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信用社改革研究方向篇一

一、農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)已出現(xiàn)轉(zhuǎn)機(jī)

改革以來(lái),，農(nóng)村信用社抓住機(jī)遇,，借助銀監(jiān)局、人民銀行的監(jiān)督,、指導(dǎo)及政府等社會(huì)各界的支持,、幫助，不斷轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念,、調(diào)整經(jīng)營(yíng)思路,、嚴(yán)格內(nèi)部控制制度、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范，經(jīng)營(yíng)終于走出了低谷,，呈現(xiàn)出良性發(fā)展的勢(shì)頭,，存貸款規(guī)模不斷加大，股本金大幅增加,，不良貸款明顯下降,，經(jīng)濟(jì)效益顯著增長(zhǎng)。同時(shí),，隨著監(jiān)管力度不斷加強(qiáng),，農(nóng)村信用社的內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)防范制度也不斷趨于完善,；風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),、經(jīng)營(yíng)意識(shí)不斷增強(qiáng)；原來(lái)那種忽視經(jīng)濟(jì)核算,、忽視利潤(rùn)指標(biāo)的粗放經(jīng)營(yíng)方式和經(jīng)營(yíng)理念已初步得到扭轉(zhuǎn),，可以說(shuō)目前農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)已出現(xiàn)了轉(zhuǎn)機(jī)。

二,、困擾農(nóng)村信用社發(fā)展的深層次矛盾 農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)轉(zhuǎn)機(jī),，決不意味著其未來(lái)的發(fā)展道路就是平坦的。當(dāng)前尚有一系列深層次矛盾在困擾著農(nóng)村信用社的進(jìn)一步發(fā)展,。這些矛盾主要是：

（一）資產(chǎn)質(zhì)量差,，不良貸款比率仍偏高。從目前情況看,，不良貸款居高不下,，仍是制約農(nóng)村信用社發(fā)展的最大“瓶頸”。改革以來(lái),，在政府推動(dòng)下,，農(nóng)村信用社對(duì)不良貸款進(jìn)行了大力清收，幾經(jīng)努力,，存量不良貸款能收的都已收回或活化,，未收回的，都是非常難啃的硬骨頭,。其原因：一是農(nóng)村信用社發(fā)放貸款中,，農(nóng)民、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè),、中小企業(yè)居多,，這些貸戶(hù)本身都是弱勢(shì)群體，一旦貸款形成不良,，重新盤(pán)活的機(jī)率就很小,，特別是企業(yè)轉(zhuǎn)制過(guò)程中形成的不良貸款,，收回難度相當(dāng)大。二是農(nóng)村信用社目前信貸人員較少,，清收隊(duì)伍力量薄弱,。三是農(nóng)村信用社獎(jiǎng)罰機(jī)制不健全，責(zé)任追究力度不夠,，道德風(fēng)險(xiǎn)未能得到全面控制,，致使不良貸款出現(xiàn)前清后增現(xiàn)象。不良貸款的大量存在,，使農(nóng)村信用社賴(lài)以生存的收入來(lái)源受阻,，持續(xù)發(fā)展能力因此而受到嚴(yán)重影響。

（二）歷史包袱沉重,，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高,。雖然經(jīng)營(yíng)形勢(shì)式有所好轉(zhuǎn)，賬面實(shí)現(xiàn)了盈余,，但農(nóng)村信用社歷年虧損掛賬數(shù)額和撥備缺口巨大,，短時(shí)期內(nèi)難以化解。雖然農(nóng)村信用社加大化險(xiǎn)升級(jí)工作力度,，制定了發(fā)展規(guī)劃,，但經(jīng)營(yíng)效益的提高恰恰與消化歷史包袱、補(bǔ)足撥備兩者矛盾并存,，在短時(shí)間內(nèi)不可能真正實(shí)現(xiàn)降級(jí)升位的同時(shí)經(jīng)營(yíng)效益大幅增長(zhǎng),。

（三）資金來(lái)源受限，自有資金嚴(yán)重不足,。一方面,，由于農(nóng)村企業(yè)數(shù)量少、規(guī)模小,，加上部分地區(qū)存在所有制歧視，農(nóng)村信用社所吸收的資金主要是農(nóng)村群眾的零星存款,，各項(xiàng)存款中定期存款占60%以上,，資金成本較高。另一方面,，農(nóng)村信用社諸多網(wǎng)點(diǎn)分散,、弱小，增資擴(kuò)股渠道單

一,、狹窄,，資本金嚴(yán)重不足，又因目前分紅回報(bào)較低,，不能滿(mǎn)足入股社員的收益愿望,，大大影響了股本金的穩(wěn)定性,，且投資股比例低,，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱,。同時(shí),，由于縣域資金大量外流,，農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)環(huán)境需要進(jìn)一步改善,。由于收縮放款,，國(guó)有商業(yè)銀行的縣級(jí)分支機(jī)構(gòu)只得把大量閑置資金上存,，再加上郵政儲(chǔ)蓄的吸存就形成了縣域經(jīng)濟(jì)資金大量外流的局面,。由于資金大量外流農(nóng)村信用社的發(fā)展不得不嚴(yán)重依賴(lài)于人行支農(nóng)再貸款和拆借資金的支持,，大大增加了信用社的經(jīng)營(yíng)成本,。

（四）業(yè)務(wù)種類(lèi)單一，收入能力較弱,。受經(jīng)營(yíng)方式的局限,，農(nóng)村信用社目前經(jīng)營(yíng)收入主要依靠貸款利息收入，中間業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢,。目前,，農(nóng)村信用社中間業(yè)務(wù)僅有代付教師工資、代付糧食直補(bǔ)款及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等,，而代付業(yè)務(wù)基本上沒(méi)上中間收入,，代理保險(xiǎn)又因?yàn)檗r(nóng)村險(xiǎn)種少又不切合農(nóng)民實(shí)際，而發(fā)展不順暢,。同時(shí),，因銀行卡業(yè)務(wù)推行較晚，與各大專(zhuān)業(yè)銀行相比處于競(jìng)爭(zhēng)弱勢(shì),，中間業(yè)務(wù)收入極度缺乏,。因此，發(fā)展中間業(yè)務(wù),，對(duì)農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō),，是面臨的一大難題和挑戰(zhàn)。從貸款營(yíng)銷(xiāo)來(lái)看,，農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)設(shè)置點(diǎn)多,、面廣、線長(zhǎng),，業(yè)務(wù)規(guī)模小,，而且貸款營(yíng)銷(xiāo)以小額貸款為主，分散到千家萬(wàn)戶(hù),，經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用大,，其庫(kù)存現(xiàn)金占?jí)海\(yùn)銷(xiāo)費(fèi)用開(kāi)支,、資金結(jié)算及各項(xiàng)營(yíng)運(yùn)成本等均高于其他金融機(jī)構(gòu),，難以形成規(guī)模經(jīng)營(yíng)效益,。

（五）規(guī)模小，創(chuàng)新能力差,，服務(wù)水平落后,。目前農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)范圍通常只覆蓋一個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。過(guò)小的轄區(qū),、偏低的員工素質(zhì)決定了各信用社乃至信用聯(lián)社的創(chuàng)新能力很差,，難以適應(yīng)急劇變化的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境,。因此在防范金融風(fēng)險(xiǎn),、制定內(nèi)部管理制度、確定操作規(guī)程,、引入現(xiàn)代管理技術(shù),，乃至加強(qiáng)相互協(xié)調(diào)和合作等方面，信用社都嚴(yán)重依賴(lài)外部力量,。

三,、借助改革機(jī)遇創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)發(fā)展

農(nóng)村信用社面對(duì)多年積淀所形成的硬負(fù)債、軟資產(chǎn),、高風(fēng)險(xiǎn),、低效益的現(xiàn)狀，同時(shí)面臨著強(qiáng)手如林的金融競(jìng)爭(zhēng),，要求得生存并實(shí)現(xiàn)發(fā)展,，只有鼎力革新，按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度要求,，建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向,、以效益為中心、以發(fā)展為動(dòng)力,、以創(chuàng)新為手段,，符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的，科學(xué),、合理的激勵(lì)和約束機(jī)制,，切實(shí)提高經(jīng)營(yíng)管理水平，在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中搶占市場(chǎng),，籌資金,、防風(fēng)險(xiǎn),、爭(zhēng)效益,。

