時間就如同白駒過隙般的流逝,，我們的工作與生活又進(jìn)入新的階段,，為了今后更好的發(fā)展，寫一份計(jì)劃,，為接下來的學(xué)習(xí)做準(zhǔn)備吧！寫計(jì)劃的時候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢？那么下面我就給大家講一講計(jì)劃書怎么寫才比較好,，我們一起來看一看吧。

稅收風(fēng)險管理工作計(jì)劃篇一

一是風(fēng)險管理工作的深度和廣度不斷提升,，將風(fēng)險管理工作拓展到征管工作的各關(guān)鍵環(huán)節(jié)，引導(dǎo)稅收管理員以風(fēng)險管理思維開展各項(xiàng)工作,，使風(fēng)險管理成為征管質(zhì)效的堅(jiān)強(qiáng)保障。二是團(tuán)隊(duì)協(xié)作不斷加強(qiáng),，在已順暢運(yùn)轉(zhuǎn)的縱向閉環(huán)流程基礎(chǔ)上,，理順橫向協(xié)作流程,，為全面推進(jìn)風(fēng)險管理工作提供有力保障,，提高風(fēng)險管理工作質(zhì)效,。三是風(fēng)險團(tuán)隊(duì)力量不斷增強(qiáng),，通過實(shí)務(wù)操作和強(qiáng)化培訓(xùn)，塑造一支有豐富應(yīng)對經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險管理團(tuán)隊(duì),，并以此帶動基層局其他稅源管理人員提升應(yīng)對能力,，為促進(jìn)風(fēng)險管理工作奠定良好基礎(chǔ),。四是應(yīng)對質(zhì)量穩(wěn)步提升，以績效考核為抓手,，大力強(qiáng)化應(yīng)對環(huán)節(jié)監(jiān)督,，狠抓風(fēng)險應(yīng)對質(zhì)量和稅款入庫,。五是風(fēng)險管理成果持續(xù)轉(zhuǎn)化,，引導(dǎo)基層局不斷加強(qiáng)風(fēng)險應(yīng)對結(jié)果的分析運(yùn)用,，以問題為導(dǎo)向開展行業(yè)稅源管理,，使稅源風(fēng)險持續(xù)降低,，納稅人稅法遵從度穩(wěn)步提升,。

（一）進(jìn)一步理順稅收風(fēng)險管理工作流程，建立健全風(fēng)險管理橫向協(xié)作機(jī)制

根據(jù)《自治區(qū)地稅系統(tǒng)稅收風(fēng)險管理辦法（暫行）》,、《全疆地稅系統(tǒng)稅收風(fēng)險管理橫向協(xié)作辦法（暫行）》及自治區(qū)地方稅務(wù)局風(fēng)險管理工作要求，與稽查局,、各業(yè)務(wù)處共同研究制定《伊犁州地方稅務(wù)局稅收風(fēng)險管理橫向協(xié)作實(shí)施辦法》，重點(diǎn)解決目前高風(fēng)險推送,、中低風(fēng)險轉(zhuǎn)高風(fēng)險及伊犁州地稅局風(fēng)險管理團(tuán)隊(duì)協(xié)作中存在的突出問題，嚴(yán)格績效問責(zé),，形成長效橫向協(xié)作機(jī)制，為全面推進(jìn)風(fēng)險管理工作夯實(shí)基礎(chǔ),。

（二）加強(qiáng)風(fēng)險模型建設(shè)和應(yīng)用工作，提高風(fēng)險模型指向的準(zhǔn)確率

一是以自治區(qū)地方稅務(wù)局風(fēng)險特征指引庫為主,，以本地征管提煉風(fēng)險指標(biāo)為輔，大力加強(qiáng)風(fēng)險模型建設(shè)和應(yīng)用工作,。繼續(xù)采取以行業(yè)綜合風(fēng)險模型建設(shè)為主,、特定事項(xiàng)風(fēng)險模型建設(shè)為輔的思路,，爭取實(shí)現(xiàn)風(fēng)險模型覆蓋地稅全稅種,、風(fēng)險事項(xiàng)覆蓋征管工作各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的“兩覆蓋”目標(biāo)，努力提高風(fēng)險模型指向準(zhǔn)確率,，為提高風(fēng)險應(yīng)對質(zhì)量打好基礎(chǔ)。

二是加大國家稅務(wù)總局重點(diǎn)稅收風(fēng)險事項(xiàng)落實(shí)力度,。以戶籍風(fēng)險、發(fā)票風(fēng)險、股權(quán)轉(zhuǎn)讓風(fēng)險,、非學(xué)歷教育培訓(xùn)風(fēng)險、金融企業(yè)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險,、零申報風(fēng)險、國地稅關(guān)聯(lián)稅種風(fēng)險,、建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險、欠稅風(fēng)險,、退稅風(fēng)險為重點(diǎn)，按風(fēng)險事項(xiàng)大類不斷研究,、總結(jié)、細(xì)化風(fēng)險指標(biāo),，切實(shí)落實(shí)好國家稅務(wù)總局重點(diǎn)稅收風(fēng)險事項(xiàng)應(yīng)對工作。

（三）強(qiáng)化風(fēng)險應(yīng)對環(huán)節(jié)監(jiān)督,，加大風(fēng)險應(yīng)對復(fù)查機(jī)制落實(shí)力度，提高風(fēng)險應(yīng)對質(zhì)量

依托風(fēng)險管理平臺,，采取實(shí)地抽查、電話回訪和問卷調(diào)查等方式,，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險應(yīng)對各環(huán)節(jié)跟蹤監(jiān)督。確保風(fēng)險應(yīng)對工作落到實(shí)處,、不走過場，各基層局在風(fēng)險應(yīng)對過程中執(zhí)行稅收政策準(zhǔn)確統(tǒng)一不出現(xiàn)偏差,，風(fēng)險應(yīng)對工作廉潔高效。按季開展風(fēng)險應(yīng)對復(fù)查工作,，檢驗(yàn)各基層局工作質(zhì)量，提高各基層局風(fēng)險應(yīng)對能力,，進(jìn)一步規(guī)范應(yīng)對程序，提升應(yīng)對質(zhì)量,。

（四）強(qiáng)化風(fēng)險應(yīng)對結(jié)果應(yīng)用，以分析成果促進(jìn)征管質(zhì)量的提升和風(fēng)險模型的改進(jìn)

