在當(dāng)下社會，接觸并使用報告的人越來越多,，不同的報告內(nèi)容同樣也是不同的,。寫報告的時候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢？下面是我給大家整理的報告范文,，歡迎大家閱讀分享借鑒,，希望對大家能夠有所幫助。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇一

1,、 單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行，其內(nèi)容符合現(xiàn)行國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)制度,。

2,、 嚴(yán)格執(zhí)行集團公司的各項財經(jīng)管理規(guī)定、辦法,。

1,、 收入方面:收入方面全部繳入結(jié)算資金賬戶 單位的各項收入做到應(yīng)收盡收，所有收入均納入財務(wù)賬簿，無私設(shè)帳外及“小金庫”現(xiàn)象,。

2,、 所有資金支出均履行了嚴(yán)格的審批手續(xù)，所有支出都填寫費用報銷單,，有相關(guān)的經(jīng)辦人員簽字,，并經(jīng)財務(wù)部審核單位負(fù)責(zé)人簽字后付款，不存在擠占,、挪用行為,。 基本支出嚴(yán)格執(zhí)行國家的有關(guān)政策及規(guī)定，無擅自擴大開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn),，單位津補貼,、獎金和福利均按照國家或地方及集團公司公司規(guī)定發(fā)放，無濫發(fā)獎金,、補貼或福利現(xiàn)象,。

項目支出均按照批準(zhǔn)的項目及用途以及項目實施方案執(zhí)行，無自行改變項目內(nèi)容,，擴大支出范圍現(xiàn)象,，所有項目支出均合法合規(guī),。

1,、 現(xiàn)金的管理:現(xiàn)金的使用范圍嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行 條例》,，職工工資、獎金的發(fā)放采取銀行代發(fā),，月末出納的銀行日記賬與會計的賬務(wù)相核對，確認(rèn)無誤后結(jié)賬,。

2,、 財務(wù)崗位職責(zé)分工明確，明確了出納,、記賬,、審核等會計的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離,、相互制約,，以明確責(zé)任，防止舞弊,，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行,。

3、 銀行賬戶管理方面：現(xiàn)有賬戶按照要求管理使用,，對賬制度每月末認(rèn)真落實,。

4、 票據(jù)有專人管理，負(fù)責(zé)票據(jù)的收,、發(fā)臺賬登記工作,。

5、 財務(wù)印章管理:財務(wù)專用章及法人章分別由二位副經(jīng)理 負(fù)責(zé)保管,，非經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意,，不得攜章出，禁止非財務(wù)事項加蓋財務(wù)印章,，嚴(yán)禁財務(wù)章外借,。

6、 銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒有 同一人保管,。

7,、 嚴(yán)格實行責(zé)任追究:財務(wù)人員對工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，一絲不 茍,，嚴(yán)守職業(yè)道德,。因粗心、過失造成的損失由責(zé)任人負(fù)責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)費用,，無法追回造成的全部資金損失由責(zé)任人自行承擔(dān),。

總之此次自查，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視,，通過自查,，自糾， 對進一步加強和改進資金管理工作起到了積極的促進作用,。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇二

通過自查,，發(fā)現(xiàn)本項目部的財務(wù)工作中還存在經(jīng)驗不足，各項制度有待完善的問題,。今后將在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上,，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，進一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,，認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作,，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強財務(wù)工作規(guī)范管理,，努力提高財務(wù)核算管理水平,，開源節(jié)流，合理,、有效地使用資金,，努力使財務(wù)工作更上一個新臺階。

1,、會計憑證編制及管理情況

自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全,，會計憑證單獨按月裝訂，采購業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請單，合同,，發(fā)票,，收料單，銀行付款單,，所附原始單據(jù)齊全,。記賬憑證有記賬人員，會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人,，出納（收款和付款憑證）,，復(fù)核人簽名。原始憑證一個月裝訂一次,，按年按月順序排列放到柜子里,。總賬和明細(xì)賬一年打印一次,，由總賬會計和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字,。無不規(guī)范事項。

2,、記賬基礎(chǔ)工作情況

自查中發(fā)現(xiàn),，付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時進行登記、采購應(yīng)付款是在驗收入庫手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬,，會計憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟業(yè)務(wù),，除部分重分類調(diào)整分錄外，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項,。

1,、管理制度和崗位設(shè)置情況

自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定資金管理相關(guān)制度，公司財務(wù)部是資金管理部門,，公司所有付款均經(jīng)過由經(jīng)辦人申請、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人確認(rèn),、會計審核,、項目經(jīng)理簽批、出納付款的程序進行,。財務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù),，負(fù)責(zé)確保資金安全有效、確保資金運作合法合規(guī),、做好資金籌劃預(yù)算,、審批銀行開戶申請、審核支付手續(xù)和方式等,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項,。

2、銀行賬戶管理情況

自查中不存在公司以個人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況，由出納赴銀行獲取銀行對賬單,，同時公司指定總賬會計專人每月核對并編制銀行余額調(diào)節(jié)表,，并簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付,，根據(jù)簽批的付款申請單及附件辦理付款手續(xù),。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

通過自查,，發(fā)現(xiàn)本項目部的財務(wù)工作中還存在經(jīng)驗不足,，各項制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上,，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,，進一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作,，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用,，加強財務(wù)工作規(guī)范管理，努力提高財務(wù)核算管理水平,，開源節(jié)流,，合理、有效地使用資金,，努力使財務(wù)工作更上一個新臺階,。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇三

為了進一步加強學(xué)校財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為,，進步財經(jīng)使用效益,，完善財務(wù)監(jiān)視，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用,，增進學(xué)校工作能更好更快地展開,。依照上級要求，我校成立了財務(wù)自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組,，在本校內(nèi)展開了財務(wù)自查自糾活動,，具體做法以下：

1、制定實施方案,，學(xué)校成立了自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組,，召開財務(wù)規(guī)范化檢查活動會議。會議研究財務(wù)規(guī)范化管理活動的展開,，做到責(zé)任到人,，明確要求。

2,、宣傳發(fā)動,。完小校長組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員認(rèn)真學(xué)習(xí)中心校關(guān)于財金管理制度的有關(guān)文件精神,，展開以財務(wù)規(guī)范化檢查為主題的專題會，使每一個小組成員明確財務(wù)規(guī)范化檢查活動的目的,、意義,、內(nèi)容和要求，進步思想熟悉,，積極自覺地參與活動,。

1、自查自糾,。學(xué)校認(rèn)真對比中心校財務(wù)工作會議要求及10個重點題目,，全面、客觀地分析現(xiàn)狀,，認(rèn)真展開自查自糾,，撰寫自查報告。

2,、重點整改,。學(xué)校根據(jù)督導(dǎo)檢查的結(jié)果，針對還存在的題目,，分析緣由,，制定整改方案，完善整改措施,，落實整改責(zé)任,，切實解決實際題目。

依照上級規(guī)定,，學(xué)校按要求通過深進自查,，學(xué)校財務(wù)管理均依照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行，做到了收進,、支出全部納進中心校同一核算,，沒有侵占、截留國家和單位收進,，沒有單獨帳戶,，更未設(shè)任何情勢的小金庫。具體體現(xiàn)以下：

1,、依照上級財務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī)，學(xué)校有嚴(yán)格的財務(wù)及財產(chǎn)管理制度,，并做到了責(zé)任到人,，落實到位，沒有違規(guī)操縱的現(xiàn)象,。

2,、收費方面,，除依照上級規(guī)定的最的低標(biāo)準(zhǔn)：收取學(xué)前班學(xué)生每人每學(xué)期200元的保育費外，對九義教育的學(xué)生,，不但沒有收過任何用度,，而且還將國家下?lián)艿娜庖谎a中的文具費及時、足額的發(fā)放到每一個學(xué)生手中,。

2,、嚴(yán)格依照財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實際進行了學(xué)校收支預(yù)算,，因?qū)W校需要而購置或使用的,，都要通過校委會決定并報請中心校領(lǐng)導(dǎo)審查通過。對重大資產(chǎn)購買或是觸及基建項目的支出,，都附有合同,、結(jié)算表及相干材料。

4,、嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度,，所有大額支出都事前召開了教代會通過后，方可展開工作,，學(xué)校每一年在教代會或是全體教師會上都作了財務(wù)報告,，并取得了通過，接受財經(jīng)審查小組的監(jiān)視,。

5,、學(xué)校嚴(yán)格加強預(yù)算內(nèi)資金的管理。預(yù)算收進全額繳進財政專戶,，嚴(yán)格執(zhí)行了一票三證,，收支兩條線，所有款項沒有出現(xiàn)xxx私存的現(xiàn)象,。

7,、學(xué)校能做到帳目清楚，手續(xù)齊全,。均忘我設(shè)小金庫和xxx私存等違規(guī)現(xiàn)象,。

8、學(xué)校各項經(jīng)費支出,，都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度,，無亂支濫用和浪費浪費等現(xiàn)象。

通過工作組認(rèn)真細(xì)致的清算檢查,，目前固然還沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象,，但通過清算檢查，進一步加強了我校財務(wù)規(guī)范化管理,，嚴(yán)厲了財經(jīng)紀(jì)律,，加強了對學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部及財務(wù)管理職員的法制教育,，強化了財務(wù)監(jiān)管職能，確保了各項資金收支正當(dāng),，做到用之有據(jù),，查之有憑，使用更加科學(xué),、規(guī)范,。

作為一位財務(wù)職員，在今后的工作中,，我將會進一步完善相干財務(wù)制度,，全面分析和總結(jié)財務(wù)管理中存在的題目，并認(rèn)真做好整改,，力爭做到自己經(jīng)手的各項賬目日日清,、月月清，進一步規(guī)范財務(wù)管理,，完善財務(wù)工作,。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇四

根據(jù)縣教育局財務(wù)管理工作專項檢查工作的通知精神，結(jié)合學(xué)校實際狀況,，就學(xué)校收入管理,、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍推薦等方面進行了自查,，現(xiàn)將自查狀況匯報如下：