（一）明確重點(diǎn)，夯實(shí)基礎(chǔ)抓創(chuàng)新,，全力拓寬收入來(lái)源,。從目前狀況看,，農(nóng)村信用社作為以農(nóng)村為主要發(fā)展陣地的金融機(jī)構(gòu)，面對(duì)發(fā)展水平較其他商業(yè)銀行仍較低,，而且農(nóng)村經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá),，農(nóng)民消費(fèi)意識(shí)和信用意識(shí)仍較薄弱的現(xiàn)實(shí)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)必須要明確重點(diǎn),，在做好主打產(chǎn)品的基礎(chǔ)上,，謀求業(yè)務(wù)創(chuàng)新，增加收入來(lái)源,。一方面,，要力足現(xiàn)實(shí)，突出貸款業(yè)務(wù),。從目前發(fā)展水平來(lái)看,，農(nóng)村信用社要提高經(jīng)營(yíng)水平和能力，關(guān)鍵仍是在于貸款營(yíng)銷(xiāo)的有效性和貸款質(zhì)量的提高,，所以,，農(nóng)村信用社必須把經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)放在貸款業(yè)務(wù)上，并突出“三農(nóng)”貸款投放,，做大做強(qiáng)“支農(nóng)”產(chǎn)品,。對(duì)“三農(nóng)”內(nèi)涵應(yīng)適當(dāng)擴(kuò)大，可在傳統(tǒng)的“農(nóng)業(yè),、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織”的基礎(chǔ)上擴(kuò)展至涉農(nóng)企業(yè),、涉農(nóng)經(jīng)濟(jì)組織和為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù)的個(gè)體工商戶(hù)和私營(yíng)企業(yè),，服務(wù)區(qū)域可擴(kuò)展至縣域的城鄉(xiāng)結(jié)合部,。以此全面擴(kuò)大貸款營(yíng)銷(xiāo)面，提高貸款質(zhì)量,，增加有效收入來(lái)源,，最終實(shí)現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)效益的最大化。另一方面,，要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，不斷創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，特別是對(duì)中間業(yè)務(wù),，要結(jié)合實(shí)際,，進(jìn)行開(kāi)發(fā)和嘗試，逐步增加新的收入來(lái)源,，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力,。

（二）內(nèi)外結(jié)合，大力清收不良貸款,，妥善處理“包袱”,。改革以來(lái),，雖然在不良貸款清收上探索出很多盤(pán)活措施，但不良貸款占比仍較大,，仍是信用社經(jīng)營(yíng)過(guò)程中亟待解決的重要問(wèn)題,。一方面，信用社對(duì)這一歷史包袱,，需要客觀對(duì)待,，既要解決因政策性因素形成的歷史包袱，又要防止把因市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)管理不善而形成的新風(fēng)險(xiǎn)歸結(jié)為歷史包袱,。要?jiǎng)澢褰缦?、確定責(zé)任人，在繼續(xù)加大對(duì)責(zé)任人貸款追究力度的基礎(chǔ)上,，創(chuàng)新措施進(jìn)行清收活化,。另一方面，對(duì)歷史以來(lái)形成的不良貸款,，單靠信用社的力量還不能夠在短期內(nèi)真正予以活化,，要使信用社輕裝上陣，還必須要進(jìn)一步深化改革,，給予信用社更大的政策支持,。國(guó)家應(yīng)盡快制訂減免農(nóng)村信用社歷史包袱的政策，對(duì)政策性歷史包袱應(yīng)由政府負(fù)責(zé)并承擔(dān),，可采取“一次性補(bǔ)償”辦法,，解決歷史包袱。

（三）強(qiáng)化管理,，轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制,，完善法人治理結(jié)構(gòu)。

信用社統(tǒng)一法人改革成功后,，已建立了新的法人治理結(jié)構(gòu),，改變了核算方式，但轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制并沒(méi)有發(fā)生實(shí)質(zhì)性改變,。統(tǒng)一法人后,，不僅僅是核算方式的改變，其中也包括利益分配機(jī)制,、經(jīng)營(yíng)考核機(jī)制,、網(wǎng)點(diǎn)管理機(jī)制、資金營(yíng)運(yùn)機(jī)制等各個(gè)方面,。這就要求農(nóng)村信用社盡快適應(yīng)統(tǒng)一法人體制要求,，從轉(zhuǎn)變思想觀念入手，大力推行客戶(hù)經(jīng)理制和全員營(yíng)銷(xiāo)制；從集約化經(jīng)營(yíng)入手,，改進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)管理機(jī)制和效益核算機(jī)制；從提高資金運(yùn)用率入手,，加強(qiáng)資金營(yíng)運(yùn)機(jī)制,；從合理配置人力資源入手，健全用人機(jī)制和經(jīng)營(yíng)考核機(jī)制,。通過(guò)強(qiáng)化管理水平和能力,，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展。

（四）借助改革,，爭(zhēng)取更大的政策支持,，創(chuàng)建良好的經(jīng)營(yíng)發(fā)展環(huán)境。農(nóng)村信用社的困境必竟是長(zhǎng)期以來(lái)形成的,，不是一朝一夕就能解決得了的,。深化農(nóng)村信用社改革，給了信用社的經(jīng)營(yíng)發(fā)展帶來(lái)了巨大動(dòng)力和新的希望,，但要想保證改革成果,，保證信用社真正走上良性發(fā)展的快車(chē)道，還需要中央銀行加大對(duì)信用社的支持力度,，把農(nóng)村信用社作為金融的“弱勢(shì)群體”傾注扶持之情,。可從以下幾個(gè)方面給予適當(dāng)支持：一是再貸款支持,。由于農(nóng)村信用社在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中勢(shì)單力薄,，對(duì)外部救助的依賴(lài)性較強(qiáng)，這種比較劣勢(shì)容易導(dǎo)致支付危機(jī),，中央銀行需要加大再貸款支持力度,，根據(jù)農(nóng)村信用社需要及時(shí)給予再貸款支持。二是實(shí)行優(yōu)惠利率,，適當(dāng)提高農(nóng)村信用社存款準(zhǔn)備金利率,；三是在現(xiàn)金和開(kāi)戶(hù)上，結(jié)合實(shí)際取消一些限制性規(guī)定,；四是在稅收政策上,，稅務(wù)部門(mén)要根據(jù)農(nóng)村信用社服務(wù)農(nóng)戶(hù)和農(nóng)業(yè)的特點(diǎn)，繼續(xù)降低營(yíng)業(yè)稅率,，對(duì)資不抵債信用社應(yīng)免交營(yíng)業(yè)稅,，對(duì)有歷年掛虧的信用社免交所得稅，待其經(jīng)營(yíng)好轉(zhuǎn)后再恢復(fù)征稅,。對(duì)信用社依法收貸中以資抵貸的土地使用權(quán),、房產(chǎn)設(shè)備等免交交易環(huán)節(jié)的各種稅賦，對(duì)遭受自然災(zāi)害嚴(yán)重的地區(qū)，當(dāng)年適當(dāng)減免營(yíng)業(yè)稅,。五是進(jìn)一步凈化農(nóng)村信用環(huán)境,。要加快社會(huì)征信體系建設(shè)，加快建立貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu),，加大打擊逃廢債務(wù)行為的力度,，在全社會(huì)營(yíng)造“守信光榮、欠貸可恥”的良好社會(huì)信用氛圍,，為農(nóng)村信用社的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)良好的外部環(huán)境,。

信用社改革研究方向篇二

一、單選題（本題共20小題,，答對(duì)1題得1.5分）

1,、，國(guó)務(wù)院在京召開(kāi)試點(diǎn)?。ㄊ校┱?fù)責(zé)人座談會(huì),，8省（市）深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作正式啟動(dòng),。

a．2003年8月18日b．2004年8月30日

c．2003年6月27日d．2003年8月30日

2,、在深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)啟動(dòng)后成立的第一家省級(jí)聯(lián)社是。

a.浙江省聯(lián)社b.重慶市聯(lián)社

c.江蘇省聯(lián)社d.貴州省聯(lián)社

3,、深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)啟動(dòng)后,，成立的第一家農(nóng)村合作銀行是。

a．浙江鄞州農(nóng)合行b.貴州花溪農(nóng)合行

c.山東廣饒農(nóng)合行d.浙江蕭山農(nóng)合行4,、2004年8月13日,，江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行成立，這是深化農(nóng)信社改革試點(diǎn)啟動(dòng)后成立的第一家農(nóng)村商業(yè)銀行,，也是全國(guó)第家農(nóng)村商業(yè)銀行,。

a.2b.3c.4d.55、深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作由會(huì)同有關(guān)部門(mén)組織實(shí)施,。

a．人民銀行b．銀監(jiān)會(huì)

c．財(cái)政部d．國(guó)家稅務(wù)總局

6,、《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作方案》明確將農(nóng)村信用社的管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任交由負(fù)責(zé)。

a.國(guó)務(wù)院b.銀監(jiān)會(huì)c.省級(jí)人民政府d.人民銀行7,、2004年8月30日至31日,，國(guó)務(wù)院在京召開(kāi)深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作會(huì)議，確定在原有8?。ㄊ校┑幕A(chǔ)上,，將北京等省（區(qū),、市）列為第二批改革試點(diǎn)單位,。

a．20b.21c.22d.238,、按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)規(guī)定，對(duì)違反審慎經(jīng)營(yíng)原則,，資本充足率低于存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的農(nóng)村信用社,，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期整改。

a．0b.2%c.4%d.8%

9,、農(nóng)村商業(yè)銀行是指

a.布局在農(nóng)村的商業(yè)銀行

b.由轄內(nèi)農(nóng)民,、農(nóng)村工商戶(hù)、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同入股組成的股份制的地方性金融機(jī)構(gòu),。

c.股份制銀行

d.由農(nóng)民入股組成的國(guó)有商業(yè)銀行

10、股份制的特點(diǎn)是“大股控權(quán),、一股一票,、商業(yè)經(jīng)營(yíng)”，適合于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá),、商業(yè)化程度高的地區(qū),，是一種的聯(lián)合。

a.勞動(dòng)b.組織c.資本d.市場(chǎng)