伊犁州地稅局按季召開風(fēng)險管理工作專題分析會,，在向風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組匯報工作進(jìn)展的同時，總結(jié)風(fēng)險管理工作中存在的問題,，提煉風(fēng)險應(yīng)對成果，解決風(fēng)險模型中存在的問題,。將分析成果及時向各業(yè)務(wù)處反饋，并下發(fā)各基層局,，指導(dǎo)風(fēng)險應(yīng)對工作,，形成風(fēng)險應(yīng)對與成果運(yùn)用的良性循環(huán)。指導(dǎo)基層局利用風(fēng)險分析結(jié)果加強(qiáng)稅源監(jiān)控和納稅輔導(dǎo),，通過稅源風(fēng)險防范使風(fēng)險管理成果有效轉(zhuǎn)化為征管質(zhì)量的提升,，充分發(fā)揮風(fēng)險管理補(bǔ)缺功能，進(jìn)而提高風(fēng)險管理的促收成效,。

（五）加強(qiáng)數(shù)據(jù)采集與利用，拓寬數(shù)據(jù)來源

將“大數(shù)據(jù)”理念引入日常征管,。一是落實(shí)“互聯(lián)網(wǎng)+風(fēng)險管理”,，借助互聯(lián)網(wǎng)拓寬風(fēng)險管理信息來源渠道,，通過外部信息交換平臺和風(fēng)險管理平臺,，將采集的互聯(lián)網(wǎng)信息充分運(yùn)用于風(fēng)險推送和應(yīng)對工作中，提高風(fēng)險管理介入的及時性和風(fēng)險應(yīng)對的準(zhǔn)確性,。二是充分利用相關(guān)部門提供的第三方信息，防范納稅人自行申報數(shù)據(jù)不準(zhǔn)不實(shí)及征納雙方信息不對稱造成的稅源管理風(fēng)險,。

（六）加強(qiáng)州級重點(diǎn)稅源企業(yè)風(fēng)險防控

根據(jù)《新疆地稅系統(tǒng)稅源分級分類監(jiān)控管理辦法》（新地稅發(fā)〔20xx〕201號）要求，與稽查局,、各業(yè)務(wù)處聯(lián)合建立州級重點(diǎn)稅源庫,，制定采集信息標(biāo)準(zhǔn)，定期采集相關(guān)信息,，充分利用“金稅三期”軟件、稅收管理平臺和風(fēng)險管理平臺,，做好重點(diǎn)稅源日常監(jiān)控的同時有計(jì)劃地進(jìn)行風(fēng)險推送,，確保重點(diǎn)稅源企業(yè)管理到位,。

（七）加強(qiáng)國地稅風(fēng)險管理合作

一是共同做好伊犁州直財(cái)稅信息平臺建設(shè)業(yè)務(wù)需求上報工作,；二是建立健全信息共享機(jī)制,，實(shí)現(xiàn)第三方數(shù)據(jù)共有,，風(fēng)險推送戶互報,，風(fēng)險應(yīng)對結(jié)果共享,；三是有針對性的選擇國稅部門與地稅部門的重點(diǎn)稅源交叉管戶,，嘗試開展聯(lián)合風(fēng)險推送與應(yīng)對,，在提高風(fēng)險應(yīng)對全面性的同時減輕納稅人負(fù)擔(dān)。

（八）稅源風(fēng)險管理與稅務(wù)機(jī)關(guān)內(nèi)部風(fēng)險防范有效結(jié)合

在國家稅務(wù)總局征管規(guī)范,、自治區(qū)地方稅務(wù)局征管規(guī)程及“金稅三期”軟件平臺的研究上下功夫,，找準(zhǔn)征管工作關(guān)鍵環(huán)節(jié)及重點(diǎn)事項(xiàng)中可能存在的稅務(wù)機(jī)關(guān)內(nèi)部管理方面的風(fēng)險，與稅源風(fēng)險管控有機(jī)結(jié)合,，在堵塞征管漏洞的同時查找征管程序中存在的問題進(jìn)而防范執(zhí)法風(fēng)險。

（九）適時試點(diǎn)縣（市）局風(fēng)險管理全流程運(yùn)轉(zhuǎn)

為充分發(fā)揮各縣（市）局風(fēng)險管理工作的積極性和主動性,，今年將結(jié)合各局稅源規(guī)模、人員狀況及風(fēng)險管理工作推進(jìn)現(xiàn)狀等因素,，經(jīng)自治區(qū)地稅局批準(zhǔn)后，選擇部分縣（市）局，在伊犁州地稅局的指導(dǎo)和監(jiān)督下開展風(fēng)險管理全流程運(yùn)轉(zhuǎn)工作，為下一步工作積累經(jīng)驗(yàn)。

（十）加強(qiáng)欠稅管理

20xx年,，受經(jīng)濟(jì)下行因素特別是房地產(chǎn)行業(yè)不景氣因素影響，風(fēng)險應(yīng)對稅款入庫率偏低。今年將在總結(jié)上年度工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,，繼續(xù)加強(qiáng)欠稅管理,，定期通報稅款入庫情況，由各業(yè)務(wù)處室分稅種督辦。

（十一）強(qiáng)化風(fēng)險管理培訓(xùn)，提高風(fēng)險應(yīng)對人員整體素質(zhì),，加快風(fēng)險管理人才培養(yǎng)

以風(fēng)險管理平臺使用,、風(fēng)險特征指引應(yīng)用,、稅收政策及財(cái)會知識為培訓(xùn)重點(diǎn)，采取案例分析,、模擬演練等培訓(xùn)方式,，提高風(fēng)險應(yīng)對人員整體素質(zhì)，促進(jìn)風(fēng)險應(yīng)對質(zhì)量提升,。通過“青藍(lán)工程”強(qiáng)化干部業(yè)務(wù)知識“傳幫帶”，加快風(fēng)險管理人才后續(xù)培養(yǎng),，盡快打造出能打硬仗,、敢打硬仗的風(fēng)險管理團(tuán)隊(duì),，為推進(jìn)征管改革添力,。

稅收風(fēng)險管理工作計(jì)劃篇二

**年我行法律合規(guī)管理工作的基本思路是：緊密結(jié)合省分行黨委確定的全年中心工作,，以合規(guī)文化建設(shè)為主線,，突出依法合規(guī)人人有責(zé),，依法合規(guī)創(chuàng)造價值理念,，重點(diǎn)以開展依法合規(guī)管理達(dá)標(biāo)升級活動、深化反洗錢和關(guān)聯(lián)交易管理,、提高內(nèi)外部審計(jì)檢查問題整改真實(shí)性、加強(qiáng)法律服務(wù),、充分發(fā)揮兩支隊(duì)伍作用為手段，為全行合規(guī)經(jīng)營管理提供全方位支持和保障,。

(一)開展 “合規(guī)從高層做起、合規(guī)人人有責(zé),、合規(guī)創(chuàng)造價值”宣傳教育活動。積極采取措施,，通過多種載體，讓不同層面,、不同條線的人員全面了解和掌握合規(guī)管理知識，提高對合規(guī)管理重要性的認(rèn)識和理解,，促進(jìn)全行員工將合規(guī)文化的理念融入到經(jīng)營管理和決策中，為我行依法合規(guī)經(jīng)營奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),。

