報告材料主要是向上級匯報工作,其表達方式以敘述,、說明為主,在語言運用上要突出陳述性,把事情交代清楚,充分顯示內(nèi)容的真實和材料的客觀,。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質(zhì)的報告嗎？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀的報告范文,，希望能夠幫助到大家,，我們一起來看一看吧。

案件調(diào)查報告模板篇1

一,、我縣近年來治安案件查處工作狀況及問題

近幾年,，我縣治安案件查處工作取得了很大的進展，長期存在的處理不公,、處罰不力,、久拖不結(jié)三個一直比較突出的問題都有明顯好轉(zhuǎn)。通過執(zhí)法實踐,，培養(yǎng)鍛煉了隊伍，積累了寶貴的經(jīng)驗,，促進了依法行政，全面推動了公安法制建設(shè)。盡管經(jīng)過我們的不斷努力，著力解決了一些治安案件查處工作中存在的問題。但是，從調(diào)研掌握的情況和社會各界反映的情況看,，問題依然不少,，當前在辦理治安案件中存在的主要問題集中表現(xiàn)在以下幾個方面：

1,、受案不及時,。一些單位不能嚴格按照法律規(guī)定進行受案,，由于未及時受案，導致一些案件無法得到及時處理，造成當事人不滿，引發(fā)群眾上訪,。

2、取證不及時,。個別辦案民警受理案件后,，未及時到現(xiàn)場開展調(diào)查取證,；有的接案后,，拖至數(shù)日才找證人取證,。使案件糾纏不清，時過境遷，久拖不結(jié),。

3、網(wǎng)上辦案的熟練程度還有待于進一步提高,。

二,、治安案件查處工作存在問題的原因

影響治安案件查處的原因很多，從客觀上講,，群眾法制觀念淡薄,，知情不舉,，知情不報。公安機關(guān)在調(diào)查取證時得不到群眾的配合,、支持,，甚至有的出假證、偽證,，給依法查處案件帶來極大困難,。人體傷害案件案發(fā)后，當事人往往需要就醫(yī)治療,，傷害程度一時難以認定,，因此無法及時裁決；致使案件很難盡快結(jié)案,。從主觀上講,，民警的辦案技能還有待于進一步提高。

三,、治安案件查處工作的對策及建議

1,、堅持依法辦案任何執(zhí)法中的偏差，都會給當事人的合法權(quán)益造成損害,，影響公安機關(guān)的形象,。因此，我們要準確地適用法律,，嚴格地執(zhí)行法律,。才能有效地維護社會治安秩序，充分體現(xiàn)法律的嚴肅性,。

2、保證辦案時限提出辦案時限,，目的是為了加快案件的審結(jié),，從根本上解決久拖不結(jié)的問題。保證及時結(jié)案或在規(guī)定的時限內(nèi)結(jié)案,，關(guān)鍵在證據(jù),，接受案件就要及時出現(xiàn)場，收集證據(jù),，治安案件是以責論處的,，證據(jù)充分了，責任也就清楚了,，所以證據(jù)是辦好治安案件的前提和基礎(chǔ),。

3、強化執(zhí)法監(jiān)督要結(jié)合實際,，深入持久地開展嚴格執(zhí)法,、依法行政的宣傳教育；強化執(zhí)法檢查，形成反饋和糾錯機制,，把好辦案質(zhì)量關(guān),；改善執(zhí)法活動，提高執(zhí)法水平,，建立健全公安執(zhí)法內(nèi)部監(jiān)督制約體制,，逐步實現(xiàn)監(jiān)督的經(jīng)常化,、制度化,、法制化，充分保障公安機關(guān)依法有效地行使職權(quán),，把各項公安工作納入法制化軌道,。

案件調(diào)查報告模板篇2

關(guān)于張_無照經(jīng)營一案的調(diào)查終結(jié)報告

20_年_月_日，我們在市場巡查中發(fā)現(xiàn)：襄陽區(qū)航空路22號的張_涉嫌無照擅自從事服裝零售經(jīng)營活動,，于_月_日報經(jīng)分局局長批準立案(立案號：襄陽城工商立字

〔20_〕_號),，對此案進行了調(diào)查、取證,，現(xiàn)已調(diào)查終結(jié),。報告如下：

一、當事人的基本情況：張_,，男,，現(xiàn)年30歲，身份證號：20623197805170031,，住襄陽區(qū)航空路11號,。

二、主要違法事實：當事人張_自20_年_月_日以來,，未經(jīng)我局核準登記,，擅自在襄陽區(qū)航空路_號從事服裝零售經(jīng)營活動，我局執(zhí)法人員于20_年_月_日對其下達了《催辦營業(yè)執(zhí)照通知書》,，限其在_月_日前到城關(guān)分局辦理個體營業(yè)執(zhí)照,，但其未在規(guī)定期限內(nèi)申請辦理。張_在此期間共獲取非法所得2000元,。

