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房地產(chǎn)出納崗位說(shuō)明書(shū)篇一

2、嚴(yán)格按照國(guó)家銀行結(jié)算制度,，辦理銀行存款業(yè)務(wù)。付款時(shí)要認(rèn)真復(fù)核原始單據(jù)金額,，并加蓋“銀行付訖”戳記。

3,、正確使用和填制轉(zhuǎn)賬支票,，熟練掌握銀行存款的各種結(jié)算方式,，發(fā)出的轉(zhuǎn)賬支票,，領(lǐng)款人必須在存根聯(lián)上簽章,。過(guò)期未用的轉(zhuǎn)賬支票應(yīng)及時(shí)收回注銷(xiāo)，并加蓋“作廢”戳記,。

4,、根據(jù)已辦理完畢的銀行存款收、付款憑證,，按憑證編號(hào)順序逐筆登記銀行存款日記帳,，并結(jié)出余額，做到日清月結(jié),，帳帳相符，帳證相符,。

5、經(jīng)常核對(duì)銀行存款日記帳與銀行對(duì)帳單,，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng),，要及時(shí)查清,。

6、及時(shí)匯出在外人員工資,。

7、隨時(shí)掌握銀行存款余額,，不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。轉(zhuǎn)賬支票填寫(xiě)錯(cuò)誤時(shí)應(yīng)加蓋“作廢”戳記并留存,，年終統(tǒng)一裝訂歸檔,。轉(zhuǎn)賬支票遺失時(shí)要立即向科長(zhǎng)報(bào)告，并到銀行辦理掛失手續(xù),。

8,、不得將銀行賬戶出借給其他單位或個(gè)人使用。

9,、不得將空白轉(zhuǎn)賬支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā),。

10、妥善保管銀行對(duì)賬單,、轉(zhuǎn)帳支票、銀行預(yù)留的法人印鑒章,、出納收、付訖印章及保險(xiǎn)柜鑰匙,，防止丟失,，被盜。

11,、完成科長(zhǎng)交辦的其他工作,。

房地產(chǎn)出納崗位說(shuō)明書(shū)篇二

一.出納工作的具體流程

①出納的工作,。

辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取,。

負(fù)責(zé)支票，匯票,，發(fā)票,，收據(jù)管理。

做銀行賬和現(xiàn)金賬,，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章,。

負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的工作,。

員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單,，然后交總經(jīng)理審批簽名,，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后,，由出納發(fā)款,。

員工出差回來(lái)后,，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在支付證明后面貼上收據(jù)或發(fā)票,，先交由證明人簽名，然后由總經(jīng)理簽名,，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后,，由出納給予報(bào)銷(xiāo)。 員工工資的發(fā)放,。

②現(xiàn)金管理,，現(xiàn)金庫(kù)存不超限額,，不違反規(guī)定大額使用現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬

③現(xiàn)金收付,。

現(xiàn)金收付的,，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒(méi)收,，由責(zé)任人負(fù)責(zé),。 現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”,。多付或少付金額,，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 把每日收到的現(xiàn)金送到銀行,。

④不得“坐支”,。

每日做好日常的現(xiàn)金盤(pán)存工作，做到賬實(shí)相符,。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧,。 一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，大額支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批,。

員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字,，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款,，引起糾紛,，由責(zé)任人自負(fù),。

⑤銀行賬處理,。

登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴,。開(kāi)匯兌手續(xù),。

每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況,，以調(diào)度資金,。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單,。

保管好各種空白支票,，不得隨意亂放,。

公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。每日下班后上交賬務(wù)章,。

⑥報(bào)銷(xiāo)審核,。

在支付證明單上經(jīng)辦公是否簽字。若無(wú),，應(yīng)補(bǔ),。

附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改,。若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷(xiāo),。

正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼,。若有,，應(yīng)分開(kāi)貼。

支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng),。若超過(guò),，應(yīng)重填,。

大、小寫(xiě)金額是否相符,。若不相符,，應(yīng)更正重填,。

報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷(xiāo),。若不屬,，應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo),，有特殊原因,，應(yīng)經(jīng)審批。

支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字,。若無(wú),，不予報(bào)銷(xiāo)。