(二)開展依法合規(guī)管理達(dá)標(biāo)升級活動。在去年開展“合規(guī)文化建設(shè)年”活動的基礎(chǔ)上,，鞏固成果，深化措施，制定標(biāo)準(zhǔn),，分級驗(yàn)收,，針對各級機(jī)構(gòu),，在全行范圍內(nèi)深入開展依法合規(guī)管理達(dá)標(biāo)升級活動。

(三)開展“全行性的以合規(guī)管理與經(jīng)營為導(dǎo)向的征文和辯論”活動,。按照全員參與的原則，以合規(guī)管理與經(jīng)營發(fā)展的關(guān)系為主題,，開展一次征文和辯論活動，優(yōu)秀征文編輯成冊,，對辯論競賽活動的優(yōu)勝單位和個人進(jìn)行表彰獎勵。

(一)健全問題整改長效機(jī)制,。完善監(jiān)督檢查辦法，實(shí)現(xiàn)“兩高一低”的工作目標(biāo),，即：問題整改率高，整改真實(shí)性高,，問題發(fā)生率低，達(dá)到問題數(shù)量逐年降低10%,，整改率高于95%，整改真實(shí)率高于98%,。實(shí)現(xiàn)全年全省因合規(guī)風(fēng)險被外部監(jiān)管部門罰款“零”的目標(biāo)

(二)建立健全反洗錢和關(guān)聯(lián)交易管理長效機(jī)制。一是梳理反洗錢與關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管規(guī)則,，按條線分類并下發(fā),，進(jìn)一步加強(qiáng)對全行反洗錢,、關(guān)聯(lián)交易管理指導(dǎo)的針對性。二是根據(jù)部門分工,，進(jìn)一步明確省分行各部室在反洗錢和關(guān)聯(lián)交易工作中的職責(zé)和任務(wù),。同時,，總結(jié)20xx年簽訂反洗錢目標(biāo)責(zé)任狀情況，進(jìn)一步修訂有關(guān)內(nèi)容,，簽訂反洗錢年度目標(biāo)責(zé)任狀。三是結(jié)合實(shí)際,，研究制定反洗錢和關(guān)聯(lián)交易工作檢查和考核辦法。四是針對反洗錢屢查屢犯問題,，加強(qiáng)調(diào)研，向相關(guān)部門提出可行建議,。

(三)加強(qiáng)規(guī)章制度管理，強(qiáng)化規(guī)章制度計(jì)劃的指導(dǎo)作用,，確保規(guī)章制度建設(shè)的規(guī)范性和嚴(yán)肅性。將牽頭各業(yè)務(wù)部門在年底前統(tǒng)一安排做好規(guī)章制度的清理和廢止工作,。整章建制，修訂完善法律工作的各項(xiàng)管理制度,，規(guī)范優(yōu)化工作流程。

稅收風(fēng)險管理工作計(jì)劃篇三

中國銀監(jiān)會于20xx年10月25日頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》（以下簡稱《指引》）已經(jīng)實(shí)施了9年多了,，但是很多農(nóng)商行的合規(guī)風(fēng)險管理工作至今仍存在諸多問題。筆者身在其中,，對此有著深切的感受，故在此試著指出問題并給出對策。

（一）合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)設(shè)置存在的問題

農(nóng)商行都是從農(nóng)村信用社改制而來,，其中很多尚未設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險管理部門,，其合規(guī)風(fēng)險管理工作目前還是由風(fēng)險管理部門在做,，甚至連作為行業(yè)主管機(jī)構(gòu)的省級農(nóng)村信用社有很多也是如此。然而,，農(nóng)商行的風(fēng)險管理部門本身就存在人員數(shù)量不足,、業(yè)務(wù)素質(zhì)不高的問題，其本身的風(fēng)險管理工作尚且疲于應(yīng)付,，又怎么能兼顧并做好合規(guī)管理工作呢？況且,，與風(fēng)險管理部門“混業(yè)經(jīng)營”本身就違反了《指引》關(guān)于合規(guī)風(fēng)險管理部門應(yīng)保持獨(dú)立性的規(guī)定。

（二）合規(guī)風(fēng)險管理人員構(gòu)成及素質(zhì)存在的問題

即便是已經(jīng)成立的合規(guī)風(fēng)險管理部門,，其人員構(gòu)成及素質(zhì)也差強(qiáng)人意。目前,，很多農(nóng)商行的合規(guī)風(fēng)險管理人員大多數(shù)都是從其他崗位抽調(diào)來的，其中有農(nóng)貸會計(jì),、信貸員,、柜員及少數(shù)剛畢業(yè)的法律專業(yè)的本科生,、研究生等。他們大都不具備合規(guī)風(fēng)險管理的資質(zhì),，也缺乏合規(guī)風(fēng)險管理必備的知識和經(jīng)驗(yàn),，尤其缺乏法律知識和經(jīng)驗(yàn),，沒有經(jīng)過系統(tǒng)的銀行合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)，尤其是銀行法律事務(wù)培訓(xùn),，就連合規(guī)風(fēng)險管理部門的負(fù)責(zé)人及主管行長基本上也是這種情況。這樣的隊(duì)伍,，怎么可能做好合規(guī)風(fēng)險管理工作呢,？

（三）合規(guī)風(fēng)險管理人才待遇存在的問題

有的農(nóng)商行在發(fā)展壯大的過程中,，幸運(yùn)地吸納了一些具有企業(yè)法律顧問資格、律師從業(yè)資格,、法律職業(yè)資格，甚至具有中級律師技術(shù)職稱的合規(guī)風(fēng)險管理人才,。這樣的人才在全國的農(nóng)村信用社系統(tǒng)都是“稀有動物”。但是他們目前的境遇基本上就是：不享受相應(yīng)的技術(shù)職稱待遇（農(nóng)村信用社傳統(tǒng)上只認(rèn)可經(jīng)濟(jì)師,，不認(rèn)可法律專業(yè)的技術(shù)職稱,，即便是中級律師職稱,，也不能享受中級經(jīng)濟(jì)師的待遇）,，職務(wù)偏低，工資系數(shù)及數(shù)額偏低,。這樣的人才在享受如此低的待遇的同時,，卻還要承擔(dān)如此重要的合規(guī)風(fēng)險管理職責(zé),，他們的積極性、主動性能發(fā)揮出來嗎,？

（四）合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)日常工作存在的問題

很多農(nóng)商行對《指引》第十八條規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險管理部門的職責(zé)履行得也很不到位,，其中，主要存在以下幾個問題：

1,、沒有做到持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展,，無法正確理解法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及其精神,，不能準(zhǔn)確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則對商業(yè)銀行經(jīng)營的影響,，未能及時為高級管理層提供合規(guī)建議。