以上事實,，由當事人交待材料、購銷憑證,、詢問筆錄,、現(xiàn)場檢查記錄、催辦營業(yè)執(zhí)照通知書送達回證和其它證明材料予以證明,。

三,、處罰建議：鑒于當事人的上述違法事實,，我們認為其行為違反了《城鄉(xiāng)個體工商戶管理暫行條例》第七條第一款之規(guī)定，屬于無照經(jīng)營行為,。依據(jù)《行政處罰法》第二十三條和《城鄉(xiāng)個體工商戶管理暫行條例》第二十二條,、《城鄉(xiāng)個體工商戶管理暫行條例實施細則》第十五條之規(guī)定，責令當事人改正無照經(jīng)營的違法行為,，并建議對當事人作出如下處罰：

1,、沒收非法所得貳仟元；

2,、罰款貳仟伍佰元,。

根據(jù)《行政處罰法》第三十八條規(guī)定，報請局領(lǐng)導審批,。

調(diào)查人：

二○○年月日

案件調(diào)查報告模板篇3

自20_年7月5日,，我們接到縣信訪辦批轉(zhuǎn)的_鎮(zhèn)_村群眾舉報信，信中反映_鎮(zhèn)_村支部書記__,、村主任__違法違紀的系列問題,。針對反映問題性質(zhì)的嚴重程度，我們_鎮(zhèn)紀委,、監(jiān)察室立即成立了調(diào)查組?，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

__，男,，1952年7月7日出生,，現(xiàn)年53歲，1992年5月在村任職,。中共黨員,，初中文化程度，現(xiàn)任__村支部書記,。

(1)__自1985年任村民小組組長以來,，當時，__村全村漁塘18口,，連續(xù)與村簽訂了承包漁塘三次合同，按當時村級實際情況和集體意見決定,，每個階段結(jié)算的方式不一樣,。其中，1985年至1990年,，經(jīng)協(xié)商,，采取按每口漁塘年產(chǎn)量估算，村級與承包漁塘者按“八二”分成,，用魚抵交漁塘利潤款,；1991年至1997年重新承包,，當時合同由__簽訂，他本人也參加承包,，按村集體定的意見,，按每年上交利潤款6200元（其中__本人承包3571元）；1998年至2007年一次連續(xù)簽訂十年合同,，由他本人和__兩人共同承包,，每年上交利潤6200元。經(jīng)紀委財務(wù)清理組查賬核實,，包括另外在2000年4月承包漁池一口上交利潤全部入賬,。__在承包漁池70畝過程中，在他們承包前,，村集體對其它所有漁池進行了一次全面整修,，對漁池壩進行了加固，村集體安裝了公路排水,。整修池壩,、過水等費用村集體作了報銷處理。__等幾個承包戶承包后,，對漁池也進行了零星整修,。清理組通過查賬了解，未發(fā)現(xiàn)村報銷這些費用,。__自1985年以來至去年,，前后承包二十年，其漁池上交款沒有用現(xiàn)金與村結(jié)算,，只是,，其它漁塘、漁池承包人與村結(jié)算也是用村欠條或用建造漁池工程款抵付,。自20_年起,，所有承包戶全部是預(yù)交現(xiàn)金，再承包,。

(2)__村在2000年,，結(jié)合上級精神，村級推行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,，共修建漁池4口,，造成四組稻田面積減少,，鑒于當時實際情況，從一組無人耕種的田中調(diào)出22.6畝到四組,。當時,，村級召開了支部大會討論此事,，合同也落實到了四組農(nóng)戶,。稅費改革時，合同書全部報到財政所,。20_年實行土地二輪延包,，__村召開群眾代表大會，一致認為以稅改落實到戶面積不變,，采取微調(diào)方式。1組22.6畝田確權(quán)確地還在四組農(nóng)戶,，國家有關(guān)優(yōu)惠補貼按上級報表落實在四組農(nóng)戶,。一組農(nóng)戶意識到如今國家政策如此優(yōu)越,，紛紛要求村級將調(diào)出的田地重新調(diào)回來,，純屬鉆國家政策空子,，有些人鼓動村民到村、到鎮(zhèn)上多次上訪，并且強行將調(diào)出的田地占為己有，導致造成信訪件上所說的一組村民合同書上寫的卻是四組村民的名字,。