11,、農(nóng)村商業(yè)銀行本行職工持股總額不得超過(guò)總股本的a.20%b.25%c.30%d.35%

12,、農(nóng)村合作銀行職工之外的自然人股東持股總額不得低于股本總額的a.25%b.30%c.35%d.40%

13、統(tǒng)一法人農(nóng)信社單個(gè)自然人投資最高不超過(guò)股本總額的a.千分之五b.5%c.20%d.25%

14,、首批中央銀行專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)發(fā)行,，共向8省（市）272家聯(lián)社發(fā)行中央銀行專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)

a.115億元b.118億元c.119億元d.120億元

15,、中央銀行扶持資金數(shù)額是按照年年末農(nóng)村信用社實(shí)際資不抵債數(shù)額的50%

來(lái)核定的,。

a.2000年b.2001年c.2002年d.2003年

16、專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)置換的不良貸款由負(fù)責(zé)管理,。a.人民銀行b.農(nóng)村信用社c.銀監(jiān)會(huì)d.地方政府

17,、中央銀行提供的專(zhuān)項(xiàng)借款最長(zhǎng)期限為年。

a.5b.6c.8d.1018,、實(shí)行統(tǒng)一法人體制的農(nóng)村信用社資本充足率應(yīng)達(dá)到,，才能達(dá)到中央銀行專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)的發(fā)行條件。

a．0b.2%c.4%d.8%

19,、國(guó)家在財(cái)政補(bǔ)貼方面,，對(duì)農(nóng)村信用社期間開(kāi)辦保值儲(chǔ)蓄多支付保值貼補(bǔ)息而造成的虧損，給予適當(dāng)補(bǔ)貼,。

a．1990～1992年b.1992~1996年c.1994~1996年d.1994~1997年

20,、從2003年1月1日起，對(duì)深化改革試點(diǎn)地區(qū)所有農(nóng)信社的營(yíng)業(yè)稅按的稅率征收,。

a．0b.3%c.17%d.33%

二,、復(fù)選題（本題共20小題，每題至少有兩個(gè)以上答案，答對(duì)1題得2.5分,，多選少選不得分）

21,、農(nóng)村信用社是由轄區(qū)內(nèi)入股組成的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。

a．農(nóng)戶(hù)b.個(gè)體工商戶(hù)

c.中小企業(yè)d.黨政機(jī)關(guān)e.事業(yè)單位22,、2003年以來(lái),，中央明確提出，農(nóng)村信用社改革的總體要求是

a.明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系b.強(qiáng)化約束機(jī)制c.增強(qiáng)服務(wù)功能 d.國(guó)家適當(dāng)扶持e.地方政府負(fù)責(zé)

23,、深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)必須堅(jiān)持原則,。a.為“三農(nóng)”服務(wù)的原則

b．因地制宜，分類(lèi)指導(dǎo)的原則

c．按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展取向進(jìn)行改革

d．政企分開(kāi)的原則

e.先易后難的原則

24,、深化農(nóng)村信用社改革的主要內(nèi)容是

a．改革信用社管理體制

b．改革信用社產(chǎn)權(quán)制度

c．改善法人治理結(jié)構(gòu)

d．國(guó)家給予適當(dāng)政策扶持

e．轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制,，增強(qiáng)服務(wù)功能

25、改革后,，農(nóng)村信用社監(jiān)督管理體制的總體框架是

a．國(guó)家宏觀管理,、加強(qiáng)監(jiān)管

b．省級(jí)政府依法管理、落實(shí)責(zé)任

c．省級(jí)聯(lián)社行業(yè)自律,、加強(qiáng)管理

d．地方政府協(xié)助管理,、提供支持

e．信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

26,、省級(jí)聯(lián)社履行的主要職能有

a．指導(dǎo)員工培訓(xùn)教育

b．指導(dǎo)防范和處置農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險(xiǎn)

c．對(duì)縣級(jí)聯(lián)社的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審查

d．無(wú)償調(diào)動(dòng)農(nóng)村信用社的資金

e．指導(dǎo)電子化建設(shè)

27,、按照原則，建立健全農(nóng)村信用社激勵(lì)和約束機(jī)制,，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部管理,，防范和控制新的風(fēng)險(xiǎn)。

a．自主經(jīng)營(yíng)b．自我約束c．自主改革d．自我發(fā)展e．自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

28,、首批實(shí)施深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的省市有

a．重慶b．安徽c．北京d．山東e．山西

29,、以下屬于省級(jí)人民政府在農(nóng)村信用社監(jiān)督管理中的職責(zé)有，屬于銀監(jiān)會(huì)的職責(zé)有,，屬于人民銀行的職責(zé)有,。

a．對(duì)農(nóng)村信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子的日常管理和考核

b．對(duì)省級(jí)管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的違法違紀(jì)行為作出處理

c．對(duì)省級(jí)管理機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)

d．對(duì)農(nóng)村信用社銀行間債券市場(chǎng)管理規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督檢查

e．指導(dǎo)農(nóng)村信用社健全法人治理結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)控制度

30,、農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革的主要組織形式有

a．農(nóng)村商業(yè)銀行b．農(nóng)村合作基金會(huì)c．農(nóng)村合作銀行d．縣聯(lián)社統(tǒng)一法人e．信用社和縣聯(lián)社各為法人

31,、在股權(quán)設(shè)置上，農(nóng)村商業(yè)銀行的股本劃分為

a.等額股份b.同股同權(quán)c.差額股份d.同股同利e.同股異利

32,、設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)具備下列條件

a．發(fā)起人不少于500人 b.發(fā)起人不少于1000人 c．注冊(cè)資本金不低于5000萬(wàn)元人民幣,，資本充足率達(dá)到8% d.注冊(cè)資本金不低于8000萬(wàn)元人民幣，資本充足率達(dá)到10%

e．有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度

33,、這次改革試點(diǎn),，中央銀行資金扶持有可供選擇

a．專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)b．支農(nóng)再貸款c．專(zhuān)項(xiàng)借款d．專(zhuān)項(xiàng)債券e．降低存款準(zhǔn)備金

34,、農(nóng)村合作銀行向人民銀行申請(qǐng)兌付專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)須滿(mǎn)足

a．資本充足率達(dá)到4%

b．資本充足率達(dá)到8%

c．不良貸款比例較2002年12月末降幅不低于50%

d．不良貸款比例較2002年12月末降幅不低于25%

e．盈虧相抵后實(shí)現(xiàn)賬面盈余

35、符合向金融機(jī)構(gòu)入股條件的,，均可申請(qǐng)向其戶(hù)口所在地或注冊(cè)地的農(nóng)信社,、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行入股，成為社員（股東）,。

a．學(xué)校b．自然人c．其他經(jīng)濟(jì)組織d．醫(yī)院e．企業(yè)法人

36,、農(nóng)信社法人股社員股金證的主要項(xiàng)目有

a．法人名稱(chēng)b．營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼c．入股時(shí)間d．入股金額e．法人代表名稱(chēng)

