,，征求意見，做到民主理財,、精打細算,，合理安排，注意效益,。

10,、各項經(jīng)費支出，都要按原始憑證結(jié)報,，嚴格執(zhí)行開支標準,，不得自行提高或變相提高，并實行校長"一支筆"審批制度,。

11,、財務(wù)人員要隨時主動向校長室反映財務(wù)活動情況，上交財務(wù)月報表,，做到忠于職守,，隨時接受學校領(lǐng)導的調(diào)查和意見。

12,、在一般情況下,，購物由專人負責，購物發(fā)票須有經(jīng)手人,、驗收人或證明人,、審核人、校長簽名,，并注上用途,，以作備查，不符合規(guī)定的事項有權(quán)拒絕支付,。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇八

第一條本制度遵循“明確,、嚴謹,、細致、公開”的原則,，在處理我班財務(wù)問題時,，做到合理運用、合理花費,，杜絕資產(chǎn)流失,、賬目不明，確保工作順利開展,。

第二條土木三班所屬班費由班社區(qū)委員負責管理,，所有財務(wù)活動接受全班成員的監(jiān)督。

第三條社區(qū)委員須備有財務(wù)管理登記本（加電子版）,，以記載有關(guān)事項,。社區(qū)委員每次支出需在班群發(fā)布公告告知。

第四條土木三班的財務(wù)來源于大家的攤兌和可回收資源的變賣,。

第五條土木三班所需物品只能由本班人員負責采購。采購人員策在采購前應(yīng)通過微信或qq向申請報帳,，班長將申請信息截屏發(fā)至社區(qū)委員,。經(jīng)班長批準后，先自行墊付購買,，報帳時登記,。

第六條物品的`每次采購應(yīng)至少有兩人同行，如需采購專業(yè)用品（如特殊的宣傳用品等）須一位專業(yè)成員同行,。

第七條采購結(jié)束后,，社區(qū)委員應(yīng)在兩天之內(nèi)制作出財務(wù)報表，將經(jīng)費用處標示清楚,，注明物品名稱,、數(shù)量、單價,、總額,、共計金額，并將相應(yīng)正規(guī)發(fā)票（背面必須有采購者的簽字）夾在其中,，以此記錄,。

第八條如有特殊情況個別部門需臨時采購物品，開銷在20元之內(nèi)的可先告知班長,，自行購買并開據(jù)正規(guī)發(fā)票以此保留,。如超出20元，必須征得班長的同意后方可采購,。采購過后,，補全原有手續(xù)（注：本條款只適用于特殊情況）,。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇九

為進一步規(guī)范政協(xié)機關(guān)的財務(wù)行為，加強機關(guān)經(jīng)費和財產(chǎn)的管理,，節(jié)約開支,，勤儉辦事，增強約束機制和財務(wù)管理的透明度,，提高資金使用效益,，保證區(qū)政協(xié)正常公用經(jīng)費的需要和機關(guān)工作的有序運行，制定如下制度：

1,、認真執(zhí)行上級規(guī)定的各項財務(wù)制度,。賬目做到日清月結(jié)，賬目清楚,。

2,、財務(wù)工作由主席委托常務(wù)副主席分管，采取大事報告制度,。

3,、嚴格執(zhí)行機關(guān)財務(wù)預決算制度，保證經(jīng)費正確運用和政協(xié)工作的正常運行,。

4,、會議費及各室搞活動所需經(jīng)費首先做出預算，報主管主席審批,。

5,、職工的工資和福利，由行政科按有關(guān)規(guī)定辦理,，秘書長審批,。

6、購買一般辦公用品和機關(guān)小型維修的日常開支,，由行政科拿出意見,，經(jīng)分管主任同意后辦理，由秘書長審批,；數(shù)額較大的特殊開支,，報主席同意后審批。

