“報告”使用范圍很廣,，按照上級部署或工作計劃,，每完成一項任務,，一般都要向上級寫報告,，反映工作中的基本情況、工作中取得的經(jīng)驗教訓,、存在的問題以及今后工作設想等,，以取得上級領導部門的指導。寫報告的時候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢,？這里我整理了一些優(yōu)秀的報告范文，希望對大家有所幫助,，下面我們就來了解一下吧,。

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇一

我們根據(jù)本行的重點工作、簿弱環(huán)節(jié)及風險點確定審計調查項目二項,。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調查》,、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內控制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況的調查》,。

今年8月份對支行集中采購管理情況進行了調查,，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意

(二)見和建議,。

今年11月份對支行外匯法規(guī),、內控制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況進行了調查，通過現(xiàn)場詢問,、調閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況,，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī),，及時貫徹落實外匯政策,，建立了比較健全的內控管理制度，業(yè)務授權分責明確,。并能根據(jù)上級局的內控要求,，結合自身特點，對各項內控制度予以細化補充,，及時修訂完善了各項外匯業(yè)務操作流程,、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法,，建立了《內控督導檢查辦法》,。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題,，根據(jù)問題的不同性質提出整改建議，基本得到整改落實,。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策,，嚴格內部管理制度，規(guī)范業(yè)務操作,。

今年我們通過審計調查,，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項，提出整改建議20條,，大部分已得到整改落實,，分別撰寫的調查報告已呈報給支行行長和中支內審科。

(三)積極開展審計發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動

在行長親自督導下,我支行由內審牽頭,，認真組織開展了對20xx年度以來審計查出問題整改情況的檢查,，做足做細“亡羊補牢”工作，強化了整改落實,，鞏固了審計監(jiān)督成效,。

1、領導重視,，強化整改意識,。布置安排對20xx年度以來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關部門進一步落實責任,，制定切實可行的措施;強化整改意識，主動查找風險隱患,，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生,。

2、精心組織,，確保整改實效,。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理，認真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況,、未整改原因及下一步具體整改措施報內審部門,。內審在各部門自查的基礎上，組織人員進行了再檢查,。

3,、強化責任，落實整改措施,。制定了瑞安支行內審整改責任追究制度,，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責任人、部門負責人認定后,，根據(jù)問題的原因,、性質和情節(jié)等采取相應的責任追究措施,并給予經(jīng)濟處罰。

4、嚴格督促,，實現(xiàn)整改目標,。針對個別未整改到位的問題，督促,制定下一步具體整改措施,。通過開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動,，真正實現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高,、整改促進步”的目標,。

(四)積極參加市中支內審項目檢查

根據(jù)中支內審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查,、對樂清支行行長履職審計,、對溫州中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項目檢查都能認真盡職地對待,，保質保量完成任務,。

1、審有無合同,，沒有推銷合同肯定不予付款,。

說說抓對，每月打算本錢法核算下的料單要抓對,，推銷部的那聯(lián)與大庫考核回來的那聯(lián)要抓隊(一式幾聯(lián)是復寫來的,，所以號碼肯定是不合的抓對)，若是推銷部的聯(lián)次有,，而大庫的聯(lián)次沒有就是說明大庫沒有驗收,，或資料沒到，就掛在途,。若是推銷部的聯(lián)次沒有,，而大庫的聯(lián)次有，那肯定是暫估的聯(lián)次,，發(fā)票未到,，而資料到了，要暫估入庫,，次月沖暫估,，發(fā)票來時普通入。抓隊能夠按號碼分,，如票據(jù)號碼為658320,，就看百位和十位數(shù)字，即32,，把32的票據(jù)放到一路,，異樣33的或34的85的,，說的是百位和十位數(shù)字不合的都放在一路，擺一桌面,，最后一堆一堆的抓,，如許抓對是最快的，當然了,，我說的這種是營業(yè)量較大的情況下,，若是營業(yè)量小的話如何抓都有理。

好忘性不如爛筆頭,，任務多的時分把每件事在紙上記個摘要,，做完一筆劃掉，相對是個好習氣,，費不了幾多事,，還一點不會丟三落四的。

來發(fā)票時,，借：資料推銷等科目

若是購貨方認證后,，請求退票，需購貨方主管稅務機緣出具一份進貨加入證實單(退貨證實),，我銷貨方主管稅務機關才予以核準當月作廢,，或次月沖紅。

天天進步一小步,，你的人生就會進步一大步,。加油啊，伴侶們!

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇二

自今年省分行督導組對市分行信貸財會基礎管理基本規(guī)范督導以來,，市分行內部審計部統(tǒng)一思想認識,，把握重點環(huán)節(jié)，切實加強領導,，確保督導整改工作不走過場,、抓出實效,。

一,、充分認識做好督導整改工作的重要意義，增強搞好工作的自覺性,。

抓好督導整改是確保全行業(yè)務“又好又快”發(fā)展和爭創(chuàng)“兩個領先”目標的關鍵,。市分行內部審計部本著對農(nóng)發(fā)行事業(yè)高度負責的態(tài)度，認真開展督導整改,。對整改需要解決的問題,，做到思想不松、力度不減,、標準不降,，抓緊抓實,、一抓到底。

在抓好督導整改的過程中,，市分行內部審計部緊密結合本行業(yè)務發(fā)展的實際,，把解決思想問題和解決實際問題結合起來，通過解決思想,、工作和作風上存在的問題,，進一步堅定信心，振奮精神,，為構建和諧督導,、加快農(nóng)發(fā)行發(fā)展而盡職盡力。

二,、切實把握重點環(huán)節(jié),，扎實搞好督導整改的各項工作。

1,、切實把握督導整改的三個環(huán)節(jié),。做好督導整改工作關鍵是要抓好制定整改措施和整改方案、認真進行整改,、向全行員工公布整改結果這三個環(huán)節(jié)的工作,。市分行內部審計部對每個環(huán)節(jié)都扎扎實實、不折不扣地抓好落實,，確保督導整改工作的高質量,。

2、切實把握督導整改的三個重點,。一是抓好思想整改,，著力提高員工的思想政治素質。堅持把學習貫穿始終,，進一步增強學習實踐“三個代表”重要思想的自覺性,，針對查找出的在理想信念、宗旨意識,、工作作風,、遵紀守章和立足本職發(fā)揮作用等方面存在的問題，搞好思想整改,。二是抓好工作整改,，著力提高推動工作的水平。緊緊圍繞“發(fā)展第一要務,、和諧第一要義”來進行整改,，進一步在全行形成合規(guī)經(jīng)營的強大合力，進一步促進農(nóng)發(fā)行又好又快發(fā)展,，力爭在創(chuàng)建“兩個領先”上取得明顯成效,，進一步推進構建平安銀行的進程,。三是抓好作風整改，著力增強合規(guī)經(jīng)營的本領,。切實發(fā)揮督導的“督,、幫、促”作用,，注重改進督導方式,，提高督導藝術，主動為業(yè)務部室服務,，謀求業(yè)務部室的支持與配合,。對督導中發(fā)現(xiàn)的各種問題進行分類排隊，然后向各個部室進行反饋,，幫助業(yè)務部室在易出錯環(huán)節(jié),、易出錯部位制定防范整改的措施。對于新業(yè)務,，主動向業(yè)務部室進行前期警示,，預警可能發(fā)生實體或程序違規(guī)的環(huán)節(jié)部位，增強員工合規(guī)經(jīng)營的本領,。

三,、切實加強組織領導，確保督導整改工作和諧發(fā)展,。

為確保督導整改工作任務的全面完成,，市分行內部審計部高度重視，周密部署,，精心組織,，務求實效，做到“三到位”,。一是責任落實到位,。督導整改的關鍵在落實。對納入督導整改方案的整改任務,，明確主要責任人和責任部門,，提出整改時限，人人做到整改內容,、整改措施,、整改時限,、整改目標“四個清楚”,。二是領導帶頭到位。行領導率先垂范,，帶頭抓督導整改,，推動督導整改工作高效,、扎實、有序開展,。三是建章立制到位,。按照構建平安銀行的要求，把抓好督導整改與建章立制工作相結合,，建立健全各項規(guī)章制度,，努力構建合規(guī)經(jīng)營的長效機制。

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇三

我校在xx年中,，充分發(fā)揮了內部審計的作用,，對于有效地防范風險、確保資金安全,、規(guī)范內部管理,，促進學校財務管理規(guī)范、協(xié)調發(fā)展起到了積極作用,。我校內部審計小組根據(jù)教育局審計室xx年度年初工作計劃和學校內部審計計劃,，在本年度完成了以下工作：

主要工作內容：

一、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度,；強化了業(yè)務學習,，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉變,。

二,、認真學習相關業(yè)務，及時了解對農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障的各項政策,。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費,、對作業(yè)本費的使用及結算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內容進行了審計,，保證內部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用,。

三、對學校的財務收支,、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益,。根據(jù)學校經(jīng)濟活動特點,，今年我校內部審計的主要內容有：

1、對學校的各項收入進行了審核,，內審小組認為學校的所有收入都及時入賬,，并納入了學校的財務核算，無隱瞞,、截留挪用,、轉移學校收入的情況,。

2、對學校的各項支出情況,，包括教師工資,、績效工資、經(jīng)補貼,、伙食費等支出情況進行審核,，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為,，內審認為均符合有關規(guī)定要求,。各項支出均屬合理。