(3)__村在2003年度為了落實上級政策，在_鎮(zhèn)6個村范圍內(nèi)興建農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)工程，該項目是以縣財政局農(nóng)發(fā)辦和_鎮(zhèn)財政所為主體,。鑒于村集體意見要求對外招標,，增強透明度，由村秘書王順超同志起草招標公示,，分別在多處張?zhí)?0天過去了,，竟然無一人接標,，大家都擔心上級政策資金難以到位,。其他5個村,，工程已完成一半以上,，在上級單位的一再督促下,，財政所副主任陳建中再次動員村委會一班人要定期保質(zhì)保量完成,。迫于無奈，__村采取村干5人共同承擔風險,。在這種情況下，他們才與財政所簽訂合同,，完全設(shè)有信訪件上所說的以權(quán)包攬工程一事,。

(4)__村在2004年度落實糧食補貼方面，完全是按照國家有關(guān)政策直接補貼到農(nóng)戶,。按國家補貼標準,，稻田每畝補貼到戶33.35元，分兩個階段進行,，直補和早初良種補貼由財政所陳主任直接與農(nóng)戶結(jié)算,。在結(jié)算過程中，欠農(nóng)業(yè)稅的農(nóng)戶,，經(jīng)協(xié)商同意,，抵交了農(nóng)業(yè)稅款，未欠農(nóng)業(yè)稅款農(nóng)戶,，財政所直接付了現(xiàn)金,，中稻和晚稻鑒于財政所人手不夠，由村干和組長牽頭與農(nóng)戶結(jié)算,。方式與前一個階段相同,，中間存在個別農(nóng)戶與村不結(jié)算，村直接在該戶欠稅稅票上扣減,，農(nóng)戶與村未辦結(jié)好手續(xù),。那只是極少農(nóng)戶存在過去與村結(jié)賬過程中有紛爭，暫且放下,。

(5)__村2002年根據(jù)鄂政發(fā)〔2002〕6號文件精神,，結(jié)合本村的實際情況，為及時解決好農(nóng)村人口飲水解困工作,，積極上報,，爭取飲水解困資金4.2萬元。按照上面文件精神要求,，人平投資330元,，其中中央投入每人105元，省配套投資10%（每人33元）,，其余部分由地方配套和群眾自籌,。根據(jù)__村集體意見，中央投入部分按90元水利工款及打水井農(nóng)戶補給水泥,，分解到農(nóng)戶,；省配套資金上級未拔付，其中完成標準高的農(nóng)戶,，村另外獎付水利工款50元,。因為當時在稅費改革前，村級水利工當現(xiàn)金結(jié)算,，實際上農(nóng)戶沒有完全享受國家飲水解困政策,。此項,，我們鎮(zhèn)紀委正作適當處理。

6)__村2003年按上面文件規(guī)定,，每個勞力負擔水利工15個,，工值8元，村與農(nóng)戶的結(jié)算情況是：對少數(shù)農(nóng)戶全年超額完成了任務(wù)的,，對超出部分可以抵減原來欠村的各項上交款,，沒有抵減的，村出具了欠條,。對那些常年做工的農(nóng)戶,，而村又欠了他們的錢，由農(nóng)戶自愿拿出村級欠條來抵減,，對大部分不愿做工的和少做了勞務(wù)工的農(nóng)戶,，由于他們不愿與村結(jié)賬，就由組長造冊登記,，欠工個數(shù)及金額,，交村作為后來結(jié)帳依據(jù)。工作落實不到位,，對農(nóng)戶的各項結(jié)算不及時、不公開,，導致群眾上訪,，__村的全體村干也認識到這些問題帶來的嚴重后果，因此,，我們建議不予追究個人責任,，但責令其對存在的問題整改到位。

(7)__村村主任__,，現(xiàn)有四個孩子,，最大孩子出生于1985年，最小孩生于1996年,，其妻已作結(jié)扎手術(shù),。2001年5月，鎮(zhèn)委研究決定,，該同志任村委會副主任,，主管財貿(mào)工作（當時該村無村主任），2002年第五屆村民委員會換屆選舉時,，龔被村民海選為__村村主任,。__到村任職以后，曾多次向黨組織提出申請,，要求加入黨組織,；村黨支部多次向鎮(zhèn)黨委呈報,，鎮(zhèn)黨委考慮到__的計劃生育問題，一直未予呈報,。20_年7月,，經(jīng)鎮(zhèn)委考察組多次考察，認為該同志最小孩已近10歲,，按《湖北省計劃生育條例》規(guī)定,，計劃外生育者在5年內(nèi)不得評先評優(yōu)，不予批準入黨,，而他已近10年,，遂將__的情況如實上報縣委組織部，組織部已批準__為中共預(yù)備黨員,。