7,、招待經(jīng)費由辦公室拿出意見,，經(jīng)主席同意后辦理。

8,、機關(guān)物品統(tǒng)一建帳,、統(tǒng)一保管，做到帳物清楚，需物要有領(lǐng)取手續(xù),。機關(guān)各種貴重物品,，行政科設(shè)專人保管，借用時要經(jīng)辦公室主任批準,，并要有借用手續(xù),，損壞或丟失要賠償。

9,、會計,、現(xiàn)金出納、采購設(shè)專人分管,。購物用款必須提前報計劃,，經(jīng)批準后方可購買，未經(jīng)批準購物用款不予以報銷,。購物發(fā)票須有經(jīng)手人簽字,，分管副主任審核，秘書長審簽報銷,。

10,、財務(wù)公開。每半年辦公室匯總財務(wù)收支情況,，向駐會主席會議匯報一次,。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇十

一、財務(wù)管理制度：

主要包括日?，F(xiàn)金流量的管理、收費管理,、倉庫管理,；

（一）財務(wù)部負責公司的認證審核，總帳的設(shè)置和登記及會計報表的編制,、上報,，并實施成本控制；

（二）學習國家財政,、稅收方面的方針政策,，維護公司利益不受侵犯，堅持原則,，秉公辦事,；

（三）加強經(jīng)濟核算，管好用好資金,，嚴格執(zhí)行各項開支標準,；

（四）對財務(wù)的各個環(huán)節(jié)手續(xù)清楚，能正確處理各環(huán)節(jié)帳目。協(xié)調(diào)和督促財務(wù)部門的各項工作,，認真審核各種現(xiàn)金發(fā)生事項的收付憑證,，嚴格按審批權(quán)限審查各種單據(jù)，監(jiān)督控制開支范圍,，不符合規(guī)定的一律不予報銷,；

（五）負責設(shè)置總帳帳戶，審核原始憑證,，并匯總登記總帳,；

（六）指導財務(wù)工作的開展，編制和匯總財務(wù)計劃,，監(jiān)督和檢查各財務(wù)工作和制度的執(zhí)行情況,；

（七）認真執(zhí)行稅法，做好合理避稅工作,，按規(guī)定正確及時提取各項稅金和各項款項,，并按時足額上繳；

（八）按照編制和匯總會計報表,，做到報表及時,，數(shù)字真實，內(nèi)容完整,，說明清楚,，為領(lǐng)導提供完整的數(shù)據(jù)資料，并按月,、季,、年寫出財務(wù)分析，進一步挖掘增收節(jié)支的潛力,。從經(jīng)濟效益角度,，進行可行性分析，為領(lǐng)導決策提供依據(jù),，當好領(lǐng)導的參謀,；

（九）加強財產(chǎn)管理，及時核對帳目,，達到帳帳相符,，帳實相符；

（十）按規(guī)定妥善保管好各項憑證,、帳簿,、報表及核算資料，定期裝訂整理立卷歸檔,；

（十一）財務(wù)處理方法應(yīng)前后各期一致,，不得隨意變動,。如有變動，應(yīng)當將變動情況和原因,，變動后對公司財務(wù)各狀況和經(jīng)營成果的影響,，作出書面說明，報董事會和總經(jīng)理,；

（十二）協(xié)助和配合各部門的工作,，并與財政、稅務(wù),、銀行等有關(guān)部門保持密切聯(lián)系,，溝通信息，發(fā)揮作用,；

（十三）嚴格按照公司各類合同條款規(guī)定要求,，對收費實行嚴格管理，正確使用發(fā)票小票和各類促銷憑證,、管理發(fā)票,、小票和各種有價證券，避免各種問題的發(fā)生,；

（十四）完成領(lǐng)導布置的各項臨時工作,。

二、暫借款及預付款審批制度：

（一）暫借款是因業(yè)務(wù)需要的臨時借款,，包括差旅費及各種臨時性借款,。借款時須按“借款單”要求填列各項欄目，并按規(guī)定審批權(quán)限審批后,，由財務(wù)部付款,；