3,、對于學校的資產(chǎn)構成情況,，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符,、帳物一致,；各類往來款項作了相應清理。

4,、對學校的負債也作了相應審計,，學校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費,。

5,、對學校收費情況進行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象,，學校收費合理,，只按規(guī)定收取了相應的生活費，且按月收取,，用規(guī)定收據(jù)一月一開,，并做到了收前公示。并對學生生活費給予了補助,。

四,、認真貫徹上級內審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作,。

審計工作中的措施

1,、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識,。在具體審計工作中堅持原則,，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。

2,、全面審計，突出重點,。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚,，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法,。

3,、完善了制度，嚴格了管理,。嚴格審計質量管理,，實行審計全過程質量控制，將審計準則,、審計質量控制標準和制度落實到了審計方案,、審計證據(jù)、審計底稿,、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié),。

4、今后進一步加強學習和培訓,，把審計工作做得更好,。

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇四

一、4月份工作總結

1.認真開展市本級及部門預算執(zhí)行情況審計,，全面展開對市公安局,、市發(fā)展改革委員會、市城鄉(xiāng)建設委員會,、市經(jīng)信委,、市衛(wèi)生局、市教育局,、市農(nóng)業(yè)委員會,、市環(huán)境保護局、市水利局9個部門的預算執(zhí)行情況審計,，完成了市水利局,、市經(jīng)信委、市發(fā)改委,、市教育局,、市城鄉(xiāng)建設委員會預算執(zhí)行審計，審計結果經(jīng)淮南審計信息網(wǎng)面向社會公告,。

2. 開展20_年度全市住房公積金歸集,、管理、使用情況審計，審計結果已經(jīng)淮南審計信息網(wǎng)面向社會公告,。

3. 開展市龍湖公園改造,、博物館裝飾竣工決算審計。

4.加強對新修訂審計法實施條例的宣傳,，在《淮河早報》刊發(fā)專版,，在全市顯著路段懸掛標語，在市局深入學習貫徹新條例,，擴大新審計法實施條例的影響,，促進審計干部依法行政。

5. 深入開展“審計提升年”活動,，積極建設“學習型機關”在淮南審計網(wǎng)開辟讀書征文活動,，營造全市審計機關自我學習、善于學習的良好氛圍,。

二,、5月工作安排

1. 認真開展市本級及部門預算執(zhí)行情況審計;完成時限：6月底。

2. 對市機關辦公大樓及東西部第二通道等重大投資項目跟蹤審計;完成時限：全年跟蹤,。

3. 對市委政研室主任進行離任經(jīng)濟責任審計;完成時限：5月底,。

4. 草擬《_市社會保障資金審計監(jiān)督辦法》;完成時限：6月底。

5. 籌備召開_市經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議;完成時限：6月底,。

6. 深入開展“審計提升年”活動,，提升素質、增強能力,，為我市“兩型城市”建設提供優(yōu)質審計監(jiān)督服務;完成時限：全年,。

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇五

x年學校的審計工作緊密圍繞教育系統(tǒng)內部審計要點和學校的年度工作重心，以“三個代表”重要思想為指導,，積極落實科學發(fā)展觀,，在對以往審計工作認真梳理、總結的基礎上,，確立了以風險為導向,，以經(jīng)濟效益審計為重點的年度審計中心，并積極穩(wěn)妥的制定了年度審計工作目標任務,。內部審計工作程序化進一步提高,，從業(yè)人員的工作任務明確，責任心進一步加強,，保證了全年各項任務的順利完成,。

一、財務收支及效益審計

年初確定了8項財務收支及效益審計任務,，其中財務收支審計1項,，評建專項資金審計2項,，專項審計調查2項，預決算審計2項,，審計回訪1項,。特別是本年安排了合校以來我校的首次年度預算及預算執(zhí)行情況審計，使得內部審計的覆蓋面和范圍進一步拓寬,。安排的學校6個億12個專項啟動建設資金的財務決算審計,，任務重難度大，年度內正在根據(jù)教育部的要求配合學校的建設管理單位分項分步組織實施,。

經(jīng)過從業(yè)人員一年來的共同努力,，完成了工會經(jīng)費審查委員會委托的x年工會財務收支情況審查,；機電學院實習工廠及工程訓練中心財務整合審計及投資效益審計,；學校x年預算及預算執(zhí)行情況審計；動科學院畜牧研究所x年至x年的財務收支情況審計,；火地塘教學實習基地專項資金審計,；x年學校安排的3840萬元實驗室建設專項經(jīng)費，1000萬元的教學實踐基地建設專項經(jīng)費效益審計調查,；學院收入情況專項調查,；大型儀器設備管理和使用情況的專項審計調查；x年水保所財務審計整改情況回訪等工作任務,。

在完成年度任務的過程中,，共發(fā)出審計通知書3份，出具審計報告8份,。審計資金77639萬元,，審出違規(guī)資金16.4萬元，財務處理不當資金4.5萬元,，糾正不合規(guī)賬務處理資金16.4萬元,，挽回損失金額3萬元，審出管理過程中存在的36多個具體問題,，同時提出整改的審計意見和建議26條,。

科研課題結題審計全年完成35項，審計金額758萬元,。審查并審簽了學校24個各級各類財務銀行賬戶的銀行對賬單612份,，審查累計金額達3220xx萬元。

二,、工程審計

x年基建維修工程項目審計計劃完成250余項,，審計金額15000萬元。截至12月19日共審結基建維修工程項目303項,，審計項目金額21030萬元,，審減金額835萬元,。其中委托社會造價咨詢機構協(xié)審27項，審計金額16571萬元,，審減金額548萬元,，審定金額16024萬元。自審項目276項,，審計金額4459萬元,，審減金額287萬元，審定金額4172萬元,。

基建維修工程合同審計全年共完成審計153份,，提出合同內容修改建議55條，建議均在合同正式文本簽署中得到體現(xiàn),，充分維護了學校的利益,，降低了合同風險。

三,、審計其他工作

1,、審計按照學校檔案標準化管理的要求，整理移交了x年的審計檔案201份,，錄入當年審計檔案201份,，x年共發(fā)布審計文件198份。

2,、結合審計專業(yè)特點,，審計干部職工參與了學校基建維修工程的招標活動,，竣工驗收等活動,；參與了學校儀器設備和大宗物資的采購招標活動；參與了學校資產(chǎn)和廢舊物資的清理和處置活動,，并從規(guī)避風險的角度提出了許多合理化建議,。

3、為了貫徹教育部產(chǎn)業(yè)改制的有關精神,，審計參與了學校校辦產(chǎn)業(yè)改制的研討工作,，上年安排本年年初完成的學校對內對外投資狀況的專項審計調查，為順利完成產(chǎn)業(yè)改制提供了關鍵性基礎數(shù)據(jù)資料,。

4,、審計干部邊工作邊學習，不斷充實新法規(guī),，新知識,，并結合工作搞研究，全年有兩篇專業(yè)論文已發(fā)表,，4名財務審計干部參加了專業(yè)人員繼續(xù)教育,，選派了一名工程審計人員外出脫產(chǎn)進修學習,，新知識的學習、研討和儲備,，為保質保量的完成工作任務提供了理論支撐,。

5、為了貫徹落實教育部轉發(fā)的《委托會計師事務所審計招標規(guī)范》,，實現(xiàn)我校審計委托業(yè)務的公開,、透明，審計處在認真分析研究的基礎上,，結合學校實際,，出臺了落實該規(guī)范的實施意見，對規(guī)范我校審計委托業(yè)務具有指導作用,。

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇六

根據(jù)《x有限公司內部審計制度》（發(fā)[20xx]13號）文件有關要求,，經(jīng)過集團公司內部審計委員會及內審辦公室的精心組織，在各部門（單位）的積極配合下,，圓滿完成了20xx年度的內部審計工作,。

一,、領導重視,，制度健全。

建立內審機構是保證內審工作的前提,，近年來,，我公司內審工作得到了進一步強化，建立了由一把手直接領導下的審計監(jiān)督體系,。負責監(jiān)督,、審查和評價企業(yè)經(jīng)營活動及內部控制的適當性、合法性和有效性,，促進組織目標的實現(xiàn),。對本集團公司的財務管理、工程項目管理,、原材料管理及有關制度的落實與可行性等方面進行審計監(jiān)督,。為了開展有效監(jiān)督，依據(jù)相關法規(guī),、規(guī)定制定了審計工作制度,、各崗位人員工作標準，明確了工作內容與要求,，責任和權限,。由于領導重視、制度健全,，使我公司內審工作處在一個良好的運作狀態(tài),，保證了各項工作的開展,。

二、完善程序,，落實職責,。

公司對有關的管理制度、辦法進行了不斷的修訂和完善,，在經(jīng)濟合同,、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監(jiān)督關口，把審計監(jiān)督作為一個必不可少的環(huán)節(jié)和控制點,，納入到有關工作的管理和控制過程之中,，從根本上解決了審計監(jiān)督的切入點問題。目前,，有關招投標,、合同簽定、工程預決算等工作,，全部實行了事前,、事中和事后相結合的審計方式。從制度上推動了事前,、事中審計的開展,，有效的提高了審計作用的發(fā)揮。