2,、在審核評價商業(yè)銀行各項(xiàng)政策、程序,、操作指南、常用合同的合規(guī)性方面,，顯得能力不夠、底氣不足,，審核意見有的不被業(yè)務(wù)條線接受和認(rèn)可。

3,、對員工的合規(guī)培訓(xùn)不夠甚至完全沒有培訓(xùn)。由于合規(guī)管理部門自身人員數(shù)量有限,，素質(zhì)不高,，無法履行《指引》規(guī)定的對員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)的工作職責(zé),。

4,、未能選聘,、跟蹤管理好合規(guī)風(fēng)險管理工作的外包單位,。目前,，發(fā)展較快的農(nóng)商行在改制,、重組,、兼并,、收購,、資產(chǎn)證券化、運(yùn)作上市的過程中,，會選聘一些涉及合規(guī)風(fēng)險管理的外包單位，比如：資產(chǎn)評估公司,、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所,、證券公司等。但是他們對這些外包單位的選聘和管理還很不規(guī)范,。這些外包單位基本上都是通過非公開招標(biāo)或者非公開競聘的方式選聘而來的,。由于這些外包單位及其派遣人員的資質(zhì),、信譽(yù),、經(jīng)驗(yàn)、能力,、敬業(yè)精神等千差萬別,，如果不通過公開招標(biāo)或者公開競聘的方式擇優(yōu)選聘,，將很難保證其業(yè)務(wù)素質(zhì)及服務(wù)質(zhì)量能夠滿足農(nóng)商行的實(shí)際需要,。事實(shí)上,，這樣選聘來的某些外包單位的服務(wù)質(zhì)量、工作效率確實(shí)不高,，收費(fèi)還不低。目前,，這些外包單位基本上也只是由合規(guī)風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)聯(lián)系和對接，卻談不上由其負(fù)責(zé)公開選聘和跟蹤管理,。這就導(dǎo)致了合規(guī)風(fēng)險管理部門根本無法對這些外包單位的工作效率和服務(wù)質(zhì)量做出客觀、真實(shí)的評價,。

5、在保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)日常的工作聯(lián)系,，并跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實(shí)情況方面做得還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。主要表現(xiàn)在：不能與監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持有效的溝通,，不能準(zhǔn)確,、真實(shí)地表達(dá)自身合理合法的訴求,，不能保質(zhì)保量地及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送合規(guī)風(fēng)險管理計(jì)劃和合規(guī)風(fēng)險評估報告，不能嚴(yán)格執(zhí)行和落實(shí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的監(jiān)管要求及整改意見等等,。

（一）針對合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)設(shè)置存在的問題，農(nóng)商行要盡快設(shè)法設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險管理部門,，并配備好具備相關(guān)資質(zhì)和能力的人員,，以使該部門能夠高效運(yùn)轉(zhuǎn),。為此，作為行業(yè)主管機(jī)構(gòu)的省級農(nóng)村信用社首先要從自身做起,，盡快在本級設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險管理部門，從而起到示范帶頭作用,，并督促轄區(qū)內(nèi)所有農(nóng)商行（縣級農(nóng)村信用社）均建立健全各自的合規(guī)風(fēng)險管理部門。

（二）針對合規(guī)風(fēng)險管理人員構(gòu)成及素質(zhì)存在的問題,，農(nóng)商行應(yīng)從以下二個方面著手：

1,、以具有競爭力的薪酬待遇和職務(wù)級別等優(yōu)厚條件，積極從社會或者從具有先進(jìn),、成熟的合規(guī)風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)的大、中型銀行（比如：工行,、農(nóng)行、中行,、建行、民生銀行,、招商銀行等）引進(jìn)學(xué)有所成并且有豐富經(jīng)驗(yàn)的合規(guī)風(fēng)險管理人才,，特別是法律人才，充實(shí)到農(nóng)商行合規(guī)風(fēng)險管理部門,，充分發(fā)揮他們的專業(yè)優(yōu)勢，并使其盡快融入農(nóng)商行的合規(guī)風(fēng)險管理工作中去,，從而為農(nóng)商行的合規(guī)風(fēng)險管理工作提供強(qiáng)大的專業(yè)支持。

2,、對現(xiàn)有的合規(guī)風(fēng)險管理人員,，要加強(qiáng)合規(guī)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，要請大,、中型銀行的合規(guī)風(fēng)險管理專家或者熟悉銀行合規(guī)業(yè)務(wù),，特別是熟悉銀行法律業(yè)務(wù)的專家給合規(guī)風(fēng)險管理人員進(jìn)行培訓(xùn) ,，并針對培訓(xùn)的內(nèi)容進(jìn)行測試,，公布成績及排名，對經(jīng)常排名在前的人員給予適當(dāng)?shù)木窦拔镔|(zhì)獎勵,，對經(jīng)常排名在后的人員給予通報批評及經(jīng)濟(jì)處罰，以激發(fā)合規(guī)風(fēng)險管理人員自覺學(xué)習(xí)的動力,，從而迅速提高其自身的合規(guī)風(fēng)險管理能力。

據(jù)了解,，目前有的省級農(nóng)村信用社已經(jīng)開始這項(xiàng)培訓(xùn)工作了，并且已經(jīng)初步取得了一定的成效,。接受合規(guī)（法律事務(wù)）培訓(xùn)的人員也紛紛表示自己確實(shí)很需要并且很歡迎這種精準(zhǔn)、實(shí)用的培訓(xùn)方式,。

（三）針對合規(guī)風(fēng)險管理人才待遇存在的問題，農(nóng)商行要適當(dāng)給予或者提高具有企業(yè)法律顧問資格、律師從業(yè)資格,、法律職業(yè)資格的合規(guī)風(fēng)險管理人才的待遇，并且根據(jù)這些人才實(shí)際的工作能力安排其擔(dān)任適當(dāng)?shù)念I(lǐng)導(dǎo)職務(wù),；對于不適合擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的，可以考慮按中級或者高級技術(shù)職稱給予適當(dāng)?shù)募墑e待遇,。這樣既可以留住這些稀有人才，又可以激發(fā)其工作熱情,，使其更加積極主動地做好本職工作，還可以發(fā)揮其“傳,、幫、帶”的作用,，給農(nóng)商行培養(yǎng)、造就一支業(yè)務(wù)過硬,、作風(fēng)優(yōu)良、保障有力,，能打勝仗的合規(guī)風(fēng)險管理人才隊(duì)伍。

（四）針對合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)日常工作存在的問題,，農(nóng)商行應(yīng)從以下幾個方面著手：

1,、對于新出臺的法律,、規(guī)則和準(zhǔn)則,，要及時組織學(xué)習(xí),，并可以采取有獎知識競賽等方式,，促使合規(guī)風(fēng)險管理人員能夠第一時間了解并主動掌握法律,、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展,，進(jìn)而使其逐步達(dá)到能夠?qū)W以致用地解決實(shí)際工作中遇到的合規(guī)問題,，能夠及時給高級管理層提供合規(guī)建議的水平。