中共_鎮(zhèn)紀委調(diào)查組

_年_月_日

案件調(diào)查報告模板篇4

一,、調(diào)查目的

當今世界，食品不安全的風險源不斷增加,，人們對食品不安全風險的認識逐步提高,。尤其是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對化學投入物的依賴程度越來越高,，極端氣候頻繁出現(xiàn),，污染物不斷增多,，都使食品不安全風險上升,。我國食品加工業(yè)和餐飲業(yè)多數(shù)為小作坊、小企業(yè),。他們對食品衛(wèi)生安全比較漠視,，往往又在政府監(jiān)管之外,。因此,，關(guān)注食品安全，人人有責,。通過對食品安全的調(diào)查,，關(guān)注食品安全,，開展食品安全的知識宣傳,，加強人們對食品安全重要性的認識,，健全食品質(zhì)量監(jiān)督體系，逐步改善食品安全嚴峻的現(xiàn)狀,。

二,、調(diào)查方法,、時間,、對象

調(diào)查方法：通過對內(nèi)鄉(xiāng)縣下各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的的農(nóng)貿(mào)市場的實地考察,，食品加工企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的參觀調(diào)查,，發(fā)出問卷調(diào)查調(diào)查人們對食品安全的了解,。問卷回收率90%。

調(diào)查時間：20xx年8月10日至20xx年8月21日

調(diào)查對象：農(nóng)貿(mào)市場小販,，食品加工廠，普通消費群眾

三,、調(diào)查結(jié)果及分析

根據(jù)調(diào)查顯示，我縣17.8%的居民民對食品安全狀況表示放心,，62.2%表示部分品種不放心,；84.1%的市民在采購食品過程中最關(guān)注的是食品安全性；48.6%的市民認為食品安全最大的隱患在生產(chǎn)加工環(huán)節(jié),，27.3%認為在餐飲消費環(huán)節(jié),，18.8%認為在流通環(huán)節(jié)?？梢?，雖然近幾年在食品安全方面做了大量卓有成效的工作，但市民對食品安全還不是很放心,，食品安全總體形勢仍比較嚴峻,，食品安全工作還存在一些問題和不足，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一)食品安全問題仍較突出,。經(jīng)過政府的規(guī)范和整治,，食品案件多發(fā)的勢頭得到了遏制，但我縣食品安全隱患和問題仍然十分突出,。一是初級農(nóng)產(chǎn)品(水產(chǎn)品）源頭污染仍然嚴重,。工業(yè)“三廢’和城鄉(xiāng)垃圾污染以及水體嚴重劣化，致使農(nóng)產(chǎn)品受到重金屬和有毒物質(zhì)污染的問題仍不容忽視,，有些化工廠還建在無公害農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地的附近,，容易造成附近水域和土壤的工業(yè)污染，群眾反響比較強烈,。同時由于尚未形成對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者有約束力的科學用藥和安全用藥制度,，農(nóng)藥、化肥的使用量和使用時間隨意性較大,，不到農(nóng)藥使用安全間隔期就采收上市現(xiàn)象尚有存在,，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全問題仍需引起高度重視。二是食品生產(chǎn)單位多為家庭作坊式經(jīng)營,，具有多,、小,、散的特點，質(zhì)量保證體系不健全,，部分生產(chǎn)單位的生產(chǎn)原料和衛(wèi)生條件無法保障,，添加劑濫用使得食品安全存有重大隱患。據(jù)權(quán)威顯示,，有關(guān)部門上半年檢測顯示,，糕點類產(chǎn)品抽檢合格率只有40%；豆制品合格率極低,，有較大安全隱患,，第一季度全區(qū)抽檢豆制品10批次，合格率為0,。三是流通環(huán)節(jié)經(jīng)營秩序不夠規(guī)范,，經(jīng)銷農(nóng)產(chǎn)品和食品的集貿(mào)市場、企業(yè),、個體戶大多缺乏必要的設(shè)施和規(guī)范的管理,，出售過期或變質(zhì)食品現(xiàn)象仍有發(fā)生。四是消費領(lǐng)域城鄉(xiāng)差異大,，各種整治活動主要集中在城區(qū)開展,，而農(nóng)村食品安全監(jiān)管力量相對薄弱，致使大量假劣食品流向農(nóng)村,，農(nóng)村食品安全形勢令人堪憂,。同時餐飲業(yè)還存在餐具消毒不徹底、熟食操作不規(guī)范,、流動攤點監(jiān)管難等問題,。

（二）食品安全監(jiān)管合力還需增強。由于現(xiàn)行的食品安全法律法規(guī)還不完善,，難以保障食品安全執(zhí)法工作,。食品安全監(jiān)管隊伍建設(shè)滯后，人員缺乏,，難以適應(yīng)食品安全監(jiān)管的實際需要,；食品安全監(jiān)管環(huán)節(jié)眾多，涉及的主管部門有農(nóng)林,、漁業(yè),、工商、貿(mào)糧,、衛(wèi)生,、質(zhì)技監(jiān)、食藥監(jiān)等單位,，各職能部門之間的協(xié)調(diào)機制也不夠完善,，容易造成多頭管理或監(jiān)管不力現(xiàn)象,，致使有些問題監(jiān)管難以到位，影響了食品安全執(zhí)法工作,。