三,、加強培訓,，提高水平。

根據(jù)內部審計知識面不斷拓展的形勢要求,，我們加大了審計人員后續(xù)教育的力度,。每年組織內審人員參加省內審協(xié)會組織的經(jīng)濟責任審計和內部審計法規(guī)及《內部審計準則》培訓班，并定期參加供電系統(tǒng)內召開專題座談會,，組織審計人員走出去向兄弟單位學習交流,，通過不斷交流，開闊視野,，共同切磋審計技術,，探討解決問題的方法，達到相互促進,，共同提高,。

四、突出重點,，整改落實,。

在去年10月，由集團內審機構對集團內的年度財務預算,、內部往來,、財務決算,、原材料倉儲管理及其管理制度等執(zhí)行情況，結合外部審計報告,、有關法律,、法規(guī)和集團規(guī)章制度的規(guī)定，開展了內部審計工作,。通過內部審計發(fā)現(xiàn)集團今年主要解決了：對管道安裝公司111個歷史遺留項目的整理,；根據(jù)“固定資產(chǎn)管理辦法”通過近一年的現(xiàn)場復核登記，實物,、賬冊,、卡片整理，已完成集團固定資產(chǎn)管理工作,，基本實現(xiàn)“賬,、卡、物”的動態(tài)一致,；規(guī)范了內部往來賬的管理,；加強了限額以下采購項目的管理，增訂了“零星工程管理辦法”,，同時為進一步落實招投標工作中的三權分離加強標后的管理,，新制定集團公司“招投標標后管理實施細則”等。

五,、今后工作打算

重視審計成果的運用,，把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責任,，為領導決策切實履行起參謀,、保障的作用。在審計工作實施過程和審計結果的綜合分析中,，運用內控制度審計理論,，堅持把加強對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點，從不同側面,、不同角度對審計情況進行綜合分析研究,，及時發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)營活動中帶有普遍性、典型性,、傾向性和苗頭性的問題,，注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題，從制度和機制上提出解決問題的意見和建議,，使審計結論和審計成果得到充分運用,。

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇七

我市的內部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領導下,，在各內審單位領導的重視支持下,，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設這個中心,，進一步拓展工作思路，積極推進內部審計工作從以真實性,、合規(guī)性為主的財務審計向財務審計與管理審計并重的轉型,，把內審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理,、促進提高效益,，強化內部控制、防范風險上,，開展了各種形式的內部審計監(jiān)督工作,，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計,，全市215家內審機構共完成審計項目6819項,，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元,，提出建議意見被采納1386條,。內部審計工作已成為部門和單位內部嚴肅財經(jīng)紀律、加強內控管理,、維護經(jīng)濟秩序,、促進黨風廉政建設的一個重要手段，為服務合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展,、構建和諧社會發(fā)揮了積極的作用,。

一、堅持“圍繞中心,、服務大局”,，積極開展內部審計工作

全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作,，以促進加強單位內部管理和控制,、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”,，認真開展審計工作,。

一是積極開展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位,、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關鍵點比較熟悉的優(yōu)勢,，20xx年共開展了206項內控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理,，對三縣公司的貨幣資金,、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內控評價。按照內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險,，提出了加強管理的6條意見,，并專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規(guī)范建設工程竣工決算審計費收取標準,，制定了《關于調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》（合公通[20xx]18號文件）,，強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理,，提高了建設項目資金效益,，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》,、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理并優(yōu)化操作流程,，進一步明確任務分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任,，讓稽核人員各履其職,、各負其責，促進了稽核工作質量的提高,。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計規(guī)定》,，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員,，加強了對醫(yī)療收費,、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內審工作職責（細則）》等制度,，使內審工作有法可依,、有章可循，成效顯著,。

二是突出建設項目審計,。為了節(jié)約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點,，積極地開展建設項目審計,。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底,，內審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴把審計質量關,，嚴格按照省公司的要求,，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計,，共審計認定通信工程項目4299項,，工程送審總金額11308、72萬元，審減406,、84萬元,。建筑安裝工程66項，送審金額309,、24萬元,，審減45、88萬元,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個,，送審金額1593、79萬元,，審減額243,、66萬元，審減率15%,；合肥市建設投資控股（集團）有限公司接審項目121個,，涉及工程86項，送審金額64080,、3萬元,，部分已審定項目的核減率達20%；合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項,，送審金額4690,、5萬元，審減額839,、8萬元,，審減率17、9%,。通過對基建工程項目的審計,，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質量,，節(jié)約了建設資金,，發(fā)揮了內部審計監(jiān)督與服務的功能。

三是繼續(xù)完善財務收支審計,。全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督,，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規(guī)范化,。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié),，注意嚴格把關，極力提升采購資金節(jié)約效率,，強化對政府采購的監(jiān)管,。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預算0、1082億元,，實際支付0,、0809億元，節(jié)約資金273萬元,，資金節(jié)約率高達25,、23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委,、五里拐社居委,、夾塘社居委、草塘社居委,、龍王社居委,、高橋社居委、照山社居委,、王墩社居委,、大楊村、十張村,、謝崗村,、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務收支情況進行了審計,。市公路局對所屬11個單位20xx年財務收支進行了全面審計,，審計面為100%，通過審計,，發(fā)現(xiàn)問題36個,，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書,，并進行跟蹤落實,。

四是大力開展經(jīng)濟責任審計。據(jù)統(tǒng)計,，全市內審機構已對196個縣以下領導干部和企業(yè)領導人員開展了經(jīng)濟責任審計,。通過審計，強化了領導干部和企業(yè)領導人員的經(jīng)濟責任意識,、自我約束意識,，促進了黨風廉政建設。如市郵政局20xx年以財務收支審計為基礎,、經(jīng)濟責任審計為重點,，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計,，努力做到三個結合，即經(jīng)濟責任審計與財務收支審計相結合；經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結合,；經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質相結合,。市建委、市民政局,、市教育局,、市衛(wèi)生局、市園林局,、瑤海區(qū),、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團,、四方集團,、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位,，也積極開展經(jīng)濟責任審計,，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任、人事部門考核任用干部,、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設的重要依據(jù),。

五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權益,，嚴格按照合同法規(guī)定,，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進行認真審核,、嚴格把關,，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達8690,、90萬元,，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風險,。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團,、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份,。合肥市建設投資控股（集團）有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立,、審查，從維護公司利益角度出發(fā),，修改不合法不合規(guī)之處,，避免潛在風險，全年共審查合同300余份,，較好地履行了風險控制職能,。

二,、突出服務理念，努力推進內審協(xié)會建設

合肥市內審協(xié)會在市審計局的領導下,，在各內審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下,，在市審計局機關各部門的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務,，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃,，突出重點，講求實效,，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用,，切實履行好管理、協(xié)調,、服務,、交流職責。一年來,，市內審協(xié)會以服務為理念,，主要做了以下工作。

一是推進內部審計職業(yè)化建設,。第一,，抓好內審人員繼續(xù)教育和培訓工作，促進內審人員職業(yè)化水平的提高,。根據(jù)安徽省內部審計師協(xié)會和合肥市內部審計協(xié)會20xx年工作要點的要求,，圍繞省市審計機關開展的“審計質量年”活動，組織了一系列活動,，進一步規(guī)范審計行為,，推動內部審計工作發(fā)展。20xx年5月,，市內審協(xié)會舉辦了一期全市內部審計質量管理培訓班,，全市各單位內部審計人員參學的積極性非常高，共有260余人參加了培訓,，創(chuàng)下了內審人員參學之最,。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭,，對參學人員是一個極大的鼓舞,。培訓班聘請了安徽財經(jīng)大學老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學習了內部審計項目質量管理,、內部審計文書規(guī)范化,，審計信息化等內容，為提高全市內審人員的專業(yè)素質和業(yè)務技能,，建立健全內部審計制度,，促進全市內審工作的規(guī)范化,、制度化、科學化和職業(yè)化水平起到了積極的作用,。第二,，繼續(xù)做好cia考試的宣傳,、報名工作,。cia是國際內部審計專家的標志，是提高內審人員素質的一條重要途徑,。市內審協(xié)會為組織宣傳,、報名工作投入了很大精力，20xx年共組織了30人參加考試,。

二是開展優(yōu)秀內部審計項目評比和內部審計理論研討,。為進一步推動內部審計工作發(fā)展，合肥市內審協(xié)會積極組織全市各內部審計單位積極參加省內部審計師協(xié)會組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內部審計項目的評選,，以及20xx年《風險導向審計在審計風險管理中的應用》和《內部審計質量控制與管理》兩個課題的理論研討,。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮,、李國勛撰寫的《風險導向審計與企業(yè)風險管理的相互應用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書,、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內部審計機構質量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇,，三等獎2篇,，優(yōu)秀獎5篇。