37、農(nóng)村信用社社員貸款有的優(yōu)惠

a．同等條件下優(yōu)先獲得貸款b．放寬貸款條件c．利率適當(dāng)優(yōu)惠d．簡(jiǎn)化貸款手續(xù)e．放寬貸款額度

38,、農(nóng)村商業(yè)銀行股東大會(huì)可以行使職權(quán)

a．制定農(nóng)商行的基本管理制度 b．選舉和更換董事 c．審議,、批準(zhǔn)農(nóng)商行的發(fā)展規(guī)劃 d．制定農(nóng)商行增加或減少注冊(cè)資本的方案

e．?dāng)M訂農(nóng)商行的合并、分立和解散方案

39,、對(duì)農(nóng)村信用社實(shí)施監(jiān)督管理總的原則是

a．政企分開(kāi),，自主經(jīng)營(yíng)b．職責(zé)清晰，分工明確c．加強(qiáng)協(xié)調(diào),，密切配合d．審慎監(jiān)管,，穩(wěn)健運(yùn)行e．各負(fù)其責(zé),，運(yùn)轉(zhuǎn)有序

40,、國(guó)家對(duì)擴(kuò)大試點(diǎn)范圍地區(qū)農(nóng)村信用社給予的扶持政策有

a．從2004年1月1日至2008年底，對(duì)參與試點(diǎn)的中西部地區(qū)農(nóng)信社一律免征企業(yè)所得稅

b．從2004年1月1日至2006年底,，對(duì)參與試點(diǎn)的中西部地區(qū)農(nóng)信社一律免征企業(yè)所得稅

c．對(duì)1994年－1996年期間虧損的農(nóng)村信用社保值貼補(bǔ)息給予補(bǔ)貼

d．從2004年1月1日起,，對(duì)試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)信社的營(yíng)業(yè)稅按3%稅率征收

e．從2004年1月1日起，對(duì)試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)信社免征營(yíng)業(yè)稅

三,、判斷題（本題共10小題,，答對(duì)1題得2分）

41、農(nóng)村信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)可以選擇省級(jí)聯(lián)社,、管理局,、協(xié)會(huì)等多種形式。（）

42,、受?chē)?guó)務(wù)院委托,，省級(jí)人民政府對(duì)管理農(nóng)村信用社的工作情況進(jìn)行總體評(píng)價(jià)，報(bào)告國(guó)務(wù)院,。（）

43,、省級(jí)人民政府全面承擔(dān)對(duì)農(nóng)村信用社的管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。（）

44,、農(nóng)村合作銀行的股本劃分為等額股份,，同股同權(quán)、同股同利,。（）

45,、農(nóng)村合作銀行設(shè)立前轄內(nèi)農(nóng)信社總資產(chǎn)須達(dá)到10億元以上,，不良貸款比例須15%以下。（）

46,、專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)置換的不良貸款,，在票據(jù)期限內(nèi)清收的，不減扣專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)額度,。（）

47,、農(nóng)信社在吸收股金時(shí)，可以適當(dāng)承諾股金分紅或?qū)山鹬Ц独?。（?/p>

48,、改革農(nóng)信社獲得第一批50%額度的中央銀行專(zhuān)項(xiàng)借款不需任何條件。（）

49,、農(nóng)信社交由省級(jí)政府管理后,，政府財(cái)政資金可直接入股農(nóng)村合作銀行。（）

50,、2004年,，國(guó)務(wù)院決定北京、海南等21省區(qū)市為進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)地區(qū),。（）

信息來(lái)源：中國(guó)農(nóng)村信用合作雜志2005年3月16日

答案：

1---20adbcbcbbbcbbaccbcbdbabc22 abcde23 abc24abde25ab e26 abeabde28ad29 abcd30 acde31abd32 ac e

33ac34bc35 bce36 abcde37ac38 bc

39bcd40bd

41-----50

a b a b b a b a b b

信用社改革研究方向篇三

臨沭縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社關(guān)于

中央銀行票據(jù)兌付后續(xù)監(jiān)測(cè)考核情況的報(bào)告

中國(guó)人民銀行臨沭縣支行：

自專(zhuān)項(xiàng)中央銀行票據(jù)兌付以來(lái),，臨沭聯(lián)社在上級(jí)行辦的正確指導(dǎo)下，始終堅(jiān)持“穩(wěn)健經(jīng)營(yíng),、穩(wěn)步發(fā)展”的經(jīng)營(yíng)理念,，牢固樹(shù)立為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)法律法規(guī)和金融政策,，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng),，加快業(yè)務(wù)發(fā)展，強(qiáng)化內(nèi)部管理?，F(xiàn)將臨沭聯(lián)社2010后續(xù)監(jiān)測(cè)情況匯報(bào)如下：

一,、整體情況

截至2010年末，全縣信用社各項(xiàng)存款余額372632萬(wàn)元,，較年初增加60697萬(wàn)元,，其中定期儲(chǔ)蓄存款余額305629萬(wàn)元，較年初增加54250萬(wàn)元,；各項(xiàng)貸款余額為235661萬(wàn)元,，較年初增加15167萬(wàn)元；存貸比例為63.24%,。全縣信用社不良貸款余額為35660萬(wàn)元,，較年初下降30027萬(wàn)元；不良貸款占比為15.13％,，較年初下降14.66個(gè)百分點(diǎn),，實(shí)現(xiàn)了不良貸款余額及占比的雙下降,；貸款損失準(zhǔn)備充足率63.11%，較年初增加45.48個(gè)百分點(diǎn),。

二,、監(jiān)測(cè)考核材料報(bào)送情況

臨沭聯(lián)社能夠按規(guī)定時(shí)間報(bào)送改革試點(diǎn)進(jìn)展情況專(zhuān)題報(bào)告、后續(xù)監(jiān)測(cè)表及相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表,。

三,、資本約束能力方面

1、股權(quán)設(shè)置,、股權(quán)結(jié)構(gòu)以及轉(zhuǎn)讓股金方面均符合監(jiān)管部門(mén)的有關(guān)規(guī)定,；不存在入股主體不合規(guī)、存款化股金,、貸款化股金,、財(cái)政性資金入股、非貨幣資金入股等違規(guī)增資擴(kuò)股行為,；

2,、按五級(jí)分類(lèi)口徑計(jì)算，至2010年12月末資本凈額達(dá)到10980 1

萬(wàn)元,，加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為279326萬(wàn)元,，資本充足率達(dá)到3.93％，較年初提高9.31個(gè)百分點(diǎn),。貸款損失準(zhǔn)備余額達(dá)到9445萬(wàn)元,，較年初增加3658萬(wàn)元,，貸款損失準(zhǔn)備充足率63.11%,，較年初增加45.48個(gè)百分點(diǎn)。

四,、資產(chǎn)質(zhì)量改善方面

為進(jìn)一步防范信貸風(fēng)險(xiǎn),，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，臨沭聯(lián)社采取了有針對(duì)性的措施：一是配齊配強(qiáng)了信貸隊(duì)伍,，落實(shí)了信貸專(zhuān)管員制度,，通過(guò)考試評(píng)議，一批業(yè)務(wù)精,、責(zé)任心強(qiáng),、素質(zhì)高的員工被聘任為信貸專(zhuān)管員，其中86%為近年來(lái)招聘進(jìn)入的大學(xué)生,，為從源頭把好信貸關(guān)提供了保證,；同時(shí)還對(duì)客戶(hù)經(jīng)理隊(duì)伍進(jìn)行了競(jìng)崗組合，充實(shí)壯大了信貸營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍,，也為提高信貸管理水平奠定了人員基礎(chǔ),。二是根據(jù)“三個(gè)辦法,，一個(gè)指引”的實(shí)施，重新完善了農(nóng)戶(hù),、個(gè)體工商戶(hù)貸款管理辦法及企業(yè)流動(dòng)資金貸款管理辦法,，并制定了新的貸款責(zé)任界定實(shí)施細(xì)則，嚴(yán)格落實(shí)貸款“三查”及客戶(hù)經(jīng)理a,、b崗制,，從源頭上堵住不良貸款的新增的口子。三是積極采取措施,，通過(guò)整體處置,、公開(kāi)拍賣(mài)、全員清收等多種方式化解存量不良貸款,。至2010年末,，全縣信用社不良貸款余額為35660萬(wàn)元，較年初下降30027萬(wàn)元,，不良貸款占比為15.13％,，較年初下降14.66個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)了不良貸款余額占比的雙下降,。

下一步,，臨沭聯(lián)社將原有的清收化解不良貸款措施基礎(chǔ)上，重點(diǎn)做好以下兩方面工作：

一是強(qiáng)化對(duì)表外不良貸款的有效管理,，向表外不良貸款要效益,。聯(lián)社近期將配備專(zhuān)職人員，制定專(zhuān)項(xiàng)管理辦法,，確定短期,、中長(zhǎng)期的清收處置目標(biāo)，確保實(shí)現(xiàn)收益最大化,，實(shí)現(xiàn)對(duì)表外不良信貸資產(chǎn)的精細(xì)化管理,。