（二）預付款是指因公司業(yè)務(wù)的需要，需預先支付的各項工程及購買材料,、貨物的款項,，支付此款項時，需由經(jīng)辦人按要求填寫“付款申請書”,，向財務(wù)部出具采購申請單等材料，完備各項審批手續(xù)后,，方可付款,；

（三）以上經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生時，需領(lǐng)用空白支票的,，由財務(wù)人員在支票上寫明日期,、用途及限額，由領(lǐng)取人在支票存根上簽收,。支出時必須填寫大小寫金額,，并及時告知出納付款金額。不得將空白支票交給其他單位或個人。作廢支票須交回財務(wù)部留存,。遺失支票,，領(lǐng)取人必須及時報告財務(wù)部并登報聲明作廢，若支票已被支付,，領(lǐng)取人要按被支付金額賠償,；

（四）所有借款及預付款，必須在前賬結(jié)清之后方可再借付,。確因業(yè)務(wù)需要而來不及結(jié)清前賬,，必須向財務(wù)總監(jiān)講明原因，經(jīng)同意后方可再借付,；

（五）經(jīng)辦人必須在一個月內(nèi)憑有效原始票據(jù)報銷各項暫借及預付款項,。超出三個月不結(jié)帳者，財務(wù)部有權(quán)扣發(fā)經(jīng)辦人工資抵償,。

三,、費用報銷制度：

（一）費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱,、單價,、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章,。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容,，發(fā)票涂改、大小寫不符,、假的發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報銷,；

（二）報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)（如差旅費,、招待費,、辦公費用）分類、分次,、分頁粘貼填制,；差旅費必須分次、按出差地點分開填列,，并計算好出差天數(shù),，住宿、伙食補助和市內(nèi)交通費在限額內(nèi)填報,。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準確無誤填寫,，粘貼要求整齊、美觀,；

（三）報銷程序：經(jīng)辦人→財務(wù)部審核→主管部長→總經(jīng)理審批→財務(wù)部結(jié)算,；

（四）公司除正常費用開支外,，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準后,，在計劃范圍內(nèi)列支,；

（五）辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計劃報財務(wù)部審核匯總,，按審批權(quán)限批準后,，由采購人員按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳,，詳細登記辦公用品的進,、出情況。領(lǐng)用時,，須填制出庫單,，經(jīng)分管領(lǐng)導批準；

（六）各部門在開支業(yè)務(wù)招待費之前,，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準,。否則，財務(wù)部不予報銷,；若確因工

（七）公司員工外出辦事,，原則上不能乘坐出租車。作需要須乘坐出租車,，要事先請示公司分管領(lǐng)導,，并在報銷單上注明原因；

（八）所有需報銷的各種原始單據(jù)（包括購買材料和支付工程款）,，必須在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷,，超過一個月一律不予報銷。

四,、處罰辦法

（一）,、出現(xiàn)下列情況之一的，對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍：

1,、超出規(guī)定范圍,、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；

2,、用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的,；

3、未經(jīng)批準,，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的；

4,、利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的,；

5,、未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；

6,、保留帳外款或?qū)⒐究铐椧载攧?wù)人員個人儲蓄方式存入銀行的,；

7、違反本規(guī)定條款認定應(yīng)予處罰的,。

（二）,、出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘,。

1,、違反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴重混亂的,；

2,、拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表,、文件資料的,；

3、偽造,、變造,、謊報、毀滅,、隱匿會計憑證,、會計帳簿的；

4,、利用職務(wù)便利,，非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取公司財物的,；

5,、弄虛作假、營私舞弊,，非法謀私,，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；

6,、在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的,；

7、有其他瀆職行為和嚴重錯誤,，應(yīng)當予以辭退的,。

五、附則

（一）,、本規(guī)定由總辦負責解釋,。

（二）,、本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇十一

一,、財會人員必須嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》及《會計人員工作規(guī)則》,，堅決觀測國家有關(guān)財經(jīng)工作方針、政策及各項財務(wù)制度,，嚴格執(zhí)行資金管理的審批制度,，嚴肅財經(jīng)紀律。