（三）食品安全基礎(chǔ)設(shè)施薄弱,。食品安全監(jiān)測量多面廣，但技術(shù)檢測工作滯后,，食品檢測設(shè)備相對不足，檢測力量跟不上檢測需求,。財政投入不足,，執(zhí)法裝備和檢測設(shè)施比較匱乏。另外,，食品安全信息來源不足,，食品市場是一個很大的市場，涉及的種類繁多,，單靠單個部門的例行抽查,，很難全面控制當前市場的所有食品質(zhì)量。社會舉報,、投訴和村居食品安全協(xié)管員制度是一個信息來源的途徑,，但是當前食品類的舉報和投訴較少，協(xié)管員受知識水平和工作精力限制所反饋的信息也比較有限,，況且所投訴,、舉報和反映的問題多數(shù)已成后果、造成危害,，只能事后算賬,，難以做到事前把關(guān)。

（四）消費者的自我保護意識不強,。一些農(nóng)民對于農(nóng)藥殘留問題認識不夠,，群眾識別假劣食品能力較低，自我保護意識不強,。對于食品安全事件,，消費者一方面存在麻痹思想，對有些危害性估計不足,，自我保護意識不強,；另一方面又受生活條件等多方面因素制約，有些無可奈何,，抱著聽之任之的態(tài)度,。另外，由于經(jīng)濟,、文化知識等方面的原因,，不少消費者對食品安全的知識了解不多,，特別是不少“新路橋人”購買食品時大多只看價錢，一味要求價廉而忽視物美,，一些價低質(zhì)次的食品成為主打食品,，甚至成為部分兒童手中的美味。

案件調(diào)查報告模板篇5

近年來,，隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展和人民生活水平的逐步提高,，刷卡消費已經(jīng)成為許多人特別是年輕人一種普遍的消費方式。信用卡所具有的一系列優(yōu)點,，使其成為民眾生活中不可或缺的金融工具,，但與之相伴的是各類信用卡犯罪的發(fā)生，且呈現(xiàn)出高發(fā)性,、隱蔽性,、智能型等特點，不僅擾亂了正常的金融管理秩序,，而且侵害了銀行消費信貸資金和持卡人財產(chǎn)安全,。威海中院以近三年審理的信用卡詐騙案件信息為基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，分析此類案件的特點,，并分析原因提出防控對策,。

一、案件基本情況

自2011年至今,，全市法院共審理信用卡詐騙案116件,，在134名被告人中，男性占90%,，女性為10%,，年齡階段大體為20-40歲，犯罪形態(tài)方面包括使用虛假身份騙領(lǐng)信用卡的3件,，冒用他人信用卡的13件,，惡意透支的100件。從犯罪金額上看,，116件案件中,，犯罪金額最少5000元，最高為390429元,。同時,，116件案件已結(jié)112件，大部分被告人均自愿認罪,，多數(shù)被告人主動退賠了被害人的經(jīng)濟損失,。88%的被告人被判處緩刑；12%被告人被判處實刑,。

二,、案件特點

1,、從罪犯年齡結(jié)構(gòu)來看，年輕化趨勢明顯,，以中青年人群為準,。其中20至40這個年齡段的人占到了百分之九十以上，這反映出,，中青年人群生活壓力相對較大,，往往容易滋生金融犯罪。

2,、被告人文化程度普遍偏低以初高中為主,。且很多被告人無業(yè)，職業(yè)多不穩(wěn)定,。

3,、多數(shù)被告人法律意識淡薄,。從庭審反饋的信息看,，很多被告人都以為惡意透支信用卡等行為只是違法的，并不知道自己已經(jīng)觸犯了刑法,。

4,、發(fā)案數(shù)量持續(xù)上升，危害日趨嚴重,。伴隨著信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展,，在人們更多地享受信用卡帶來方便，快捷的業(yè)務(wù)的同時,，利用信用卡進行犯罪的現(xiàn)象與日俱增,，情況日趨嚴重，從統(tǒng)計的發(fā)案數(shù)量看,，呈逐年上升趨勢,，涉案金額巨大，案件損失較大,。

5,、惡意透支行為居多。主要表現(xiàn)形式有積少成多型的惡意透支,，即指每次透支都在信用卡的透支額度內(nèi),，但多次透支，透支額累計達到立案標準的行為,；一人多卡的惡意透支,，即持卡人持有多張信用卡，每次透支都在信用卡的透支額度及法律的立案標準內(nèi),，但多張卡累計透支超過信用卡詐騙罪立案標準的行為,；騙領(lǐng)信用卡型的惡意透支,，即指信用卡持卡人在申領(lǐng)信用卡的過程中，通過偽造身份證,、提供虛假工作證明或其他證明文件等方式,，向發(fā)卡行提供虛假的個人信息資料和信用資料，從發(fā)卡行騙領(lǐng)到信用卡,，從而騙領(lǐng)透支款的行為,。