1．所有預(yù)算外收入全額解入財政專戶,，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理；

2．我校已經(jīng)實行免費入學(xué),，無擅自設(shè)立收費項目,、擴大收費范圍或提高收費標(biāo)準(zhǔn)；

3．針對外地學(xué)生各類收費按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù),，無亂收費現(xiàn)象,；

1．學(xué)校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象,；

2．學(xué)校購置的教學(xué)儀器設(shè)備,、辦公作品及圖書資料等都實行政府采購；

3．學(xué)校財務(wù)支出實行校長負(fù)責(zé)制,，已經(jīng)建立健全民主理財制度,，對大額資金的使用由校領(lǐng)導(dǎo)群眾討論決定；

4．學(xué)校實行校務(wù)公開制度,，建立健全財務(wù)管理內(nèi)部控制制度,，所有的財務(wù)都有結(jié)算中心的報賬員操辦，職責(zé)明確,；

5．不存在私設(shè)“小金庫”,、公款私存、賬外賬,、坐收坐支等現(xiàn)象,，

1．學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借,、出售,、出讓、對外捐贈,、報廢報損等,，都有校領(lǐng)導(dǎo)群眾決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批；

2．學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置,、驗收,、保管、使用,、交接,、維修等內(nèi)部管理制度，建立校產(chǎn)臺賬,，定期組織資產(chǎn)清查,，做到賬賬相符、賬卡相符,、賬實相符,；

3．學(xué)校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)群眾決定后報上級相關(guān)部門審批,，不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保,，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票,、基金,、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動；

1．從事財會工作的財會人員,，是結(jié)算中心派出的報賬員,，具有會計從業(yè)資格證書；

2．財會人員正確行使會計監(jiān)督職權(quán),，對違反法律規(guī)定的會計事項,，拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性,；

加強財務(wù)管理,，提高教育經(jīng)費使用效益，是落實科學(xué)發(fā)展觀,、辦好讓人民滿意的教育的重要資料,，是促進教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證,。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展,，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)識加強財務(wù)管理的重要性,，在今后的工作中切實加強領(lǐng)導(dǎo)，采取有效措施,，確保財務(wù)管理規(guī)范化,、制度化、科學(xué)化,。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇五

我中心校根據(jù)《xx省財政廳關(guān)于開展20xx年義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金專項檢查的通知》和教育局《關(guān)于進一步完善學(xué)校財務(wù)管理的通知》精神,，以及教育局計財科20xx年9月22號召開的財務(wù)培訓(xùn)會議的相關(guān)要求，對我校財務(wù)工作認(rèn)真進行了檢查整改,，現(xiàn)將整改情況匯報如下：

認(rèn)真組織學(xué)習(xí)教育局財務(wù)文件,，提高認(rèn)識，結(jié)合我校實際,，經(jīng)校務(wù)會研究決定,，成立了馬街中心校財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。

組長：

組員：

在整改中,，要求財務(wù)人員,，掌握財務(wù)制度，查問題,，認(rèn)真反思,，找差距，尋原因,。

通過查看20xx年9月至20xx年8月會計憑證,、會計報表、會計賬簿,，在會計報表中沒有問題,，在會計賬簿中銀行日記帳，出納的現(xiàn)金日記賬也沒有問題,，無需整改,。

1、出納員中還沒有取得從業(yè)資格證,，正在學(xué)習(xí)爭?。?/p>

2,、在會計憑證中沒有蓋財務(wù)公章,，財務(wù)主管章、報賬員章、出納章及附件章,；

3,、固定資產(chǎn)報廢手續(xù)不規(guī)范。對全校資產(chǎn)清查上報工作不夠細(xì)致,。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對這種情況進行分工協(xié)作,，分塊整改，把所缺的內(nèi)容整改完整,。

總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ),，財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展,，要辦好學(xué)校，首先要用資金來作后遁,。為此,，在今后的工作中，一定要以鳳財聯(lián)發(fā)97號文件作標(biāo)準(zhǔn),，努力做好所需的支撐材料,，按教育局的要求管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后,，再進行報賬,、公示。將財務(wù)有關(guān)事項等在欄目內(nèi)公布,，自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo),、全校教職工的監(jiān)督。做到“給群眾一個明白,，還領(lǐng)導(dǎo)一個清白”,。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的開支合法、合規(guī),、合理,，確保學(xué)校義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的安全性，使義務(wù)教育保障機制經(jīng)費發(fā)揮最大的效益,。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇六

公司根據(jù)貴局下發(fā)的[20xx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求,，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述,，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作,，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限,，明確整改責(zé)任人,。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見,、建議,。本次整改以會議、郵件,、現(xiàn)場檢查等形式督促,、跟進整改進度，落實整改情況,。

根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求,，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：

（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰,，授權(quán)明確合理,，不相容職務(wù)相互分離，相互制約,；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能,，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排,。

（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,，建立健全符合公司

自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序,。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款,，對需要進行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn),、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定,，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。

各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度,，對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件,、職責(zé)、權(quán)限,、考核等做出規(guī)定,。財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)。

（三）各公司應(yīng)加強財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理,，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性,，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng),，也不得向控股股東,、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限,；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求,，滿足公司的實際需要,；公司應(yīng)加強對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。

（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性,，憑證填制符合要求,，會計檔案歸檔及時、保管安全,；應(yīng)當(dāng)切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平,，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定,，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點,，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅嬚?，并在財?wù)報表附注中詳細(xì)披露,，不得以《企業(yè)會計準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。

根據(jù)上述通知要求（一）,，我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé),、優(yōu)化了工作流程,，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進行了修訂更新,；對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計,，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在20xx年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門2011年度教育訓(xùn)練計劃”,。

根據(jù)上述通知要求（二）,，自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》,、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》,、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》,、《會計檔案管理辦法》,、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度,、具體業(yè)務(wù)實施細(xì)則,，如：《財務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》,、《會計檔案管理辦法》等制度,。

根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展,，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新,，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強建設(shè)和管理，公司erp系統(tǒng)已升級至用友8版本,，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制,，職責(zé)分明，整改報告《財務(wù)自查報告怎么寫》,。為適應(yīng)公司發(fā)展需要,，公司已增加了費用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團預(yù)算應(yīng)用模式,，包括深圳,、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進行管理,，從預(yù)算管理設(shè)定,、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析,，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團模式統(tǒng)一進行,。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預(yù)算與報銷的it系統(tǒng),，利于進行日常維護和風(fēng)險的管理,。合同管理模塊，主要為設(shè)備,、工程,、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理,，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù),，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷,、委外加工,、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊,，這些模塊已陸續(xù)投入使用,。

根據(jù)上述通知要求（四），自查中公司進一步強調(diào)憑證填制規(guī)范要求,，摘要簡明清晰,、科目使用規(guī)范、合理,。會計檔案及時歸檔,、保管，制定了《會計檔案管理辦法》,，并已遵照執(zhí)行,。根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定,，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營特點的記賬基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法,、收入確認(rèn)原則,、存貨核算方法等相關(guān)會計政策、會計估計,、會計差錯更正方法,。

針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：

1、財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況

存在的問題：財務(wù)部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證,。

整改措施：根據(jù)《會計法》,、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員,，方可從事會計工作”要求,，公司對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格,，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取,，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。

整改結(jié)果：未取得會計證人員將在2011年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取,，12月參加財會電算化考試,，預(yù)計年底可取得會計從業(yè)資格證書。

2,、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細(xì)賬核對,，只是核對正確,，未對結(jié)果簽字確認(rèn)。

整改措施：進一步明確,、規(guī)范各會計人員崗位職責(zé),，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州,、南昌子公司往來對賬,，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認(rèn),，現(xiàn)已遵照執(zhí)行,。

整改結(jié)果：從20xx年11月起銷售會計已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行,。

3,、資金管理和控制情況

存在問題：

（1）、出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單,；

（2）,、部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核,。

整改措施：

（1）、明確出納崗位工作職責(zé),，加強出納工作管理,，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制,，明確責(zé)任,；

（2）、監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整,，并且指定專人復(fù)核,，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表,，核對銀行存款明細(xì)科目,，以防相關(guān)表檔遺漏。

整改結(jié)果：

（1）,、出納人員從銀行獲取銀行對賬單,，已整改安排由財務(wù)部會計人員從銀行索取銀行對帳單。

（2）,、部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核,，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn),。

4,、企業(yè)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況

存在問題：公司財務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒有更新,，存在部分已在執(zhí)行的工作流程,，沒有形成書面制度文件。

整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度,，企業(yè)會計準(zhǔn)則,，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點,，完善相關(guān)財務(wù)管理制度,，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化,，及時修訂更新相關(guān)制度,。

整改結(jié)果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等,。后續(xù)據(jù)實補充修訂,，進一步完善公司制度建設(shè)，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行,。

5,、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況

存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務(wù),、審計專項檢查，財務(wù),、審計檢查資料尚未形成明確,、固定的制度控制。

整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計,、財務(wù)檢查工作規(guī)范制度,，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果形成書面報告材料。對子公司財務(wù)人員的錄用,、晉升,、調(diào)動均通過母公司集團財務(wù)中心審核，報母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行,。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進行審批,。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財務(wù)中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準(zhǔn),。母公司資金部負(fù)責(zé)人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理,，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負(fù)責(zé)人,，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金,。

整改結(jié)果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計制度》，對子公司專項檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計,、檢查報告材料,。通過整改，進一步加強巡檢工作管理,，規(guī)范人員招聘流程,、切實履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財務(wù),、審計檢查工作效率,，保證公司資產(chǎn)安全,。

深圳證監(jiān)局于20xx年12月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關(guān)財務(wù)制度,、資金管理、財務(wù)核算,、內(nèi)部控制,、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題,，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果,，現(xiàn)就整改情況報告如下：

1、關(guān)于票據(jù)管理問題

存在問題：支票管理登記,、領(lǐng)用記錄不齊全,、規(guī)范,。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購買記錄,。