三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動,。根據(jù)省審計廳《關于做好全省內部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》（皖審發(fā)[20xx]74號）要求,，為認真總結我市內部審計工作經(jīng)驗，促進內部審計隊伍建設和內部審計事業(yè)發(fā)展,，市內審協(xié)會組織推薦了20xx年至20xx年全市內部審計先進單位和先進工作者,，參加全省內部審計工作先進評選活動。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內部審計先進單位,，合肥市建設投資控股（集團）有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內部審計先進工作者,。在紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中，合肥市衛(wèi)生局計劃財務審計處等5個單位榮獲全市內部審計先進集體,，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內部審計先進工作者,。

四是組織對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓考試和資格認證,，合肥市已有700多名內審人員取得了中國內審協(xié)會頒發(fā)的資格證書,。按照《安徽省內部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內部審計師協(xié)會20xx年的工作要求，為加強內審人員的職業(yè)化管理,，市內審協(xié)會組織了對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作,，共年檢400余人,。

五是組織內審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年書法攝影展活動。內審單位踴躍參加,，共征集書法,、美術、攝影作品等計40余幅,，其中榮獲2個一等獎,，3個二等獎，2個三等獎,。

六是組織內審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽,。合肥燃氣集團有限公司內審員王英撰寫、?；垩葜v的《感悟審計人生,，無怨無悔》榮獲一等獎，合肥經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎,，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎,。

七是強化內部審計宣傳。為進一步優(yōu)化內部審計工作環(huán)境,，市內審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作,，努力抓好學習和自身建設，并利用各種媒體,，采取多種形式,，強化內部審計宣傳工作，推動內審工作發(fā)展,。并在內審單位自愿的基礎上征訂了20xx年《中國內部審計》150份,。

三、工作計劃

一是在上半年召開全體會員代表大會,，大會將總結20xx年合肥市內審協(xié)會成立以來的工作,，規(guī)劃下一個5年的工作，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領導班子,，并產(chǎn)生新一屆理事會,、常務理事會。

二是加強與內部審計單位的聯(lián)系和工作交流,，分別召開機關和企業(yè)兩個內審單位的座談會,，進一步拓展內審人員的工作思路，促進內審工作的轉型,。組織一次向其他省市先進內審單位的學習交流活動,。

三是繼續(xù)抓好內審人員后續(xù)教育培訓工作。第一,，推薦有條件的單位安排人員參加中國內審協(xié)會和安徽省內審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓,。第二,，市內審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動，結合我市實際,，舉辦一期內審人員業(yè)務培訓班,。

四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗交流活動。

五是完成省廳和省內審協(xié)會布置的工作任務,。

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇八

20xx年是 “”規(guī)劃的第x年,，我局在區(qū)委、區(qū)政府及上級業(yè)務主管部門的正確領導下,，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指針,，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心及上級業(yè)務主管部門的工作部署,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)攬，以服務“三路三園三片”建設為重點,，以維護國家經(jīng)濟利益,、維護民生、推動改革,、促進發(fā)展為根本目標,，以全面推進財政審計大格局為抓手，充分發(fā)揮審計的“免疫系統(tǒng)”功能,，全力服務于我區(qū)經(jīng)濟社會科學發(fā)展,。進一步深刻認識和理解國家審計的核心與本質，更加關注經(jīng)濟社會運行中的突出矛盾與風險,，更加注重對體制機制制度性問題的揭示與分析,，繼續(xù)加大對重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟犯罪案件的揭露與查處，不斷改進方式方法,，不斷提升審計質量和水平,，加強審計資源整合，增進組織實施的整體協(xié)作,，充分發(fā)揮審計保障國家經(jīng)濟社會健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能,。為構建社會主義和諧社會和推動經(jīng)濟建設做出了一定的貢獻。現(xiàn)將一年來的工作情況總結如下：

我局按照“全面審計,，突出重點”的要求,，在預算執(zhí)行審計上求深，在領導干部經(jīng)濟責任審計上求真,，在政府投資審計上求精,，在民生保障資金審計上求嚴，在審計質量管理上求細,，在落實審計整改上求實,，扎實工作,，嚴把質量。全年預計共完成審計項目18個,，政府投資評審項目411項,。審計查處違規(guī)資金336萬元、糾正管理不規(guī)范金額129001萬元;上交罰沒收入7 萬元,，催繳財政資金909萬元,。政府投資評審金額 118598萬元，評審節(jié)省政府投資15041 萬元,。

(一)圍繞中心,，注重科學實施審計，確保年度審計項目有序推進

今年以來,，我局牢固樹立并自覺踐行科學發(fā)展的理念,，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心和國家,、省廳,、市局的各項部署和要求，服從服務于經(jīng)濟社會發(fā)展大局,，樹立全局“一盤棋”思想,，優(yōu)先安排國家、省,、市統(tǒng)一組織的重大審計項目的實施,，打破原有業(yè)務科室職責分工界限，有效整合審計資源,，有序推進審計項目,，制定下發(fā)了《xx區(qū)審計局20xx年度審計項目計劃》、《xx區(qū)審計局20xx年度工作目標考核實施試行辦法》,，將預算執(zhí)行審計,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計、政府投資項目審計,、經(jīng)濟責任審計,、行政事業(yè)單位財政財務收支審計、專項資金審計,、審計調查等項目進行統(tǒng)一分配,，做到每個科室都有不同行業(yè)的審計項目，形成統(tǒng)分有序,、協(xié)調高效的審計組織體系,，保證重點審計工作任務的順利完成。通過加強審計項目計劃管理、細化目標任務,、落實工作責任,、明確完成時限、嚴格質量要求,、適時督促檢查,，并嚴格執(zhí)行審計項目進度報告制度，審計組長負責制等方法,，多措并舉,，促進了審計工作效率的全面提高，確保了年度審計項目實施按計劃有序推進,。

(二)突出重點,，注重審計監(jiān)督的深度和力度，服務經(jīng)濟社會發(fā)展大局

1,、突出關注經(jīng)濟社會發(fā)展中的突出矛盾和潛在風險,，全力配合市審計局搞好社保資金審計。根據(jù)審計署和省審計廳的統(tǒng)一部署,，舉全局之力,，配合市審計局審計組，自20xx年2月21日至4月25日,，對我區(qū)社會保險基金、社會救助資金和社會福利資金等社會保障資金進行審計,。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，積極向區(qū)委、政府提出整改建議,，區(qū)政府組織相關部門認真研究,，科學制定整改方案，落實整改措施,。

2,、突出關注財政體制機制制度等層面的問題，深化預算執(zhí)行審計,。牢固樹立財政審計“一體化”的新理念,，堅持以推進公共財政體系的健全和完善、維護財政安全為目標,，深化財政預算執(zhí)行審計,。項目實施中注意審計對象的選擇，審計重點的把握,，審計內容的全覆蓋,。審計涉及區(qū)財政局、區(qū)地稅局、區(qū)環(huán)保局,、區(qū)衛(wèi)生和食品藥品等7個部門,。通過審計，查處違規(guī)資金336萬元,，糾正管理不規(guī)范資金129001萬元,，收繳應繳未繳財政收入8萬元。為做“深”預算執(zhí)行審計,，堅持從構建財政審計的大格局,、審計項目的績效分析、財政體制機制制度的建立完善,、問題整改的效果“四著眼”入手,，著力提升預算執(zhí)行審計質量。認真查找財政管理中存在的制度盲區(qū)和薄弱環(huán)節(jié),，揭示影響財政資金效益的突出問題,，并對存在問題的原因進行深入剖析，從體制,、機制層面提出切實可行的建議,，所提意見和建議得到了區(qū)政府和相關部門的高度重視，區(qū)財政局,、區(qū)地稅局專題研究,，進一步建立健全了內控制度。在xx區(qū)第x屆人大常委會第x次會議上,，區(qū)審計局受區(qū)政府委托所作的《xx區(qū)20xx年度財政預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》,，得到了區(qū)人大常委會的充分肯定和高度贊揚。

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇九

我校審計工作在校黨委,，校行政的正確領導下,，緊緊圍繞學校中心工作，認真履行職責,，積極開展了各項審計業(yè)務,，現(xiàn)將一年的工作情況總結匯報如下：

一，加強學習,，更新審計觀念

學校內部審計工作肩負著對學校資金運作的監(jiān)督與服務職能,，充分發(fā)揮內審的職能作用，就要不斷的加強學習,，更新審計觀念,。今年初，省教育廳下發(fā)了積極推進全省教育系統(tǒng)內部審計工作全面轉型,，促進我省教育事業(yè)又好又快發(fā)展的文件,，通過學習使我們認識到：教育內部審計工作全面轉型是教育改革和發(fā)展形勢的需要,。我們要積極探索內部審計轉型的途徑和方法，實現(xiàn)由傳統(tǒng)審計向管理+效益審計轉變,。為適應這一變革,，做了以下幾方面的工作：一是加大宣傳力度，使大家認清形勢,，自覺地成為審計工作轉型的實踐者,。二是更新審計內容，在年度工作中增加管理審計,，效益審計的項目,，使同志們能逐步適應內部審計工作全面轉型后的工作要求。