三、犯罪成因

（一）信用卡自身風險的原因

信用卡自身存在透支功能,，這就容易產(chǎn)生犯罪的風險,。持卡人只要辦好信用卡就能在卡內(nèi)余額不足的情況下繼續(xù)透支消費，這在一定程度上方便了消費者,，促進了商品流通,，但是這也給存有不勞而獲思想的犯罪分子提供了溫床，透支消費的引誘性是信用卡犯罪居高不下的重要動因之一,。

（二）金融機構(gòu)的原因

首先是審核程序不規(guī)范,。在辦理信用卡入口審查不嚴。按照《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》（簡稱《辦法》）第三十八條規(guī)定“申請材料必須由申請人本人親自簽名,，不得在客戶不知情或違背客戶意愿的情況下發(fā)卡”,。銀行普遍采用“績效與發(fā)卡量掛鉤”的考核機制，導致在發(fā)卡行營業(yè)網(wǎng)點偏重發(fā)卡數(shù)量而疏忽信用卡質(zhì)量,，放松了信用卡申領(lǐng)的審核要求,，造成許多收入不高甚至沒有固定收入的人員得以擁有透支額度并不小的時尚信用卡，有時還不止一張兩張,。有些信用卡審批人員對申請人的身份證,、收入證明等文件審核草草了事，不負責地把信用卡發(fā)放給以他人身份證件申領(lǐng)信用卡的申請人,。如環(huán)翠區(qū)法院受理的一起信用卡詐騙案,，被告人吳某先后用父親和岳父的身份證在徽商銀行分別辦理兩張信用卡，而銀行方面經(jīng)過重重審核之后,，在不認識被告人也沒有身份證本人簽名的情況下,，先后批準了吳某的申辦請求。

其次銀行未盡風險提示業(yè)務(wù),?！掇k法》第三十九條第二款規(guī)定“信用卡收費項目、計結(jié)息政策和業(yè)務(wù)風險等進行充分的信息披露和風險提示……確認申請人已經(jīng)知曉和理解上述信息……不得進行誤導性和欺騙性的宣傳解釋”,。反觀,，某些信用卡營銷員在營銷過程中并沒有做到這一點。為鼓勵客戶辦理信用卡，業(yè)務(wù)員傾向于更多介紹信用卡的有利信息,，如送免費禮品,，介紹信用卡積分，說明透支免息期等,，而未能盡到風險提示義務(wù),，詳細說明透支利息的計算、罰息,、滯納金,、超限費、法律風險等等,，使得未來的持卡人對利息等情況缺乏合理的預(yù)期,，欠缺信用卡的風險意識。審理的部分案件材料中,，多名被告人都表現(xiàn)出對利率及還款日等信息的“無知”,，利率的規(guī)定對其也只是概念化的條款，并沒有鮮明的意識和切身的體悟,。等到銀行催繳時,，才發(fā)現(xiàn)自己已經(jīng)無力償還，索性逃匿,。本來是善意的或者是無意的,，最后變成惡意,。

再次在信用卡欠款催收階段,，尚無統(tǒng)一規(guī)范。根據(jù)法律規(guī)定,，在惡意透支后,，需經(jīng)銀行兩次以上的催收，但現(xiàn)行法律及司法解釋對催收的方式,、效力等沒有明確規(guī)定,。有的銀行采取信函的方式催收，而有的銀行僅僅采用電話短信的方式催收,，不但催收效果一般,，還沒有相應(yīng)的回復情況。即便是上門催收,，也無持卡人或其他在場人的確認等,，為催收證據(jù)效力的司法認定增加了難度。

最后不同金融機構(gòu)之間信用信息系統(tǒng)未聯(lián)網(wǎng),，致使誠信評判缺失,。因銀行間信息不連通，犯罪分子在一家銀行惡意透支后，往往又到另一家銀行申領(lǐng)信用卡透支,，連續(xù)作案,，導致多家銀行遭受損失。