整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬,，嚴(yán)格登記購買支票日期,、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息,。

整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴(yán)格票據(jù)管理,，完善了臺賬登記內(nèi)容,，并遵照執(zhí)行。

2,、現(xiàn)金日記賬,、銀行日記賬登記問題

存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬,。

整改措施：專項活動自查開展時,，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬,，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬,。

整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢,，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及時登記,、日清月結(jié)。

3,、關(guān)聯(lián)方,、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題

存在問題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東,。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇七

為了加強學(xué)校財務(wù)管理與監(jiān)督,，促進學(xué)校教育和建設(shè)的發(fā)展，切實做到公平,、公正,、公開，提高學(xué)校經(jīng)費使用的效益和透明度,，根據(jù)2012年區(qū)文教體局重點工作安排的有關(guān)精神,，我校近期積極組織，對上半年財務(wù)公開情況進行了充分徹底的自查,，現(xiàn)將此項工作匯報如下：

1,、學(xué)校成立有理財領(lǐng)導(dǎo)小組，由徐貴生校長擔(dān)任組長，組員由工會,、財務(wù),、黨員及教職工代表組成，職責(zé)明確,，監(jiān)督有力,。

2、堅持“實際,、實用,、實效”的原則，財務(wù)管理制度化,、規(guī)范化,、科學(xué)化、民主化,。

3,、設(shè)立學(xué)校財務(wù)公開欄，及時向全校公布和說明學(xué)校收支情況,。

4,、學(xué)校根據(jù)區(qū)教體局和財政局的具體安排，按照各項支出的比例要求,，經(jīng)理財小組全體成員的商議,，編制一年一度的收支預(yù)算，并向全體教職工征求意見修訂后付諸實施,。年度結(jié)束時,，決算全年度的收支情況，分析,、發(fā)現(xiàn),、總結(jié)問題，作為下一年度的預(yù)算參考,。

5,、嚴(yán)格執(zhí)行收費政策，免收學(xué)雜費,、課本費,，堅決杜絕亂收補課費、資料費和統(tǒng)一代收保險費,、校服費,、報刊費等現(xiàn)象,，自覺接受師生,、家長的監(jiān)督。

6,、嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)文教體局規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn),，各項支出均據(jù)實列報,，票物相符、票事相符,、一票一章（理財小組印章）,，無序列虛報，無私設(shè)“小金庫”等違規(guī)行為,。

7,、涉及大額支出的購置、維修費,、勞務(wù)費,、培訓(xùn)費等時，需經(jīng)理財小組商議同意,、中心學(xué)校校長簽字,、主管局長簽字后方可實施，研究過程記入會議記錄,。

8,、大額購置支出必須辦理政府采購手續(xù)。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇八

當(dāng)前,，隨著我市各區(qū),、縣工會及開發(fā)區(qū)工會的經(jīng)費收入實現(xiàn)了持續(xù)穩(wěn)定增長，如何管好,、用好工會經(jīng)費則顯得尤為重要?，F(xiàn)就我縣工會財務(wù)管理中出現(xiàn)的問題，進行以下自查報告,。

我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會,。近年來，各區(qū),、縣工會在加強財務(wù)管理工作方面進行了一些有益的探索,，取得了必須成效，但也存在一些問題,，主要表此刻:區(qū),、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財務(wù)預(yù)算管理粗放,、預(yù)算約束不強,、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道,、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎(chǔ)工作薄弱等,。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng)，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強,。

(一)財政劃撥工會經(jīng)費不到位

目前在我市十三個區(qū),、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好,，其他區(qū),、縣或只解決區(qū)、縣工會機關(guān)人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費,，與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

稅務(wù)代收工會經(jīng)費后,，各區(qū),、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點,。據(jù)調(diào)查顯示,，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的僅有1600多家,，不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家,，而繳經(jīng)費的單位僅有600多家，也只到達(dá)30%,。

(三)財務(wù)管理制度尚不完善,，經(jīng)費支出隨意性較大

有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度,，有的區(qū),、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確,，尤其缺少預(yù)決算管理制度,，直接導(dǎo)致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情景證明,，有的區(qū),、縣工會行政費、工會業(yè)務(wù)費超支達(dá)200%,，有的經(jīng)費支出不足預(yù)算的5%,。有的.開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔(dān)任,，不貼合會計核算規(guī)定,，財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

(四)財務(wù)審批報銷制度不夠規(guī)范

有的區(qū),、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核,，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷,，待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題，為時已晚,。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán)，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象,。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單,。

(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn),、街道工會財務(wù)工作薄弱

(六)人員素質(zhì)不高，會計基礎(chǔ)工作薄弱

有些區(qū),、縣工會財務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識,，業(yè)務(wù)水平低，人員變動頻繁,，同時又身兼多職,。加之有的財務(wù)人員職責(zé)意識不強，存在會計核算不及時,、科目使用不準(zhǔn)確,、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理,、使用制度,。收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,，有的長達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回,，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?？h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),，無法適應(yīng)財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

(一)財政劃撥工會經(jīng)費的問題

地稅代收后,，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊,，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費,。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上,，各區(qū)、縣工會都不一樣程度地做了一些工作,，但由于區(qū),、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,，導(dǎo)致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位,。

(二)工會經(jīng)費收繳率不高的問題

區(qū),、縣及開發(fā)區(qū)工會認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原先多了，夠花就行,，認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少,，收不上來也沒有辦法，催繳經(jīng)費工作不到位,。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán),，工會經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報繳納工會經(jīng)費,。地稅代收工會經(jīng)費的信息化,、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌，財務(wù)人員每次對代收信息進行手工分類及匯總,，這樣就很難及時掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息,，工作效率不高。

(三)財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱的問題

一是多年來對如何管好,、用好工會經(jīng)費重視不夠,，沒有制定相應(yīng)的制度來確保工會經(jīng)費的合理、有效使用;二是縣級工會財務(wù)人員大多缺乏專業(yè)知識,，加之培訓(xùn)工作未能跟上,，所以，縣,、區(qū)工會財務(wù)工作不能適應(yīng)形勢發(fā)展的要求,。

(四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道一級工會財務(wù)管理問題

我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會工作范圍廣,，肩負(fù)的任務(wù)重,，人員編制少，非公企業(yè)多問題多,。如工會經(jīng)費開支由行政領(lǐng)導(dǎo)審批,，工會經(jīng)費無法正常保證，只能依靠區(qū)縣工會的補助等,，管理起來困難很大,。

(一)采取有效措施，提高代收經(jīng)費收繳率及財政劃撥工會經(jīng)費到位率

各區(qū),、縣及開發(fā)區(qū)工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想,，充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動作用，及時掌握基層單位的職工人數(shù),、工資總額情景,。針對代收經(jīng)費過程中存在的問題，采取與稅務(wù)局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式,，督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費,，逐步減少收繳經(jīng)費的盲區(qū),。要采取有效措施，加大財政劃撥工會經(jīng)費工作力度,，在調(diào)查研究,，摸清底數(shù)的基礎(chǔ)上，向同級黨委和政府匯報,，與同級財政部門進行協(xié)調(diào),，切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預(yù)算，力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥,。

(二)加強領(lǐng)導(dǎo),，為財務(wù)人員履行職責(zé)創(chuàng)造條件

各單位領(lǐng)導(dǎo)要切實加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo),，認(rèn)真研究解決經(jīng)費收繳,、財務(wù)管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題,，逐一檢查,，尋找差距，分析原因,，制定措施,，限期整改;要充分調(diào)動財務(wù)人員的積極性和創(chuàng)造性，為財務(wù)人員依法按章履行職責(zé)創(chuàng)造條件,。

(三)強化財務(wù)管理,，建立健全工會各項財務(wù)制度

制度重在管理，管理重在規(guī)范,。市總工會財務(wù)部已針對檢查中存在的問題,，制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務(wù)管理的工作制度,。要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內(nèi)部控制制度,，建立健全貼合當(dāng)前工會財務(wù)工作實際的相關(guān)制度，做到用制度管人,、用制度管事,、用制度管財。

提議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務(wù)工作的檢查指導(dǎo),，根據(jù)基層單位的實際情景,，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進行規(guī)范管理,。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管,，但必須保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用,，在縣級,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會,、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點，收好,、管好,、用好工會經(jīng)費為主要資料的財務(wù)規(guī)范化建設(shè)達(dá)標(biāo)活動，一級抓一級,，一級幫一級,，一級促一級，層層落實,，促使工會財務(wù)管理水平上臺階,。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇九

為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強學(xué)校財務(wù)管理,，提高教育經(jīng)費的使用效率,。由校長牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進行了認(rèn)真的自查,，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

1,、財務(wù)管理制度建設(shè)情況：我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,，對固定資產(chǎn)的購置,、領(lǐng)用、出租,、處置,、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度,，并做到制度上墻,。

2、財會隊伍管理情況：學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間,，配有兼職財務(wù)人員2人,，設(shè)立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理,。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力,，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理,，平時報表準(zhǔn)確,、及時，數(shù)據(jù)真實,。

3,、會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分：財務(wù)辦公室配備了必要的計算機,、打印機等設(shè)備,，且能夠正常使用,，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，入賬及時;校長執(zhí)行

4,、學(xué)校支出管理情況：學(xué)校支出嚴(yán)格按照審批制度,，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn),，各項支出要據(jù)實列支,。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過,，嚴(yán)格執(zhí)行

5,、學(xué)校資產(chǎn)管理情況：學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置,、驗收,、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳,，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬,，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報,。嚴(yán)格管理資產(chǎn),，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況,，安全防護措施較好,，做好了防火、防盜,、防爆,、防潮、防塵,、防銹,、防蛀等工作。

6,、學(xué)校收費管理情況：嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目,，公開收費標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期開學(xué)都把收費項目,、收費標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門口,，接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查,，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目,、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。

此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,，通過自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)管理工作的重要性,，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,，強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處,。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇十