二是進(jìn)一步完善不良資產(chǎn)管理處置激勵(lì)機(jī)制，全力調(diào)動(dòng)內(nèi)外部人員的積極性,。臨沭聯(lián)社將根據(jù)省聯(lián)社的《山東省農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)清收處置獎(jiǎng)勵(lì)指導(dǎo)意見(jiàn)》,，制定不良資產(chǎn)清收處置獎(jiǎng)勵(lì)辦法，設(shè)立不良資產(chǎn)管理清收專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì),，按照業(yè)務(wù)量及工作成效對(duì)專(zhuān)職清收機(jī)構(gòu)核定費(fèi)用限額,，明確獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)和資金列支渠道，確保獎(jiǎng)勵(lì)資金的到位兌現(xiàn),。對(duì)達(dá)到清收效果的集體和個(gè)人,，聯(lián)社按照清收額度，直接給予一定的現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì),。

四,、盈利能力提升方面

2010,，全縣農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)賬面利潤(rùn)787萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)6007萬(wàn)元,，人均經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)14.3萬(wàn)元,。至年末各項(xiàng)資產(chǎn)月均余額為395280萬(wàn)元，全年經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)6007萬(wàn)元,，年末資產(chǎn)利潤(rùn)率為1.52%,，同比提高0.96個(gè)百分點(diǎn)。不存在歷年虧損掛賬情況,。

五,、內(nèi)控管理制度方面

1、成本費(fèi)用控制制度得到有效落實(shí),。一方面加大貸款投放的力度,，把利息收入作為主要收入來(lái)源，制定收息計(jì)劃,，定期考核,，加大對(duì)應(yīng)收息的催收力度，月月調(diào)度,，保證應(yīng)收盡收,、顆粒歸倉(cāng)。另一方面,，在認(rèn)真總結(jié)去年預(yù)算管理工作的基礎(chǔ)上,，綜合考慮各項(xiàng)因素，力求預(yù)算準(zhǔn)確,，嚴(yán)格按照編制要求進(jìn)行審核和上報(bào),，提高預(yù)算編制質(zhì)量。認(rèn)真執(zhí)行新的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,，嚴(yán)格各項(xiàng)費(fèi)用列支,，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,。至年底,，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)共列支6769萬(wàn)元，同比增加680萬(wàn)元,，同比增長(zhǎng)9.99%,。實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入19493萬(wàn)元，同比減少851萬(wàn)元,，成本收入比為34.73%,，較去年上升。成本增加的原因在于：一是今年新入社編制外大學(xué)生62人和編制內(nèi)大學(xué)生26人相應(yīng)增加了職工薪酬及業(yè)務(wù)費(fèi)用,；二是今年單位集體繳納企業(yè)年金,，在補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)科目中列支單位繳納部分,；三是今年為職工新做了工作服；四是今年為改善辦公條件和辦公環(huán)境,，上半年對(duì)部分信貸室辦公室進(jìn)行維修,，改善職工食堂、統(tǒng)一辦公桌椅等辦公設(shè)備,；

五是因住房補(bǔ)貼2010更改為在職工工資科目中列支,，按新的工資計(jì)算口徑計(jì)提三費(fèi)，同比增加,。

2,、不良貸款責(zé)任追究制度落實(shí)情況。2010年,，重新修訂《貸款責(zé)任界定管理辦法》,，加強(qiáng)新增貸款監(jiān)測(cè)，對(duì)存量貸款與新增貸款,、本單位權(quán)限內(nèi)貸款與超權(quán)限部分貸款的責(zé)任承擔(dān)分別進(jìn)行了規(guī)定,，從源頭上控制了不良貸款的增加。2010年對(duì)2人給予了行政記過(guò)處分,，對(duì)40人給予了扣發(fā)效益工資處罰,。

3、根據(jù)國(guó)家稅收政策,，本期未上繳企業(yè)所得稅,，凈利潤(rùn)為787萬(wàn)元，按照利潤(rùn)分配的順序和比例按10%計(jì)提盈余公積,，相應(yīng)提取一般準(zhǔn)備,，留存未分配利潤(rùn)進(jìn)行股金分紅，切實(shí)落實(shí)各項(xiàng)分配制度,。

4,、已建立并實(shí)行重要崗位輪換、績(jī)效工資等制度,。今年年初對(duì)中層正職干部進(jìn)行了競(jìng)聘交流,，對(duì)在一地任職超過(guò)三年的進(jìn)行了異地交流。通過(guò)競(jìng)聘,，有三名落聘,，新提拔4人，異地交流14人,。二是對(duì)客戶(hù)經(jīng)理進(jìn)行了競(jìng)崗組合,。今年4月份，由員工本人和主持工作主任雙向選擇、優(yōu)化組合,，全轄客戶(hù)經(jīng)理隊(duì)伍由原來(lái)的48人充實(shí)到84人,，其中一大批業(yè)務(wù)素質(zhì)高、原則性強(qiáng)的大學(xué)生走上了客戶(hù)經(jīng)理崗位,，有4名原客戶(hù)經(jīng)理未能競(jìng)上崗而作待崗處理,。三是落實(shí)了信貸專(zhuān)管員制度。通過(guò)考試,，選拔了22名信貸專(zhuān)管員并于今年3月份落實(shí)到崗,，其中19人是近使年新進(jìn)的大學(xué)生，他們德才兼?zhèn)?，在很大程度上成為全縣信用社信貸管理的監(jiān)督員和守門(mén)員,，為信貸管理工作健康發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。四是開(kāi)展了中層副職競(jìng)聘工作,。九月份,，聯(lián)社進(jìn)行了7名中層副職的競(jìng)聘，經(jīng)過(guò)理論考試,、民主測(cè)評(píng),、演講答辯、班子評(píng)議,，最終優(yōu)秀的7名員工脫穎而出,，為臨沭聯(lián)社的中層注入了新的血液。在績(jī)效考核方面,，實(shí)行“基本工資保吃飯,，效益工資促發(fā)展”的經(jīng)營(yíng)理念，充分調(diào)動(dòng)廣大員工的工作積極性,。

5,、2010未發(fā)生各類(lèi)重大案件，主要高管人員未發(fā)生重大違規(guī),、違法行為,。

六、三會(huì)一層的運(yùn)行機(jī)制方面

“三會(huì)一層”組織架構(gòu)按照各自職責(zé)運(yùn)作,，激勵(lì),、約束機(jī)制初步建立；理事長(zhǎng),、主任,、監(jiān)事長(zhǎng)的績(jī)效考核制度得到有效落實(shí)；嚴(yán)格按照監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定于每年的一季度進(jìn)行了信息披露,，并報(bào)人民銀行備案。2010年一季度，臨沭聯(lián)社召開(kāi)了社員代表大員,，重新選舉了理事會(huì),、監(jiān)事會(huì)成員，組成了新的高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理層,，“三會(huì)一層”能按照各自的職責(zé)和權(quán)限開(kāi)展工作,。為進(jìn)一步提高決策的效率及科學(xué)性，理事會(huì)下設(shè)了提名委員會(huì),、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì),、薪酬委員會(huì)和關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)，經(jīng)營(yíng)管理層下設(shè)審貸委員會(huì)和財(cái)務(wù)管理委員會(huì),。這些專(zhuān)門(mén)委員會(huì)在實(shí)際工作中發(fā)揮著巨大作用,，有利于內(nèi)控制度的完善和工作的開(kāi)展。為加強(qiáng)內(nèi)部控制,，理事長(zhǎng),、主任不得參加大額貸款審查委員會(huì)，但對(duì)大額貸款審查委員會(huì)審查通過(guò)的貸款有“一票否決權(quán)”,。

七,、支農(nóng)服務(wù)功能

2010，臨沭聯(lián)社加大了對(duì)涉農(nóng)貸款的投放力度,，充分發(fā)揮支農(nóng)服務(wù)主力軍的作用,，在工作中將支農(nóng)服務(wù)與社會(huì)主義新農(nóng)村信用體系結(jié)合在一起，積極推行集中評(píng)級(jí)授信活動(dòng),。通過(guò)集中評(píng)級(jí)授信活動(dòng),，一方面提高了農(nóng)戶(hù)的信用意識(shí)，并對(duì)人民銀行推廣的個(gè)人信用報(bào)告有了更深入的了解,，促進(jìn)了農(nóng)村信用體系的建設(shè),；另一方面通過(guò)集中評(píng)級(jí)授信活動(dòng)，使廣大農(nóng)戶(hù)對(duì)信用社的貸款流程更加了解,，增加了貸款透明度,，至2010年末全縣信用社發(fā)放有效貸款證7267個(gè)，新增授信總額達(dá)到5.21億元,，涉農(nóng)貸款余額195021萬(wàn)元,，較年初增加19493萬(wàn)元，涉農(nóng)貸款增幅11.11%,，高于各項(xiàng)貸款增幅4.2