（三）被告人自身的原因

首先是法律意識淡薄,。根據(jù)相關(guān)規(guī)定,，持卡人透支1萬元以上，經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過3個月仍不歸還的,，應(yīng)當認定為“惡意透支”,，將會承擔法律后果。很多犯罪分子在辦理信用卡的初期,，有可能財物狀況良好,，信用等級較高，但是隨著時間的推移,，可能自身財物狀況惡化,，又急需資金，不得不鋌而走險透支信用卡,，或者利用信用卡進行其他犯罪活動,，而很多人本身并沒有意識到違法行為已經(jīng)進入刑法調(diào)控的范圍；其次被告人貪利,、僥幸心理是犯罪的重要誘因,。利益的驅(qū)動性是財產(chǎn)型犯罪多發(fā)的重要誘因。隨著社會的發(fā)展,，人們的物質(zhì)要求越來越高,，有的人在自身財力無法滿足心理需求時，在貪利心理和能夠僥幸躲過法律懲罰的心理驅(qū)動下,，不惜以身試法,。

（四）社會的原因

一方面社會公眾誠信缺失，奢侈消費觀念泛濫,，對侵占他人或社會財產(chǎn)的行為態(tài)度冷漠,。另一方面，社會輿論對信用卡詐騙行為的壓力不大,，導致人們對惡意透支等行為的危害后果缺乏足夠認識,。從社會監(jiān)管來看，司法機關(guān)對此類犯罪的打擊力度不夠,，也是此類犯罪逐年增多的一個原因,。信用卡犯罪往往技術(shù)含量較高,，涉及到的金融、網(wǎng)路、電子商務(wù)等各方面的知識,，許多監(jiān)管機構(gòu)的人員,，如公安等部門都缺少相關(guān)專業(yè)背景，短時間內(nèi)很難形成對此類犯罪的一個整體性把握,，有可能有時候打擊力度不夠,，會放縱犯罪。

四,、預(yù)防措施

(一)持卡人自身要提高防范意識

收到信用卡時要及時修改密碼,，不要使用123456、6個9,，6個6等數(shù)字或與生日,、卡號等有密切聯(lián)系的數(shù)字作為密碼，保護好個人信息,，不要將密碼、卡號等信息告訴他人,，避免被他人盜用。在使用后要及時收回信用卡,，回執(zhí)憑證等不要隨意丟棄,。尤其是身份證不能輕易交給他人或者向別人提供身份證復印件，信用卡及身份證要分開保存以保證安全,。

(二)建立健全機制,，規(guī)范金融機構(gòu)信用卡業(yè)務(wù)

金融機構(gòu)應(yīng)嚴格遵守《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》，規(guī)范發(fā)卡行為,。

一是不得對營銷人員采用單一以發(fā)卡數(shù)量計件提成的考核方式,。發(fā)卡銀行應(yīng)當從根本上放棄以簡單的發(fā)卡數(shù)字作為工作人員績效考核的方式,，綜合考量發(fā)卡數(shù)量和質(zhì)量,，制定更加科學合理的績效考核標準，并且將之落至實處,，一以貫之,。杜絕一切為追求發(fā)卡數(shù)量而簡化信用卡辦理程序的營銷方式，尤其是外包,。根本上減輕業(yè)務(wù)員的負荷,，提高他們的工作責任感。業(yè)務(wù)員在向目標客戶營銷信用卡時,，要更加著重向客戶介紹信用卡相關(guān)的風險和法律規(guī)定,，加強未來持卡人使用信用卡的法律意識和透支使用的風險；提醒持卡人的注意義務(wù)，在住址,、電話變更的同時,，應(yīng)及時通知發(fā)卡行等，避免持卡人不當使用信用卡而給銀行帶來的損失,。介紹語言應(yīng)當明確,、簡潔、易懂,，確保申請人對這些重要條款已經(jīng)充分了解,。

二是嚴把信用卡發(fā)放關(guān)口，嚴格資信審查,。在信用卡審批流程中,，提高征信核查廣度和深度。對申請人的身份信息進行謹慎審查和核實,，必須有本人親自確認的情況下才能為其開立信用卡,；除了書面核實、電話訪問等間接方式外,，對透支風險較大的申請人應(yīng)當通過其他更加直接的方式查詢他(她)的資信狀況,，如親自到申請人的工作單位核實其收入及資信情況。真正做到親訪親簽,，謹防偽冒情況的發(fā)生,。

三是科學控制信用卡的初始信用額度。信用卡業(yè)務(wù)風險的大小和透支規(guī)模息息相關(guān),，而透支規(guī)模與信用額度緊密相連,。從惡意透支的各環(huán)節(jié)來看，信用額度是導致惡意透支的要害因素,，因為其決定著持卡人能從銀行套取資金的多少,。合理確定持卡人的授信額度，降低高風險客戶的授信額度,，對資信狀況并不優(yōu)越的申請人將透支額統(tǒng)一設(shè)定為1萬元以下標準,。盡管1萬元可能并不是一個精確計算的最優(yōu)基準，但應(yīng)該是一個經(jīng)驗上的最優(yōu)的標準,。不僅能夠減少銀行對風險資產(chǎn)的投入資本,，也應(yīng)當能夠有效減少惡意透支的現(xiàn)象，降低銀行風險暴露的程度,。透支額度也應(yīng)當根據(jù)持卡人的資信狀況隨時進行調(diào)整,。當發(fā)生頻繁透支、大額透支或持卡人資信惡化等情況時,，發(fā)卡行應(yīng)當有所警覺并采取相應(yīng)催繳措施,。如持卡人不及時還款或提供其他有力資信證明,，發(fā)卡行應(yīng)當適時調(diào)整透支額度甚至止付。

