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內(nèi)部控制的工作經(jīng)驗(yàn),做法,成效篇一

一,、組建領(lǐng)導(dǎo)小組，作為內(nèi)控抓手

單位內(nèi)控是一個(gè)復(fù)雜的體系,，工作涉及到預(yù)算業(yè)務(wù),、收支業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù),、資產(chǎn)管理,、建設(shè)項(xiàng)目、合同管理,、內(nèi)外監(jiān)督等各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng),，需要內(nèi)部各處室的協(xié)作和配合,。市農(nóng)機(jī)局在工作中意識(shí)到單位領(lǐng)導(dǎo)重視是推動(dòng)實(shí)施內(nèi)控的關(guān)鍵。工作中與黨風(fēng)廉政建設(shè)密切結(jié)合,，使單位領(lǐng)導(dǎo)樹立起風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí),，為內(nèi)控工作的推進(jìn)奠定了基礎(chǔ)。

成立了由局長任組長,、分管紀(jì)檢工作的副局長任副組長、各處室(站)負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)小組,。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控工作辦公室,，其中計(jì)財(cái)處牽頭協(xié)調(diào)內(nèi)部控制的建立與實(shí)施工作，各處室(站)為內(nèi)部控制的具體執(zhí)行機(jī)構(gòu),，積極配合內(nèi)控工作辦公室建立和實(shí)施內(nèi)部控制;紀(jì)檢部門牽頭內(nèi)控評(píng)估,，對內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并指出局內(nèi)部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié),，督促各處室(站)落實(shí)內(nèi)部控制的整改

計(jì)劃

二,、擬定工作方案,，明確推進(jìn)

計(jì)劃

工作總結(jié)

三,、構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制,，保障內(nèi)控實(shí)施

(一)建立了單位層面的內(nèi)控運(yùn)行制約機(jī)制。主要包括8個(gè)方面的內(nèi)容：內(nèi)控管理職責(zé)分工,，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制,，關(guān)鍵崗位責(zé)任機(jī)制，關(guān)鍵人員資質(zhì)能力,，財(cái)務(wù)信息編報(bào)要求,，信息技術(shù)應(yīng)用要求，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,，內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià),。

(二)梳理了單位主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理制度及流程。針對預(yù)(決)算管理,、經(jīng)費(fèi)收支管理,、農(nóng)機(jī)專項(xiàng)資金管理、政府采購管理,、合同管理以及資產(chǎn)管理等6個(gè)業(yè)務(wù)模塊,，在規(guī)章制度方面，總計(jì)梳理66份外部制度文件,，分六個(gè)模塊匯編成冊,梳理8類28份內(nèi)部制度文件,，其中5份涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)管理;在業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險(xiǎn)管控方面，總計(jì)梳理優(yōu)化32個(gè)業(yè)務(wù)流程,，32個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣(涉及64個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),、11個(gè)關(guān)鍵控制措施)，21個(gè)內(nèi)控指南;在工作表單方面,，總計(jì)梳理近20個(gè)表單,，新建預(yù)算執(zhí)行分析表、合同審批單,、空白支票領(lǐng)用備查登記簿,、合同歸檔表等4個(gè)表單,，優(yōu)化完善費(fèi)用報(bào)銷單、差旅費(fèi)報(bào)銷單,、借款單等3個(gè)表單,。

(三)匯編內(nèi)控管理工作手冊。匯總整理《內(nèi)控規(guī)范管理手冊》,，共分為手冊說明,、單位層面內(nèi)控概況、業(yè)務(wù)層面內(nèi)控實(shí)施,、內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)五個(gè)部分,，做到經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理規(guī)范有序，內(nèi)控管理職責(zé)清晰,，提高單位人員工作效率，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部管理的規(guī)范化,、法治化和信息化

(四)通過信息化對制度和流程進(jìn)行“固化”,。要保障內(nèi)控真正落地，信息化是實(shí)施內(nèi)控的最重要手段,。市農(nóng)機(jī)局在信息系統(tǒng)建設(shè)中將內(nèi)控理念嵌入信息系統(tǒng)中,，將制度和流程進(jìn)行“固化”并達(dá)到常態(tài)化，真正實(shí)現(xiàn)從“人治”管理向“法治”管理和科學(xué)管理的轉(zhuǎn)變,。