3個(gè)百分點(diǎn),，涉農(nóng)貸款余額占比 82.75％，同比增加3.14個(gè)百分點(diǎn),，實(shí)現(xiàn)了監(jiān)管要求的涉農(nóng)貸款“三個(gè)不低于”目標(biāo),。

八,、重大事項(xiàng)報(bào)告制度

臨沭縣政府以所擁有的6116畝白旄板栗林場(chǎng)使用權(quán)置換臨沭農(nóng)聯(lián)社的可疑類(lèi)2720筆34923萬(wàn)元、損失類(lèi)485筆4881萬(wàn)元不良貸款共計(jì)3205筆39804萬(wàn)元,。置換完成后,，臨沭農(nóng)聯(lián)社擁有6116畝白旄板栗林地使用權(quán)，并納入無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行管理,。7月28日,，該宗資產(chǎn)置換賬務(wù)處理完畢； 12月貸款核銷(xiāo)1200萬(wàn),，臨沭聯(lián)社都及時(shí)將有關(guān)情況中國(guó)人民銀行臨沭縣支行,，嚴(yán)格執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度。

九,、省聯(lián)社履行職責(zé)

能夠按照《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會(huì)人民銀行關(guān)于明確對(duì)農(nóng)村信用社監(jiān)督管理職責(zé)分工指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》（國(guó)辦發(fā)【2004】48號(hào)）要求,，發(fā)揮指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和服務(wù)職能,。

十,、地方政府落實(shí)承諾的扶持政策

2010年全年利息收入16083萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)及傭金收入316萬(wàn)元,，其他業(yè)務(wù)收入8萬(wàn)元,，營(yíng)業(yè)稅按3%計(jì)提，優(yōu)惠2個(gè)百分點(diǎn),，金額328萬(wàn)元,，相應(yīng)減免附加稅30萬(wàn)元，合計(jì)減免稅358萬(wàn)元,。全部落實(shí)到位,，臨沭聯(lián)社對(duì)地方政府置換資產(chǎn)有充分的自由處置權(quán)。

二〇一一年一月十二日

信用社改革研究方向篇四

1,、農(nóng)村信用社在我國(guó)金融體系中的地位如何,？

答：農(nóng)村信用社是由轄區(qū)內(nèi)農(nóng)戶(hù)、個(gè)體工商戶(hù)和中小企業(yè)入股組成的社區(qū)*地方金融機(jī)構(gòu),，是我國(guó)金融體系的重要組成部分,。截至2004年6月末，全國(guó)農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額26724億元,，占全部金融機(jī)構(gòu)存款的11.6%,；各項(xiàng)貸款余額19585億元，占全部金融機(jī)構(gòu)貸款的11.5%,。其中,，農(nóng)業(yè)貸款余額8615億元，占全部金融機(jī)構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款余額的86%,。農(nóng)村信用社正在成為農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶,。

2,、農(nóng)村信用社在支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮什么樣的作用,？

答：農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及農(nóng)民增加收入,，需要在資金,、技術(shù),、人力等方面增加投入。其中資金的投入在現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中有著至關(guān)重要的作用,。從目前情況看,，資金投入主要是三個(gè)渠道：一是農(nóng)民自己對(duì)生產(chǎn)活動(dòng)本身的投資；二是增加財(cái)政資金對(duì)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的投入和其他有關(guān)補(bǔ)貼,；三是金融部門(mén)的信貸資金,。在這三個(gè)方面，金融部門(mén)的信貸資金投入占有很大的比重,，有的地方甚至在60%以上,。而統(tǒng)計(jì)數(shù)字表明，金融部門(mén)的信貸資金中,，農(nóng)村信用社的資金占到80%左右,，有的地方甚至已達(dá)到90%。

長(zhǎng)期以來(lái),，農(nóng)村信用社以服務(wù)“三農(nóng)”為己任,，在支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用,。特別是1999年以來(lái),，為適應(yīng)我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展新階段的需要，農(nóng)村信用社積極開(kāi)辦農(nóng)戶(hù)小額信用貸款和聯(lián)保貸款,，大力推廣信用農(nóng)戶(hù),、信用村鎮(zhèn)等評(píng)定活動(dòng)，大大簡(jiǎn)化了農(nóng)民貸款的手續(xù),，方便了農(nóng)民貸款,，也使農(nóng)民的貸款面有了很大提高，困擾多年的農(nóng)民貸款難問(wèn)題有了一定程度的緩解,。至2003年年末,，全國(guó)有32 225家農(nóng)村信用社開(kāi)辦了農(nóng)戶(hù)小額信用貸款，占機(jī)構(gòu)總數(shù)的94.8%,，有18 553家農(nóng)村信用社開(kāi)辦了農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款,，占機(jī)構(gòu)總數(shù)的54.6%。2003年當(dāng)年,，全國(guó)有6 217萬(wàn)農(nóng)戶(hù)獲得了農(nóng)戶(hù)小額信用貸款和聯(lián)保貸款,，占有貸款需求且符合貸款條件農(nóng)戶(hù)數(shù)的64%,，占全部農(nóng)戶(hù)數(shù)的28%。

近年來(lái),，隨著我國(guó)金融體制改革的深入,，商業(yè)銀行大量撤出在農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村信用社為“三農(nóng)”服務(wù)的任務(wù)更加艱巨,，作用更加凸顯,。

3、為什么國(guó)務(wù)院決定進(jìn)行深化農(nóng)村信用社改革,？

答：農(nóng)村信用社作為主要服務(wù)“三農(nóng)”的社區(qū)*地方金融機(jī)構(gòu),，多年來(lái)盡管在改革體制、改善管理,、改進(jìn)服務(wù)等方面取得了一定成效,，在支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用,，但是,，與當(dāng)前及今后一個(gè)時(shí)期我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展新階段的要求相比，在管理方式,、經(jīng)營(yíng)模式,、服務(wù)方式等方面還存在諸多不適應(yīng)，在管理體制,、產(chǎn)權(quán)制度,、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面還存在一些制約因素，影響農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”作用的發(fā)揮,，需要通過(guò)不斷地深化改革,，在發(fā)展中逐步予以解決。

黨中央,、國(guó)務(wù)院對(duì)農(nóng)村信用社改革問(wèn)題十分重視,。1997年以來(lái)，國(guó)務(wù)院多次組織有關(guān)部門(mén)對(duì)農(nóng)村信用社改革問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查研究,，國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志也親自考察農(nóng)村信用社工作,，并作重要指示。2003年以來(lái),，中央明確提出,，農(nóng)村信用社改革的總體要求是“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，強(qiáng)化約束機(jī)制,，增強(qiáng)服務(wù)功能,，國(guó)家適當(dāng)扶持，地方政府負(fù)責(zé)”,，強(qiáng)調(diào)要加快農(nóng)村信用社改革步伐,。全面建設(shè)小康社會(huì),，必須統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更多地關(guān)注農(nóng)村,，關(guān)心農(nóng)民,，支持農(nóng)業(yè)，把解決好農(nóng)民,、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展問(wèn)題作為經(jīng)濟(jì)工作的重中之重,，放在更加突出的位置。深化農(nóng)村信用社改革,，改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù),，不僅關(guān)系到農(nóng)村信用社的穩(wěn)定健康發(fā)展,，而且事關(guān)農(nóng)業(yè)發(fā)展,、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定的大局,。

我國(guó)是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó),，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展很不平衡，東西南北差異較大,，各地農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展水平很不一樣,，不同地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)農(nóng)村金融的要求也不相同。雖然農(nóng)村信用社改革已經(jīng)研究論證了很長(zhǎng)時(shí)間,，并且也在局部進(jìn)行了多方面的試驗(yàn),，但是，對(duì)于如何構(gòu)建適合我國(guó)國(guó)情的農(nóng)村信用社管理體制,，如何因地制宜地改革農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu),，如何選擇確定適應(yīng)不同地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和服務(wù)要求的農(nóng)村信用社組織形式等問(wèn)題，還需要進(jìn)行進(jìn)一步的探索和試驗(yàn),。特別是這次農(nóng)村信用社改革的兩個(gè)重點(diǎn),，涉及到方方面面的責(zé)權(quán)利關(guān)系的調(diào)整，情況復(fù)雜,，政策*強(qiáng),，必須積極慎重、循序漸進(jìn),，不能急于求成,。因此，國(guó)務(wù)院決定選擇部分?。▍^(qū),、市）進(jìn)行試點(diǎn)，在認(rèn)真實(shí)踐和總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,，再逐步推開(kāi),。

