在日常的學(xué)習(xí),、工作,、生活中,，肯定對各類范文都很熟悉吧,。寫范文的時候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢,？下面是小編為大家收集的優(yōu)秀范文,，供大家參考借鑒,，希望可以幫助到有需要的朋友,。

中學(xué)財務(wù)管理制度匯編篇一

原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：

1.報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),，圓珠筆或鉛筆填寫無效。

2.發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱（一律為“樂成鎮(zhèn)實(shí)驗(yàn)中學(xué)”）,、日期,、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價,、數(shù)量,、金額等項目填寫齊全，字跡清楚,，金額正確,，大、小寫相符,。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效,。

3.印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章,；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章,。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）。

4.在超市購買商品的,，須提供超市機(jī)制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、單價,、數(shù)量）且商品符合財務(wù)報銷范圍,。

5.各部門按規(guī)定領(lǐng)取加班費(fèi)、補(bǔ)貼,、臨時工工資,、酬金等，均要填制領(lǐng)款單據(jù)（或工資表）,，按人員造冊,，注明標(biāo)準(zhǔn)、工作天數(shù),，并須相關(guān)人沒簽字,。加班費(fèi)、補(bǔ)貼、考核工資,、酬金等統(tǒng)一由辦公室審核后,，報校長簽批后到財務(wù)室報銷；臨時工工資每月統(tǒng)一由所使用部門考核造冊經(jīng)審核報校長簽批后到財務(wù)室報銷,。

6.原始票據(jù)遺失的處理辦法：現(xiàn)金結(jié)算的要重新取得,；非現(xiàn)金結(jié)算的，段提供對方單位出具的證明（單據(jù)號碼,、金額,、業(yè)務(wù)內(nèi)容等）和加蓋財務(wù)專用章的票據(jù)復(fù)印件。證明和復(fù)印件需本人和單位領(lǐng)導(dǎo)簽字,。

7.因公出差遺失票據(jù)的處理辦法：遺失單程票的,，由本人寫出書面情況說明經(jīng)同行人員證明和單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。遺失火車票,、汽車票的,，可比照另一單程票價，在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)給予報銷,；遺失雙程票的,，將不予報銷。

（一）現(xiàn)金結(jié)算的注意事項

1.現(xiàn)金報銷應(yīng)符合現(xiàn)金使用范圍的管理規(guī)定,。

2.凡一次零星采購金額超過1000元,，原則上不得用現(xiàn)金結(jié)算，均應(yīng)辦理轉(zhuǎn)帳支票（同城）或匯款（異地）進(jìn)行結(jié)算,，并應(yīng)取得對方單位的完整名稱和銀行帳號,。

3.因公借款及一次報銷金額超過10000元者，必須提前1天告知財務(wù)室,，否則由本人到銀行憑財務(wù)室出具的現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金,。

4.報銷時間規(guī)定：這為每周三五報銷。請各位同志予以支持,，自覺遵守,。

（二）銀行結(jié)算注意的事項

1.工作人員在當(dāng)?shù)鼗虻酵獾刭徫铮瑧?yīng)有批準(zhǔn)的預(yù)算計劃,，如屬固定資產(chǎn)的安排固定資產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則辦理各項手續(xù),，所持結(jié)算憑證為合法憑證方可報銷。

2.用款部門經(jīng)辦人憑辦理好報銷手續(xù)的發(fā)票或暫付款,，經(jīng)審核制單后可直接開具支票,、匯票、匯兌,。

（三）領(lǐng)取支票注意事項

1.支票不要折疊,，密碼,、日期、金額不能涂改,。

2.每月25日前辦理支票轉(zhuǎn)帳手續(xù),。

3.支票要在有效期內(nèi)使用（轉(zhuǎn)帳支票期限為10天）。

4.作廢或過期支票一律由本單位經(jīng)辦人員換取,，校外人員不予辦理,。

5.遺失支票由本人立即到銀行掛失，并及時通知財務(wù)室,，以免造成損失,。

6.辦理外地與本地匯款，經(jīng)辦人提供的帳號,、開戶行,，單位名稱必須準(zhǔn)確無誤，如有差錯責(zé)任自負(fù),。

1.出差人員因出差所借差旅費(fèi),，必須在規(guī)定時間內(nèi)（出差回來一個星期內(nèi)），辦理報銷還款手續(xù),；如因特殊情況不能在一個月內(nèi)結(jié)算的,，應(yīng)寫出局面說明，列明具體歸還日期（最長不超過三個月）,，由總務(wù)主任簽字,，并報校長審核批準(zhǔn)。

2.零星購物所借備用金,，應(yīng)于購物后一周內(nèi)到財務(wù)室結(jié)帳,。

3.采用轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算的各類借款，經(jīng)辦人須在十天內(nèi)辦理報銷帳款手續(xù),；采用匯票或匯款結(jié)算的各類借款,，經(jīng)辦人須在三十天內(nèi)輸報銷帳款手續(xù)。

4.在規(guī)定期限內(nèi)未結(jié)清借款的,，由財務(wù)室在有關(guān)經(jīng)費(fèi)中直接扣款,，并且遵循“前帳不結(jié)，后帳不借”的原則,。

（一）財務(wù)報銷審批權(quán)限

學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度,，學(xué)校所有的財務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后,，方可到財務(wù)室辦理結(jié)算,。結(jié)算金額在一萬元以上的，還須經(jīng)校委會審核,。

（二）財務(wù)報銷基本手續(xù)及要求

1.教職工到財務(wù)室報帳,，必須攜帶報帳所需的全部憑證,，包括：需要報銷的有關(guān)發(fā)標(biāo)、收據(jù),；物資采購的需有“物資采購申請單”,；符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫單，屬政府采購項目的必須有政府采購審批表,；外出參加會議的還須有會議通知等,。

