欧美成人永久免费_欧美日本五月天_A级毛片免看在线_国产69无码,亚洲无线观看,精品人妻少妇无码视频,777无码专区,色大片免费网站大全,麻豆国产成人AV网,91视频网络,亚洲色无码自慰

當(dāng)前位置:網(wǎng)站首頁 >> 作文 >> 財務(wù)報銷管理制度(模板9篇)

財務(wù)報銷管理制度(模板9篇)

格式:DOC 上傳日期:2023-09-13 20:58:14
財務(wù)報銷管理制度(模板9篇)
時間:2023-09-13 20:58:14     小編:琴心月

在日常學(xué)習(xí),、工作或生活中,,大家總少不了接觸作文或者范文吧,,通過文章可以把我們那些零零散散的思想,,聚集在一塊,。范文怎么寫才能發(fā)揮它最大的作用呢?以下是小編為大家收集的優(yōu)秀范文,,歡迎大家分享閱讀。

財務(wù)報銷管理制度篇一

1,、嚴(yán)格按照財務(wù)部門下發(fā)的《通知》執(zhí)行財務(wù)報銷工作,堅持原則,,嚴(yán)格程序,,規(guī)范流程,堅決避免出現(xiàn)問題,,杜絕任何違反財務(wù)規(guī)定的行為。

2,、所有財務(wù)支出項(xiàng)目必須通過科務(wù)會表決通過,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可執(zhí)行,。

3、按照財務(wù)部門要求,,以采購為目的的出行,需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后,,派指定至少2人同行,。

4,、簽字審批程序需按照規(guī)定流程,逐級簽字,,不能越級簽字,。

5,、杜絕工作人員代替責(zé)任人簽字問題,。

6、經(jīng)費(fèi)支出審批手續(xù)需完備,,經(jīng)費(fèi)支出審批簽字需完整,單據(jù)應(yīng)具有審核人和復(fù)核人雙方簽字,。

7、資金支付申請單填寫購物信息需詳細(xì),,與實(shí)際購買物資一致,,不得購買違反規(guī)定的物品。

8,、物品領(lǐng)用需有簽字手續(xù),組織活動需有明細(xì)清單,。

9、一般情況下,,不得先支出后審批。如遇特殊情況應(yīng)先請示領(lǐng)導(dǎo),,再進(jìn)行補(bǔ)簽。

10,、做好財務(wù)預(yù)算,,不得超預(yù)算支出,。

11、開具發(fā)票時,,發(fā)票單位應(yīng)與收款單位一致。

12,、及時回票報銷,。領(lǐng)取支票后10個工作日內(nèi)應(yīng)取回發(fā)票,,遇特殊情況不能超過一個月。

13,、采購物品需在正規(guī)超市,、商場或明碼標(biāo)價的電商處購買,。

14、需簽訂合同的財務(wù)支出項(xiàng)目,,應(yīng)先經(jīng)過局法務(wù)審核合同,通過后方可進(jìn)行下一步流程,。

15、保管好個人手上的公務(wù)卡,,不得損壞,如遇丟失,,及時上報并掛失,。

16、熟悉財務(wù)報銷政策,,避免出現(xiàn)支出金額和標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)生差異。

17,、盡量不使用現(xiàn)金結(jié)算,如遇特殊情況,,先請示領(lǐng)導(dǎo)后再做決斷。

財務(wù)報銷管理制度篇二

第一條 ?本制度遵循“明確,、嚴(yán)謹(jǐn),、細(xì)致、公開”的原則,,在處理我班財務(wù)問題時,做到合理運(yùn)用,、合理花費(fèi),杜絕資產(chǎn)流失,、賬目不明,確保工作順利開展,。

第二章財務(wù)管理體制

第二條 ?土木三班所屬班費(fèi)由班社區(qū)委員負(fù)責(zé)管理,所有財務(wù)活動接受全班成員的監(jiān)督,。

第三條 ?社區(qū)委員須備有財務(wù)管理登記本(加電子版),以記載有關(guān)事項(xiàng),。社區(qū)委員每次支出需在班群發(fā)布公告告知,。

第三章?收入管理

第四條 ?土木三班的財務(wù)來源于大家的攤兌和可回收資源的變賣,。

第四章?支出管理

第五條 ?土木三班所需物品只能由本班人員負(fù)責(zé)采購,。采購人員策在采購前應(yīng)通過微信或qq向申請報帳,班長將申請信息截屏發(fā)至社區(qū)委員,。經(jīng)班長批準(zhǔn)后,先自行墊付購買,,報帳時登記。

第六條 ?物品的每次采購應(yīng)至少有兩人同行,,如需采購專業(yè)用品(如特殊的宣傳用品等)須一位專業(yè)成員同行。

第七條 ?采購結(jié)束后,,社區(qū)委員應(yīng)在兩天之內(nèi)制作出財務(wù)報表,,將經(jīng)費(fèi)用處標(biāo)示清楚,,注明物品名稱、數(shù)量,、單價、總額,、共計金額,并將相應(yīng)正規(guī)發(fā)票(背面必須有采購者的簽字)夾在其中,,以此記錄。