2,、要加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險管理人員對于銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)和了解,，加強(qiáng)其與各業(yè)務(wù)條線的溝通和互動，必要時可以互相派員學(xué)習(xí)、觀摩對方的業(yè)務(wù)及工作流程,，從而增加彼此的了解和互信，使合規(guī)風(fēng)險管理部門的審核意見和建議能夠做到有的放矢,，容易被業(yè)務(wù)部門采納,。

3,、在提高合規(guī)風(fēng)險管理人員自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的前提下,，充分運(yùn)用農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)部正反兩方面的鮮活例子（可以編成案例集），并積極借鑒其他金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采取各種形式（包括編寫讀物,、制作圖片,、圖表,、進(jìn)行相應(yīng)的考試或者競賽等）加大合規(guī)培訓(xùn)及宣傳的力度,，迅速提高農(nóng)商行全員的合規(guī)意識,，從而保證合規(guī)風(fēng)險管理工作能夠得以順利、有效地開展,。

4,、要采取公開招標(biāo)或者公開競聘的方式選聘外包單位,，以確保把那些聲譽(yù)高,、業(yè)務(wù)素養(yǎng)深,、經(jīng)驗(yàn)豐富、辦事認(rèn)真負(fù)責(zé)的優(yōu)秀機(jī)構(gòu)和人員選聘進(jìn)來,。合規(guī)風(fēng)險管理部門既要負(fù)責(zé)遴選合格的外包單位（必要時可以建立備選機(jī)構(gòu)名單或?qū)＜規(guī)欤忠c這些外包單位進(jìn)行有效溝通和對接,，并及時有效地跟蹤、監(jiān)督其工作進(jìn)程,，審核其工作成果，對其提供的外包服務(wù)給予客觀,、真實(shí)的評價,。

5,、要加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有效溝通,，堅(jiān)決避免與監(jiān)管機(jī)構(gòu)玩“貓鼠游戲”或者搞 “蛇鼠一窩”,，既要敢于向監(jiān)管機(jī)構(gòu)合理合法地表達(dá)自身的訴求,，又要按監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求及時報送合規(guī)風(fēng)險管理計(jì)劃和合規(guī)風(fēng)險評估報告，更要不折不扣地堅(jiān)決采取有力措施執(zhí)行和落實(shí)好監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的監(jiān)管要求及整改意見,。

稅收風(fēng)險管理工作計(jì)劃篇四

20xx年全省稅收數(shù)據(jù)管理和風(fēng)險管理工作的總體要求是：圍繞組織收入目標(biāo),，以數(shù)據(jù)管理為基本保障,，以提高風(fēng)險監(jiān)控能力為重點(diǎn)，以大企業(yè)稅收管理為引領(lǐng),，加強(qiáng)涉稅舉報業(yè)務(wù)與風(fēng)險管理的融合,，進(jìn)一步提高管理質(zhì)效。

（一）改進(jìn)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理方式,。建立數(shù)據(jù)質(zhì)量服務(wù)提醒機(jī)制,，重點(diǎn)開展對財(cái)務(wù)報表、企業(yè)所得稅匯算清繳申報,、土地增值稅項(xiàng)目清算申報等涉稅數(shù)據(jù)質(zhì)量的校驗(yàn)提醒工作,；梳理、整合,、完善大集中系統(tǒng)前端邏輯校驗(yàn)規(guī)則,，制定前端邏輯校驗(yàn)審核清單并適時發(fā)布。

（二）優(yōu)化第三方數(shù)據(jù)采集,。大力推動政府和相關(guān)部門構(gòu)建涉稅信息交換機(jī)制,，充分發(fā)揮主觀能動性，以風(fēng)險管理需求為導(dǎo)向,，遵循必要,、有效的原則，積極獲取“為我所用”的第三方數(shù)據(jù),；努力探索基于互聯(lián)網(wǎng)等網(wǎng)絡(luò)平臺采集涉稅數(shù)據(jù),，充分滿足稅收風(fēng)險管理的需要；全面應(yīng)用第三方數(shù)據(jù)管理平臺,，修訂和完善第三方數(shù)據(jù)采集目錄和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn),，規(guī)范數(shù)據(jù)采集和處理。

（三）完善風(fēng)險管理數(shù)據(jù)支撐,。依托大集中系統(tǒng)數(shù)據(jù)倉庫和全省第三方數(shù)據(jù)管理平臺,，完善稅收風(fēng)險管理主題數(shù)據(jù)庫，規(guī)范風(fēng)險指標(biāo)數(shù)據(jù)來源，提高識別效率,；根據(jù)風(fēng)險管理工作的需要,，有針對 性地補(bǔ)充采集部分涉稅數(shù)據(jù)，為提高風(fēng)險識別能力提供數(shù)據(jù)支撐,。

（四）完善風(fēng)險管理相關(guān)制度,。在認(rèn)真研究論證的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善和細(xì)化稅收風(fēng)險識別,、等級排序及推送管理機(jī)制,，規(guī)范風(fēng)險任務(wù)管理。

（五）加強(qiáng)風(fēng)險計(jì)劃管理,。加強(qiáng)部門間溝通協(xié)作,，充分發(fā)揮各業(yè)務(wù)處室的專業(yè)特長，從各處室職能角度,，結(jié)合政策落實(shí)和年度工作重點(diǎn),，利用歸集加工的內(nèi)外部數(shù)據(jù)，科學(xué)分析全省稅收風(fēng)險分布的重點(diǎn)地區(qū),、行業(yè),、稅種、事項(xiàng)等,，提高風(fēng)險管理計(jì)劃與組織稅收收入的契合度,。

（六）優(yōu)化風(fēng)險識別模型和風(fēng)險指標(biāo)。依托各業(yè)務(wù)處室開展對稅收政策的梳理分析,，逐步形成分行業(yè)、分稅種和分特定事項(xiàng)的風(fēng)險特征庫,；配合各業(yè)務(wù)處室對全省風(fēng)險識別指標(biāo)體系的應(yīng)用情況開展周期性的評估,、清理、優(yōu)化和補(bǔ)充,，做好指標(biāo)分類分級管理與反饋結(jié)果分析,，形成風(fēng)險指標(biāo)動態(tài)管理；組織開展全省重點(diǎn)模型和指標(biāo)建設(shè),，擴(kuò)充第三方數(shù)據(jù)風(fēng)險指標(biāo),，為風(fēng)險管理工作提供支撐。