2.票據(jù)須分別由經(jīng)國人、驗(yàn)收人,、證明人簽字,，并經(jīng)校長審批。

3.填制“差旅費(fèi)報銷單”,。報銷憑證后所附的有關(guān)必票要整齊地粘在左上角,，并在封面上寫清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計金額，所附票據(jù)與封面內(nèi)容必須一致,。

4.各種憑證,、單據(jù)一律要求用鋼筆、藍(lán)黑或碳素墨水填寫,，做到內(nèi)容完整,、字跡清晰、工整,，不得涂改,，人民幣大小寫要清楚、完整,、正確,、相符，小寫必須寫到分位,，沒有的用“0”補(bǔ)齊,。

5.對于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備,、內(nèi)容不完整,、不合法、有涂改現(xiàn)象,，人民幣大小寫不正確,、不相符，不按規(guī)定粘貼,、不按規(guī)定填寫報帳憑證的,，財務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報帳。

（三）具體業(yè)務(wù)報銷手續(xù)太要求

1.基本工資,、補(bǔ)助工資的調(diào)整與變動由辦公室根據(jù)國家規(guī)定核定,，并辦理好相關(guān)調(diào)整審批手續(xù)后,，由辦公室簽發(fā)通知單，通知財務(wù)室造冊,，并報校長室審批后發(fā)放,。

2.校內(nèi)津貼按學(xué)校津貼考核分配方案執(zhí)行，具體標(biāo)準(zhǔn)由辦公室負(fù)責(zé)考核,，并報校長審批,，財務(wù)室按審批后的考核表造冊發(fā)放。

3.外聘教師講座費(fèi),，需經(jīng)校長室同意,，并由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé)填制領(lǐng)款單據(jù)，交校長審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷,。

4.離退休人員工資由辦公室根據(jù)政府有關(guān)核定,，變動時需由辦公室辦理好相關(guān)審批手續(xù)后，由辦公室簽發(fā)通知單,，通知財務(wù)室造冊,，并報校長室審批后發(fā)放。

5.學(xué)生獎,、助學(xué)金由教務(wù)處,、政教處根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定辦理，財務(wù)室監(jiān)督執(zhí)行,。社會捐助特困生專項助學(xué)金,，由教務(wù)處、政教處根據(jù)學(xué)校有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)具體評定,，造冊并報校長室審批后,，報財務(wù)室發(fā)放。

6.職工探親費(fèi)：外市籍教師及招聘教師利用休假期間回家探親的（包括已婚職工探望配偶和未婚職工探望父母）每學(xué)期包干補(bǔ)助300元探親費(fèi),，其他費(fèi)用包括路費(fèi),、住宿費(fèi)等不再單獨(dú)報銷，探親費(fèi)單據(jù)由辦公室負(fù)責(zé)核定,，并造表報校長室審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷,。

7.獨(dú)生子女費(fèi)，領(lǐng)取獨(dú)生子女證的教職工,，每年發(fā)獨(dú)生子女費(fèi)50元,，直至小孩14周歲。由學(xué)校財務(wù)室于每年年底造冊,，報校長室審批后發(fā)放,。

8.喪葬撫恤費(fèi)、遺屬補(bǔ)助費(fèi)由辦公室根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定核定,，財務(wù)室監(jiān)督執(zhí)行,。其他福利費(fèi)由工會根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理。

9.臨時人員工資由各使用部門在每月下旬負(fù)責(zé)考核并造冊,，報校長室審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷,。

10.校內(nèi)津貼、課時津貼等各種勞務(wù)費(fèi)用報銷表,，需經(jīng)辦公室審核,、校長室批準(zhǔn)，財務(wù)室負(fù)責(zé)發(fā)放,，并由領(lǐng)款人簽字,，本人不在時可由他人代簽，但一人不得同時替多人代簽,。

11.在職工資,、離退工資一律以銀行儲蓄卡形式發(fā)放至本人手中，所有相關(guān)人員有義務(wù)配合學(xué)校依據(jù)銀行規(guī)定辦理開卡,、開折太掛失補(bǔ)辦手續(xù),。若發(fā)生工資本遺失時，必須在每月20日前將補(bǔ)辦的工資卡號告知財務(wù)室及時變更,，以防發(fā)生差錯（學(xué)校全體教職員工的工資卡統(tǒng)一在市農(nóng)業(yè)銀行辦理,，其他銀行無效）。

12.因?qū)W校教育教學(xué)工作需要,，購置各類辦公用品或其它物品,，首先由部門負(fù)責(zé)人填寫《物資采購申請單》報校長室審批后，統(tǒng)一由學(xué)?？倓?wù)處安排購買,。所有購置物品，必須遵循先入庫（經(jīng)辦人,、保管人簽字）,，再簽準(zhǔn)報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序,。報銷時,，發(fā)票必須由經(jīng)手人、保管人,、證明人簽名,，同時連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務(wù)室報銷（辦公用品的購買統(tǒng)一歸口學(xué)校總務(wù)處負(fù)責(zé),，所有手續(xù)統(tǒng)一由總務(wù)處負(fù)責(zé)辦理）,。

13.因?qū)W校教育教學(xué)工作需要，購置各類小額教學(xué)用品或?qū)Ｓ貌牧?，由總?wù)處負(fù)責(zé)人填寫《物資采購申請單》報校長室審批,，統(tǒng)一由總務(wù)處安排購買,。如有必要，由總務(wù)處聯(lián)系政府采購中心購買,。所有購置物品,，必須遵循先入庫（經(jīng)辦人、保管人簽字）,，再簽準(zhǔn)報銷,、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。報銷時,，發(fā)票下面必須由經(jīng)手人,、保管人、證明人簽名,，同時連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務(wù)科報銷,。