內(nèi)控規(guī)范建設(shè)政策性強(qiáng),、涉及面廣、工作量大且具有相當(dāng)難度和專業(yè)性的工作,，單位自身開展內(nèi)控建設(shè)缺乏精力和專業(yè)知識(shí)和信息化手段,，很難保證內(nèi)控建設(shè)的效率和效果。下一步市農(nóng)機(jī)局將采取各種方式加強(qiáng)內(nèi)控宣傳,，在局內(nèi)形成“人人學(xué)內(nèi)控,，處處講內(nèi)控”的良好氛圍。同時(shí),，通過與專業(yè)機(jī)構(gòu)合作,，獲取其專業(yè)理論支撐和豐富實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，確保內(nèi)控規(guī)范實(shí)施取得良好效果,。

內(nèi)部控制的工作經(jīng)驗(yàn),做法,成效篇二

為了有效防控廉政風(fēng)險(xiǎn),，進(jìn)一步提高我校內(nèi)部管理水平，我們積極行動(dòng),，內(nèi)控規(guī)范的貫徹實(shí)施已取得初步成效?，F(xiàn)將主要經(jīng)驗(yàn)做法，總結(jié)如下：

一,、組建領(lǐng)導(dǎo)小組,，作為內(nèi)控抓手

單位內(nèi)控是一個(gè)復(fù)雜的體系,，工作涉及到預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù),、采購業(yè)務(wù),、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目,、合同管理,、內(nèi)外監(jiān)督等各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，需要內(nèi)部各處室的協(xié)作和配合,。工作中與黨風(fēng)廉政建設(shè)密切結(jié)合,，使單位領(lǐng)導(dǎo)樹立起風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，為內(nèi)控工作的推進(jìn)奠定了基礎(chǔ),。

成立了由校長任組長,、黨支部書記王任副組長、各處室負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)小組,。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控工作辦公室,，校辦室主任彭新強(qiáng)牽頭協(xié)調(diào)內(nèi)部控制的建立與實(shí)施工作，各處室為內(nèi)部控制的具體執(zhí)行機(jī)構(gòu),，積極配合內(nèi)控工作辦公室建立和實(shí)施內(nèi)部控制,，對內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并指出學(xué)校內(nèi)部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié),，督促各處室落實(shí)內(nèi)部控制的整改計(jì)劃和措施,，確保內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行。

二,、擬定工作方案,，明確推進(jìn)計(jì)劃

我們制定了《內(nèi)部控制規(guī)范工作方案》。加強(qiáng)內(nèi)控規(guī)范的宣傳,，學(xué)習(xí)內(nèi)控相關(guān)知識(shí),，制定內(nèi)控工作方案，成立內(nèi)控工作團(tuán)隊(duì),。對財(cái)務(wù)及相關(guān)處室人員進(jìn)行培訓(xùn),、梳理制度流程、費(fèi)用支出,，風(fēng)險(xiǎn)分析,、建立控制機(jī)制，優(yōu)化制度,。

三,、構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制，保障內(nèi)控實(shí)施

(一)建立了我校內(nèi)控運(yùn)行制約機(jī)制,。主要包括8個(gè)方面的內(nèi)容：內(nèi)控管理職責(zé)分工,，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制,，關(guān)鍵崗位責(zé)任機(jī)制，關(guān)鍵人員資質(zhì)能力,，財(cái)務(wù)信息編報(bào)要求,，信息技術(shù)應(yīng)用要求，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,，內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià),。

(二)梳理了我校主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理制度及流程。針對預(yù)(決)算管理,、經(jīng)費(fèi)收支管理,、政府采購管理、合同管理以及資產(chǎn)管理等,，完善了內(nèi)部制度,，加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià)。做到經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理規(guī)范有序,，內(nèi)控管理職責(zé)清晰,，提高單位人員工作效率，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部管理的規(guī)范化,、法治化和信息化

我們建立了《財(cái)物工作制度》，明確了出納,、會(huì)計(jì)職責(zé),；建立了《磻溪初中治理教育亂收費(fèi)責(zé)任追究制》，強(qiáng)化了教師管理,；建立了《磻溪初中校務(wù)公開制度》,，堅(jiān)持每學(xué)期對公用經(jīng)費(fèi)收支情況進(jìn)行公布，公開,、透明,。建立了《磻溪初中固定資產(chǎn)管理制度》，從采購,、驗(yàn)收,、使用、報(bào)廢等各個(gè)環(huán)節(jié)強(qiáng)化資產(chǎn)管理,；《中政府采購細(xì)則》,，物品采購、工程采購逐步步入正規(guī),；建立了《校園工程建設(shè)管理制度》,，加強(qiáng)了校園工程的質(zhì)量監(jiān)督；《磻溪初中合同管理制度》,，確保了合同制定,、保管的規(guī)范,。對制度和流程進(jìn)行固化并達(dá)到常態(tài)化，真正實(shí)現(xiàn)從“人治”管理向“制度”管理和科學(xué)管理的轉(zhuǎn)變,。