二,，以科學發(fā)展觀為指導,，創(chuàng)新內審工作

在新的形勢面前，審計工作要適應科學發(fā)展觀的要求,，也必須要轉型和創(chuàng)新,。本年度中對我校的基建工程項目：綜合教學樓，實驗樓進行了全過程跟蹤審計,。用招投標的方式確定了中介機構,；與中介機構簽訂了委托合同；對內審人員進行了項目分工,。在施工階段的跟蹤審計中,，我們加大了全過程跟蹤審計的力度，參與了合同的咨詢,；主要材料的比價采購審計,；工程進度款的審核；隱蔽工程的驗收,；已完工程量的簽證驗收；工程變更的確認等重要環(huán)節(jié),。通過基建工程跟蹤審計,，將工程項目造價控制由事后向事中，事前延伸,，做到了關口前移,，同時為工程決算積累了原始資料，以便取得更佳的經(jīng)濟效益,。

三,，審計工作開展情況

參與招投標項目，物資采購驗收項目,，維修工程驗收簽證項目160余項,；監(jiān)督簽訂經(jīng)濟合同60余份；涉及資金近5000萬元。通過以上工作,，充分發(fā)揮了內審工作服務與監(jiān)督的職能,，使我校的內審工作在維護財經(jīng)紀律，完善內部管理,，提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮了重要作用,。基建維修工程項目審計,，全年共開展基建維修項目76項,，其中：委托審計14項，自審項目62項,。全年審計資金總額193983萬元,，定案資金總額183216萬元，審減額10767萬元,。一年中,，在自己的工作崗位上盡職盡責，用我們的辛勤工作為學校節(jié)約了大量資金,?？蒲泄ぷ魇歉咝０l(fā)展的一項重要工作，我們集中力量加強了對科研專項資金的審查和監(jiān)督,，開展科研經(jīng)費審鑒7項,，使這些資金充分發(fā)揮了應有的效益。根據(jù)領導的安排,，對我校50年校慶捐贈資金和學生突發(fā)事件的費用列支進行了專項審計,，依照財務管理辦法和內部審計準則，實事求是,，客觀公正的進行分析,，論證，提出了合理化的建議,，寫出了全面詳細的設計報告,，為領導決策提供了參考依據(jù)。配合完成了年終班子及中層個人考核工作,；干部競聘的監(jiān)督工作,；人員招聘錄用工作；職稱評審監(jiān)督工作,；學校新生的錄取工作,；各種考試的監(jiān)督工作；各項評先樹優(yōu)的考評活動,。通過以上工作的參與,，規(guī)范了辦事程序,，避免了不正之風。根據(jù)黨風廉政建設責任書,，注重職業(yè)道德教育,，不斷強化廉政意識，堅持審計業(yè)務公開透明,，發(fā)揚和保持了審計人員的良好形象,。強化審計業(yè)務，提高綜合審計工作能力,。年中所有人員參加了會計和審計繼續(xù)教育培訓和考試,，并取得了優(yōu)異成績，為實現(xiàn)審計工作的轉型奠定了基礎,。

四,，工作體會和努力方向

經(jīng)過實踐體會到領導的重視和支持是搞好內審工作的關鍵。在認真做好常規(guī)工作的同時,，對內審工作的重要事項,，都及時給領導匯報，以取得領導對內審工作的重視和支持,。另外,，內審工作要樹立服務意識，要在監(jiān)督中體現(xiàn)服務,，在服務中反饋監(jiān)督,。總結一年的工作,，成績是主要的,，同時也存在一些不足之處，如審計業(yè)務開展的不夠全面,，審計力度需進一步加強,。在今后的工作中，我們將理清思路,，求真務實,，使內部審計工作再創(chuàng)新業(yè)績。

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇十

隨著市場經(jīng)濟建設的飛速發(fā)展,，我國企業(yè)的建設進入了一個全新階段，這也對企業(yè)內部審計建設提出了新要求,。因此,，結合公司的整體戰(zhàn)略目標，對企業(yè)內部審計的建立宗旨,、組織結構,、人員的配備和培養(yǎng),、管理制度、工作方法等問題進行一次全新的分析十分必要,，并應在此基礎上,，結合企業(yè)實際情況，制定出符合公司以及部門長期利益的發(fā)展目標以及相配套的近期工作規(guī)劃,，通過實現(xiàn)體制上的變革,，適應環(huán)境變化對審計工作提出的新要求。

一,、企業(yè)內部審計的建立宗旨

內部審計作為會計體系之外的獨立稽核系統(tǒng),，與財務管理體系相輔相成，是內部控制體系的重要組成部分,。盡管財務管理體制是內部控制體制的核心,，但不是內部控制的全部，內部控制體制的完善,，還需要其他非財務評價體系的補充,。筆者認為，企業(yè)內部審計的建立宗旨在于發(fā)揮以下幾方面的作用：

(一)健全公司治理結構,，完善自我修復功能一個健康的公司,，應有適應公司發(fā)展目標的良好的企業(yè)文化作為思想保證,，合理的分權與有效的監(jiān)督相結合的管理體系作為制度保證，從而一方面從思想上使員工將自身利益與公司利益結合起來，努力為公司目標奮斗;另一方面從制度上保證員工的個人利益的實現(xiàn)并通過授權充分調動其積極性,，同時加強監(jiān)督。國資委頒布并實施了《中央企業(yè)內部審計管理暫行辦法》,，要求國有控股公司和國有獨資公司應在董事會下設立獨立的審計委員會,，要求國有企業(yè)逐步建立相對獨立的內部審計機構，并配備相應的專職工作人員,，對本企業(yè)及子企業(yè)(單位)財務收支,、財務預決算、資產(chǎn)質量,、經(jīng)營績效,，以及建設項目或者有關經(jīng)濟活動的真實性、合法性和效益性進行監(jiān)督和評價,。

完善自我修復功能,，主要是通過審計發(fā)現(xiàn)問題并提出整改措施，然后通過整改措施糾正各種差錯,、完善公司的管理制度,，起到防止、發(fā)現(xiàn)和糾正問題的作用,，從而實現(xiàn)公司治理結構的自我完善和修復,。一個體制或制度,，只有具備良好的自我修復能力，才能從根本上避免極具變化的局面,，這也是內部審計存在的根本內因,。集團建立跨國型金融控股集團的戰(zhàn)略目標已經(jīng)確立，這對于集團的體制建設將是一個巨大的挑戰(zhàn),。金融行業(yè)的一個特點就是資金量大,、風險大，任何一個細小的問題如果不加以重視并及時解決,，都有可能導致無法承受的損失,，而且僅用流程控制和人員管理，無法解決金融行業(yè)的風險控制問題,，必須建立獨立專業(yè)的風險管理和外部監(jiān)督體系,。

(二)發(fā)揮內部審計對錯誤與舞弊行為的威懾作用，避免損失的發(fā)生由于內部審計的存在,，被審計對象不得不盡量減少差錯以期在審計中表現(xiàn)良好,，而且定期、嚴格的內部審計對企圖舞弊者是一種有效的攔阻?，F(xiàn)階段,，查處錯誤及舞弊已經(jīng)得到集團的高度重視，但相關的預防機制還沒有得到應有的關注,。實際上,，查處是一種反饋控制與補救措施，要逐步將當前以查處錯

誤及舞弊為重點的反饋控制提升到以定期的,、嚴格的內部控制制度審計為重點的有效阻攔式的事前反饋控制,，并通過對內部控制制度的糾偏做到防微杜漸，力爭防患于未然,。查處錯誤及舞弊固然重要,，但損失已經(jīng)出現(xiàn)，集團已經(jīng)受到損失,，有效阻攔可盡量避免損失,，對內部控制制度的糾偏可從根本上鏟除。因此,，抓好事前反饋控制應逐漸成為以后審計工作的側重點,，即通過定期的、嚴格的內部審計防止錯誤及舞弊發(fā)生,。

(三)建立合適的財務評價與非財務評價,，確保評價的科學性與客觀性財務數(shù)據(jù)必須經(jīng)過審計才能采用，這在西方已經(jīng)成為一個根深蒂固的觀念，甚至可以說是一種習慣,，已經(jīng)成為進行任何財務評價的基礎，而在國內,，這種觀念還遠未深入人心,，這也是當前造假者往往能夠通過造假得以獲利的原因之一。結合自身實際,，要真正做到準確考評,，并通過績效考核體系充分調動員工積極性，就要未雨綢繆,，樹立“只有經(jīng)過審計后的財務數(shù)據(jù)才能作為評價的基礎”的觀念,，從源頭上防止虛報、瞞報現(xiàn)象發(fā)生,。

(四)做好財務管理體系的外部稽核,，充分發(fā)揮其在內部控制體系中的核心作用預算作為財務管理的重要手段，在日常管理中有著重要的作用,。內部審計通過關注以下幾點來實現(xiàn)對預算的監(jiān)督：一是預算的編制,、考核必須與工作計劃相結合，如果不與工作計劃相結合,，單純從數(shù)量差異來分析,，很容易得出費用節(jié)約的結論，只有與工作計劃相結合,，才能發(fā)現(xiàn)真正的費用超支;二是預算的編制和考核應具有可核查性,，編制時，各部門的費用預算應有費用支出明細清單,，生產(chǎn)部門的成本預算和采購現(xiàn)金預算必須附有產(chǎn)品生產(chǎn)備料清單,、生產(chǎn)進度預測、產(chǎn)品采購清單和招標采購制度,，以保證預算編制以及考核的真實性和可控性;三是預算的定期檢查和分析應當立足于為業(yè)務的發(fā)展服務,，既要有嚴肅性又要有科學性，例外事件的分析和預算的調整應當立足于為業(yè)務的發(fā)展服務,，而不能犧牲發(fā)展來滿足原有預算的執(zhí)行,。通過審計的外部監(jiān)督，一方面,，預算的編制和調整將會更加貼近實際,，另一方面，預算的執(zhí)行和考核將會更加嚴肅,、科學,，這將有利于預算在內部控制體系中發(fā)揮更大的作用，反過來,，它也將推動審計工作的進一步發(fā)展,。