14.固定資產(chǎn)的購置，按年度學(xué)校計劃,，一律由總務(wù)處辦理好政府采購（或政府采購特例）手續(xù),，憑政府采購（或政府采購特例）單經(jīng)校長簽批后到學(xué)校財務(wù)室先辦理暫付款手續(xù)，待固定資產(chǎn)交付時,，隨同政府采購單（或政府采購特例）和固定資產(chǎn)入庫單,，經(jīng)校長簽批后至財務(wù)室辦理結(jié)算手續(xù)。

15.差旅費(fèi)的報銷：

（1）教職工的出差一律由校長室安排批準(zhǔn),，憑開會文件及校長室批準(zhǔn)通知由教務(wù)處調(diào)度課務(wù),，填制出差通知單。

（2）出差人,；回校后一周內(nèi)需到財務(wù)室辦理報銷手續(xù),，用藍(lán)（黑）墨水筆填寫“差旅報銷單”，數(shù)人一起出差使用一張差旅費(fèi)報銷單時,，要將每個人的姓名都填上,，內(nèi)容填寫要齊全，要有經(jīng)手人,、證明人,、負(fù)責(zé)人的簽名，將出差的車票和住宿費(fèi)發(fā)票按規(guī)定動作在“差旅費(fèi)報銷單”后左上角整齊粘貼好,，并附出差通知和有關(guān)會議通知,。

（3）出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)不分途中和住勤，每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：縣市20元,，外市一般地區(qū)30元,，特定地區(qū)50元，已享受承包單位伙食補(bǔ)貼或講課補(bǔ)貼者，不再享受出差補(bǔ)貼,。

（4）工作人員出差期間,，每人每天發(fā)城關(guān)內(nèi)交通費(fèi)15元，樂清市內(nèi)城關(guān)以外60元,，包干使用,，不再報銷市內(nèi)交通費(fèi)。出差時使用自備車的,，也按以上標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。

（5）出差住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：樂清市內(nèi)樂成鎮(zhèn)以外每天50元,，外市一般地區(qū)80元,，特定地區(qū)100元；

（6）“差旅報銷單”先經(jīng)財務(wù)人員技術(shù)審核,，再由校長審批,，最后到財務(wù)室報銷。

16.教師學(xué)習(xí),、進(jìn)修,、培訓(xùn)費(fèi)用的報銷規(guī)定：

（1）經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)參加非學(xué)歷學(xué)習(xí)、進(jìn)修,、培訓(xùn)的：①,、住宿費(fèi)、往返費(fèi)按相關(guān)規(guī)定憑據(jù)限額報銷,，報名費(fèi),、考試費(fèi)、書本費(fèi),、學(xué)費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)等開支憑據(jù)全額報銷；②,、伙食補(bǔ)助費(fèi)每天補(bǔ)助20元,。本地學(xué)員原則應(yīng)回家食宿，不發(fā)伙食費(fèi)補(bǔ)助,。

（2）教師參加本科段學(xué)歷學(xué)習(xí)的費(fèi)用學(xué)校不再給予報銷,。

17.業(yè)務(wù)招待費(fèi)：學(xué)校的接待任務(wù)統(tǒng)一歸口學(xué)校辦公室負(fù)責(zé)，上級單位,、同等級別或重要客人,、其他人員的接待標(biāo)準(zhǔn)不得超過國家制定的標(biāo)準(zhǔn)，正常接待一律安排在學(xué)校食堂,，特殊情況需到賓館飯店接待的需報校長室批準(zhǔn),，所有接待都必須由辦公室填制《樂成實(shí)驗(yàn)中學(xué)來客接待審批單》方可到財務(wù)科報銷，未辦理審批手續(xù)的，財務(wù)室不得支付接待費(fèi)用,。

18.校內(nèi)零星維修歸口總務(wù)處負(fù)責(zé),，學(xué)校發(fā)生的零星修繕費(fèi)，都必須由總務(wù)處開具派工單,。零工在結(jié)算時,，總務(wù)處按實(shí)際支出額填寫《工資表》發(fā)放。

19.基建工程支出：學(xué)校所有基建工程都必須執(zhí)行招投標(biāo)制度,，工程結(jié)束預(yù)付款不得走出工程預(yù)算的80%,，基建工程項目完后須報相關(guān)審計處審計后方辦理報銷手續(xù)。

21.當(dāng)年各類票據(jù)的報銷截止日為下一年度的三月底,，超過期限的票據(jù),，財務(wù)室可不予辦理，有特殊情況的需書面說明情況并報分管校長批準(zhǔn)后,，方可報銷,。

22.本制度由校長室負(fù)責(zé)解釋和修訂。

中學(xué)財務(wù)管理制度匯編篇二

一,、財會人員必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》及《會計人員工作規(guī)則》,，堅決觀測國家有關(guān)財經(jīng)工作方針、政策及各項財務(wù)制度,，嚴(yán)格執(zhí)行資金管理的審批制度,，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。

二,、財會人員必須具備相應(yīng)的財務(wù)專業(yè)知識,，持證上崗，并自覺接受上級財務(wù)部門的指導(dǎo)與監(jiān)督,，嚴(yán)格按照上級規(guī)定設(shè)置的會計核算,，制定會計報表，建立財務(wù)檔案,。

三,、財務(wù)經(jīng)費(fèi)管理應(yīng)于年初、年末認(rèn)真做好年度預(yù)算和決算工作,，及時將經(jīng)費(fèi)使用情況向上級報告,，并應(yīng)定期向教職工代表大會報告經(jīng)費(fèi)使用情況。