（七）突出人機(jī)結(jié)合的風(fēng)險分析,。強(qiáng)化對系統(tǒng)自動識別風(fēng)險的人工分析與驗(yàn)證,，努力提高風(fēng)險識別的準(zhǔn)確性；研究制定稅源信息反饋管理規(guī)范,，將基層分局掌握的稅源信息有效地轉(zhuǎn)化為稅收風(fēng)險點(diǎn)信息,。

（八）強(qiáng)化稅收風(fēng)險任務(wù)管理。依據(jù)省局出臺的稅收風(fēng)險等級劃分標(biāo)準(zhǔn)，兼顧納稅人稅法遵從狀況,，合理推送應(yīng)對任務(wù),，滿足基— 2 —

層稅源管理和組織收入的需要；完善風(fēng)險應(yīng)對策略,，做好風(fēng)險點(diǎn)和應(yīng)對策略的解釋與輔導(dǎo),；加強(qiáng)對風(fēng)險應(yīng)對效能的分析，及時發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)質(zhì)量和風(fēng)險指標(biāo)上存在的問題,，并認(rèn)真加以改進(jìn),。

（九）完善大企業(yè)稅收風(fēng)險管理運(yùn)行機(jī)制。全面落實(shí)《江蘇省地方稅務(wù)局關(guān)于總局和省局定點(diǎn)聯(lián)系企業(yè)稅收風(fēng)險管理工作的實(shí)施意見》,，推進(jìn)大企業(yè)稅收風(fēng)險管理工作規(guī)范,、有序、高效開展,。

（十）深化大企業(yè)分集團(tuán)和分事項(xiàng)稅收風(fēng)險管理,。做好總局20xx年相關(guān)企業(yè)集團(tuán)的風(fēng)險管理專項(xiàng)工作，同時對股權(quán)轉(zhuǎn)讓,、跨境投資,、關(guān)聯(lián)交易等重大事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)控；繼續(xù)完成總局20xx年8戶企業(yè)集團(tuán)的風(fēng)險應(yīng)對和總結(jié)反饋階段工作,，督促企業(yè)做好整改,，適時將8戶企業(yè)集團(tuán)的風(fēng)險管理工作成果推廣到行業(yè)的其他企業(yè)集團(tuán)；做好20xx年省局2戶定點(diǎn)聯(lián)系企業(yè)風(fēng)險管理后續(xù)工作,。

（十一）建立健全大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制,。研究建立定點(diǎn)聯(lián)系企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制，制定分行業(yè),、分集團(tuán)的大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險指引,；研究建立大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控測試指標(biāo)體系，引導(dǎo)幫助大企業(yè)健全內(nèi)控機(jī)制,，防范稅務(wù)風(fēng)險,。

（十二）妥善處理大企業(yè)的涉稅訴求。收集了解大企業(yè)涉稅訴求,，做好與相關(guān)部門和主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的溝通協(xié)調(diào),，做到規(guī)范受理、認(rèn)真處理,、及時回復(fù),；對納稅人普遍反映的涉稅問題，要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)并努力實(shí)現(xiàn)稅法適用的確定性和執(zhí)行的統(tǒng)一性,。

（十三）加快推進(jìn)大企業(yè)稅收管理平臺建設(shè),。針對大企業(yè)的特 — 3 —

點(diǎn),，建立大企業(yè)財(cái)務(wù)帳套等信息采集機(jī)制，完善大企業(yè)涉稅數(shù)據(jù)常態(tài)化報送管理,，強(qiáng)化大企業(yè)第三方數(shù)據(jù)與涉稅情報采集,，形成完整、規(guī)范,、統(tǒng)一的集團(tuán)一戶式基礎(chǔ)信息庫,；完善現(xiàn)有系統(tǒng)和軟件功能，滿足集團(tuán)名冊管理,、個性化服務(wù),、遵從評價和業(yè)務(wù)協(xié)作等管理需要。

（十四）加強(qiáng)涉稅舉報日常管理,。按照《江蘇省地方稅務(wù)局關(guān)于稅收違法行為檢舉管理工作有關(guān)問題的通知》要求,，加強(qiáng)對檢舉信息的研究、分析與運(yùn)用,，推進(jìn)涉稅舉報業(yè)務(wù)與風(fēng)險管理的融合,，規(guī)范稅收違法行為檢舉受理、處理,、告知等各環(huán)節(jié)管理,。

（十五）提升涉稅舉報的信息化管理水平。編寫涉稅舉報的信息化管理需求,，開發(fā)稅收違法行為檢舉管理工作平臺,，實(shí)現(xiàn)不同部門、不同層級間檢舉案件轉(zhuǎn)辦,、交辦,、督辦的流程化處理，推進(jìn)涉稅舉報資料電子化檔案管理,，提高管理效率,。

稅收風(fēng)險管理工作計(jì)劃篇五

有這么一個故事：在一個炎熱的夏日，一對母子騎車走在寬曠的街道上,，空氣中和腳底下不時傳來陣陣熱風(fēng)，實(shí)在酷熱難耐,，于是加快了速度,，真恨不得立刻回到舒適涼快的家中。

可是,，街口的紅燈卻不擇時機(jī)的擋住了她們的去路,。她們立刻停在了路口，因?yàn)槟赣H知道兒子平時最討厭闖紅燈的人,，所以她們慢慢的等待綠燈亮了再往前走,。

這時候，后面又過來一個行人，他很詫異的看了她們一眼,，闖紅燈過去了,，那意思就好像在告示她們：沒有車輛、沒有行人,、沒人看見,，干嗎不過去呢?

兒子沖他的背影悄悄說：“怪不得我們國家的交通事故多，有交通規(guī)則大家不去執(zhí)行,，就這人的素質(zhì),，真給我們國家丟人!”

是呀，交通規(guī)則既然制定了,，我們每個人都應(yīng)該嚴(yán)格的去遵守去執(zhí)行,，為了自己的安全，為了家庭的幸福,，為了國家的制度!

記得有一年,，一個朋友從德國回來，講述了一件他印象深刻的事情：那天他步行走到一個十字路口,，也是趕上了紅燈,，德國朋友很自然的停下腳步，可是其中一位中國朋友看看四周沒有車輛經(jīng)過,，就直接闖紅燈過去了,，當(dāng)時德國朋友很詫異，就問中國翻譯,，是不是中國的交通規(guī)則制定了可以不執(zhí)行呢?當(dāng)時翻譯很尷尬的給他解釋,，也許那個人是色盲吧，他分不清紅綠燈!回來后他一有機(jī)會就教育人們,，我們中國如此強(qiáng)大,，知識教育方面從不落后于西方國家，但一些人的思想素質(zhì)確實(shí)有待于進(jìn)一步提高,，自覺性也應(yīng)該加強(qiáng),，否則我們立足于世界就沒有威信可言，會被外國人恥笑,。 是呀,，俗話說：“沒有規(guī)矩，不成方圓”!