二,、企業(yè)內部審計部門的設置及作用

內部審計部門的設置往往會隨著公司內部控制制度成熟程度的差異而有所不同，在剛導入的預算管理階段,，內部審計部門可以對財務經(jīng)理負責,，協(xié)助其完善預算編制流程的監(jiān)督;在比較成熟階段，內部審計部門可以對預算委員會(財務總監(jiān))負責,，負責監(jiān)督預算的編制與考核流程;在成熟階段,，內部審計部門可以對總經(jīng)理負責，負責監(jiān)督預算委員會的工作流程并對流程的合理性作出評價,，在整個公司治理結構比較完善以后,，在董事會設立專門的審計委員會，由其領導內部審計部門,，通過內部審計部門來監(jiān)督整個管理層,。內部審計作為最有效的內部監(jiān)督手段之一，已經(jīng)在西方200多年的市場經(jīng)濟發(fā)展歷程中發(fā)揮了巨大的作用,，為內部控制制度的最終成型,、公司治理結構的不斷完善做出了無可替代的貢獻。在完善的法人治理結構中,，董事會必須設立審計委員會以監(jiān)督整個管理層,，以及公司架構中審計部門必須自成體系以保持相對獨立，這已經(jīng)成為管理界和企業(yè)界的廣泛共識,。

三,、企業(yè)內部審計的制度建設

有效地發(fā)揮企業(yè)內部審計的作用，離不開重要的制度保障,。主要包括以下兩方面：

(一)機構獨立,，垂直管理即企業(yè)審計部門在管理和考核上相對獨立于其他部門(即不受同級以及下級部門和單位的考核和評議，不適用360度考核法),，如果下屬公司設立內審機構,，必須由集團審計部門垂直領導。該項措施有利于審計工作不受外部干擾,，從而保證審計工作的客觀,、公正。

(二)報告反饋機制的施行良好的反饋機制對于公司的內部控制至關重要,。所謂報告反饋機制是指審計報告(含整改建議)上報主管領導一定時間后(如7天),，如果主管領導認為整改建議不可行，則安排時間與審計部門進行溝通;如果認為整改建議可行,，則將整改建議轉至被整改部門并通知審計部門,，被整改部門認為整改建議不可行的，必須在收到整改建議一定時間內，提請主管領導安排時間與審計部門進行溝通,，被整改部門無異議或未在規(guī)定時間內提出異議,，則應認真對其進行整改。主管領導可以在收到被整改部門整改說明后,，根據(jù)整改說明安排審計部門進行復查,，也可以按照事先安排好的時間安排審計部門進行復查，無論采用何種方式,，都應當在被整改部門開始整改時即告知審計部門。此外,，在部門制度建設中還應注意與其他部門制度建設的配套,，以保證審計工作的覆蓋面和實效性。如在當前大力推動預算管理的情況下,，審計部門在制度建設上就應及時跟進,，以加強對預算的監(jiān)督。

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇十一

近年來,，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業(yè)精益化管理的一號工程,。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉變，內部審計已成為企業(yè)的免疫系統(tǒng),，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計,。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎上，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點,，建立科學的內部審計指標體系,。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議,，由審計,、財務、營銷,、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議,，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難,，對審計成果的建設性,、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價,，調動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性,，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理能力開展審計工作,。通過制定和完善審計制度,，進一步保障內部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進行監(jiān)督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控,，優(yōu)化資源配置,，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍,。例如,，針對合肥市電網(wǎng)建設加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,，合肥供電公司加大工程審計力度,，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移,，以工程決算審計為核心,，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,，并打破審計區(qū)域限制,，整合跨區(qū)域審計資源，將指標審計,、全面審計,、專項審計和任期審計有機結合、動態(tài)管理,，全面消除了審計盲區(qū),。

一、加強過程管控提升內審質量

質量是審計工作的生命,。合肥供電公司從制度,、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量,。

在管理標準化方面,，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理,、內部控制,、風險管理、考核評估等方面,，制定和完善了21項管理辦法和實施方案,，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設計,、證據(jù)收集,、底稿日志編寫、報告質量控制,、檔案管理等全流程標準體系,，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系,。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作,。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應用,，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統(tǒng),，按照資產(chǎn)從屬,，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務流程，收集機構變動,、人事調整,、文件制度、財務報表,、經(jīng)濟活動分析報告等信息，通過系統(tǒng)設置,，形成常態(tài)化,、模式化的分析結論。這樣,，就能夠在接受審計任務時,，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中,，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃,，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息,，大大提高了審計工作效能,。

為避免審計整改不到位、不徹底,，以及被審計單位之間形成整改信息孤島等問題,，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔,，作為審計檔案資料庫的組成部分,，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時,，還建立信息綜合反饋制度,，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實,、整改成效,、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告,。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用,，加大入庫信息的查辦和整改力度,，把握共性，突出典型,，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理,、研究型管理。

此外,，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度,，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績責任考核掛鉤,。

通過增強內部審計規(guī)范化,、信息化水平，加強成果應用,，合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質量逐年提高,，內審效能明顯提升。該公司共完成財務,、管理類審計17項,、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條,，促進企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元,，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。

二,、創(chuàng)新管理手段實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段,，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制,、工作成果轉化機制和創(chuàng)新培育機制,，實現(xiàn)內部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負責人分管審計部,，審計部門參與企業(yè)預算編制等經(jīng)營管理工作,，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善,。通過理順管理體制,，整合相關資源，建立規(guī)范,、健全,、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,，使企業(yè)上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高,，內部審計氛圍日益濃厚,。

審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡的基礎上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，通過導師帶徒,、項目主審競聘、審計人員評價,、吸收多專業(yè)類類型的審計人員,、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作,，大大提升了審計人員的工作能力和項目質量,。

另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中,，促進了高質量審計成果的涌現(xiàn),，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質量自我評估中，對完善企業(yè)內部治理結構,、防范經(jīng)營風險具有重要意義,。

合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗,、撰寫專題論文,、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果,。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項,。

此外,，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制，包括跨行業(yè)信息收集,、針對具體問題開展頭腦風暴,、建立大團隊等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作,、erp環(huán)境下的多模塊審計,、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作,，均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效,。

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇十二

近年來，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”,。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉變,，內部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計,。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎上,，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點,，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關鍵控制點和階段性工作重點,，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議,，由審計、財務,、營銷,、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況,，研究解決審計工作中面臨的困難,，對審計成果的建設性、適用性進行評價,。通過有效的指標審計評價,，調動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標,。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理能力開展審計工作,。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進行監(jiān)督和評價的權力和職責,，開展以風險為導向的審計計劃體系管理,。通過風險評估和內控，優(yōu)化資源配置,，通過培育風險文化,，營造良好的審計氛圍。例如,，針對合肥市電網(wǎng)建設加快,、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計力度,，重點分析工程建設管理中的風險點,，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心,，實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制,，整合跨區(qū)域審計資源,，將指標審計、全面審計,、專項審計和任期審計有機結合,、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”,。

一,、加強過程管控提升內審質量

質量是審計工作的生命,。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手,，全面提升內部審計工作質量,。

在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手,，在審計管理,、內部控制、風險管理,、考核評估等方面,，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設計,、證據(jù)收集、底稿日志編寫,、報告質量控制,、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系,。

在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作,。該公司審計人員積極學習erp流程操作,、深化erp審計系統(tǒng)應用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。在此基礎上,，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬,，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務流程，收集機構變動,、人事調整,、文件制度、財務報表,、經(jīng)濟活動分析報告等信息,，通過系統(tǒng)設置，形成常態(tài)化,、模式化的分析結論,。這樣，就能夠在接受審計任務時,，迅速提供相關支撐資料,。在日常管理中,，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化,、多樣化的輔助信息,，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位,、不徹底,，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理,。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔,，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫,。同時,，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展,、措施落實,、整改成效、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告,。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進行分析研究,，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度,，把握共性,，突出典型，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理,、研究型管理,。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度,，將審計成果運用信息納入年度績效考核,，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績責任考核掛鉤。

通過增強內部審計規(guī)范化,、信息化水平,，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質量逐年提高,，內審效能明顯提升,。，該公司共完成財務,、管理類審計17項,、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條，促進企業(yè)增收節(jié)支1796,。32萬元,，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。

二,、創(chuàng)新管理手段實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段,，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制,、工作成果轉化機制和創(chuàng)新培育機制,，實現(xiàn)內部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負責人分管審計部,，審計部門參與企業(yè)預算編制等經(jīng)營管理工作,，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善,。通過理順管理體制,，整合相關資源，建立規(guī)范,、健全,、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,，使企業(yè)上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高,，內部審計氛圍日益濃厚。