四,、各部門年初應(yīng)制定相應(yīng)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算,，然后根據(jù)實(shí)際情況，由分管校長會同財會人員統(tǒng)籌安排,，下達(dá)各部門年度經(jīng)費(fèi)指標(biāo),，計劃用款。

五、國撥資金及各項開源收入必須入賬統(tǒng)一管理,，?？顚Ｓ谩Ｔ谫Y金管理上嚴(yán)格按規(guī)定使用各項專用基金,，不得任意擴(kuò)大開支范圍和提高標(biāo)準(zhǔn),。

六、學(xué)校財務(wù)活動必須嚴(yán)格按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報銷審核制度辦理,，經(jīng)簽字后的財務(wù)活動,，簽字者負(fù)有行政責(zé)任。

七,、在財務(wù)活動中,，執(zhí)行者必須廉潔奉公，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān),，不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動,，一經(jīng)查出將嚴(yán)肅處置,，直至開除公職,。

八、物資采購及工程項目嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校物資采購及招標(biāo)制度,，任何人不得違反相應(yīng)的規(guī)定,。

九、在資金管理中,，差旅費(fèi)報銷,、零星采購報銷等各項支出均按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報銷審核制度辦理，原則上在財務(wù)活動發(fā)生后一周內(nèi)結(jié)付完畢,。學(xué)生代辦費(fèi)的開支嚴(yán)格按上級有關(guān)規(guī)定辦理,。

十、本制度對學(xué)校進(jìn)行的所有財務(wù)活動有效,。

上海市曹楊中學(xué)

中學(xué)財務(wù)管理制度匯編篇三

1,、各處（室）（教研組、實(shí)驗(yàn)室,、電教室由教務(wù)處負(fù)責(zé)）

應(yīng)在開學(xué)前將本部門一學(xué)期要購買的辦公教學(xué)用品列出計劃,，開具清單，報總務(wù)處統(tǒng)一辦理,。

經(jīng)費(fèi)審批手續(xù)為：

（1）學(xué)校辦公教學(xué)用品,，由保管員根據(jù)需要和庫存情況，開具清單,，填寫請購單,，交總務(wù)主任，分管財務(wù)的副校長、校長審批,，辦公用品由采購員統(tǒng)一購買,，實(shí)驗(yàn)室、電教室等教學(xué)用品可指定專人購買,。（如大額度購買需用招標(biāo)制）,。

（2）各處（室）因工作或教學(xué)需要，擬臨時購買特殊辦公教學(xué)用品,，由處（室）第一責(zé)任人向?qū)W校提出,。200元以內(nèi)由總務(wù)主任簽字批準(zhǔn)，200——1000元以內(nèi)由分管財務(wù)的副校長簽字批準(zhǔn),，1000———20xx元以內(nèi)由校長簽字批準(zhǔn),。20xx元以上在班子通氣，5000元以上在行政會上討論,，由總務(wù)主任,，分管財務(wù)的副校長、校長聯(lián)合簽字批準(zhǔn),。（代收費(fèi)用的支出除外,，如購書款、購作業(yè)本款等）

2,、凡來我校借讀或自費(fèi)的學(xué)生需退部分費(fèi)用的,，退款審批手續(xù)為：

（1）無任何原因中途退學(xué)、轉(zhuǎn)學(xué)學(xué)生的借讀費(fèi)用,，自費(fèi)費(fèi)用一律不退,。因家庭變遷或班主任堅決要求其轉(zhuǎn)學(xué)的學(xué)生退款應(yīng)由班主任簽字同意，政教主任,、總務(wù)主任,、分管教學(xué)的副校長聯(lián)合簽字批準(zhǔn)。

（2）借讀生,、自費(fèi)生系我校教工孫輩,、侄輩或確因工作關(guān)系需給予適當(dāng)照顧的，可優(yōu)惠收費(fèi)總額的三分之一,，由本人提出申請,，學(xué)校核實(shí)，由政教主任,、總務(wù)主任,、分管教學(xué)副校長、校長聯(lián)合簽字批準(zhǔn),。

1,、單據(jù)報銷要有經(jīng)手人,、驗(yàn)收人、總務(wù)主任三人簽字才能報銷,。金額在200元以上只需總務(wù)主任簽字報銷,，金額在200——1000元以內(nèi)立交分管財務(wù)的副校長簽字報銷，金額在1000——20xx元以內(nèi)應(yīng)由校長簽字報銷,，金額在20xx元以上的應(yīng)由總務(wù)主任,、分管財務(wù)的副校長、校長聯(lián)合簽字報銷,。

2,、購物單據(jù)要寫清戶名、品名,、數(shù)量,、單位、單價,、金額大小寫,，否則不予報銷。

3,、開具發(fā)票,，必須具有稅務(wù)部門的簽章，否則,，此票無效,。

4,、凡屬收費(fèi)收據(jù),、白條、的士票,、餐費(fèi)均應(yīng)經(jīng)手人,、證明人簽字，由總務(wù)主任,，分管財務(wù)的副校長,，校長聯(lián)合簽字報銷。

1,、凡是學(xué)校同意出差,，外出參觀學(xué)習(xí)的人員，視外出路程遠(yuǎn)近,，經(jīng)分管財務(wù)的副校長簽字,，可借適當(dāng)旅差費(fèi)。

2,、外出人員所借的旅差額,，途中車,、船票等各種報銷憑證，必須妥善保管好,，如有遺失,，由自己負(fù)責(zé)。

3,、外出人員要按規(guī)定時間返回單位,，以返昌的那天起，必須在七天內(nèi)到總務(wù)處辦理報銷手續(xù),。

4,、旅差費(fèi)用的報銷需由會計核算，500元以內(nèi)的由總務(wù)主任簽字報銷,，500—1500元以內(nèi)的由分管財務(wù)的副校長簽字報銷,，1500元以上的由校長簽字報銷。