4,、深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作的指導(dǎo)思想是什么？

答：根據(jù)新時(shí)期農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)提出的新要求,，深化農(nóng)村信用社改革的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),，以服務(wù)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民為宗旨,，按照“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系,、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能,、國(guó)家適當(dāng)支持,、地方政府負(fù)責(zé)”的總體要求，加快農(nóng)村信用社管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革,，把農(nóng)村信用社逐步辦成由農(nóng)民,、農(nóng)村工商戶(hù)和各類(lèi)經(jīng)濟(jì)組織入股，為農(nóng)民,、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的社區(qū)*地方金融機(jī)構(gòu),，充分發(fā)揮農(nóng)村信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用，更好地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整,，幫助農(nóng)民增加收入,，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

5,、深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)必須堅(jiān)持哪些原則,？

答：做好深化改革試點(diǎn)工作，必須堅(jiān)持以下四個(gè)原則：

（1）必須堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)的原則,。農(nóng)村信用社不同于其他金融機(jī)構(gòu),，無(wú)論其所有權(quán)結(jié)構(gòu)和管理模式如何改革，其經(jīng)營(yíng)的方向必須堅(jiān)持為農(nóng)業(yè),、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù),，都要有利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)民的增產(chǎn)增收。偏離了這一方向,，就背離了改革的宗旨和目標(biāo),。

（2）要堅(jiān)持因地制宜，分類(lèi)指導(dǎo)的原則,。改革試點(diǎn)中,，要充分考慮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡*，在產(chǎn)權(quán)制度設(shè)計(jì),、組織形式選擇等方面,，不搞“一刀切”，而要結(jié)合各地不同情況，實(shí)施區(qū)別對(duì)待,，分類(lèi)指導(dǎo),。

（3）要堅(jiān)持按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展取向進(jìn)行改革。農(nóng)村信用社是我國(guó)建國(guó)后最早成立的金融機(jī)構(gòu)之一,，五十多年的發(fā)展歷程,，必然留有較重的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的烙印，因此,，農(nóng)村信用社改革更要按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求,，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，改善法人治理結(jié)構(gòu),，使農(nóng)村信用社真正成為能夠適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融機(jī)構(gòu),。

（4）堅(jiān)持責(zé)權(quán)利相結(jié)合的原則，充分發(fā)揮各方面積極*,。通過(guò)改革,，要明確監(jiān)督管理體制，切實(shí)發(fā)揮省級(jí)人民政府,、國(guó)家監(jiān)督管理機(jī)構(gòu),、人民銀行等有關(guān)部門(mén)以及農(nóng)村信用社各個(gè)方面的積極作用，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范和處置責(zé)任,。

6、深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的主要內(nèi)容是什么,？

答：深化農(nóng)村信用社改革,，重點(diǎn)解決兩個(gè)問(wèn)題：一是以法人為單位，改革信用社產(chǎn)權(quán)制度,，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系,，完善法人治理結(jié)構(gòu)，區(qū)別各類(lèi)情況,，確定不同的產(chǎn)權(quán)形式,；二是改革信用社管理體制，將信用社的管理交由地方政府負(fù)責(zé),。

主要內(nèi)容包括四個(gè)方面：

（1）改革信用社產(chǎn)權(quán)制度,。按照股權(quán)結(jié)構(gòu)多樣化、投資主體多元化原則,，根據(jù)不同地區(qū)情況,，分別進(jìn)行不同產(chǎn)權(quán)形式的試點(diǎn)。有條件的地區(qū)可以進(jìn)行股份制改造,；暫不具備條件的地區(qū),，可以比照股份制的原則和做法，實(shí)行股份合作制,；股份制改造有困難而又適合搞合作制的,，也可以進(jìn)一步完善合作制,。在產(chǎn)權(quán)制度改革的同時(shí)，因地制宜地確定信用社的組織形式：一是在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá),、城鄉(xiāng)一體化程度較高,、信用社資產(chǎn)規(guī)模較大且已商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的少數(shù)地區(qū)，可以組建股份制銀行機(jī)構(gòu),；二是在人口相對(duì)稠密或糧棉商品基地縣(市),，可以縣(市)為單位將信用社和縣(市)聯(lián)社各為法人改為統(tǒng)一法人；三是其他地區(qū),，可在完善合作制的基礎(chǔ)上,，繼續(xù)實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社、縣(市)聯(lián)社各為法人的體制,；四是對(duì)少數(shù)嚴(yán)重資不抵債,、機(jī)構(gòu)設(shè)置在城區(qū)或城郊、支農(nóng)服務(wù)需求較少的信用社,，可考慮按照《金融機(jī)構(gòu)撤銷(xiāo)條例》予

以撤銷(xiāo),。

（2）改革信用社管理體制。將農(nóng)村信用社的管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任交由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé),，國(guó)家銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法實(shí)施對(duì)信用社的監(jiān)管,，從而形成“國(guó)家宏觀調(diào)控、加強(qiáng)監(jiān)管,，省級(jí)人民政府依法管理,、落實(shí)責(zé)任，信用社自我約束,、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的監(jiān)督管理體制,。為有效實(shí)施對(duì)信用社的管理，試點(diǎn)地區(qū)可成立省級(jí)聯(lián)社或其他形式的省級(jí)管理機(jī)構(gòu),，在省級(jí)人民政府領(lǐng)導(dǎo)下,，具體承擔(dān)對(duì)轄內(nèi)信用社的管理、指導(dǎo),、協(xié)調(diào)和服務(wù)職能,。同時(shí)明確，省級(jí)人民政府應(yīng)堅(jiān)持政企分開(kāi)的原則,，對(duì)信用社依法管理,，不干預(yù)信用社的具體業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不把對(duì)信用社的管理權(quán)下放給地市和縣鄉(xiāng)政府,。

（3）國(guó)家給予適當(dāng)政策扶持,。為幫助消化信用社歷史包袱，促進(jìn)改革試點(diǎn)的順利開(kāi)展，在防范道德風(fēng)險(xiǎn)前提下,，對(duì)試點(diǎn)地區(qū)的信用社,，國(guó)家給予適當(dāng)政策扶持。

（4）轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制,，增強(qiáng)服務(wù)功能,。改革管理體制、產(chǎn)權(quán)制度的目的在于促使信用社通過(guò)改革建立自身完善的法人治理結(jié)構(gòu),，從而形成“自主經(jīng)營(yíng),、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),、自我發(fā)展”的良*循環(huán)機(jī)制,。而政策扶持的目的，也在于通過(guò)幫助信用社消化歷史包袱,，減輕經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān),，通過(guò)“花錢(qián)買(mǎi)機(jī)制”，使信用社能夠得以輕裝上陣,，轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制,，從而進(jìn)一步增強(qiáng)支農(nóng)服務(wù)的功能，為支持“三農(nóng)”提供更好的服務(wù),，作出更大的貢獻(xiàn),。

7、深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)如何組織實(shí)施,？

答：深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作由銀監(jiān)會(huì)會(huì)同人民銀行,、財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局等部門(mén)組織實(shí)施,。按照引導(dǎo)和自愿相結(jié)合的原則，試點(diǎn)單位的選擇由各?。▍^(qū),、市）人民政府自愿申報(bào)，銀監(jiān)會(huì)會(huì)同有關(guān)部門(mén)統(tǒng)籌安排后報(bào)國(guó)務(wù)院確定,。確定為試點(diǎn)單位的?。▍^(qū)、市）,，應(yīng)組成由?。▍^(qū)、市）政府牽頭,，銀監(jiān)局,、人民銀行、財(cái)政、稅務(wù)等有關(guān)部門(mén)參加的農(nóng)村信用社改革領(lǐng)導(dǎo)小組,，負(fù)責(zé)農(nóng)村信用社改革的具體實(shí)施工作,。改革領(lǐng)導(dǎo)小組要根據(jù)國(guó)務(wù)院15號(hào)文件精神和有關(guān)要求，提出本?。▍^(qū),、市）試點(diǎn)的具體實(shí)施意見(jiàn)，由銀監(jiān)會(huì)會(huì)同有關(guān)部門(mén)審核,，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后組織實(shí)施,。

8、做好深化農(nóng)村信用社改革工作應(yīng)當(dāng)了解哪些文件,？

答：要想了解深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作的有關(guān)政策,，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真學(xué)好以下文件：

（1）《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知》（國(guó)發(fā)［2003］15號(hào)）；

（2）《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì),、中國(guó)人民銀行關(guān)于明確對(duì)農(nóng)村信用社監(jiān)督管理職責(zé)分工指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》（國(guó)辦發(fā)［2004］48號(hào)）,；