根據(jù)山西省審計工作會議精神和長治市審計工作安排,，通過對全市14所市(縣、區(qū))的綜合醫(yī)院財務(wù)收支進行了審計和調(diào)查,。

總體感覺到,，隨著醫(yī)療體制改革的不斷深入，市,、縣兩級政府對醫(yī)療事業(yè)的發(fā)展給予了足夠的重視,，把醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)作為政府實行一定福利政策的社會公益事業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，采取了一系列行之有效的措施,，醫(yī)療投入機制逐步完善,，投入總量逐年增長，衛(wèi)生服務(wù)體系逐步形成,，醫(yī)療水平不斷提高,。

xx市、xx縣兩級綜合醫(yī)院秉承“為患者服務(wù),，讓患者滿意”的工作理念,，以方便患者、提高服務(wù)質(zhì)量為目標(biāo),，在簡化辦事手續(xù),，提高服務(wù)質(zhì)量等方面進行了一系列的綜合配套改革，并取得了一定的成果,。但在收費管理,、財務(wù)管理等方面還存在有待改進和規(guī)范的問題：

1、亂收費問題普遍存在,。近年來,，盡管各級政府和衛(wèi)生主管部門采取了一系列有力措施，但自立項目收費,、超標(biāo)準(zhǔn)收費,、超范圍收費、重復(fù)收費等亂收費普遍存在,。在這次審計中發(fā)現(xiàn)14所綜合醫(yī)院亂收費金額達(dá)到1635萬元,，占到違紀(jì)違規(guī)總額的24.9%。

2,、開單提成屢禁不止,。在對某醫(yī)院審計中發(fā)現(xiàn)，向介紹來該院檢查的中間人支付介紹費高達(dá)77.31萬元。具體是：ct頭顱檢查外單位人員每例提成50-70元;軀干檢查每例提成60-80元;內(nèi)部醫(yī)生和職工每例提成30元;內(nèi)窺鏡檢查每例提成10-15元;紅外乳腺檢查,、腦地形圖檢查每例5元;動態(tài)心電圖,、彩超、腦超檢查每例20元;團體體檢按收入的15%提成,，某呼救中心支付鄉(xiāng)鎮(zhèn),、煤炭部六十三處等單位介紹人每例50-100元，支付交警隊按醫(yī)療收入的10%支付,。

3,、藥品收支結(jié)余普遍未納入專戶管理。按照“收支兩條線”的規(guī)定,，應(yīng)將還利于民的藥品折(扣)讓收入和藥品收支結(jié)余及時足額上繳同級財政專戶管理,，但全市14所醫(yī)院共有419.75萬元被截留挪用。

此外,，財務(wù)基礎(chǔ)工作薄弱,，會計核算不夠規(guī)范。如：票據(jù)使用管理混亂,，應(yīng)收帳款長期得不到清理,，帳實不符，帳表不符,，白條抵庫等問題也比較普遍,。

(一)醫(yī)療經(jīng)費投入不足

醫(yī)院為維持日常醫(yī)療活動、職工福利待遇,、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重點學(xué)科研究等工作,，需要大量資金投入,，形成資金較大缺口,，需求矛盾非常突出，醫(yī)院只好“自謀生路”,，將費用轉(zhuǎn)嫁到患者身上,。加之近幾年醫(yī)療系統(tǒng)評估驗收標(biāo)準(zhǔn)過高，各種脫離實際的“達(dá)標(biāo)升級”活動難以杜絕,，醫(yī)院超越了自身承受能力,，借款或貸款購置醫(yī)療設(shè)備等。為此,，欠下巨額債務(wù),，償還債務(wù)的資金無來源，就在收費上作文章,。

(二)醫(yī)院的醫(yī)療收費價格已落后于物價水平,，導(dǎo)致部分醫(yī)療成本與醫(yī)療收費價格倒掛

目前的醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)是1997年和1999年制定的，而現(xiàn)在構(gòu)成醫(yī)療成本的材料、人員工資及相關(guān)費用的價格遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出了當(dāng)時制定標(biāo)準(zhǔn)的水平,，客觀上就會造成醫(yī)療成本高,，這也是形成亂收費的一個原因。

(三)政策法規(guī)觀念淡薄,，認(rèn)識不到位

醫(yī)院作為一個特殊業(yè)務(wù)部門,，普遍存在重業(yè)務(wù)、輕管理思想,。大多數(shù)醫(yī)護人員認(rèn)為只要業(yè)務(wù)水平搞上去,，把病人治好，效益也上來,，其它都是次要,。殊不知醫(yī)院不僅是醫(yī)治和預(yù)防疾病、保障人民健康的社會主義福利事業(yè)單位,，同時又是獨立的經(jīng)濟核算單位,。管理跟不上，是不能取得社會效益和經(jīng)濟效益雙豐收的,，更難保證醫(yī)療,、科研、預(yù)防等各項任務(wù)的順利完成,。

(四)監(jiān)督檢查部門懲處不到位

縱觀多次治理亂收費和各種名目的財務(wù)檢查,，多是對違紀(jì)行為只作經(jīng)濟處罰，對責(zé)任人追究極少,，更沒有因此而丟掉“烏沙帽”的,，違紀(jì)單位在經(jīng)濟上有利可圖，達(dá)不到檢查監(jiān)督的效果,，一定程度上助長了醫(yī)院亂收費的歪風(fēng),，同時受檢查監(jiān)督力量的限制，少數(shù)醫(yī)院存在僥幸心里,。正如某醫(yī)院的財務(wù)人員所說“接受過多次檢查,，檢查后只不過是罰個款而已”。所以,，使一些違紀(jì)違規(guī)問題屢查屢犯,，屢禁不止而不能根治。

1,、正確處理社會效益和經(jīng)濟效益的關(guān)系,。違規(guī)收費現(xiàn)象，群眾反映強烈,，而且影響到黨群關(guān)系,。因此，各級醫(yī)院必須正確處理好社會效益和經(jīng)濟效益的關(guān)系，從體制上,、機制上解決“看病貴”的難題,，使百姓既能看起病、享有價格合理,、質(zhì)量優(yōu)良的醫(yī)療服務(wù),，又能使醫(yī)院適應(yīng)市場要求，增強醫(yī)院的綜合水平,，使之良性發(fā)展,。

2、加強醫(yī)療行業(yè)職業(yè)道德建設(shè),。醫(yī)療行業(yè)的許多違規(guī)違紀(jì)問題與執(zhí)業(yè)人員的道德水平有很大關(guān)系,。因此，必須加強職業(yè)道德教育,，樹立救死扶傷,、精益求精、文明行醫(yī)的行業(yè)風(fēng)尚,，堅決糾正“開單提成”,，嚴(yán)禁醫(yī)療收入與個人利益直接掛鉤的做法，規(guī)范醫(yī)療和藥品購銷行為,，要逐步完善內(nèi)控制度,，真正建立起行業(yè)自律機制，使醫(yī)院更好地為人民群眾提供質(zhì)量優(yōu)良的衛(wèi)生醫(yī)療服務(wù),。

3,、加強執(zhí)法部門的監(jiān)督檢查。明確責(zé)任,，落實到人,，做到工作有人抓，出現(xiàn)問題有人管,。事實證明,，有力的外部監(jiān)督是促進管理的一項重要武器。尤其是收費和藥品價格管理工作,，采取定期與不定期、全面檢查與抽查相結(jié)合的方式,，加大對醫(yī)院的檢查力度,，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，對查出的各類違法違規(guī)問題要嚴(yán)格實行責(zé)任追究制度,，堅決打擊和懲處各種違法行為,，不能雨過地皮濕。逐步建立起有責(zé)任、有激勵,、有約束,、有競爭的運行體制，從而促進醫(yī)院健康,、快速,、協(xié)調(diào)發(fā)展。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇十一

按照工程局公司及公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,，公司目前正與深圳迪博企業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員進行對接,，幫助指導(dǎo)和梳理公司各部門主要職責(zé)，人員職能量化,，部門相關(guān)制度建設(shè),、各部門日常工作流程等工作任務(wù)。分析整理出公司各部門在日常工作中需要注意的風(fēng)險點,，切實提高公司抗風(fēng)險能力和各部門人員內(nèi)控風(fēng)險防范意識,，為公司的長足發(fā)展扎實基礎(chǔ)。

根據(jù)國家財政部,、中國證監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引（企業(yè)內(nèi)部控制《應(yīng)用指引》,、《評價指引》），以及中國證監(jiān)會公告[20xx]41號對公司內(nèi)控建設(shè),、實施和公司領(lǐng)導(dǎo)的相關(guān)要求,，結(jié)合公司現(xiàn)階段的發(fā)展?fàn)顩r，公司于20xx年5月28日召開了關(guān)于公司內(nèi)控工作指導(dǎo)與培訓(xùn)啟動會議,，并制訂了下一步工作方案,。截至目前，公司開展的主要工作有：

（一）高度重視,，成立內(nèi)控實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組和組織機構(gòu)

為確保公司內(nèi)部控制體系建設(shè)有組織,、有計劃、扎實有效地進行,，公司成立了內(nèi)控實施領(lǐng)導(dǎo)小組,，負(fù)責(zé)對內(nèi)控實施工作的領(lǐng)導(dǎo)、組織與協(xié)調(diào),、分解工作任務(wù)和責(zé)任,。成立內(nèi)部控制規(guī)范項目工作組，牽頭部門為公司投資開發(fā)部,。

（二）制定公司內(nèi)控實施實施方案

第一步：訪談公司總經(jīng)理,、副總經(jīng)理及各部門主任。

第二步：根據(jù)訪談內(nèi)容搭建公司流程框架,。

第三步：指導(dǎo)各部門專員繪制流程圖和編寫流程說明,。

第四步：搭建公司內(nèi)控風(fēng)險矩陣,。

第五步：測試流程可行性。

目前公司內(nèi)控流程框架已搭建完畢,，根據(jù)公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一部署安排,，公司各個部門已開始進行流程圖及流程描述的繪制和編寫工作。