5,、所有外出人員,，要注意節(jié)約開支。嚴(yán)格按規(guī)定和財務(wù)制度辦事,。如有違紀(jì)的現(xiàn)象,，不給報銷。

中學(xué)財務(wù)管理制度匯編篇四

為了加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理,，規(guī)范財經(jīng)制度,，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，做到有計劃支出,，確保學(xué)校經(jīng)費(fèi)收支平衡,，為學(xué)校發(fā)展提供經(jīng)費(fèi)保障，特制訂學(xué)校財務(wù)管理制度,。

1,、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)預(yù)決算制度。年初校委會研究制定出學(xué)校全年經(jīng)費(fèi)支出計劃,，會計根據(jù)計劃負(fù)責(zé)編制學(xué)校經(jīng)費(fèi)預(yù)算,，預(yù)算起草后提交校長辦公會研究，經(jīng)計財科下達(dá)批復(fù)后,，按規(guī)定執(zhí)行,。財務(wù)室要做好月報、年報工作,。年終由校長向全體教職工做出計劃執(zhí)行情況報告,。

2、堅持民主理財,，實(shí)行財務(wù)公開,。定期審查財務(wù)賬目,，去除不合理的開支，嚴(yán)禁浪費(fèi),，杜絕貪污挪用,，努力把好財務(wù)關(guān)。學(xué)校財務(wù)要及時公開,、公示,，認(rèn)真接受民主監(jiān)督。對勤工儉學(xué)收支情況每月以簡報的形式公示,，每一學(xué)期結(jié)束組織部分教師進(jìn)行財務(wù)清理,，將清理情況和學(xué)期收支情況向全體教職工公開、公示,。

3,、規(guī)范收費(fèi)管理，實(shí)行財務(wù)一本賬,。凡是政策允許收費(fèi)的項目以及代收代支項目,，學(xué)校必須做到應(yīng)收盡收，并且收入全部納入學(xué)校賬目統(tǒng)一管理,，各班各處室等非財務(wù)管理部門不得存放現(xiàn)金,，堅決杜絕公款私存、私設(shè)小金庫,，嚴(yán)禁擠占挪用貪污學(xué)校資金,。對各班欠條及時公示。學(xué)期內(nèi)各班欠款累計不得超過20xx元,，學(xué)期放假前三天各班必須結(jié)清所有費(fèi)用（含欠款）,，未結(jié)清者從當(dāng)期績效工資或津補(bǔ)貼中扣除，并取消當(dāng)期評先評優(yōu)資格,。

4,、規(guī)范單據(jù)聯(lián)簽制和費(fèi)用報銷制,。支出單據(jù)實(shí)行聯(lián)簽制,，學(xué)校對預(yù)算內(nèi)外資金支出做到事前有計劃，量入而出,，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線,，審批一支筆。每一張原始單據(jù)至少有“四人”（經(jīng)辦人,、分管領(lǐng)導(dǎo),、后勤副校長、校長）簽字后方可報銷,。屬有形資產(chǎn)類支出還要經(jīng)實(shí)物保管員驗(yàn)收簽字,。所有支出費(fèi)用的報銷實(shí)行誰支出,、誰報銷的原則，嚴(yán)格杜絕在外賒購,、由經(jīng)營者自己到學(xué)校報銷的現(xiàn)象,。所有支出費(fèi)用必須當(dāng)月結(jié)清，超過期限必須說明理由,，否則不予報銷,。

5、對大額經(jīng)費(fèi)（5000元以上）或舉行大型活動需要的經(jīng)費(fèi),，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)擬出報告,，經(jīng)校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支，實(shí)行先運(yùn)行后結(jié)算的辦法,，在支出事項或活動結(jié)束后統(tǒng)一結(jié)算,。

6、對外活動的接待費(fèi),，必須由校長同意,，并定出接待標(biāo)準(zhǔn)（視其接待規(guī)格而定）、參陪人員,、就餐地點(diǎn)后,，方能就餐。就餐結(jié)束由經(jīng)辦人當(dāng)面結(jié)賬,，并帶回附件,，簽字（寫明事由、兩人以上簽字,，日期）后方可報銷,。發(fā)票報銷時附件附后。先斬后奏者,，一律不予以報銷,，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。

7,、規(guī)范租用私車和差旅費(fèi)的管理,。如因工作需要須用私車時，應(yīng)將事由,、地點(diǎn),、人員、大致時間報校長,，同意后方可用車,，否則不予報銷。教職工因公出差（含開會,、學(xué)習(xí),、考察,、參觀），由學(xué)校研究確定對象和人數(shù)后,，方可出差,，否則不予以報銷差旅費(fèi)，市外出差實(shí)行限額報銷,。

8,、財務(wù)人員必須堅持財務(wù)工作制度。做到科目齊全,，賬目清楚,，明細(xì)分類，日清月結(jié),。財務(wù)人員要做好會計檔案的管理,。財務(wù)人員要正確行使職權(quán)，不徇私情,，按制度規(guī)定把好收支關(guān),，拒收拒付亂收亂付的條據(jù)和白紙條。報賬員要將學(xué)校所有經(jīng)費(fèi)存放在一張儲蓄卡上,，實(shí)行公私分明,、錢賬分開、卡與密碼分人保管（即報賬員持儲蓄卡,，后勤副校長掌握密碼）,。財會人員變動時，主動辦好交接手續(xù),。