房地產(chǎn)出納崗位說(shuō)明書(shū)篇三

1,、根據(jù)助理會(huì)計(jì)所制現(xiàn)付、現(xiàn)收憑證和報(bào)銷(xiāo)單據(jù)進(jìn)行復(fù)核,，并準(zhǔn)確收、付款;按規(guī)定序時(shí)登記日記賬,，按日結(jié)出余額，并核對(duì)實(shí)際庫(kù)存余額,，確保帳實(shí)相符;月末跟總賬核對(duì)，做到賬賬相符,。

2,、按規(guī)定登記銀行日記賬，每日結(jié)出余額;每月出具銀行存款余額調(diào)節(jié)表,，并與銀行核對(duì),，確保賬單相符。

3,、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度,，對(duì)超限額現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)交存銀行。嚴(yán)守保險(xiǎn)柜密碼,，隨身保管好鑰匙,，并不得隨意轉(zhuǎn)交他人,。

4、負(fù)責(zé)員工借款和各種應(yīng)扣款項(xiàng)的管理工作,，對(duì)到期未還的借款及時(shí)追收，超出規(guī)定期限的未還的,，編制應(yīng)扣款項(xiàng)表交由綜合管理部從借款人工資中扣還,。

5、負(fù)責(zé)保管出納應(yīng)保管的各類(lèi)印章,、憑證,、銀行票據(jù)和有價(jià)證券，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)資料和會(huì)計(jì)檔案的管理,。

6,、負(fù)責(zé)與現(xiàn)金業(yè)務(wù)相關(guān)憑證的整理、裝訂和歸檔工作,，協(xié)助理會(huì)計(jì)對(duì)其他憑證的匯總,、整理、裝訂和歸檔,。

7,、負(fù)責(zé)辦理各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)。

8,、負(fù)責(zé)編制資金收支情況日表和月表,，以及整理其他與資金有關(guān)的資料。

9,、完成公司領(lǐng)導(dǎo)或部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

房地產(chǎn)出納崗位說(shuō)明書(shū)篇四

一,、崗位名稱(chēng)：出納員

二,、職責(zé)說(shuō)明：

(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);

嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,進(jìn)行復(fù)核,辦理款項(xiàng)收付,。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目,必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員,、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章;

(二)庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的險(xiǎn)惡,超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行,。不得以 "白條"抵充庫(kù)存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金;

(三)嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票;

如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí),必須在支票上寫(xiě)明,收示單位名稱(chēng),、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期,、規(guī)定限額的報(bào)銷(xiāo)期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章,。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票,要及時(shí)收回注銷(xiāo)。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票 ,必須加蓋"作廢"戳記,與存根一并保存,。支票遺失時(shí),要立即向銀行辦理掛失手續(xù);

(四)編制和保管會(huì)計(jì)記賬憑證;

根據(jù)審核無(wú)誤的收,、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰,、工整并正確使用會(huì)計(jì)科目,。要妥善保管會(huì)計(jì)憑證,應(yīng)按編號(hào)順序,折疊整齊,按月裝訂成冊(cè),加蓋封面、封底,、蓋章歸檔;

(五)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬;

1,、根據(jù)記賬憑證,逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清日結(jié)。現(xiàn)金的賬面余額要同時(shí)及庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符,。銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)帳單核對(duì),月末要編制"銀行存款余額調(diào)節(jié)表",使帳面余額與對(duì)帳單上余額調(diào)節(jié)相符,對(duì)于未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢,要隨時(shí)掌握銀行存款余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票,。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算;

2,、出納員不得兼管收入,、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作;

(六)保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券;

對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無(wú)缺,如有短缺,要負(fù)責(zé)賠償,保險(xiǎn)箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉(zhuǎn)交他人;

(七)保管有關(guān)地稅,、國(guó)稅的計(jì)算機(jī)代碼因帳,、空白收據(jù)和支票; 出納員印章必須妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章;財(cái)務(wù)章,、法人印章由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管,。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票須嚴(yán)格管理,專(zhuān)設(shè)登記薄登記,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。

(八)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

三,、直接上級(jí)――財(cái)務(wù)部經(jīng)理