（三）組織公司內(nèi)控專員進行培訓(xùn)

為提高各部門內(nèi)控專員的內(nèi)控專業(yè)知識公司于20xx年6月3日組織各部門內(nèi)控專員參加內(nèi)控培訓(xùn),，培訓(xùn)主要由深圳迪博企業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員對各部門專員在內(nèi)控流程圖繪制,、繪圖軟件運用、流程描述的編寫方面進行了培訓(xùn),，并規(guī)定了本周的工作任務(wù)及完成上交時間,。

（四）根據(jù)工作方案制定內(nèi)部控制規(guī)范詳細(xì)工作計劃，明確工作內(nèi)容和目標(biāo)根據(jù)工作方案要求精心籌劃,，分階段實施,。本次內(nèi)控體系建設(shè)共分為以下三個階段實施：

第一階段項目計劃與啟動。明確各部門內(nèi)控專職負(fù)責(zé)人員,，明確職責(zé)分工,，由各部門專員主導(dǎo)負(fù)責(zé)繪制部門流程圖和編寫流程說明及風(fēng)險矩陣。內(nèi)控實施領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織內(nèi)控工作按要求實施,，并負(fù)責(zé)組織各部門專員參加內(nèi)控知識培訓(xùn),。

第二階段內(nèi)控流程梳理。通過對公司內(nèi)部控制關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程進行梳理,，了解公司管理現(xiàn)狀,，建立公司內(nèi)部控制文檔（流程圖、流程描述,、輸出文檔）,，識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制，找出各個流程中的風(fēng)險點,，加強各風(fēng)險點的管控,。

第三階段內(nèi)部控制檢測與評價。通過對標(biāo)監(jiān)管要求及企業(yè)管理實踐,，編制風(fēng)險控制矩陣及自查表,，評價公司內(nèi)部控制執(zhí)行有效性。根據(jù)設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性評價結(jié)果編制內(nèi)控缺陷匯總表,。

目前,，水電四局投資公司內(nèi)控實施工作正在有序推進中。

第一,、繼續(xù)按照內(nèi)部控制實施工作方案穩(wěn)步推進,，按計劃目標(biāo)完成內(nèi)部控制體系建設(shè)、整改與測評,、項目總結(jié)與報告等各階段內(nèi)控實施工作任務(wù),，確保內(nèi)控實施與評價工作平穩(wěn)、有序,、順利進行,，保證內(nèi)控管理工作機制得以長效運行。

第二,、深入貫徹實施公司內(nèi)部控制體系,，公司將制定完善的公司相關(guān)內(nèi)部控制管理制度，有助于公司進一步完善公司治理,，更有效的實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略,，有助于公司進一步健全戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險,、運營風(fēng)險,、市場風(fēng)險等方面的管控措施，防范各類風(fēng)險,，提升公司管理水平,，夯實公司發(fā)展基礎(chǔ)，為可持續(xù)發(fā)展提供強有力支持,。

第三,、進一步加強全員學(xué)習(xí)、培訓(xùn),，共同參與,。通過加強宣傳、培訓(xùn)等方式,，促進公司各部門,、各級員工要深刻領(lǐng)悟內(nèi)部控制規(guī)范體系要求，更新管理理念,、掌握內(nèi)控方法,，在全公司形成“人人學(xué)內(nèi)控、人人講內(nèi)控,、個個受約束”的良好氣氛,，促進公司建立系統(tǒng)、規(guī)范,、高效的內(nèi)部控制管理機制,。

根據(jù)上述工作，我們總結(jié)了一些基本經(jīng)驗,，主要有以下方面：

（一）正確認(rèn)識內(nèi)部控制規(guī)范實施的重要意義,，明確內(nèi)部控制建設(shè)工作的指導(dǎo)思想和工作目標(biāo)。實施以全面風(fēng)險管理為導(dǎo)向的企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范,，全面提升企業(yè)管理水平,，更有效的實現(xiàn)公司的發(fā)展戰(zhàn)略,，實現(xiàn)公司發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和可持續(xù)發(fā)展。因此,，規(guī)范的內(nèi)部控制實施既是政府強化市場監(jiān)管的有效措施,，更是公司可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生動力。全面實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范,，建立健全以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的公司內(nèi)部控制體系,，有助于進一步完善公司治理，健全戰(zhàn)略風(fēng)險,、財務(wù)風(fēng)險,、合規(guī)風(fēng)險、安全生產(chǎn)風(fēng)險,、環(huán)境風(fēng)險等方面的管控措施,，防范和化解公司內(nèi)、外部的各類風(fēng)險,，有利于維護社會公眾合法權(quán)益,。

實施內(nèi)部控制規(guī)范的是現(xiàn)代公司制度落實到位的重要標(biāo)志，是加強公司管理,，是公司實現(xiàn)全面,、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生動力,，是企業(yè)強化規(guī)范經(jīng)營提升管理的需要,，也是外部監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)督保障的需要。水電四局投資開發(fā)有限公司,，嚴(yán)格執(zhí)行加強內(nèi)控體系建設(shè)的工作目標(biāo),，以規(guī)范管理、防范風(fēng)險為目標(biāo),，從建立健全內(nèi)部控制制度入手,，根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范的相關(guān)要求，系統(tǒng)梳理公司已有的內(nèi)部控制程序并加以完善,，著力規(guī)范業(yè)務(wù)流程,，明確崗位職責(zé)，強化制約,，落實責(zé)任追究,，形成公司健全有效的內(nèi)部控制體系，確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)和可持續(xù)發(fā)展,。

（二）管理層高度重視,、全員積極參與。公司成立內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，邀請深圳迪博企業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員對公司內(nèi)控工作進行指導(dǎo)和培訓(xùn),，同時明確牽頭部門,，安排專人負(fù)責(zé)此項工作，形成了以公司高管決策,、協(xié)調(diào),，各業(yè)務(wù)部門為制度建設(shè)主體,，職能部門協(xié)調(diào),、組織的工作機制。內(nèi)控規(guī)范實施工作小組具體負(fù)責(zé)對內(nèi)部控制設(shè)計,、運行的監(jiān)督檢查,，并跟蹤改進情況，反饋相關(guān)信息,。各部門,、各建設(shè)部負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險管控流程的梳理，管理制度的完善,、執(zhí)行,，內(nèi)部控制自我評價以及內(nèi)部控制缺陷的整改等。

（三）廣泛學(xué)習(xí)內(nèi)部控制規(guī)范,，積極開展業(yè)務(wù)培訓(xùn),，營造學(xué)內(nèi)控，講內(nèi)控,，守規(guī)章的氛圍,。20xx年5月公司高管、職能部門,、建設(shè)部及各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)人員先后參加了公司召開的內(nèi)控工作指導(dǎo)與培訓(xùn)專題會議,，同時公司為各部門、各建設(shè)部配備了內(nèi)部控制規(guī)范權(quán)威的學(xué)習(xí)資料,，要求各部門組織員工學(xué)習(xí),。通過學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，更新管理理念,，培育內(nèi)控文化,，掌握內(nèi)控方法，在部門內(nèi)部營造良好的開展內(nèi)控氛圍,。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇十二

根據(jù)鎮(zhèn)政府的統(tǒng)一安排,，由財政所對全鎮(zhèn)村民委員會及街道居委員會的財務(wù)狀況及資產(chǎn)管理情況進行了全面核查，其結(jié)果報告如下：

xx鎮(zhèn)xx年度所轄24個村民委員會和3個街道辦事處,，xxx年x月重新劃分為xx個村民委員會,、2個街道居委會。即：雙泉,、x山,、興壩,、駟馬、合浦,、錦旗,、星火、建和,、大樹劉,、接引庵、三星,、工民,、五星、板橋,、大塘,、汪橋、東街,、西街,。固補干部職數(shù)由原來的132名精減到76名。

根據(jù)鎮(zhèn)政府具體安排,，結(jié)合實際工作具體要求,，主要從以下幾個方面著手進行了財務(wù)檢查：

1、在財務(wù)審批程序方面：

各村民委員會都能嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)審批制度,，對于農(nóng)民關(guān)心的土地補償費的發(fā)放,，工程項目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議，進行決策,。在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會計外的其他人代收款現(xiàn)象,，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化,。

2,、民主理財監(jiān)督管理情況：

以“民主日”活動為載體，切實加強村務(wù),、政務(wù)公開工作,，民主理財小組發(fā)揮了監(jiān)督作用。各村理財小組成員由3——5人組成,，不定期召開民主理財會,，對財務(wù)收支進行監(jiān)督，由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進行通報,，解答群眾提出的疑問,，并將結(jié)果按時上墻公布，切實加強了村務(wù)、財務(wù)公開工作,，做到了政務(wù)公開“一事一公開”,，財務(wù)公開“一票一公開”。使“兩公開”的內(nèi)容完整,，程序規(guī)范,，格式明了清晰。

3,、各項收入,、支出清查結(jié)果：

就各村民委員會xxx年的收入、支出進行統(tǒng)計清查,。集體的主要資金來源財是政補貼村級轉(zhuǎn)移支付資金,。部分村支出大于收入，主要的支出項目是生產(chǎn)性開支和非生產(chǎn)性開支,，生產(chǎn)性開支占總支出的xx%左右，非生產(chǎn)性開支占總支出的55%左右,，最特出的就是招待費的支出約占非生產(chǎn)性支出的xx%,。全鎮(zhèn)村級xxx年度總收入xxx元，總支出xxx元,。