9,、財務(wù)人員負(fù)責(zé)做好食堂的核算記賬，把食堂的收入納入學(xué)校統(tǒng)一管理,，由學(xué)校財務(wù)室撥給食堂一定的周轉(zhuǎn)金,，所有周轉(zhuǎn)金必須由后勤副校長審核簽字后方能撥付。食堂采購物資的每張原始票據(jù)必須有“三人”（經(jīng)辦人,、食堂主管,、后勤副校長）簽字后方可入賬。所有支出票據(jù)必須在下周二前入庫結(jié)賬,，食堂賬目要做到一月一核算，一學(xué)期一結(jié)算,。

10、扶困助學(xué)資金等要及時足額發(fā)放,，嚴(yán)禁擠占挪用,。凡是上級扶困助學(xué)資金應(yīng)發(fā)給學(xué)生的,，要及時足額發(fā)放到學(xué)生手中,。領(lǐng)取手續(xù)健全,。如貧困寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助及其他形式的救助資金,，學(xué)校和班級不得擠占,、挪用,，對學(xué)校退還給學(xué)生的費(fèi)用一律由學(xué)生或?qū)W生家長到財務(wù)室當(dāng)面領(lǐng)取,。

11,、加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，嚴(yán)防集體財產(chǎn)流失。學(xué)校建立固定資產(chǎn)賬薄，由總務(wù)主任負(fù)責(zé)登記保管,，新增固定資產(chǎn)要及時登記入賬。因工作需要存放在個人手中的學(xué)校財產(chǎn),，工作變動時必須及時移交回學(xué)校。對學(xué)校固定資產(chǎn)每學(xué)期盤查一次,，減少的固定資產(chǎn)要合理,，且經(jīng)過正常批準(zhǔn)，切實(shí)做到賬物相符，嚴(yán)防集體財產(chǎn)流失,。

12,、調(diào)出人員必須結(jié)清所有賬目,，還清所有借用公物，方可辦理相關(guān)手續(xù),。

中學(xué)財務(wù)管理制度匯編篇五

一,、財會人員必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》及《會計人員工作規(guī)則》,，堅決貫徹國家有關(guān)財經(jīng)工作方針,、政策及各項財務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行資金管理的審批制度,，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,。

二、財會人員必須具備相應(yīng)的財務(wù)專業(yè)知識,，持證上崗,，并自覺接受上級財務(wù)部門的指導(dǎo)與監(jiān)督。嚴(yán)格按照上級規(guī)定設(shè)置的會計科目,，進(jìn)行會計核算,，制定會計報表，建立財務(wù)檔案,。

三,、財務(wù)經(jīng)費(fèi)管理應(yīng)于年初、年末認(rèn)真做好年度預(yù)算和決算工作,，及時將經(jīng)費(fèi)使用情況向上級報告,，并應(yīng)定期向教職工代表大會報告經(jīng)費(fèi)使用情況。

四,、國撥資金及各項來源收入必須入帳統(tǒng)一管理,，?？顚Ｓ谩Ｔ谫Y金管理上嚴(yán)格按規(guī)定使用各項專用基金,，不得任意擴(kuò)大開支范圍和提高標(biāo)準(zhǔn),。

五、學(xué)校財務(wù)活動必須嚴(yán)格按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報銷審核制度辦理,，經(jīng)簽字后的財務(wù)活動,，簽字者負(fù)有行政責(zé)任。

六,、在財務(wù)活動中,，執(zhí)行者必須廉潔奉公，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān),，不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動,，一經(jīng)查出將嚴(yán)肅處置，直至開除公職,。

七,、物資采購及工程項目嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校物資采購及招標(biāo)制度，任何人不得違反相應(yīng)的規(guī)定,。

八,、在資金管理中，差旅費(fèi)報銷,、零星采購報銷等各項支出均按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報銷審核制度辦理,，原則上在財務(wù)活動發(fā)生后一周內(nèi)結(jié)付完畢。學(xué)生代辦費(fèi)的開支嚴(yán)格按上級有關(guān)規(guī)定辦理,。

九,、財會人員對上級主管部門和財政、稅務(wù),、銀行部門來了解,、檢查財務(wù)會計工作，要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料,，如實(shí)反映情況,。

十、本制度對學(xué)校進(jìn)行的所有財務(wù)活動有效,。

中學(xué)財務(wù)管理制度匯編篇六

為了加強(qiáng)我校食堂管理,，規(guī)范學(xué)校食堂會計核算，確保會計信息質(zhì)量,，根據(jù)《中華人民共和國會計法》,、《中小學(xué)校會計制度》和《中小學(xué)財務(wù)制度》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我校實(shí)際,，特制定本制度,。

一,、食堂財務(wù)實(shí)行獨(dú)立核算，食堂費(fèi)用實(shí)行食堂主任一支筆的審批制度,，如需添置,、更新貴重、大型設(shè)備需報校長審批,。

二,、采購員實(shí)行備用金制，備用金暫定3000元/天,。

三,、領(lǐng)用現(xiàn)全必須寫明用途、金額,、姓名,，經(jīng)批準(zhǔn)后才能支付，不能以領(lǐng)代報,，現(xiàn)金報銷需竟食堂主任審批簽名才能支付,。

四、大額用款時,，須事先征得校長同意。

五,、現(xiàn)金往來當(dāng)面點(diǎn)清,，超過規(guī)定限額的現(xiàn)金每天及時解交財會室。

六,、實(shí)施批零差價的`物品,，原則上都應(yīng)附有原始單據(jù)。

七,、外地出差回校后三天內(nèi)報銷,、清帳。

八,、憑證,、帳單分類按月裝訂保存，帳帳相符,，帳物相符,，定期盤存和結(jié)帳。

九,、接受上級主管部門和審計單位的監(jiān)督,、檢查、指導(dǎo),。

中學(xué)財務(wù)管理制度匯編篇七

為了加強(qiáng)我校的財務(wù)管理工作,，發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗,、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風(fēng)，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律,，特制訂《財務(wù)管理制度》,以規(guī)范我校的財務(wù)收支行為,。