（三）注重細(xì)節(jié),，強(qiáng)化管理

細(xì)節(jié)決定成敗，對于學(xué)校財(cái)務(wù)工作和資產(chǎn)管理更應(yīng)該注重細(xì)節(jié),。

1,、采購必須經(jīng)過相關(guān)部室核準(zhǔn)，先報(bào)采購申請,，后采購,；

2、所有票據(jù)必須注明用途,，附清單或者相關(guān)合同復(fù)印件,；

3、屬于政府采購的物品或者工程,，必須有政府采購文件,；

4、重大事項(xiàng)必須經(jīng)校委會(huì)研究確定,，或者通過教代會(huì)研究確定,；

5、票據(jù)報(bào)銷必須由經(jīng)辦人,、經(jīng)辦領(lǐng)導(dǎo)簽字,，法人審批后才能履行報(bào)銷手續(xù)。

內(nèi)控規(guī)范建設(shè)政策性強(qiáng),、涉及面廣,，是一項(xiàng)具有相當(dāng)難度和專業(yè)性的工作。我校財(cái)務(wù)人員都是兼職人員,，也不具備會(huì)計(jì)從業(yè)相關(guān)資格,，一切都在摸索中前進(jìn)。隨著社會(huì)的發(fā)展,、教育的進(jìn)步,，學(xué)校財(cái)務(wù)工作的重要性日漸突現(xiàn)。我們將在今后的工作中,，要加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的選拔,、任用和培訓(xùn)，不斷完善制度建設(shè),，更要強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理和資產(chǎn)管理的細(xì)節(jié),，在校內(nèi)形成“人人學(xué)內(nèi)控，處處講內(nèi)控”的良好氛圍,。扎扎實(shí)實(shí)提高我校內(nèi)控水平,。

內(nèi)部控制的工作經(jīng)驗(yàn),做法,成效篇三

為貫徹落實(shí)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》的有關(guān)精神,，按照《財(cái)政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》要求，依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的有關(guān)規(guī)定,，我們對本單位(部門)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行了評(píng)價(jià),。試圖從建設(shè)中出現(xiàn)的問題、目前的控制制度以及設(shè)想以后比較完善的控制制度等幾個(gè)方面來分析和解決問題,。

1.內(nèi)部控制意識(shí)不強(qiáng),，執(zhí)行力不夠

良好的內(nèi)控意識(shí)是確保內(nèi)控制度得以健全和實(shí)施的重要保證。一些單位的領(lǐng)導(dǎo)缺乏內(nèi)部會(huì)計(jì)控制理念,，對建立健全單位內(nèi)部控制的重要性和現(xiàn)實(shí)意義認(rèn)識(shí)不夠,，不重視內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度系統(tǒng)的建設(shè)，而簡單地將財(cái)政的部門預(yù)算控制等同于內(nèi)部控制,。有的單位雖建立了內(nèi)控系統(tǒng)但不盡合理,，生搬硬套，沒有從自身實(shí)際情況出發(fā),。還有些單位雖然建有較為完善的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度,，但卻流于形式，弱于執(zhí)行,。

2.對內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的監(jiān)控力度不夠

部分單位沒有設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的執(zhí)行情況由內(nèi)部會(huì)計(jì)控制執(zhí)行部門自行監(jiān)督檢查，導(dǎo)致監(jiān)控力度不夠,，影響了內(nèi)部會(huì)計(jì)控制作用的發(fā)揮,。有些單位雖然設(shè)立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，但對內(nèi)部審計(jì)工作沒有給予足夠的重視和支持,，不能正確審計(jì)和鑒定會(huì)計(jì)資料和其他有關(guān)資料的正確性和真實(shí)性，主要原因在于內(nèi)部審計(jì)人員不能認(rèn)真履行內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限,，不能堅(jiān)持內(nèi)部審計(jì)的準(zhǔn)則和原則,，不能遵循內(nèi)部審計(jì)的基本程序，不能正確運(yùn)用審計(jì)方法,，沒有如實(shí),、公正地編寫審計(jì)