一個國家要強(qiáng)大,，要發(fā)展,，就要制定一套行之有效的制度，就要大家去遵守,，去執(zhí)行,，大家的行為就要合規(guī),，這樣，我們的國家才能更好的發(fā)展,。同樣,，合規(guī)對于我們行也具有特別重要的意義。商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展,，就必須講合規(guī),，必須以合規(guī)經(jīng)營和合規(guī)性監(jiān)督檢查為基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的事業(yè)要發(fā)展,，就要遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定,、遵守系統(tǒng)規(guī)章制度，確保法律法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹落實(shí),，只有各方面合規(guī)了,，才能保證商業(yè)銀行的資金安全，才能保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康的發(fā)展,，才能保證商業(yè)銀行在激烈的競爭中立于不敗之地,。

銀行經(jīng)營管理中的風(fēng)險控制，離不開合規(guī)合法的業(yè)務(wù)決策和操作行為,。銀行資金損失和各種金融案件的風(fēng)險,，不僅與違規(guī)相伴，而且與違規(guī)俱增,。監(jiān)管機(jī)構(gòu)不堅(jiān)持抓合規(guī)監(jiān)管,，就不能成為有效的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行不以合規(guī)經(jīng)營和合規(guī)性監(jiān)督檢查為抓手,，就無從落實(shí)風(fēng)險管理,。

當(dāng)前，銀行業(yè)競爭日益加劇,，各種不法分子千方百計(jì)利用各種手段乘機(jī)牟取不正當(dāng)利益,，他們看準(zhǔn)了有些銀行員工有章不循的漏洞，乘機(jī)騙取銀行資金,，給銀行造成的不僅是資金上的損失,，更重要的是聲譽(yù)上的損失，這樣的案例不勝枚舉,。所以,，只有控制和管理這些風(fēng)險才能增加收益，這也是合規(guī)風(fēng)險管理文化的核心理念,，是銀行發(fā)展的一個重要標(biāo)志。當(dāng)然,，我們首先要知道哪一類風(fēng)險會給我們帶來收益,，哪一類不會帶來收益,。比如，操作風(fēng)險,，出了案子,，就沒有任何收益，法律風(fēng)險也一樣,，對這兩類風(fēng)險我們要堅(jiān)決杜絕,。

作為商業(yè)銀行，應(yīng)該深深認(rèn)識到：“合規(guī)人人有責(zé),、合規(guī)創(chuàng)造價值”,，要讓合規(guī)文化的理念真正在全行深入人心，落實(shí)到我們每位員工的具體行動中,，從點(diǎn)滴做起,，從基本業(yè)務(wù)做起，在思想上重視,，在行動上支持,，在工作中嚴(yán)格要求自己，全員參與,，提高整體素質(zhì),，長期不懈的堅(jiān)持下去，處處合規(guī),，時時合規(guī),，事事合規(guī)，扎扎實(shí)實(shí)地做好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作,，確保商業(yè)銀行事業(yè)健康順利發(fā)展,，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)光大!

合規(guī)，從字面上來理解,，是“合乎規(guī)范”的意思;20xx年4月29日,，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《合規(guī)與銀行合規(guī)職能》指引，明確指出：銀行的活動必須與所適用的法律,、監(jiān)管規(guī)定,、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則,，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則(以下統(tǒng)稱“合規(guī)法律,、規(guī)則和準(zhǔn)則”)相一致。合規(guī)法律,、規(guī)則和準(zhǔn)則應(yīng)包括：立法機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的基本法律,、規(guī)則和準(zhǔn)則;市場慣例;行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)規(guī)則;適用于銀行職員的內(nèi)部行為準(zhǔn)則;以及誠信和道德行為準(zhǔn)則等。合規(guī)風(fēng)險是指銀行因未能遵循合規(guī)法律,、規(guī)則和準(zhǔn)則,，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰,、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。合規(guī)創(chuàng)造價值,。合規(guī)與銀行的成本和風(fēng)險控制,、資本回報等經(jīng)營的核心要素具有正相關(guān)的關(guān)系，違規(guī)加大風(fēng)險成本,，合規(guī)能為銀行創(chuàng)造價值,。

合規(guī)風(fēng)險的定義與我們比較熟知的銀行三大風(fēng)險(信用風(fēng)險、市場風(fēng)險,、操作風(fēng)險)是有所不同的,。其主要的不同之處是，合規(guī)風(fēng)險簡單地說是銀行做了不該做的事(違法,、違規(guī),、違德等)而招致的風(fēng)險或損失，銀行自身行為的主導(dǎo)性比較明顯,。而三大風(fēng)險主要是基于客戶信用,、市場變化、員工操作等內(nèi)外環(huán)境而形成的風(fēng)險或損失,，外部環(huán)境因素的偶然性,、客觀性、刺激性比較大,。 但合規(guī)風(fēng)險與信用,、市場、操作風(fēng)險之間又是有著緊密聯(lián)系的,。其聯(lián)系之處在于：合規(guī)風(fēng)險是其他三大風(fēng)險特別是操作風(fēng)險存在和表現(xiàn)的重要誘因,，而三大風(fēng)險的存在使得合規(guī)風(fēng)險更趨復(fù)雜多變，且它們的結(jié)果基本相同,，即都會給銀行帶來經(jīng)濟(jì)或名譽(yù)的損失,。在一定程度上甚至可以說，它們之間有著某種因果或遞進(jìn)關(guān)系,。

是一種精神上的東西,，它是在銀行長期經(jīng)營活動中逐步形成的人們的共同價值觀，是成員行為的思想邊界,，對每個成員都能形成自我約束,。古代哲學(xué)家孟德斯鳩有一句話：“一切有權(quán)力的人都容易濫用權(quán)力,，這是一條萬古不易的經(jīng)驗(yàn),。有權(quán)力的人們使用權(quán)力一直到遇到界限的地方才休止”。

銀行經(jīng)營管理權(quán)限也是如此，業(yè)務(wù)權(quán)限分級授予,，使不同級別的管理人員都具有一定的權(quán)力,。銀行要不斷提高經(jīng)營管理水平和效益，只有在權(quán)力不被濫用的地方和時候,，才會變成現(xiàn)實(shí)。但是,，體制上的深層次矛盾,、人員素質(zhì)的多種差異、各種利益關(guān)系的相互制約以及經(jīng)濟(jì)學(xué)中所指的理性的經(jīng)濟(jì)人追求個人利益最大化的因素交織影響,，決定了權(quán)力在人格化運(yùn)用過程中難免不會發(fā)生違法與不當(dāng)行為,，那么，要防止因越權(quán),、無權(quán),、濫用權(quán)或不盡職盡責(zé)給銀行利益造成的損害，制定嚴(yán)格的操作規(guī)章制度和操作程序,，確保權(quán)力的恰當(dāng)運(yùn)用,，是無可辨駁和必要的。那么,，合規(guī)文化的作用,，就是要在每一個業(yè)務(wù)操作和管理層面，構(gòu)筑一個意識行為邊界,，通過邊界確保業(yè)務(wù)操作和管理指令是有利于銀行利益的,。這種共同的行為邊界與每個成員個人的行為合拍，逐步形成銀行的作風(fēng)和精神,。