1、每年12月份,，學(xué)校制訂出第二年財務(wù)開支預(yù)算,，每年春期開學(xué)和秋期開學(xué)，再視其收入,，具體修訂預(yù)算表,。

2、除常規(guī)開支以外的大額經(jīng)費(fèi)開支,，應(yīng)寫處書面報告交學(xué)校校長,，在校長辦公會上研究同意后，才能納入預(yù)算內(nèi)開支,。

3,、每年的開支，不得超出當(dāng)年的收入,。

4,、不得私自開支經(jīng)費(fèi)。計劃外的開支,，未經(jīng)校長辦公會批準(zhǔn),，不予以報銷。

1,、審批權(quán)限

（1）開支50元以下,，由后勤主任審批；

（2）開支50元以上,，200元以內(nèi),，由分管財務(wù)的副校長審批；

（3）開支200元以上,，500元以內(nèi),，由校長負(fù)責(zé)審批；

（4）開支500元以上,，10000元以內(nèi),，由校長辦公會集體研究決定；

（5）開支10000以上者,，原則上需經(jīng)教代會表決通過,。

2、審批程序

（1）500元以內(nèi)的項目資金開支,，先由經(jīng)辦人簽字,，再由審批人簽字,，最后由校長簽字報銷；

（2）500元以上的項目資金開支,，先由經(jīng)辦人簽字,，再由分管財務(wù)的副校長代表集體審批簽字，最后由校長審批后報銷,。

（3）對不合理的開支和未經(jīng)審批的開支,，出納不得付款，會計不能入帳,，并及時向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)反映,。教職工不得無理糾纏出納員或會計員。

1,、會議費(fèi),、活動費(fèi)及招待費(fèi)的管理

（1）學(xué)校舉行大型活動確需經(jīng)費(fèi)，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)擬出報告,，經(jīng)校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支,。

（2）對外活動的接待費(fèi)，必須由校長同意,，并定出接待標(biāo)準(zhǔn)（視其接待規(guī)格而定）,、參陪人員、就餐地點(diǎn)后,，方能就餐,。就餐結(jié)束由經(jīng)辦人當(dāng)面結(jié)帳，并簽字（寫明事由,、就餐人數(shù)，日期）,。費(fèi)用由出納員每月支付一次,，并帶會附件，發(fā)票報銷時附件附后,。先斬后奏者,，一紀(jì)不予以報銷，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé),。

（3）上級的各項收費(fèi),，報銷發(fā)票時，要出具上級征收費(fèi)的文件或通知,。

2,、差旅費(fèi)的管理

（1）教職工因公出差（含開會、學(xué)習(xí),、考察,、參觀）,，由學(xué)校研究確定對象和人數(shù)（去城內(nèi)辦事應(yīng)提前報告學(xué)校以便統(tǒng)籌安排）后，方可出差,，否則不予以報銷差旅費(fèi),。

差旅費(fèi)、住宿費(fèi),、車船費(fèi)按以下標(biāo)準(zhǔn)報銷：

出差地區(qū)車船費(fèi)報

銷標(biāo)準(zhǔn)住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)生活費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)備注

本區(qū)內(nèi)裾實(shí)報銷30元以內(nèi)8元在城區(qū)每天報銷交通費(fèi)2元,。

市內(nèi)裾實(shí)報銷50元以內(nèi)10元每天報銷交通費(fèi)3元。

市外一般地區(qū)裾實(shí)報銷70元以內(nèi)15元每天報銷交通費(fèi)4元,火車限硬席,、硬座,，船三等倉以上，飛機(jī)由學(xué)校研究重嚴(yán)審批,。

經(jīng)濟(jì)特區(qū)裾實(shí)報銷90元以內(nèi)20元

(2)一般不予以報銷包車發(fā)票,，特殊情況（緊急事情）確實(shí)需要租車，經(jīng)校長同意后,，方可租車和報銷租車發(fā)票,。

3、班費(fèi)的管理

（1）各班班費(fèi),，由學(xué)校統(tǒng)一在學(xué)校代管費(fèi)中扣除,，班主任不得私自收班費(fèi)。

（2）班費(fèi)只能用于各班開展活動,、看望生病的師生,、辦專欄、購買鎖,、清潔工具等,。

（3）班費(fèi)每期每人2元，由學(xué)校代管,，班主任計劃開支,，超支者不予以報銷，節(jié)余者歸學(xué)校,。

（4）班費(fèi)開支發(fā)票,，應(yīng)先由該班班長簽字，再由班主任簽字,，最后到審批者處簽字報銷,。

4、課本費(fèi),、資料費(fèi)管理

（1）每學(xué)期訂購學(xué)生用書,、教師用書、學(xué)生作業(yè)本、記錄本等,，由教導(dǎo)主任負(fù)責(zé),，分管教學(xué)的副校長審查批準(zhǔn)，用支票匯兌,，訂數(shù)與支出相吻合（發(fā)票報銷按審批權(quán)限處理）,。

（2）每學(xué)期訂購學(xué)生資料，由教導(dǎo)處負(fù)責(zé),，原則上各學(xué)科訂一套（如初三,、高三要多訂，必須經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)）,。教導(dǎo)處在訂購資料時,，先要征求學(xué)科教師或年級教研組長同意后，再交學(xué)校集體研究審批（區(qū)教科所下發(fā)的單元檢測題除外）,。