報(bào)告

3.國有資產(chǎn)使用效率低下,，流失比較嚴(yán)重

單位內(nèi)部部門之間對國有資產(chǎn)管理相互脫節(jié),，部分單位財(cái)務(wù)部門未建立固定資產(chǎn)明細(xì)賬，每年只管經(jīng)費(fèi)收支,，不管家底多少;后勤部門只管發(fā)放而不清楚資產(chǎn)價(jià)值和實(shí)物分布情況;使用部門只用不管,。長此以往，造成國有資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理嚴(yán)重脫節(jié),，致使存量不實(shí),，賬實(shí)不符,，責(zé)任不清。部分單位之間互相攀比,，盲目,、重復(fù)購置資產(chǎn)，加之資產(chǎn)的購建,、使用,、占用、處置權(quán)均在單位,，跨部門,、跨單位無法進(jìn)行資產(chǎn)配置，致使部分資產(chǎn)閑置浪費(fèi),，發(fā)揮不了應(yīng)有的作用,。

1.增強(qiáng)內(nèi)控意識(shí)，強(qiáng)化單位負(fù)責(zé)人的會(huì)計(jì)與內(nèi)控責(zé)任

單位負(fù)責(zé)人在單位內(nèi)部控制體系中居于主導(dǎo)地位,。按照《會(huì)計(jì)法》和《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制基本規(guī)范》的規(guī)定,，單位負(fù)責(zé)人是單位財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)工作的第一責(zé)任主體，對本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

報(bào)告

2.建立健全內(nèi)控制度

《會(huì)計(jì)法》第二十七條規(guī)定“國家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和企事業(yè)單位必須建立健全內(nèi)部控制制度,，以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)可靠,，國家財(cái)產(chǎn)安全穩(wěn)定”。不能用一般財(cái)經(jīng)法規(guī)替代內(nèi)控制度,。要找準(zhǔn)失控環(huán)節(jié),，明確自控重點(diǎn)，重視倫理道德規(guī)范建設(shè),，建立良好的單位文化氛圍,。對于預(yù)算管理、資金撥付與費(fèi)用支出管理,、報(bào)銷審批程序以及對錯(cuò)誤核算與錯(cuò)誤支出的糾正等等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等方面,，確定單位自控的重點(diǎn)和目標(biāo)，設(shè)立合理的組織結(jié)構(gòu),，確認(rèn)相關(guān)的管理職能和關(guān)系,，為每個(gè)組織劃分責(zé)任權(quán)限，明確建立授權(quán)和分配責(zé)任的方法，因事設(shè)人,，視能授權(quán),，責(zé)任到位，且責(zé)權(quán)對等,，以增加組織的控制意識(shí),。

3.加強(qiáng)單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督

重視內(nèi)部審計(jì)控制，真正落實(shí)責(zé)任制,，以保證內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的順利,、有效運(yùn)行。內(nèi)部審計(jì)控制是對內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的再控制,。內(nèi)審部門應(yīng)將會(huì)計(jì)控制制度作為審計(jì)評(píng)審對象,，通過對內(nèi)部會(huì)計(jì)控制執(zhí)行情況的定期檢查和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制中的漏洞和隱患,，尤其是要針對發(fā)展中財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)核算上出現(xiàn)的新問題,、新情況，認(rèn)真研究,，不斷發(fā)現(xiàn)和改正問題,，可以把風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)，防止經(jīng)濟(jì)違規(guī);把審計(jì)結(jié)果與日?？己私Y(jié)合起來,，真正落實(shí)責(zé)任制，加強(qiáng)監(jiān)督與獎(jiǎng)懲制度,，這是對單位內(nèi)控制度執(zhí)行情況的再監(jiān)督,，也是保護(hù)員工的主要措施。有條件的單位均應(yīng)建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,，保證內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的順利,、有效運(yùn)行。

4.提高人員素質(zhì)

單位內(nèi)部控制的成敗關(guān)鍵在于公務(wù)員素質(zhì)的高低程度,，其素質(zhì)控制的目的在于保證工作人員具有愛崗敬業(yè)的品質(zhì)和勤奮,、有效的工作能力，從而保證內(nèi)部控制有效實(shí)施,。它對財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)有更高要求，不僅要求專業(yè)技術(shù)性,、政策性,、法制性強(qiáng)，并且還需要有一定的職業(yè)道德水準(zhǔn),。

5.建立財(cái)務(wù)狀況預(yù)警機(jī)制,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測

各行政事業(yè)單位可以借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，逐步建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng),。通過一系列指標(biāo)的橫向和縱向數(shù)據(jù)比較,，對財(cái)務(wù)運(yùn)作中潛在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)報(bào)，提出控制措施,，將可能萌發(fā)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)予以化解,。

內(nèi)部控制是一項(xiàng)不斷推陳出新、任重而道遠(yuǎn)的工作,，隨著時(shí)代的不斷變化,，內(nèi)部控制制度也要跟著不斷的修改，以達(dá)到其有效性,，切實(shí)控制各種漏洞的發(fā)生,。行政事業(yè)單位是一個(gè)特殊的單位，不同于企業(yè),，有它自身的特點(diǎn),，特別是在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)大發(fā)展的情況下，行政事業(yè)單位的建設(shè)也面臨著新的挑戰(zhàn),，因此內(nèi)部控制制度的健全也顯得猶為重要,。