審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注并致力解決的問題,。該公司在審計成員網(wǎng)絡的基礎上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，通過導師帶徒、項目主審競聘,、審計人員評價,、吸收多專業(yè)類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式,，開展了人才培育和儲備工作,，大大提升了審計人員的工作能力和項目質量。

另外,，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中,，促進了高質量審計成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質量自我評估中,，對完善企業(yè)內部治理結構,、防范經(jīng)營風險具有重要意義,。

合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果,，通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文,、開展課題研究等方式,，推出了一系列理論成果,。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項,。

此外,，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制，包括跨行業(yè)信息收集,、針對具體問題開展“頭腦風暴”,、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作,、erp環(huán)境下的多模塊審計,、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作,，均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效,。

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇十三

x集團公司審計部自20xx年8月成立以來，在集團公司的正確領導下,，堅持以黨的xx大精神為指導,，認真貫徹《審計法》和集團公司內部審計工作精神，堅持“全面審計,，突出重點”的審計工作方針,，按照集團公司領導的要求，緊緊圍繞集團公司中心工作,，以維護集團公司財經(jīng)秩序,、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為、促進黨風廉政建設,，提高資金使用效益為重點,，以促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標,，積極履行審計職能,，開展各項審計工作，較好地完成了各項任務,，取得了一定成績?，F(xiàn)將20xx年集團公司內部審計工作情況總結如下：

一、加強學習培訓,，為做好內部審計工作奠定基礎

審計部從成立之日起,，加強對審計人員的學習培訓，一是組織審計人員認真學習《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內部審計工作精神,，使全體審計人員提高思想認識,，充分認識集團公司成立審計部的重要意義，充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的xx大精神、加強黨風廉政建設,、促進反腐倡廉工作發(fā)展的需要,，是確保干部職工遵紀守法、清正廉潔,、干凈做事的需要,，是促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要,，要增強工作責任心和工作使命感,，按照集團公司內部審計工作精神，充分履行審計職能,，全面做好內部審計工作,，取得內部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務知識的培訓,，提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務技能,，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作,，完成審計工作任務,，取得審計工作成績。

二,、明確工作目標,，確保內部審計工作順利開展

為確保內部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標：一是要嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī),，規(guī)范審計行為,，提高審計工作效率;要結合集團公司實際加強制度建設，建立,、健全,、完善各項制度，構筑防腐反腐屏障,，促進黨風廉政建設發(fā)展,。二是要圍繞集團公司中心工作，積極開展內部審計,，堅持以財務收支審計為基礎,，以物資采購、基建項目,、中期債,、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領域,，加大審計監(jiān)督力度,，提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平,，提升集團公司經(jīng)濟效益。三是要貫徹“全面審計,、突出重點”的方針，抓好對重點部門,、重點資金,、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面,，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務功能,，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見,，使被審計單位切實加強制度建設和日常收支管理水平,。

三、兢兢業(yè)業(yè)工作,，完成內部審計工作任務

審計部按照集團公司的工作精神和工作部署,，從20xx年9月開始內部審計工作，通過全體審計人員認真努力,、兢兢業(yè)業(yè)工作,，完成了內部審計工作任務，取得良好成績,。

(一)開展財務大檢查,，提高財務管理水平

審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查，檢查重點為新公司建章建制,，老公司查錯糾弊,。在財務大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務管理制度,，使公司財務管理工作有章可循,，有據(jù)可依，切實做到以制度管理財務,，促進財務管理制度化和規(guī)范化,，實施有效的財務監(jiān)督，保證賬賬相符,、賬款相符,、賬實相符、賬表相符,、賬證相符,，防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。對老公司財務大檢查中,，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點,，應收賬款未對賬的問題,，要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)賬冊,，嚴格固定資產(chǎn)日常核算,、管理和處置，對固定資產(chǎn)增減及收入,、支出要及時入賬,，確保賬證、賬賬,、賬實相符,。要定期對固定資產(chǎn)進行清查，年終進行全面清查盤點,，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理,，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作,，同時加強應收賬款催收工作,，防范應收賬款流失，降低公司經(jīng)濟效益,。

(二)開展小金庫整治工作,，規(guī)范財務管理秩序

審計部20xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領導一是深刻認識到“小金庫”的存在,，擾亂了集團公司財務管理秩序,，影響集團公司財務資金的安全，誘發(fā),、滋生腐敗行為,，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。二是要按照集團公司的要求,，健全和加強制度建設,，進一步完善各項管理制度，嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理規(guī)章制度,，加強部門經(jīng)費使用與管理,，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,，規(guī)范了財務管理秩序,，對促進黨風廉政建設，防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用,。

(三)積極開展專項審計,，推進集團公司整體工作發(fā)展

審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查,，配合水務一體化小組對審計,、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務所對發(fā)行中期債進行審計,。這些專項審計工作開展，有力促進在建基建項目,、中期債等工作的發(fā)展,，確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行,，取得實際成效,。

四、存在的不足問題

集團公司審計部成立時間只有短短幾個月,，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作，完成了集團公司下達的審計工作任務,，取得了較好的成績,。但還是存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一,，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展,，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展;四是制度建設還不夠健全完善;五是審計信息化建設不夠等，審計手段較為原始,、落后,。這些存在的不足問題，需要引起審計部高度的重視,，采取切實措施,，在今后的工作中加以改進和提高。

五,、20xx年工作計劃

(一)加強宣傳,，突出審計工作的重要性

審計部要切實加強宣傳，突出審計工作的重要性,，通過板報,、宣傳欄等方式，構建一個審計信息交流的窗口,，把集團公司內部審計工作動態(tài),、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾,，在一定范圍內對有關審計結果進行通報,。通過這些工作，使集團公司全體干部職工進一步加深對內部審計工作重要性的了解,，改善和優(yōu)化審計環(huán)境,，理解和支持內部審計工作，促進集團公司內部審計工作健康持續(xù)發(fā)展,。

(二)加強財務管理,，強化會計基礎工作

審計部要配合財務部門,，加強下屬公司財務管理，使下屬公司財務人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),，充分認識會計基礎工作的重要性,，掌握會計基礎工作的主要內容和基本要求，進一步強化內部控制和會計基礎工作規(guī)范,，全面提升會計基礎工作水平,。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算,、強化內部管理的會計文化,，按照財政部《會計基礎工作規(guī)范》和集團公司財務工作精神，進一步健全內部會計管理制度,，使記賬,、算賬、報賬等基礎工作符合國家統(tǒng)一的會計制度,，為全面提高會計信息質量打下基礎,。

(三)運用審計結果，促進黨風廉政建設發(fā)展

審計部要充分運用審計結果,，加強對人財物管理使用和關鍵崗位的監(jiān)督,，促使干部職工規(guī)范財務管理，正確行使職權,。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,，杜絕“暗箱操作”，避免權力腐敗的發(fā)生,，既促進黨風廉政建設發(fā)展,，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。

(四)開展下屬公司業(yè)績考核,，提高下屬公司工作積極性

審計部要按照集團公司的工作部署,，開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,，按照集團公司標準進行考核,，做到獎優(yōu)罰劣，進一步提高下屬公司的工作積極性,，促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,，取得良好經(jīng)營效益。

(五)加強審計隊伍建設,，不斷提高內部審計工作水平

審計部要加強審計人員的思想建設,、職業(yè)道德建設和廉政建設，推進依法審計,、文明審計,。要加強管理,，嚴明紀律，強化監(jiān)督,，提高審計工作效率和審計工作質量,，促進審計工作發(fā)展，為推進集團公司健康,、持續(xù)發(fā)展作貢獻,。

銀行內部審計工作總結報告 銀行內部審計報告篇十四

一、堅持“圍繞中心,、服務大局”,，積極開展內部審計工作

全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作,，以促進加強單位內部管理和控制,、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”,，認真開展審計工作,。

一是積極開展內控制度評審和制度建設工作,。

全市內部審計機構利用對本單位,、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，20xx年共開展了206項內控制度執(zhí)行情況的評審工作,。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理,，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內控評價,。按照內控評價體系指標進行了打分,，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見,，并專題向公司領導提交了綜合審計報告,。市公安局為進一步規(guī)范建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關于調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件),，強化了內部建設項目的資金,、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設項目資金效益,，發(fā)揮了制度保障作用,。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理并優(yōu)化操作流程,，進一步明確任務分工,，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任，讓稽核人員各履其職,、各負其責,，促進了稽核工作質量的提高,。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計規(guī)定》，成立了獨立的內審室,，配備了兩名專職內審人員,，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查,，制定了《二院內審工作職責(細則)》等制度,，使內審工作有法可依、有章可循,，成效顯著,。

二是突出建設項目審計。

為了節(jié)約建設資金,，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點,，積極地開展建設項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計,，到12月底,，內審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴把審計質量關,，嚴格按照省公司的要求,，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計,，共審計認定通信工程項目4299項,，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元,。建筑安裝工程66項,，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個,，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,審減率15%;合肥市建設投資控股(集團)有限公司接審項目121個,，涉及工程86項,，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項,，送審金額4690.5萬元,，審減額839.8萬元，審減率17.9%,。通過對基建工程項目的審計,，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質量，節(jié)約了建設資金,，發(fā)揮了內部審計監(jiān)督與服務的功能,。