4,、債權(quán)、債務(wù)情況：

（一）清查核實,。

以村為單位對債權(quán)債務(wù)的數(shù)量,、時限、種類,、結(jié)構(gòu),、責(zé)任人等進行清理。

一是清理債權(quán),、核實債務(wù)人,，主要包括清理外單位及個人欠款，所屬單位,、農(nóng)戶欠款及其他應(yīng)收未收款等,。

二是清理債務(wù)、核實債權(quán)人,，主要包括清理銀行,、金融機構(gòu)貸款，單位借款,、個人借款及其他應(yīng)付未付款,。

（二）公開確認(rèn)。清查工作結(jié)束后，要向群眾公開清查結(jié)果,。

公開的主要內(nèi)容包括：債權(quán)債務(wù)數(shù)量,、種類、結(jié)構(gòu),、債權(quán)債務(wù)主體等,。

對有異議和反映突出的問題，要進一步調(diào)查核實,。調(diào)查核實清楚后,，再次公開債權(quán)債務(wù)狀況，并將公開確認(rèn)的結(jié)果報鎮(zhèn)政府核準(zhǔn),，作為以后清收債權(quán),、化解債務(wù)的主要依據(jù)。

（三）登記入賬,。

對公開確認(rèn)后的債權(quán)債務(wù),，實事求是地按其類別和用途，發(fā)生的時間,、數(shù)量,、經(jīng)手人、證明人等情況進行登記入賬,。

這次清查共清理出債權(quán)xxx萬元,，全部是歷年來農(nóng)戶所欠的稅費；債務(wù)xxx萬元,；形成債務(wù)的原因主要是村干歷年所墊交農(nóng)業(yè)稅費,。

5、村干部欠款情況：

從清查情況來看,，村干部欠款很少,。

6、固定資產(chǎn),、在建工程項目：

共清理出固定資產(chǎn)xxx余萬元,，未完工或未結(jié)算工程項目xx余萬元，在建工程項目中主要是村部建設(shè),。

近年來,，各級地方政府在加強村級財務(wù)管理方面進行了積極的探索，推出了村級會計委托代理制,、民主理財制,、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效,。但是,，一些地方財務(wù)管理制度不落實,，公開不規(guī)范，監(jiān)督機制不健全問題還比較突出,。主要表現(xiàn)在：

1,、財務(wù)管理混亂。

由于管理不嚴(yán),，存在拖欠承包金,、白條抵庫和其他應(yīng)繳村的資金，有的干部吃喝玩樂的費用全在集體資金里面報銷,，集體資金幾乎成了個別人的“小金庫”,。

2、執(zhí)行制度不嚴(yán),。

有些村財務(wù)制度形同虛設(shè),，違法亂紀(jì)現(xiàn)象依然存在，農(nóng)村集體資產(chǎn)管理條例和村級財務(wù)制度明文規(guī)定,，賬款要分管,。但是，有的村干部包攬了會計,、出納之職,，直接經(jīng)手現(xiàn)金收支，買了東西開了票,，回去告訴會計入賬；收錢管錢,、坐收坐支,；選拔財會人員全憑個人好惡，致使一些不具備會計條件的人被選到會計崗位上來,。

3,、財會人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。

賬務(wù)處理不及時,，程序手續(xù)不清楚,，自制憑證使用不恰當(dāng)，會計處理問題不確切,，會計科目使用混亂,，

4、財務(wù)公開質(zhì)量不高,，公開不及時,。

據(jù)調(diào)查，只有部分村做到按規(guī)定時間公開財務(wù),，近三分之二的村只能做到半年或一年公開一次,，有的村根本就沒有公開過。有些村的財務(wù)公開存在弄虛作假、避重就輕的情況,，公開內(nèi)容不全面,，事情能見得“陽光”的就公開，見不得“陽光”的就不公開或只公開結(jié)果不公開過程,；有些村的財務(wù)公開表述不清,，條理不明，內(nèi)容不詳細(xì),，群眾無法了解真實情況,，勢必懷疑公開內(nèi)容的真實性。

（1）車費應(yīng)嚴(yán)格控制,，應(yīng)限制車費的報銷金額,。

（2）嚴(yán)格控制招待費，招待費比前幾年有所控制,，但發(fā)生額還是比較大,。

通過這次清理工作看出，各村的領(lǐng)導(dǎo)對財務(wù)管理都很重視,，在審批權(quán)限,、審批程序上都能堅持執(zhí)行財務(wù)審批制度，在財務(wù)決策上發(fā)揮了民主監(jiān)督作用：

1,、加強村級資產(chǎn)管理,，努力控制非生產(chǎn)性支出。

2,、催促各種欠款的收回,，及時回籠資金，壯大集體經(jīng)濟,。

3,、建立征用地臺帳，及時登記耕地變動情況,，理順往來關(guān)系,。

4、積極尋求失地人口的出路,，做好富余勞動力轉(zhuǎn)移工作,，為農(nóng)民增加收入，維護農(nóng)村穩(wěn)定,。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇十三

根據(jù)教育局財務(wù)管理工作專項檢查的通知精神,，結(jié)合我校的實際情況，就專項檢查重點內(nèi)容,，學(xué)校收入管理,、支出管理,、資產(chǎn)管理和財會隊伍建設(shè)，自查匯報如下：

1．所有預(yù)算外收入全額解入財政專戶,，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理,。

2．我校已經(jīng)實行免費入學(xué)，無擅自設(shè)立收費項目,、擴大收費范圍或提高收費標(biāo)準(zhǔn),。

3．針對學(xué)生各類收費按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印 制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象,。

1．學(xué)校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支,，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象。

2．學(xué)校財務(wù)支出實行校長負(fù)責(zé)制,，已經(jīng)建立健全民主理財制度,，對大額資金的使用由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定。

3．學(xué)校實行校務(wù)公開制度,，建立健全財務(wù)管理內(nèi)部控制制度,，所有的財務(wù)都有結(jié)算中心的報賬員操辦，職責(zé)明確,。

4．不存在私設(shè)“小金庫”,、公款私存、賬外賬,、坐收坐支等現(xiàn)象,。

1．學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借,、出售,、出讓、接受捐助,、報廢報損等，都有校領(lǐng)導(dǎo)集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批,。

2．學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置,、驗收、保管,、使用,、交接、維修等內(nèi)部管理制度,，建立校產(chǎn)臺賬,，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符,、賬卡相符,、賬實相符,。

3．學(xué)校資產(chǎn)不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以貨幣資金投資企業(yè),、購買股票,、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動,；

1．學(xué)校設(shè)有專門財務(wù)室,，有專門的財務(wù)人員負(fù)責(zé)。

2. 校長及時關(guān)注財務(wù)運轉(zhuǎn)情況,，聽取財務(wù)工作匯報,，及時調(diào)整財務(wù)支出。

3．財會人員正確行使會計監(jiān)督職權(quán),，對違反法律規(guī)定的會計事項,，拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性,。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇十四

為了加強學(xué)校財務(wù)管理,，建立財務(wù)工作的正常秩序，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用,，學(xué)校成立以校長為組長,，總務(wù)處、財會人員組成的財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組,，本著精打細(xì)算,，勤儉節(jié)約的原則，對學(xué)校各種資金的使用,，進行合理的分配和有效的核算控制,，完善財務(wù)制度，堵塞漏洞,，嚴(yán)格監(jiān)督資金的有效使用?，F(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下。

1,、制定財務(wù)管理制度,。財務(wù)管理制度包括對經(jīng)費收入的管理,，如上級撥入的事業(yè)經(jīng)費,、專項撥款、基本建設(shè)及撥款,、上級撥入的預(yù)算外資金,、學(xué)校代收費收入以及教職工水電費收入等,。對學(xué)校的這些收入，我們都做到及時入帳,，及時上繳學(xué)校財務(wù)專戶,，不私設(shè)小金庫,。

2、加強對經(jīng)費使用的管理,。學(xué)校完善經(jīng)費的開支審批制度,，學(xué)校所有經(jīng)費必須經(jīng)校長審批，報銷票據(jù)須簽上經(jīng)辦人姓名,，說明購物或開支用途,，并由會計中心審核后才能報銷。

3,、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線,。學(xué)校不設(shè)小金庫，所有的收入及時上繳財政專戶,，報帳員備用金存放不超過規(guī)定限額,。

4、財務(wù)公開,，接受監(jiān)督,。學(xué)校的一切開支帳目每季度在校務(wù)公開欄上進行公布，接受教職工和社會的監(jiān)督,。

學(xué)校嚴(yán)格按照省和縣有關(guān)文件規(guī)定的項目和標(biāo)準(zhǔn)進行收費,，沒有巧立收費項目、搭車收費和擅自提高收費標(biāo)準(zhǔn),。每學(xué)期,，學(xué)校在組織學(xué)生入學(xué)報名時，都通過公開的形式,，將學(xué)校的收費項目,，收費標(biāo)準(zhǔn)，收費依據(jù)等內(nèi)容在醒目處張貼,，向社會公示,，主動接受學(xué)生、家長與社會的監(jiān)督,，提高入學(xué)收費的透明度,，做到讓學(xué)生明明白白交費，高高興興上學(xué),。學(xué)校收取的高中學(xué)費、初高中信息技術(shù)教育費,、住宿費,、擇校費等一律統(tǒng)一使用《海南省非稅收入一般繳款書》進行收費;課本費、作業(yè)本費等采用財政局統(tǒng)一印制的“代收費”發(fā)票進行收費,。并按“收支兩條線”的原則進行收費管理,，所收款項及時上繳縣財政專戶,，不挪作他用，不坐支,，不設(shè)立小金庫,。

20xx年，財政共三次撥給我校貧困寄宿生補貼25200元,，xx年4月?lián)芙o48000元,。為了杜絕“兩免一補”資金發(fā)放過程中的弄虛作假及暗箱操作現(xiàn)象，讓“兩免一補”資金真正發(fā)放到貧困學(xué)生手中,，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)小組就發(fā)放的對象,，發(fā)放的人數(shù)金額、形式等做出了規(guī)定,。制定《樂東中學(xué)家庭貧困學(xué)生補助發(fā)放規(guī)定》,，采用學(xué)生申請、學(xué)校調(diào)查摸底,、學(xué)生家庭經(jīng)濟收入對比,，領(lǐng)導(dǎo)小組討論確認(rèn)等辦法，確定補助對象,，張榜公示,，對張榜公示中反映的情況進行再認(rèn)真調(diào)查核定。然后造冊發(fā)放,，學(xué)校共分四次將這部分“兩免一補”資金及時發(fā)放到家庭貧困學(xué)生手中,，平均每個學(xué)生獲300元補助，讓家庭困難學(xué)生上得起學(xué),，讀得起書,，讓貧困學(xué)生和家長感受到黨和國家政策的溫暖，使財政支農(nóng)惠農(nóng)資金真正成為民心工程,。