1，領(lǐng)導(dǎo)帶頭全員參與是前提,。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)涉及面廣,、系統(tǒng)性強(qiáng)，涉及到各個(gè)部門,、各個(gè)崗位和每一位工作人員,全局上下必須形成齊抓共管的工作格局,。區(qū)局主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作，帶頭落實(shí)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的相關(guān)責(zé)任,，積極承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防范第一責(zé)任人的職責(zé),，在整個(gè)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)中全程參與、全力推動(dòng),、全面保障,，從而帶動(dòng)其他班子成員和各部門自覺履行風(fēng)險(xiǎn)防范的分工職責(zé)。紀(jì)檢監(jiān)察部門作為具體牽頭部門負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào),制定實(shí)施

方案

2,，健全制度規(guī)范流程是核心。我局根據(jù)稅收法律,、法規(guī)和稅收規(guī)范性文件,立足崗位和自身職責(zé),，對地稅人員每一項(xiàng)行政行為都進(jìn)行梳理,、分析和研究,制定出統(tǒng)一的工作流程,使所有的工作行為都有法可依、有章可循,。緊緊圍繞“兩權(quán)”運(yùn)行軌跡,全面清理整合工作規(guī)程和內(nèi)部管理制度,總結(jié)實(shí)踐中的一些行之有效的經(jīng)驗(yàn)和辦法進(jìn)行規(guī)范和固化,并上升為制度,。建立起一系列既有實(shí)體性內(nèi)容,又有程序性要求的工作制度,既明確規(guī)定應(yīng)當(dāng)怎么辦,又要規(guī)定違反規(guī)定后如何處理,形成一整套環(huán)環(huán)相扣的制度鏈條,相互監(jiān)督、相互制約,、相互協(xié)調(diào)和相互促進(jìn),逐步把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)引向深入,。

3，動(dòng)態(tài)管理跟蹤考核是關(guān)鍵,。在探索與嘗試中,，我們逐漸清晰地認(rèn)識(shí)到：內(nèi)控機(jī)制建設(shè)不是編幾個(gè)制度文本、列幾份權(quán)力清單,、搞幾個(gè)崗責(zé)明細(xì),、畫幾張流程圖表，然后束之高閣,，就算建立了內(nèi)部控制體系,，它是一個(gè)動(dòng)態(tài)的監(jiān)控平臺(tái)，不同時(shí)期有不同的防控重點(diǎn),，必須建立一套嚴(yán)密,、完整的評(píng)議考核機(jī)制。在考核評(píng)價(jià)中我們以風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)監(jiān)控為抓手,，在個(gè)人自查,、分局初評(píng)的基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)了面向全局的內(nèi)控機(jī)制考核評(píng)價(jià)表,，從一般要素,、重點(diǎn)要素、關(guān)鍵要素三個(gè)方面進(jìn)行考核評(píng)價(jià),。逐步形成較為完整實(shí)用的考核評(píng)價(jià)體系,，有效提高內(nèi)控管理質(zhì)量、效率和水平,。

4,，信息管稅科技支撐是保障。以信息化為平臺(tái),，做到全流程跟蹤,，全員化覆蓋，不斷提高信息管稅水平,。實(shí)現(xiàn)由權(quán)力防腐向制度防腐轉(zhuǎn)變;由外部監(jiān)督向內(nèi)部控制轉(zhuǎn)變;由人工操作向科技監(jiān)控轉(zhuǎn)變,。目前我局已著手嘗試?yán)米陨淼木W(wǎng)絡(luò)辦公平臺(tái)對一部分涉稅事項(xiàng)和行政管理事務(wù)實(shí)施流程控制。但距離實(shí)現(xiàn)信息管稅和科技監(jiān)控的目標(biāo)還有差距,，下一步我們將積極探索,、大膽實(shí)踐，為全面推廣應(yīng)用打下基礎(chǔ),。

總之,，我局在內(nèi)控機(jī)制建設(shè)上雖然做了一些工作，進(jìn)行了積極探索,，但取得的成績還很有限,，與兄弟單位相比還有差距，離上級(jí)的要求還有許多不足,。我們將以此次會(huì)議為契機(jī),，虛心學(xué)習(xí)不自滿，全力推進(jìn)不懈怠,，不斷鞏固,、完善、提升我局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作,，為地稅事業(yè)科學(xué)發(fā)展提供有力支撐,。