二,、財會人員必須具備相應(yīng)的財務(wù)專業(yè)知識,，持證上崗，并自覺接受上級財務(wù)部門的指導與監(jiān)督,，嚴格按照上級規(guī)定設(shè)置的會計核算,，制定會計報表，建立財務(wù)檔案,。

三,、財務(wù)經(jīng)費管理應(yīng)于年初、年末認真做好年度預算和決算工作,，及時將經(jīng)費使用情況向上級報告,，并應(yīng)定期向教職工代表大會報告經(jīng)費使用情況。

四,、各部門年初應(yīng)制定相應(yīng)的經(jīng)費預算,，然后根據(jù)實際情況，由分管校長會同財會人員統(tǒng)籌安排,，下達各部門年度經(jīng)費指標,，計劃用款。

五,、國撥資金及各項開源收入必須入賬統(tǒng)一管理,，專款專用,。在資金管理上嚴格按規(guī)定使用各項專用基金,，不得任意擴大開支范圍和提高標準。

六,、學校財務(wù)活動必須嚴格按學校經(jīng)費報銷審核制度辦理,，經(jīng)簽字后的財務(wù)活動，簽字者負有行政責任,。

七,、在財務(wù)活動中，執(zhí)行者必須廉潔奉公，嚴格把好質(zhì)量關(guān),，不得進行有損于學校利益的活動,，一經(jīng)查出將嚴肅處置，直至開除公職,。

八、物資采購及工程項目嚴格執(zhí)行學校物資采購及招標制度,，任何人不得違反相應(yīng)的規(guī)定,。

九、在資金管理中,，差旅費報銷,、零星采購報銷等各項支出均按學校經(jīng)費報銷審核制度辦理，原則上在財務(wù)活動發(fā)生后一周內(nèi)結(jié)付完畢,。學生代辦費的開支嚴格按上級有關(guān)規(guī)定辦理,。

十、本制度對學校進行的所有財務(wù)活動有效,。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇十二

一,、本單位的業(yè)務(wù)收支審批由園長負責或由園長授權(quán)的分管領(lǐng)導審批本園的各項貨幣資金業(yè)務(wù)，授權(quán)書由園長室與會計人員分別保存,。

二,、凡是開具行政事業(yè)單位統(tǒng)一收據(jù)對外收費，一律按照縣物價局審批的收費項目和收費標準進行,。此項工作由會計人員負責監(jiān)督,，發(fā)現(xiàn)問題及時制止和糾正。如果制止和糾正無效,，應(yīng)當向本單位領(lǐng)導匯報,，請求作出處理。

三,、支付申請,。任何部門任何人需要購物或個人用款時，必須填制購物申請單及個人用款單并注明款項的用途,、支付金額,、支付方式等內(nèi)容，并附有效的相關(guān)證明,，報主管負責人審核簽字,。

四、支付審批,。審批人應(yīng)嚴格遵守審批權(quán)限,、審批程序的規(guī)定，在預算經(jīng)費中支出，對不符合規(guī)定的支付申請,，審批人應(yīng)當拒絕,。

1．金額在5000元以下由園長審批；金額在5000元以上由核心組會議集體討論,。

2．大批,、大件設(shè)備采購、基建維修申報審批程序

（1）核心組會議集體討論通過后,，由具體操辦人提出書面預算計劃,。

（2）預算計劃報校產(chǎn)管理站審批（包括報局審批）。

（3）預算審批同意后,，報區(qū)政府采購部門,。

五、復核支付,。出納崗位人員對批準后的貨幣資金支付申請進行復核,，主要復核貨幣資金支付申請的批準范圍、權(quán)限,、程序是否正確,，手續(xù)及相關(guān)單據(jù)、憑證是否齊全,，金額計算是否準確,，支付方式、支付單位是否妥當?shù)?。復核無誤后按規(guī)定辦理支付手續(xù),，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