（3）凡訂購資料,，一律由學(xué)校統(tǒng)一在代管費(fèi)中扣出（如代管費(fèi)不購用，由學(xué)校決定后,，再由班主任收起來交學(xué)?？倓?wù)處），任何人不得私自訂資料,，更不能私自向?qū)W生收取資料費(fèi),。

（4）訂購資料，如有回扣費(fèi),，一律歸學(xué)校,。發(fā)票報銷按“審批權(quán)限”處理。

5,、辦公用品添置費(fèi)的管理

（1）添置辦公用具,、設(shè)備，由各部門,、處室負(fù)責(zé)人向總務(wù)處申報（填寫申請購置表）,，總務(wù)處根據(jù)學(xué)校經(jīng)費(fèi)計劃權(quán)衡后，報審批權(quán)限相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)審批,，再由總務(wù)處實(shí)施。先斬后奏者不予以報銷,。

（2）辦公用品,，一律由總務(wù)處統(tǒng)一購買。不得私自購置,，否則不予以報銷,。購買的物品一律到物品保管員處登記造冊（實(shí)驗(yàn)儀器在實(shí)驗(yàn)保管員處、電教器材在電教員處），再由有關(guān)部門,、處室或有關(guān)人員領(lǐng)走,。

6、其他費(fèi)用

（1）教職工生病住院,，學(xué)校組織人去看望,，一般情況下，不超過50元,，重病住外地醫(yī)院（涪陵區(qū)以為）不超過100元,。

（2）教職工或教職工直系親屬有喪事，送100元以內(nèi)的祭禮（含花圈,、火炮）,。

（3）接待如需用煙、用水等,，由校長指派出納員購買,。

1、要建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳,，定期清查,，年終必須盤點(diǎn)，做到帳物相符,。對丟失,、毀損的要查明原因，屬于人為損壞者,，由當(dāng)事人照價賠償,。

2、對所有固定資產(chǎn)都落實(shí)責(zé)任承包制（使用者為責(zé)任承包人）,，人員變動時（學(xué)生使用部分每學(xué)期清理一次）進(jìn)行清理,，丟失、損壞照價陪償,。

3,、固定資產(chǎn)的報廢和變買，原價值在50元以內(nèi)的由后勤主任把關(guān)處理,，50元以上100元以內(nèi)由管后勤的副校長把關(guān)處理,，超過100元者，必須報學(xué)校研究同意,，方能報廢或變買,。

4、不得私自將公物借給其他單位和個人使用,。需借用者應(yīng)征得學(xué)校的同意,，持借條到保管員處借取,，借物單位或個人不按時歸還，聯(lián)系人和保管員有責(zé)任追回,。

5,、教職工宿舍（值宿室）的公用部分，由學(xué)校負(fù)責(zé)統(tǒng)一整修,，費(fèi)用由學(xué)校承擔(dān),，“廣廈工程”（教師集資建房）公用部分，由學(xué)校統(tǒng)一整修,，費(fèi)用由所有住戶承擔(dān),。

6、新分來或調(diào)來我校的教職工,，需用學(xué)校值宿室,，由學(xué)校一次性投資修好水、電,，門,、窗，交給教職工使用,。以后需要維修的均由教職工自行負(fù)責(zé),，如有人員變動，需由學(xué)校驗(yàn)收后（如有損壞照價賠償）,，方能辦理變動手續(xù),。

7、學(xué)校公家樓舍等維修,，由學(xué)校研究后實(shí)施,。

1、學(xué)校財務(wù)管理必須堅持民主管理的原則,，成立以教職工代表為主,，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加的民主管理領(lǐng)導(dǎo)小組。成員由教職工選舉產(chǎn)生,，并由學(xué)校委派,。

2、民主管理小組有權(quán)監(jiān)督財務(wù)的實(shí)施情況,，有權(quán)對資金的使用情況,、預(yù)算執(zhí)行情況和決算編制情況進(jìn)行檢查,，有權(quán)檢查現(xiàn)金,、存款、固定資產(chǎn)和會計帳目,。

3、民主管理小組參與學(xué)校重大開支的討論和決定。

1,、年初向?qū)W校報送收支預(yù)算表,，年終要保送收支決算總表,，并寫出預(yù)決算說明書,。

2,、每月向?qū)W校報送預(yù)算內(nèi)和預(yù)算外資金的收支報表,。

1,、定期審計,。學(xué)校的財務(wù)，由學(xué)校民主管理小組在年中或年末進(jìn)行定期審計,，做到查漏補(bǔ)缺,，糾正錯誤,。對審計出的問題要嚴(yán)肅處理,。每次審計結(jié)束后要及時寫出書面報告，向?qū)W校匯報情況,，并將審計情況上墻公布,，接受職工監(jiān)督。

2,、專項審計,。根據(jù)職工反映的問題，由民主管理小組對有關(guān)項目和有關(guān)人員進(jìn)行專項審計,，及時澄清事實(shí),，妥善解決問題。

3,、離任審計,。學(xué)校財會人員在離任進(jìn)行工作交換時，在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督下,，向新任財會人員辦理移交手續(xù),，確保財務(wù)關(guān)系的連續(xù)性質(zhì)。

為了增強(qiáng)學(xué)校財務(wù)開支的透明度,，學(xué)校財務(wù)人員必須每月向教職工公布（在校務(wù)公開欄中公布）財務(wù)收支情況,。

另：財經(jīng)管理制度,、資金管理制度、票據(jù)管理制度等按上級規(guī)定執(zhí)行,。

本制度從20xx年ⅹ月ⅹ日起執(zhí)行,，如與上級文件精神有抵觸的地方，以上級文件精神為準(zhǔn),。