20xx年財政撥給我校教育學(xué)雜費(包括中央所撥經(jīng)費)共456924元,。這部分資金直接撥到學(xué)校財政專戶。這部分資金怎樣用,，用在哪里,，我們認(rèn)為除用于保證正常教學(xué)經(jīng)費外，還要用來改善學(xué)校辦學(xué)條件,，做到一年完善一些,，逐年完善，把財政撥給的教育學(xué)雜費用于教學(xué)和學(xué)校發(fā)展最需要的地方,。

1,、學(xué)校辦公經(jīng)費;

2、教學(xué)用品購置;

3,、教師學(xué)習(xí)培訓(xùn)費;

4,、體育器材購置;

5,、遠(yuǎn)程教育技術(shù)教室裝修;

6、學(xué)校低壓路線改造配套資金;

7,、學(xué)校供水設(shè)施改造;

8,、學(xué)生課桌椅購置;

9、校容校貌改造等,，部分用于支付水電費,。對每筆資金的使用，學(xué)校都召開領(lǐng)導(dǎo)會議進行民主討論,，集體作出決定,。財政所撥的教育學(xué)雜費對樂東中學(xué)這樣一個有64個班級4400多學(xué)生的學(xué)校本說是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，但由于我們規(guī)范管理,，一分錢當(dāng)作二分錢用,，使這部分資金用到教學(xué)和學(xué)校發(fā)展最需要的地方，把錢用在刀刃上,，大大改善了學(xué)校的辦學(xué)條件,，為師生員工創(chuàng)造了一個良好的學(xué)習(xí)和工作環(huán)境。

學(xué)校十分重視教學(xué)教研和師資培師工作,，在學(xué)校經(jīng)費比較緊張情況下,，學(xué)校都要撥出一定的經(jīng)費，選派一批年青的有培養(yǎng)前途的教師到外地學(xué)習(xí),。20xx年6月選派20名教師到山東師范大學(xué)學(xué)習(xí),，又派高承杰老師赴上海跟班蹲點學(xué)習(xí)，接著又送黃菁老師參加全省英語骨干教師培訓(xùn),，學(xué)校每年都為教師訂閱大量教學(xué)資料供教師教學(xué)備課用,，對一些研究性學(xué)習(xí)的重點課題，學(xué)校都從經(jīng)費上給予大力支持,。

對上級發(fā)放給初中義務(wù)教育階段的績效工資,，我們實行民主評議的辦法，分為三個等級進行發(fā)放,，目前為止,，上級撥給的績效工資都按照評定的等級發(fā)放到所有的初中教師手中。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇十五

為切實有效地做好我單位保密管理工作,確保黨和國家秘密的安全,確保政令暢通,按照市委辦公室,、市政府辦公室《關(guān)于在全市組織開展專項保密檢查的通知》的要求,，我單位立即行動，認(rèn)真按照規(guī)定對保密工作進行了專項檢查,，并將自查情況報告如下：

為加強對保密工作的領(lǐng)導(dǎo),，我單位根據(jù)實際情況，明確了保密工作分管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人。由保密工作直接負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)涉密文件的接收,、整理、歸檔和銷毀等工作,。為確保各項措施落實到位,，我們將保密工作列入了個人的崗位目標(biāo)責(zé)任制考核范圍，作為年終評先獎優(yōu)的重要內(nèi)容,，極大地增強了全體工作人員的保密責(zé)任感,。

信息安全。

一是加強計算機管理工作,。

指定專人從事計算機保密管理工作,，所有計算機都設(shè)置了開機密碼，并能作到定期更換,，同時明確非涉密單機不得處理涉密信息,。對于計算機磁介質(zhì)（軟盤、u盤,、移動硬盤等）的管理,，采取專人保管、涉密文件單獨存放,，嚴(yán)禁攜帶存有涉密內(nèi)容的磁介質(zhì)到上網(wǎng)的計算機上加工,、貯存、傳遞處理文件,，形成了良好的安全保密環(huán)境,。

二是落實保密制度，嚴(yán)格規(guī)范管理,。

認(rèn)真貫徹執(zhí)行上級保密部門的有關(guān)規(guī)定和要求,，全面執(zhí)行《保密法》、《國家秘密載體保密管理規(guī)定》及其它的規(guī)章制度,，涉密文件在收發(fā),、傳閱、使用,、保管和清退等各個環(huán)節(jié)做到登記明確,、手續(xù)清楚，不擅自擴大知悉范圍,。對文件及保密廢資料回收銷毀工作做了具體要求,，嚴(yán)格落實涉密信息廢資料的登記銷毀程序。嚴(yán)格涉密信息流轉(zhuǎn)的規(guī)范性,，對上網(wǎng)信息嚴(yán)格審查,、嚴(yán)格控制、嚴(yán)格把關(guān)，做到“上網(wǎng)信息不涉密,、涉密信息不上網(wǎng)”,。

三是加大督促檢查力度，堵塞管理漏洞,。

了對計算機及其網(wǎng)絡(luò)保密工作的督促檢查,，采取自查與抽查相結(jié)合，常規(guī)檢查與重點檢查相結(jié)合等方式,，對計算機及其網(wǎng)絡(luò)管理制度的落實情況,、涉密網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)和使用情況以及涉密計算機、涉密網(wǎng)絡(luò)采取的管理和防范措施的落實情況進行檢查,，確保不出失密,、泄密等問題。

四是狠抓保密工作人員的培訓(xùn)和學(xué)習(xí),。

及時傳達(dá)學(xué)習(xí)上級關(guān)于加強保密工作的文件精神,，積極組織參加各類培訓(xùn)，通過多種途徑來學(xué)習(xí),、宣傳《保密法》,、《中國共產(chǎn)黨機關(guān)公文處理條例》、《國家行政機關(guān)公文處理辦法》等保密法律法規(guī),，運用典型事例開展保密教育,，使全體人員的保密意識明顯提高，極大地推動了保密工作的順利開展,。

經(jīng)過專項檢查,，我單位落實了保密工作分管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人，涉密信息和涉密網(wǎng)絡(luò)都由專人負(fù)責(zé),，不存在移動存儲介質(zhì)留有涉密內(nèi)容的情況,，全體人員能夠按照相關(guān)制度要求做好保密工作。我們將以這次專項檢查為契機,，進一步加強保密工作管理措施,，盡快建立保密工作規(guī)章制度。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇十六

長期以來,，臨江社區(qū)在街道黨工委,、辦事處及相關(guān)部門的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,，解放思想,、更新觀念、求真務(wù)實,、團結(jié)一致,、在社區(qū)財務(wù)管理方面做到賬物相符,、保證了集體資產(chǎn)安全完整、主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

一,、在組織建設(shè)方面：社區(qū)黨總支十分重視財務(wù)監(jiān)管工作,，成立了社區(qū)黨風(fēng)廉政教育監(jiān)督委員會，明確了工作職責(zé),，做到社區(qū)每一筆銀行開支首先要通過社區(qū)教育監(jiān)督委員會主任審批簽字后生效,，從而提高了社區(qū)教育監(jiān)督委員會的職能作用。

二,、在管理制度方面：社區(qū)建立了清晰完備的社區(qū)財務(wù)管理制度、社區(qū)教育監(jiān)督委員會職責(zé),、會議制度,、社區(qū)財務(wù)公開制度，主任一支筆簽字制度,，做到了集體資產(chǎn)處理,、大額開支等重大事項實行班子成員民主決策、民主管理,、民主理財,，從而有效提高了社區(qū)班子的工作和方法、增強了班子的凝聚力,。

三,、財務(wù)公開方面：社區(qū)的每一筆收入和支出嚴(yán)格按照財務(wù)管理制度，由社區(qū)居委會主任簽字審核后才能報賬,，定期公開,，在每季度的季后15日內(nèi)全部公示，公示的內(nèi)容兩份,，一份張榜公示,，一份存檔備查，建立檔案,，做到公布有據(jù)可查,，群眾查詢有案可查。

四,、社區(qū)財務(wù)收支管理核算方面：社區(qū)長期以來無其它收入,，財務(wù)支出處理按規(guī)定的業(yè)務(wù)流程審批、處理規(guī)范,、沒有存在白條和私設(shè)小金庫等公款現(xiàn)象,、對重大支出和大額款項都通過民主決策、管理,、公開制度,。

五,、在債權(quán)債務(wù)方面：在政府。財政所的指導(dǎo)下,、于今年年初進行了“三資”清查,，將社區(qū)債權(quán)債務(wù)清理清楚，增減變動管理臺賬建立建全,、無隨意增加債務(wù)債權(quán)情況,。

六、在固定資產(chǎn)管理方面：在街道財務(wù)部門的指導(dǎo)下,、我社區(qū)已于今年初將社區(qū)所有固定資產(chǎn)進行細(xì)致清理,、并且建立臺賬、做到賬物相符,、確保了集體資產(chǎn)安全完整,。

在取得一定成績的同時，我們清醒的認(rèn)識到社區(qū)財務(wù)監(jiān)管有部分不足,、缺乏一定經(jīng)驗,，工作能力還有待進一步提高、今后我社區(qū)將在街道黨工委辦事處的領(lǐng)導(dǎo)下,、正確發(fā)揮教育監(jiān)督委員會,、議事會的基層監(jiān)督作用、不斷改進工作方法,、提高工作能力,、將社區(qū)的財務(wù)工作管理完好。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇十七

按照省社《銀監(jiān)局關(guān)于》（遼銀監(jiān)發(fā)[20xx]18號）文件要求,，合規(guī)收費標(biāo)準(zhǔn),，糾正不合理條件和收費管理不規(guī)范等問題，我行積極的進行合規(guī)收費自查工作,，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