三是繼續(xù)完善財務收支審計。

全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督,，累計完成財務收支審計214項,，促進了各單位財務管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié),，注意嚴格把關,，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管,。截至20xx年10月份,，全區(qū)自行采購預算0.1082億元，實際支付0.0809億元,，節(jié)約資金273萬元,，資金節(jié)約率高達25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委,、五里拐社居委,、夾塘社居委、草塘社居委,、龍王社居委,、高橋社居委、照山社居委,、王墩社居委,、大楊村,、十張村,、謝崗村、崗西村,、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務收支情況進行了審計,。市公路局對所屬11個單位20xx年財務收支進行了全面審計,審計面為100%,通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個,，提出審計意見38條,，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實,。

四是大力開展經(jīng)濟責任審計,。據(jù)統(tǒng)計，全市內審機構已對196個縣以下領導干部和企業(yè)領導人員開展了經(jīng)濟責任審計,。通過審計,，強化了領導干部和企業(yè)領導人員的經(jīng)濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設,。如市郵政局20xx年以財務收支審計為基礎,、經(jīng)濟責任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長,、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計,，努力做到三個結合，即經(jīng)濟責任審計與財務收支審計相結合;經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結合;經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質相結合,。市建委,、市民政局、市教育局,、市衛(wèi)生局,、市園林局、瑤海區(qū),、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn),、百大集團、四方集團,、市公路局,、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責任審計,，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任,、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設的重要依據(jù),。

五是加強合同管理工作,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權益，嚴格按照合同法規(guī)定,，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議,、合同進行認真審核、嚴格把關,，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份,，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生,，很好的規(guī)避了合同風險,。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份,，合同進展報告259份,。合肥市建設投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查,，從維護公司利益角度出發(fā),，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風險，全年共審查合同300余份,，較好地履行了風險控制職能,。

二、突出服務理念,，努力推進內審協(xié)會建設

合肥市內審協(xié)會在市審計局的領導下,，在各內審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關各部門的大力支持和配合下,，認真履行章程賦予的義務,，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點,，講求實效,，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理,、協(xié)調,、服務、交流職責,。一年來,，市內審協(xié)會以服務為理念，主要做了以下工作,。

一是推進內部審計職業(yè)化建設,。第一，抓好內審人員繼續(xù)教育和培訓工作,，促進內審人員職業(yè)化水平的提高,。根據(jù)安徽省內部審計師協(xié)會和合肥市內部審計協(xié)會20xx年工作要點的要求，圍繞省市審計機關開展的“審計質量年”活動,，組織了一系列活動,，進一步規(guī)范審計行為，推動內部審計工作發(fā)展,。20xx年5月,，市內審協(xié)會舉辦了一期全市內部審計質量管理培訓班,，全市各單位內部審計人員參學的積極性非常高,，共有260余人參加了培訓，創(chuàng)下了內審人員參學之最,。開班時,，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞,。培訓班聘請了安徽財經(jīng)大學老師和省審計廳的審計專家授課,，系統(tǒng)地學習了內部審計項目質量管理、內部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內容,，為提高全市內審人員的專業(yè)素質和業(yè)務技能,，建立健全內部審計制度，促進全市內審工作的規(guī)范化,、制度化,、科學化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二,，繼續(xù)做好cia考試的宣傳,、報名工作。cia是國際內部審計專家的標志,，是提高內審人員素質的一條重要途徑,。市內審協(xié)會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力,，20xx年共組織了30人參加考試,。

二是開展優(yōu)秀內部審計項目評比和內部審計理論研討。為進一步推動內部審計工作發(fā)展,，合肥市內審協(xié)會積極組織全市各內部審計單位積極參加省內部審計師協(xié)會組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內部審計項目的評選,，以及20xx年《風險導向審計在審計風險管理中的應用》和《內部審計質量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內部審計項目一等獎并獲通報表彰,，合肥供電公司楊曉榮,、李國勛撰寫的《風險導向審計與企業(yè)風險管理的相互應用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內部審計機構質量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰,，其中二等獎1篇,，三等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇,。

三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動,。根據(jù)省審計廳《關于做好全省內部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》(皖審發(fā)[20xx]74號)要求，為認真總結我市內部審計工作經(jīng)驗,，促進內部審計隊伍建設和內部審計事業(yè)發(fā)展,，市內審協(xié)會組織推薦了20xx年至20xx年全市內部審計先進單位和先進工作者,參加全省內部審計工作先進評選活動。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內部審計先進單位,，合肥市建設投資控股(集團)有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內部審計先進工作者,。在紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中，合肥市衛(wèi)生局計劃財務審計處等5個單位榮獲全市內部審計先進集體,，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內部審計先進工作者,。

四是組織對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓考試和資格認證,，合肥市已有700多名內審人員取得了中國內審協(xié)會頒發(fā)的資格證書,。按照《安徽省內部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內部審計師協(xié)會20xx年的工作要求,，為加強內審人員的職業(yè)化管理，市內審協(xié)會組織了對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作,，共年檢400余人,。

五是組織內審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年書法攝影展活動。內審單位踴躍參加,，共征集書法,、美術、攝影作品等計40余幅,，其中榮獲2個一等獎,，3個二等獎，2個三等獎,。

六是組織內審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽,。合肥燃氣集團有限公司內審員王英撰寫、?；垩葜v的《感悟審計人生,，無怨無悔》榮獲一等獎，合肥經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎,，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎,。

七是強化內部審計宣傳。為進一步優(yōu)化內部審計工作環(huán)境,，市內審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作,，努力抓好學習和自身建設，并利用各種媒體,，采取多種形式,，強化內部審計宣傳工作，推動內審工作發(fā)展,。并在內審單位自愿的基礎上征訂了20xx年《中國內部審計》150份,。

三、工作計劃

一是在上半年召開全體會員代表大會,，大會將總結20xx年合肥市內審協(xié)會成立以來的工作,，規(guī)劃下一個5年的工作，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領導班子,，并產(chǎn)生新一屆理事會,、常務理事會。

二是加強與內部審計單位的聯(lián)系和工作交流,，分別召開機關和企業(yè)兩個內審單位的座談會,，進一步拓展內審人員的工作思路，促進內審工作的轉型,。組織一次向其他省市先進內審單位的學習交流活動,。

三是繼續(xù)抓好內審人員后續(xù)教育培訓工作。第一,，推薦有條件的單位安排人員參加中國內審協(xié)會和安徽省內審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓,。第二，市內審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動,，結合我市實際,，舉辦一期內審人員業(yè)務培訓班。

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近年來,，市審計局不斷強化對內部審計工作的指導,。一是組織本市內審人員認真學習審計法規(guī)和《省內部審計工作規(guī)定》，及時召開座談會,，加深理解文件精神,，增強內審人員對內審工作重要性的認識;二是組織內審人員參加各種類型的審計知識培訓班，提升內審人員的審計理論水平和實際操作能力;三是動員內審人員總結內審工作經(jīng)驗,，撰寫內審專題論文,，開展經(jīng)驗交流，提高內審工作質量;四是幫助內審部門建立有關內審制度,，規(guī)范內審工作程序,，使內審工作逐步走上規(guī)范化的軌道。

一,、建立制度,，有章可循

市供電局領導重視內審工作的規(guī)范化、制度化建設,。到目前為止已建立了《市供電局內部審計工作規(guī)定》,，《市供電局財務收支審核辦法》等六項內審制度，使內審工作有章可循,，有據(jù)可依,。

二、內審計劃,，緊扣目標

為了強化內審監(jiān)督和服務,，使內審活動與經(jīng)濟活動環(huán)環(huán)相扣，每年年初由內審機構提出初步內審計劃,，經(jīng)過部門集體討論,，找準內審工作切入點，制訂內審工作年度計劃,，如固定資產(chǎn)投資審計計劃,、財務收支審計計劃、績效審計計劃等,，促使內審工作有的放矢,、有條不紊地進行,。

三、突出重點,，力求成效

市供電局根據(jù)行業(yè)管理要求和本部門實際情況,，連續(xù)幾年開展新農(nóng)村電網(wǎng)電氣化建設與改造工程審計，組織有資質的單位和人員對這些工程進行審核,，并出具《工程造價報告書》,，審計成效明顯.審核了424個工程項目，送審項目金額6145萬元,，審定項目金額5953.6萬元,，核減項目金額191.4萬元，核減率為3.11%;x月—xx月審核了311個工程項目,，送審項目金額5983.69萬元,，審定項目金額5797.22萬元，核減項目金額186.47萬元,，核減率3.12%,。此外，該局還開展了試點性其他類型的績效審計,。

四,、全程介入，注重跟蹤

市供電局的內審工作不只是局限于事后審計,，對事前審計和事中審計尤為重視,。內審人員事前參加部門組織的各種材料采購、小型土建,、議價競爭性談判會議和廢舊物資拍賣會議,，行使內審監(jiān)督權。在審計過程中,，注重對問題的深入分析,，提出切實有效的審計建議，并定期檢查審計建議落實情況和跟蹤整改情況,，以鞏固審計成果,。