具體地講,，合規(guī)文化包括以下幾條準(zhǔn)則：

1、合規(guī)從高層做起,。所謂合規(guī)從高層做起,，一層意思是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高層領(lǐng)導(dǎo)的所作所為首先要合規(guī)，要率先垂范,，不僅要樹立合規(guī)意識,，更要在行動上以身作則，保持言行與銀行的宗旨和價值觀念相一致,，為全體員工作出表率,。另一層意思就是要求高層領(lǐng)導(dǎo)一定要重視合規(guī)管理，配備合適的合規(guī)管理人員,，合規(guī)管理的職能要細(xì)化,，職責(zé)履行要到位，提高整個組織成員的合規(guī)水平,。

具體需要做的包括：一是高級管理層應(yīng)確定銀行合規(guī)基調(diào),，確立正確的合規(guī)理念,，提高全體員工的誠信意識與合規(guī)意識，形成良好的合規(guī)文化,，這對于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效管理包括合規(guī)風(fēng)險在內(nèi)的各類風(fēng)險至關(guān)重要,。二是建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系。監(jiān)督合規(guī)政策的有效實(shí)施,，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決,。并配備充分和適當(dāng)?shù)馁Y源，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時及時采取適當(dāng)?shù)募m正措施,。三是建立有利于合規(guī)風(fēng)險管理的三項(xiàng)基本制度,，即合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠信舉報制度,，加強(qiáng)對管理人員的合規(guī)績效考核,，懲罰合規(guī)管理失效的人員，追究違規(guī)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任,，對舉報有功者給予適當(dāng)?shù)莫剟?，并對舉報者給予充分的保護(hù)。

2,、合規(guī)人人有責(zé),。“人人有責(zé)”的合規(guī)文化,。合規(guī)并不只是專業(yè)合規(guī)人員的責(zé)任,。合規(guī)風(fēng)險分布于銀行的所有工作崗位，這種分散化特征決定了每一個業(yè)務(wù)點(diǎn)都是合規(guī)操作的風(fēng)險點(diǎn),，對合規(guī)部門來說,，要求其控制住每一個風(fēng)險點(diǎn)是非常困難的，即使可能,，也是不現(xiàn)實(shí)的,。實(shí)際上，我們每一名員工都是合規(guī)操作和管理的第一責(zé)任人,。堅(jiān)持合規(guī)操作和管理是每個部門,、每位員工日常工作的神圣職責(zé)，自覺養(yǎng)成按章辦事,、遵紀(jì)守法的良好習(xí)慣,，杜絕有章不循、違規(guī)操作現(xiàn)象,，逐步確立起“合規(guī)人人有責(zé)”的理念,。

3、“主動合規(guī)”的合規(guī)文化。倡導(dǎo)主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險隱患或問題,，并相應(yīng)地在業(yè)務(wù)政策,、操作程序上進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)，以避免任何類似違規(guī)事件的發(fā)生和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件,。商業(yè)銀行

要形成鼓勵主動報告合規(guī)風(fēng)險的基調(diào),，如果發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險而隱瞞不報，對瞞報者要實(shí)施嚴(yán)厲處罰,，對于主動報告問題或合規(guī)風(fēng)險隱患的,，則可以視情況減輕處罰，甚至免責(zé)乃至給予獎勵,。從而形成全員尊重規(guī)則、嚴(yán)守規(guī)則并恪守職業(yè)操守的良好合規(guī)氛圍,。

合規(guī)管理必須是一個持續(xù)性過程,。合規(guī)管理的主要目的是提高銀行管理、防范和控制風(fēng)險的能力,。銀行作為經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè),，每時每刻都面臨著風(fēng)險，都需要管理風(fēng)險,。因此,，合規(guī)管理必須是一個持續(xù)性過程。

管理要求細(xì)則的學(xué)習(xí)以來,，本人對開展風(fēng)險風(fēng)險合規(guī)管理的心得體會： 《認(rèn)真學(xué)習(xí)合規(guī)風(fēng)險管理嚴(yán)格執(zhí)行金融法律法規(guī)和金融業(yè)務(wù)規(guī)章制度增強(qiáng)資金運(yùn)營防范能力》,。合規(guī)是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致,。其內(nèi)涵：是強(qiáng)化制度約束,，有效制衡，規(guī)范科學(xué)的現(xiàn)代金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上,，各項(xiàng)經(jīng)營活動置于嚴(yán)密有效的制度,、規(guī)章、流程的約束之下;各級管理者和員工要強(qiáng)化內(nèi)部控制意識,，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)控制制度,，確保內(nèi)部控制體系有效運(yùn)行。正確處理合規(guī)管理與業(yè)務(wù)經(jīng)營協(xié)調(diào)發(fā)展的關(guān)系,，積極學(xué)習(xí)銀行法,、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心,，促進(jìn)郵政儲蓄銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)依法合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展 ,。

《認(rèn)真學(xué)習(xí)合規(guī)風(fēng)險管理嚴(yán)格執(zhí)行金融法律法規(guī)和金融業(yè)務(wù)規(guī)章制度增強(qiáng)資金運(yùn)營防范能力》。郵政儲匯資金是郵政業(yè)務(wù)管理的重點(diǎn)，要增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營意識,，強(qiáng)化資金管理安全,。依法開拓市場，擴(kuò)大資金再循環(huán),。對金融銀行業(yè)來說,，密碼和簽名非常重要，要以合規(guī)風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度審批簽名制度,，嚴(yán)格執(zhí)行憑證管理制度,，嚴(yán)格執(zhí)行款項(xiàng)審批制度，堅(jiān)持儲匯資金?？顚Ｓ?，帳實(shí)相符，確保郵政儲蓄資金安全高效的為服務(wù)人民群眾和商業(yè)流通服務(wù),。

《認(rèn)真學(xué)習(xí)合規(guī)風(fēng)險管理嚴(yán)格執(zhí)行金融法律法規(guī)和金融業(yè)務(wù)規(guī)章制度增強(qiáng)資金運(yùn)營防范能力》,。首先要端正態(tài)度，嚴(yán)格要求自己,，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹合規(guī)風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn),。加強(qiáng)自身修養(yǎng)，積極參加各種法律法規(guī),，金融業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和禮儀學(xué)習(xí),。正確認(rèn)識學(xué)習(xí)風(fēng)險合規(guī)管理的重要性，認(rèn)真做好本職工作,，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度,。為中國郵政，郵政儲蓄銀行的美好明天,，努力奮斗!