六,、會計人員應(yīng)認真審核有關(guān)收支項目的內(nèi)容是否與實際情況相符,，是否超出開支標準和限額，經(jīng)辦手續(xù)是否齊全以及存在其他問題等內(nèi)容,。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請,，應(yīng)及時予以糾正。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇十三

其內(nèi)容包括暫借款及預付款審批規(guī)定,、費用報銷規(guī)定,、差旅費報銷規(guī)定、市內(nèi)交通費報銷規(guī)定,、其它有關(guān)規(guī)定等,。

一、暫借款及預付款審批規(guī)定

二,、費用報銷規(guī)定

三,、差旅費報銷規(guī)定

四、市內(nèi)交通費報銷規(guī)定

五、其它有關(guān)規(guī)定

附：各崗位人員出差省內(nèi)出差住宿,、伙食,、交通費標準表

本文《連鎖餐飲財務(wù)管理制度》從會計科目、會計報表,、資金,、費用、采購,、資產(chǎn),、內(nèi)部牽制等多方面進行講解，為財務(wù)人員處理財務(wù)事務(wù)確立了工作標準,，有利于對日常財務(wù)收支活動進行正確的核算和監(jiān)督。

營業(yè)收入日報表中反映著當天營業(yè)收入現(xiàn)金,、信用卡,、應(yīng)收款、轉(zhuǎn)帳結(jié)算的發(fā)生額各是多少,，通過該報表讓餐飲總經(jīng)理了解資金回籠情況,，并據(jù)此考察和調(diào)整餐飲店的信用狀況。在營業(yè)日報表上還可以表出計劃營業(yè)額,，這樣可以把實際與計劃進行比較,。本資料中提供的營業(yè)收入日報表中包含餐飲店的營業(yè)收入和就餐人數(shù)，根據(jù)這個日報表可以指導餐飲店各部門改善經(jīng)營服務(wù),。

本餐飲企業(yè)財務(wù)管理制度大全資料主要介紹了財務(wù)部的會計,、出納、收銀等環(huán)節(jié)的管理制度,。

一,、會計管理制度

二、出納管理制度

三,、收銀作業(yè)制度

四,、庫房管理制度

成本控制是餐飲行業(yè)的核心，但是同時會計應(yīng)積極參與到經(jīng)營上的流程與工作中去,，也只有這樣才能真正的做好成本控制,。

對于各環(huán)節(jié)的會計記錄，可以由辦公人員來完成,。盡管出納及辦公人員并不要求必須是全職的,，但兼職的出納及兼職的記帳員是必不可少的。對于報表上數(shù)據(jù)反映出的各種問題,，餐廳的經(jīng)理要能主動向會計請教,。

財務(wù)部管理規(guī)章制度3

1、前堂收銀員、餐廳和其他營業(yè)點的收銀員均應(yīng)在下班時將該班次的賬單點算清楚,，

2,、并完成各該班的營業(yè)收入報告。賬單和有關(guān)報告應(yīng)于下班后第一時間交到指定的辦公地點,，以便在初步核查后轉(zhuǎn)夜班審核組進行隨后的帳務(wù)工作?，F(xiàn)金部份應(yīng)于下班前，在見證人的見證下投入投放式保管箱內(nèi),。

3,、每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后將其所持現(xiàn)金中，屬找零備用金的部份取出,，清點清楚后移交到下一更收銀員,，如屬于最后班次(除大堂外)，即將其交到指定的保管處,。在減去找零備用金的額度后即屬于該班次的現(xiàn)金收入,，則按上述的規(guī)定，投入投放式保箱內(nèi),。