四是提供跟蹤服務(wù),。對持卡人隨后的資金流動情況予以監(jiān)管和跟蹤服務(wù),，在法律明文規(guī)定的兩次催收之前增設(shè)有效的消費提醒服務(wù)。這里的提醒是指充分應(yīng)用銀行短信服務(wù)平臺或信用卡自動撥號平臺,，對透支超過固定值（包括在授信額度內(nèi)的透支,，如5000元、10000元等）及透支即將到期的持卡人予以風險提醒,，內(nèi)容包括透支金額,、還款日期及其可能產(chǎn)生的法律責任。對持卡人的頻繁交易,、連續(xù)消費,、大額消費等異常交易予以監(jiān)管，采取與持卡人聯(lián)系確認,、調(diào)整授信額度,、鎖定賬戶、緊急止付等風險管理措施,，盡量較少惡意透支風險的增加,。

五是完善內(nèi)控監(jiān)督，提高制度的執(zhí)行力,。銀行應(yīng)建立多級控制體系,、建立和落實崗位責任制、實行恰當?shù)呢熑畏蛛x制,。加強銀行業(yè)務(wù)員的技能培訓,，提高一線員工的素質(zhì)。把信用卡業(yè)務(wù)的審計工作納入到銀行內(nèi)部審計工作的整體計劃中,，結(jié)合案件和司法建議專向治理,，由中國銀監(jiān)會對單位年限內(nèi)信用卡存活率予以考核，對未能達到標準的發(fā)卡行限制發(fā)卡資格和授信額度,，建立合規(guī)風險管理的長效機制,。

(三)建立聯(lián)動機制，防止信用卡詐騙案件的發(fā)生

一是建議公安機關(guān)增設(shè)督促催告程序,?！蛾P(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》規(guī)定：惡意透支數(shù)額在一萬元以上不滿十萬元的，公安機關(guān)在立案之前,，持卡人已經(jīng)償還全部透支款息，情節(jié)顯著輕微的,，可以依法不追究刑事責任,。因此從降低犯罪率,、和諧社會關(guān)系考慮，公安機關(guān)在接到報案后,，可以根據(jù)情況,，充分評估該透支行為的社會危害性是否足以需要司法介入，然后再做區(qū)分處理,。對透支金額在十萬元以內(nèi),，情節(jié)輕微的，公安機關(guān)應(yīng)事先進行督促催告,，向透支持卡人或其親屬送達催告書,。催告書的內(nèi)容包括透支金額、利息及給付方式等其應(yīng)當履行的義務(wù),，法律后果及法律規(guī)定的免責條款,，督促透支人還款，為其改過留有挽回的余地,。

二是建議檢察機關(guān)酌定不起訴,。對于犯罪情節(jié)輕微，依照刑法規(guī)定不需要判處刑罰,，可以免于刑事處罰的,，檢察機關(guān)可以依法作出不起訴決定。這是法律賦予檢察機關(guān)的起訴裁量權(quán)利,，也是面對層出不窮的犯罪形態(tài)的應(yīng)對之策,。因此，建議檢察機關(guān)從程序經(jīng)濟考慮,，督促犯罪嫌疑人還款,；對及時還款的嫌疑人，根據(jù)案件實際情況靈活處理,，便宜行事,。這不僅是有利于對其本人的教育，也大大節(jié)約司法資源,，實現(xiàn)訴訟經(jīng)濟原則,，為其辦理大案要案節(jié)約精力。

(四)加強金融機構(gòu)與司法機關(guān)的協(xié)作,，實現(xiàn)預(yù)防打擊信用卡犯罪的無縫對接

一方面要加大打擊信用卡犯罪的力度,，增強法律的震懾力，尤其是對盜刷信用卡和惡意透支行為加大懲治力度,，另一方面要進行法制宣傳,，倡導理性消費。適時的通過電視,、廣播,、報刊,、網(wǎng)絡(luò)等覆蓋面廣、影響力強的途徑,，用通俗易懂的語言文字和具體生動的案例分析,，向廣大民眾宣傳信用卡犯罪的性質(zhì)、類型和后果,，使得民眾了解到信用卡使用過程中的信用風險,，使其在主觀上自覺抵制信用卡犯罪，從源頭上有效預(yù)防此類犯罪行為的發(fā)生,。