接到省社通知后我行迅速成立了專項清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，由行長擔(dān)任組長，相關(guān)各部室為成員的服務(wù)收費自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，明確各成員分工職責(zé),，統(tǒng)籌安排，依據(jù)遼銀監(jiān)【20xx】18號文件的服務(wù)收費相關(guān)自律制度,，有序開展服務(wù)價格目錄調(diào)整優(yōu)化,、不規(guī)范服務(wù)收費行為清理，對照檢查具體內(nèi)容,，細(xì)化自查工作方案,，對我行的服務(wù)收費情況認(rèn)真開展全面自查。專項清理工作小組

組長：xx

成員：計劃財務(wù)部,、信貸管理部,、會計部,、個人業(yè)務(wù)部、電子銀行部

按照省社,、銀監(jiān)局關(guān)于《進一步開展銀行不規(guī)范服務(wù)收費清理工作的通知》合規(guī)收費標(biāo)準(zhǔn),，對我行各分支機構(gòu)自20xx1月至20xx年5月期間的服務(wù)收費情況進行自查。

1,、認(rèn)真落實收費公示制度

結(jié)合我行現(xiàn)有的各項業(yè)務(wù)收費項目,，通過在營業(yè)廳內(nèi)懸掛公示牌的方式，嚴(yán)格按照省社網(wǎng)站上統(tǒng)一公布的`價目執(zhí)行收費,，嚴(yán)禁擅自變更價格和自行增加收費項目,，及時發(fā)布收費價目信息，做到各項收費服務(wù)“明碼標(biāo)價”,，使金融消費者實時充分了解銀行服務(wù)收費項目相關(guān)內(nèi)容,，從而能夠行使自主選擇權(quán)，使銀行收費服務(wù)價格不再是“霧里花”,、“水中月”。

2,、組織員工對照收費標(biāo)準(zhǔn)自查,，恪守規(guī)章制度，嚴(yán)謹(jǐn)作風(fēng),。

在省社規(guī)范化的收費標(biāo)準(zhǔn)的參照下,，為確保無誤的按照收費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，以便建立健全約束機制,。我行制定具體的工作計劃,，并組織員工完成相應(yīng)的學(xué)習(xí)。要求員工按照服務(wù)工作質(zhì)量要求和規(guī)范化操作規(guī)程辦理各項業(yè)務(wù),，做到快捷準(zhǔn)確,，把差錯率降到最低。針對此次自查工作,，我行還成立排查小組,，包括憑證翻閱整理、安排專人復(fù)查,，在整個服務(wù)收費自查工作中,，經(jīng)過層層復(fù)查，未發(fā)現(xiàn)不合理收費行為,，切實按照遼寧省農(nóng)村信用社服務(wù)價格表中的規(guī)定執(zhí)行,，嚴(yán)把服務(wù)工作質(zhì)量關(guān)，

3,、加強員工思想教育,，提升服務(wù)品質(zhì),。

銀行機構(gòu)經(jīng)辦人員的服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量是目前客戶投訴的主要內(nèi)容之一，因此只有從加強員工的素質(zhì)教育入手,，增強服務(wù)意識,，改善服務(wù)水平，使服務(wù)收費水平與所提供服務(wù)的質(zhì)量,、效率相匹配,，才能讓客戶感到物有所值，才能讓客戶愿意且樂于付費,。

通過檢查,，我行各分支機構(gòu)均能夠嚴(yán)格按照《價格法》、《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理辦法》及上級機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定開展相關(guān)業(yè)務(wù),，同時嚴(yán)格貫徹落實“七不準(zhǔn),、四公開”的各項要求，無只收費不服務(wù),、多收費少服務(wù),、超出價格目錄范圍收費，以及巧立名目,、變相收費等違法違規(guī)行為,。

根據(jù)遼寧省農(nóng)村信用社收費價格項目表會計核算收費項目共計83項，我行收費項目17項,，不收費項目66項,，無違規(guī)收費項目。當(dāng)前我行內(nèi)發(fā)生的業(yè)務(wù)收費項目有：一是存折（單）書面掛失手續(xù)費,，標(biāo)準(zhǔn)為5元/折（單）,；二是存折跨地級市轄取現(xiàn)，標(biāo)準(zhǔn)為每筆按取現(xiàn)金額的5‰,，最高50元,；三是現(xiàn)金存入跨地級市轄存折（單），標(biāo)準(zhǔn)為每筆按存現(xiàn)金額的5‰,，最高50元,；四是存折跨地級市轄轉(zhuǎn)帳，標(biāo)準(zhǔn)為按交易金額的5‰收取,，最高50元,；五是存折（存單、銀行卡）存款證明20元/份,。農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)手續(xù)費,、pos商戶手續(xù)費、農(nóng)信銀手續(xù)費,、結(jié)算手續(xù)費包括客戶掛失手續(xù)費,、匯款手續(xù)費是微機自動產(chǎn)生,，不存在亂收費、收費憑證串用亂用,、收費不入賬,、同城不同價及隨意收取客戶費用現(xiàn)象。

此次的自查活動切實有效,，雖然我行未發(fā)現(xiàn)收費不實的賬務(wù),，起到了防微杜漸的作用。在以后工作中,，我行將繼續(xù)按照銀監(jiān)部門以及上級機構(gòu)的有關(guān)要求開展相關(guān)工作,，積極做到在符合相關(guān)政策的條件下，努力挖掘為廣大客戶進一步減費讓利的空間,，不斷改進服務(wù),，履行社會責(zé)任，加強內(nèi)部管理,，認(rèn)真落實銀行服務(wù)價格管理的相關(guān)規(guī)定和政策,，規(guī)范我行服務(wù)價格行為，在提升我行總體服務(wù)質(zhì)量的同時,，有效維護客戶的合法權(quán)益,，以促進我行中間業(yè)務(wù)的健康穩(wěn)步發(fā)展。

擔(dān)保公司年度財務(wù)報告篇十八

為了加強我財務(wù)管理,，規(guī)范和加強財會工作，貫徹落實《教育部,、財政部關(guān)于進一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見》（教財[xxx]21號）文件和《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見〉的通知》文件精神,，我校高度重視，及時召開了校委會,，把學(xué)校財務(wù),、總務(wù)、后勤,、工會及班主任相關(guān)人員,，召集起來，進行學(xué)習(xí),、座談,，對學(xué)校近幾年財務(wù)財務(wù)管理工作進行了認(rèn)真自查。現(xiàn)報告于下：

為了切實加強自查工作力度,，確保相關(guān)人員及時到位,，我縣成立了巴青縣中小學(xué)財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。相關(guān)人員如下：

組長：

副組長：

成員：

1,、各校均建立了財務(wù)管理制度,，做到工作職責(zé)上墻,。由專人管理學(xué)校各項財務(wù)。做到分工明確,，責(zé)任到人,。

2、建立了學(xué)校財務(wù)管理內(nèi)部審計制度,、收入,、支出管理制度和固定財產(chǎn)登記制度，縣教體局,、財政局經(jīng)常下各校檢查指導(dǎo)財務(wù)工作,，確保各校制度落到實處。

各校均配備兼職財會人員,，設(shè)有會計和出納,。我局并定期組織各校財會人員，參加財務(wù)培訓(xùn),。

（一）,、我縣教育系統(tǒng)收費情況

1、我縣義務(wù)教育階段,，全縣13所中小學(xué)免除學(xué)雜費政策都已得到全面落實,，所有學(xué)校均免費提供教科書、作業(yè)本,。

2,、全面實施農(nóng)牧區(qū)學(xué)生義務(wù)教學(xué)階段"兩免""三包"政策，并得到徹底落實,。

3,、在義務(wù)教學(xué)階段，全縣13所學(xué)校均不收取任何報名費用及任何違反國家規(guī)定的費用,。

4,、各中小學(xué)沒有一起利用學(xué)校教育、教學(xué)場地,、資源舉辦面向中小學(xué)生的各種收費培訓(xùn),、補課行為。各中小學(xué)沒有一起強制性要求學(xué)生購買教輔材料的行為,。

總之,，在我縣教育系統(tǒng)收費中，嚴(yán)格按照國家政策及上級單位要求,，實施并落實,，無任何亂收費情況。

（二）、"三包"經(jīng)費管理使用情況

1,、各學(xué)校嚴(yán)格按照"三包"經(jīng)費的相關(guān)文件精神認(rèn)真徹執(zhí)行,。

2、嚴(yán)格?？顚Ｓ迷瓌t,，不能挪作他用。

3,、"三包"經(jīng)費的落實情況必須有本鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委,、政府及有關(guān)部門的監(jiān)督和審計。每月進行校務(wù)公開,，每學(xué)期必須進行政務(wù)公開,。

4、要求和中,、小學(xué)做到帳目清楚,，手續(xù)齊全。

5,、合理地使用"三包"經(jīng)費,，把"三包"經(jīng)費用在實處讓學(xué)生吃好、穿好,。

6,、各學(xué)校使用"三包"經(jīng)費時，必須有兩人以上同時參與,，防止經(jīng)費流失,。

全縣中小學(xué)，做到了合理地使用"三包"經(jīng)費,，是國家的惠民政策,，嚴(yán)格落到了實處。

（三）,、其他財務(wù)管理情況

1、各校均無私設(shè)"小金庫"和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象,。各項均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶,，并做到收支有據(jù)，賬目清晰,。

2,、學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度,，無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象,。

3、對于大額款項支出,，均要經(jīng)過經(jīng)辦人,、證明人簽字,，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同,、結(jié)算表和其他相關(guān)材料,。

4、各校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減,，都做了較好的登記,，做到出入有據(jù)。

1,、目前我縣各校財務(wù)人員均為兼職,，希望上級單位，能給我縣各校配備專職財會人員,。

2,、進一步加大財務(wù)人員培訓(xùn)力度，提高業(yè)務(wù)能力,。