5,、每班的現(xiàn)金收入必須與該班的營業(yè)報表內(nèi)所統(tǒng)計的現(xiàn)金銷售額相吻合。如有任何差異應(yīng)即時查明,，差異部份不論是超出或是短款均應(yīng)如屬填報,，記錄在收銀員報表內(nèi)的現(xiàn)金超短欄內(nèi)上報，不得隱滿,。如投款包含了找零備用金,，也要清楚地記錄在繳納袋上，同時在交班記錄本上注明,，方便下一班次同事接收,。

6、現(xiàn)金收入應(yīng)在該班當值的前堂收銀員當面見證,，點算清楚后(假設(shè)條件許可,，以下相同)，隨即在繳納封袋上如實填寫清楚,，并在袋口騎縫加簽,，然后即時投入投放式保險箱中。收銀員和見證人均須在投繳記錄簿上同時加簽,。所有封袋必需使用香糊,，或膠水封口，不準使用透明膠或訂書機釘上作為加封,，未依循本項規(guī)定進行者,，除對因此引起的所有后果負全部責任外,，并將被視作蓄意違反本管理辦法，遭受紀律處分,。

7,、所有投繳事項必須即核、即簽,、即時投箱,，不得以任何理由拖延，繳款人和見證人均有責任監(jiān)督對方按本規(guī)定的條款完成規(guī)定的事項和核簽,，對不按規(guī)定操作而引致的后果,，雙方均負同等責任，受同等處分,。

8,、對于不按規(guī)定要求，在沒有見證下,，獨自封袋投箱者,，除此而引致的后果全部由其個人負責外，還應(yīng)按違反規(guī)章制度論處,，初犯者予口頭警告，蓄意再犯者給予書面警告,，以至最后警告,。 7、繳納人和見證人不按規(guī)定,，沒有當面點核,，或不認真點算清楚而造成的過失，按第6項的規(guī)定同等處分,。

9,、收銀繳納登記簿的每一欄，均應(yīng)按規(guī)定的內(nèi)容和格式完成要求填入的資料填寫,，并在規(guī)定的欄目位置加簽,，不得有遺漏、錯填,。其中因錯寫需要更正的,，應(yīng)用橫線畫去，再在其上方寫上正確數(shù)據(jù),，然后由繳納及見證雙方加簽,，違反本項規(guī)定者按與第6項相同的程度給予處分。

財務(wù)部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇十四

1,、嚴格執(zhí)行國家有關(guān)的現(xiàn)金管理制度,，熟練掌握收付辦法和手續(xù),。

2、認真審核原始憑證的合法性,，正確和完整性,，保證內(nèi)容真實、手續(xù)完備,。

3,、記賬憑證的填制要準確反映經(jīng)濟內(nèi)容的主體，正確運用會計科目和記賬規(guī)則,，做到摘要簡明扼要,，數(shù)字準確，內(nèi)容完整,。

4,、根據(jù)審核無誤的原始憑證，及時辦理收付款業(yè)務(wù),。對于大的開支項目,，必須經(jīng)過會計主管人員或領(lǐng)導同意方可辦理。收付款后,，要在收付憑證上加蓋收,、付訖戳記或出納人員名章。

5,、根據(jù)辦理完畢的記賬憑證,，逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并結(jié)出當日余額,，做到日清月結(jié),、賬款相符。

6,、庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定庫存限額,，超過部分要及時送存銀行，保證安全,。不得以“白條子”充抵庫存現(xiàn)金,，更不得任意挪用現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金與賬不相符時,，應(yīng)及時報告領(lǐng)導查明原因,。

7、不準“坐收坐支”現(xiàn)金,，做到“收到解交”,、“支則提取”，不套取現(xiàn)金,。

8,、做好債權(quán)債務(wù)的清理工作,，對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報,，對同一人的現(xiàn)金借款要前款不清,，后款不借。

9,、按時發(fā)放獎金福利及學生的獎學金,、生活補貼、勤工儉學等費用

10,、做好學生的收費及欠費管理工作,。

11、認真做好基建總賬的記賬,、報賬工作,，按時編制和報送報表。