（3）《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)［2004］66號(hào)）；

（4）《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā)〈農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定〉和〈農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定〉的通知》（銀監(jiān)發(fā)［2003］10號(hào)）,；

（5）《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于農(nóng)村信用社以縣（市）為單位統(tǒng)一法人的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)［2003］12號(hào)）,；

（6）《農(nóng)村信用社省（自治區(qū),、直轄市）聯(lián)合社管理暫行規(guī)定》（銀監(jiān)發(fā)［2003］14號(hào)）,；

（7）《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā)〈規(guī)范向農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)入股的若干意見(jiàn)〉的通知》（銀監(jiān)發(fā)［2004］23號(hào)）；

（8）《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳關(guān)于農(nóng)村信用社使用專(zhuān)項(xiàng)中央銀行票據(jù)置換不良資產(chǎn)會(huì)計(jì)核算的通知》（銀監(jiān)辦通［2003］83號(hào)）,；

（9）《中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)〈農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)中央銀行票據(jù)操作辦法〉和〈農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)借款操作辦法〉的通知》（銀發(fā)［2003］181號(hào)）,；

（10）《中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)〈農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)資金支持方案實(shí)施與考核指引〉的通知》（銀發(fā)［2004］4號(hào)）；

（11）《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于印發(fā)〈農(nóng)村信用社改革專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)會(huì)計(jì)核算手續(xù)〉和〈農(nóng)村信用社改革專(zhuān)項(xiàng)再貸款會(huì)計(jì)核算手續(xù)〉的通知》（銀發(fā)［2003］160號(hào)）,；

（12）《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈農(nóng)村信用社保值儲(chǔ)蓄補(bǔ)貼辦法〉的通知》（財(cái)金［2003］123號(hào)）,；

（13）《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)村信用社稅收政策的通知》（財(cái)稅［2004］35號(hào)）；

（14）《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于農(nóng)村信用社體制改革中有關(guān)稅務(wù)處理問(wèn)題的通知》（國(guó)稅發(fā)［2004］46號(hào)）,。

9,、農(nóng)村信用社為什么交由省級(jí)人民政府管理？

答：把農(nóng)村信用社交由省級(jí)人民政府管理,，主要是因?yàn)椋?/p>

（1）農(nóng)村信用社是地方*金融機(jī)構(gòu),，服務(wù)對(duì)象是農(nóng)民，服務(wù)區(qū)域在農(nóng)村,，服務(wù)的目標(biāo)是促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,，是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，農(nóng)村信用社的改革和發(fā)展離不開(kāi)地方政府的支持與指導(dǎo),，地方政府也有責(zé)任加大對(duì)農(nóng)村信用社的管理和支持力度,。

（2）雖然農(nóng)村信用社作為為社區(qū)服務(wù)的金融組織,，各自都是獨(dú)立的金融企業(yè)法人，但其自我約束和自我發(fā)展的能力還不強(qiáng),，客觀上也還需要對(duì)其進(jìn)行相應(yīng)的管理,，尤其是風(fēng)險(xiǎn)的防范和違法、違紀(jì),、違規(guī)案件的及時(shí)查處等,。

（3）近年來(lái)，隨著政府職能的轉(zhuǎn)換和金融體制改革的深入,，省級(jí)人民政府也已經(jīng)初步具備了管理指導(dǎo)地方*金融機(jī)構(gòu)的能力,。

（4）把對(duì)農(nóng)村信用社的管理交由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)，有利于落實(shí)管理責(zé)任,，有效防范和化解地方金融風(fēng)險(xiǎn),；有利于發(fā)揮地方政府的作用，幫助農(nóng)村信用社改進(jìn)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展業(yè)務(wù),，改善農(nóng)村信用社的外部環(huán)境,；有利于規(guī)范農(nóng)村金融市場(chǎng)秩序，加大打擊各類(lèi)逃廢債行為的力度,，維護(hù)農(nóng)村金融和社會(huì)穩(wěn)定,，因此要將農(nóng)村信用社交由省級(jí)人民政府管理。

10,、改革后,，農(nóng)村信用社監(jiān)督管理體制的總體框架是什么？

答：通過(guò)改革,，農(nóng)村信用社監(jiān)督管理體制將形成“國(guó)家宏觀調(diào)控,、加強(qiáng)監(jiān)管，省級(jí)人民政府依法管理,、落實(shí)責(zé)任,，信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的總體框架,。具體講是由國(guó)家銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)集中依法行使對(duì)農(nóng)村信用社的金融監(jiān)管,，省級(jí)人民政府通過(guò)省級(jí)聯(lián)社或其他形式的省級(jí)管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)農(nóng)村信用社的管理及服務(wù)，農(nóng)村信用社自身實(shí)行自主經(jīng)營(yíng),、自我約束、自我發(fā)展,、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),。

信用社改革研究方向篇五

我國(guó)農(nóng)村信用社的改革研究

【內(nèi)容摘要】金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展對(duì)一國(guó)的經(jīng)濟(jì)起著非常重要的作用，而對(duì)于中國(guó)這樣特殊國(guó)情的國(guó)家,，農(nóng)村信用社更是發(fā)揮了舉足輕重的作用,。新中國(guó)的農(nóng)村信用社誕生于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代,，發(fā)展于改革開(kāi)放時(shí)期。,，由于受歷史原因,、體制原因和外部環(huán)境等多方面因素的影響，農(nóng)村信用社在發(fā)展過(guò)程中面臨著一系列困難和問(wèn)題,。這些困難和問(wèn)題,，不僅嚴(yán)重影響了農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展，而且制約了農(nóng)村信用社進(jìn)一步提高對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù)的水平,。因此,，對(duì)農(nóng)村信用社的改革研究有著重大的現(xiàn)實(shí)意義。本文就我國(guó)農(nóng)村信用社的現(xiàn)狀,，借鑒各國(guó)農(nóng)村信用社的改革經(jīng)驗(yàn),，探討如何來(lái)對(duì)我國(guó)農(nóng)村信用社進(jìn)行改革。

關(guān)鍵詞：金融機(jī)構(gòu) 農(nóng)村信用社 發(fā)展 歷史原因 現(xiàn)實(shí)意義

農(nóng)村信用社是我國(guó)金融體系的重要組成部分,，是我國(guó)農(nóng)村金融的主力軍,，農(nóng)村信用社的發(fā)展對(duì)促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到至關(guān)重要的作用，由于我國(guó)農(nóng)村信用社誕生,、發(fā)展的特殊時(shí)期,，導(dǎo)致我國(guó)農(nóng)村信用社發(fā)展的曲折性與反復(fù)性.農(nóng)村信用社體制雖多次變革，但全部門(mén)業(yè)績(jī)未見(jiàn)好轉(zhuǎn),。

一,、我國(guó)農(nóng)村信用社基本概況

我國(guó)農(nóng)村信用合作社是中國(guó)金融體系的重要組成部分，也是目前主要的合作金融組織形式,。農(nóng)村信用合作社是由社員入股組成,、實(shí)行社員民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的合作金融機(jī)構(gòu),。農(nóng)村信用社是獨(dú)立的企業(yè)法人,，以其全部資產(chǎn)對(duì)農(nóng)村信用社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，依法享有民事權(quán)利,，承擔(dān)民事責(zé)任,。

我國(guó)農(nóng)村信用社的主要業(yè)務(wù)有傳統(tǒng)的存款、放款,、匯兌等,，近年來(lái)，隨著我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷迅速發(fā)展,，農(nóng)村信用社在立足,、服務(wù)“三農(nóng)”的基礎(chǔ)上，積極拓展服務(wù)領(lǐng)域,，創(chuàng)新服務(wù)品種,，增加服務(wù)手段,，服務(wù)功能進(jìn)一步增強(qiáng)。部分地區(qū)的農(nóng)村信用社先后開(kāi)辦了代理,、擔(dān)保,、信用卡等中間業(yè)務(wù),，嘗試開(kāi)辦了票據(jù)貼現(xiàn),、外匯交易、電話(huà)銀行,、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務(wù),，為社員、客戶(hù)提供了更加優(yōu)質(zhì)便捷的金融服務(wù),。

農(nóng)村信用社是支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一支重要的力量,擔(dān)負(fù)著進(jìn)行資金配置的重要任務(wù),。農(nóng)村信用社作為金融體系重要的組成部分,其主要任務(wù)是為農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)提供資金以及生產(chǎn)物資,提供農(nóng)村企業(yè)的資金補(bǔ)給,為城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入力量,通過(guò)彌補(bǔ)農(nóng)村生產(chǎn)中資金不足的問(wèn)題,來(lái)促進(jìn)三農(nóng)的實(shí)施,促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的快速發(fā)展。