第八條 ?如有特殊情況個別部門需臨時采購物品,,開銷在20元之內(nèi)的可先告知班長,,自行購買并開據(jù)正規(guī)發(fā)票以此保留。如超出20元,,必須征得班長的同意后方可采購,。采購過后,補(bǔ)全原有手續(xù)(注:本條款只適用于特殊情況),。

財務(wù)報銷管理制度篇三

出差人員的差旅費(fèi)按上級財務(wù)部門規(guī)定報銷,凡不符合上級要求的經(jīng)費(fèi)自負(fù),。

1,、根據(jù)上級有關(guān)文件規(guī)定,,出差人員原則上乘坐汽車、火車,,若出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的需乘飛機(jī),先填好審批表,,經(jīng)校長特別批準(zhǔn),,方可乘飛機(jī)出差。

2,、出租車費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):每次出差最高報60元。

3、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):

(1)每人每天180元內(nèi),,不分省內(nèi)外,出差人員住宿費(fèi)(同一次出差可按平均每天住宿費(fèi)計算)在規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)按實(shí)報銷,,實(shí)際住宿費(fèi)超過規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)部分個人自負(fù)。

(2)出差住宿原則上兩人一個標(biāo)準(zhǔn)間,,單獨(dú)住宿的超過部分自負(fù)。單人出差或男,、女出差人員為單數(shù),,其單數(shù)人員住宿費(fèi)可按不超過上述規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)兩倍內(nèi)憑據(jù)報銷,,超過部分個人自負(fù),。

(3)參加住宿費(fèi)自理的培訓(xùn)班,住宿費(fèi)在上述規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷,。

4、餐費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn):

(1)出差伙食補(bǔ)助費(fèi),,以住宿費(fèi)票據(jù)為憑,按自然天數(shù)計算,,市區(qū)內(nèi)沒有補(bǔ)貼,,市內(nèi)各縣每人每天30元,,市外每人每天50元;當(dāng)天在車上過的,,每人每天25元。

(2)離開工作單位所在地到基層單位實(shí)(見)習(xí),,到外地掛職鍛煉或支援工作等,在基層或外單位工作期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)每人每天市內(nèi)l5元,,市外25元,,休息天除外。

(3)具有會議性質(zhì)或伙食非自理的培訓(xùn)學(xué)習(xí)班不發(fā)伙食補(bǔ)助費(fèi),;培訓(xùn)學(xué)習(xí)班所在地人員不發(fā)伙食補(bǔ)助費(fèi)。

5,、報銷程序

(2)校區(qū)總務(wù)處審核并存校區(qū)總務(wù)處;

(4)校長簽字:由財務(wù)人員統(tǒng)一將差旅費(fèi)交校長簽字,;

(5)報銷金額支付:由財務(wù)人員將相關(guān)經(jīng)費(fèi),打入教師的溫州銀行卡內(nèi),。

6,、經(jīng)費(fèi)管理

(1)實(shí)施差旅費(fèi)包干制度,,超過包干額的部分要自負(fù);

(2)財務(wù)人員對每筆差旅費(fèi)都要登記,,并在學(xué)年末提交校長審核,凡超出包干部分,,在下期的績效工資中扣回。

xx小學(xué)

xxxx年xx月xx日

財務(wù)報銷管理制度篇四

加強(qiáng)公司財務(wù)管理,清晰員工費(fèi)用報銷手續(xù),。

2、范圍

適用于大地通訊及大地集團(tuán)職能部門,、分部職能部門人員借款及報銷,,服務(wù)店借款及報銷適用《服務(wù)店費(fèi)用支付管理辦法》,。

3、文件執(zhí)行者

3.1集團(tuán)財務(wù)管理部:負(fù)責(zé)制定與修正本制度,。

3.4會計中心:為費(fèi)用報銷的監(jiān)控部門。

4,、定義

預(yù)算外事項(xiàng):是指未經(jīng)預(yù)算管理委員會批準(zhǔn)的,但因內(nèi)部或外部因素導(dǎo)致的,、必須執(zhí)行的事項(xiàng)及超過預(yù)算金額的部分以及不包括在預(yù)算項(xiàng)目內(nèi)的新增事項(xiàng),。

5、正文

5.1借款規(guī)定

5.1.1借款是因業(yè)務(wù)需要的臨時借款,,包括出差備用、日常采購,、固定資產(chǎn)采購及各種臨時性借款。

5.1.2借款原則:當(dāng)月借款當(dāng)月報銷,,前一次借款在約定還款日期未沖賬或還款的,不得另行借款,。

5.1.3起借額度規(guī)定:申請借款金額在1000元及以上時,,方可借款,。

5.1.4借款人規(guī)定:

(1) 對于需頻繁借支的崗位及部門,可設(shè)立崗位或部門周轉(zhuǎn)備用金,,崗位備用金由該崗位人員負(fù)責(zé)保管,部門備用金由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)保管,,使用此周轉(zhuǎn)備用金產(chǎn)生的業(yè) 務(wù)需依照報銷制度按時報銷,否則按報銷制度給予處罰;日常辦理業(yè)務(wù)時,,設(shè)立崗位備用金的,該崗位工作事項(xiàng)內(nèi),,原則上不得再另行借款,設(shè)立部門備用金的,,部 門不得再另行借款,。如遇特殊事項(xiàng),,需借款金額超過核定的崗位或部門備用金額度1000元時,方可申請借款,。

(2)職能部門人員需對外支付非商品采購款項(xiàng)時,,未取得原始發(fā)票而要先付款時,,可由業(yè)務(wù)人員先到財務(wù)部辦理借款,但試用期員工不得借款,。

(3)其他部門的臨時借款只允許部門經(jīng)理產(chǎn)生,部門其他人員均不得借款,。

5.1.5還款期限規(guī)定:備用金還款日期為當(dāng)年末12月31日,,其他借款事項(xiàng)借款期不得長于15日,,原則上不得跨月,跨月借款的,,必須于次月2日前至財務(wù)部沖賬,沖賬日期以交單至財務(wù)部日期為準(zhǔn),。

5.1.6任何個人不得私借或私用公款,公司不辦理任何性質(zhì)的私人借款,,特殊情況需借款的,,需公司總裁審批同意或授權(quán)審批同意,。

5.1.7借款時須按“借款單”要求填列各項(xiàng)欄目,出差備用,、交際應(yīng)酬、日常采購,、其他等,并按規(guī)定審批權(quán)限審批后,,由財務(wù)部付款,。

5.1.8出差借款,需注明出差目的地及出差期間;按出差申請單審批金額申請借款,。

5.1.9借款額度超過5000元以上,須提前1天申請,。

5.1.10借款對賬單確認(rèn):除備用金借款外,,每月8-10日為借款確認(rèn)時間,各借款人必須親至財務(wù)部確認(rèn)上月對賬單,,否則視為默認(rèn)財務(wù)賬面余額。

5.1.11借款簽批流程:見《借款及報銷流程》,。

5.2報銷規(guī)定

5.2.1報銷時間:每周一,、周四提交報銷單據(jù),周二,、周五銀行轉(zhuǎn)賬,周三,、六現(xiàn)金付款。

5.2.2報銷時限:所有報銷應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后一周內(nèi)提交,,特殊情況下超期限借款的,須于約定的借款還款日期前報銷;月底發(fā)生的費(fèi)用務(wù)必在次月初2號前到財務(wù)部門報銷,,不受前款規(guī)定的報銷時間限制。超過報銷期限按約束辦法中的規(guī)定給予相應(yīng)處罰,,重大節(jié)假日順延,。

5.2.3報銷單簽批原則:任何人不得自審,、自批自己的開支費(fèi)用,嚴(yán)格按照審批流程執(zhí)行,。

5.2.4報銷票證要求

(1)所有費(fèi)用單據(jù)原則上是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票且須加蓋開出單位的“財務(wù)專用章”或“發(fā)票專用章”方為有效。

(2)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián),,用復(fù)寫或計算機(jī)打印,不得用圓珠筆或鉛筆填寫,,存根聯(lián),、發(fā)貨聯(lián),、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù),。

(3)凡是購買物資或物品的發(fā)票或清單上要有明確的數(shù)量,、單價,否則不予報銷,。

(4)內(nèi)容要齊全抬頭、日期,、品名,、單價,、數(shù)量、金額等項(xiàng)目要填寫齊全,,字跡要清楚,金額要準(zhǔn)確,,大,、小寫一致,,涂改無效。

(5)根據(jù)稅務(wù)規(guī)定,,禮品發(fā)票不可入帳,因此,,自2008年8月1日起,,禮品發(fā)票不予報銷,。

(6)發(fā)票須寫公司名稱(),機(jī)打發(fā)票一律不準(zhǔn)手寫,。

5.2.5下列票據(jù)不得報銷

(1)無正規(guī)的發(fā)票或收據(jù);

(2)審批手續(xù)不全的票據(jù);

(3)內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù);

(4)無公章,、無私人簽章(字)的白條收據(jù);

(5)數(shù)量、單價、金額不符的票據(jù),。

5.2.6費(fèi)用報銷的其他注意事項(xiàng)

(7)個別報銷項(xiàng)目在經(jīng)財務(wù)部核實(shí)確無發(fā)票的特殊情況下,,可以找其他發(fā)票代替,,但填寫費(fèi)用報銷單時,須根據(jù)實(shí)際支出項(xiàng)目在單摘要欄如實(shí)填寫,,并在備注欄中注明發(fā)票與支出項(xiàng)目不符的原因。

5.2.7報銷使用單據(jù)規(guī)定

(1)差旅費(fèi):使用《差旅費(fèi)報銷單》,,后附《出差申請表》;

(3)日常招待費(fèi):使用《費(fèi)用報銷單》,后附《用戶訪問工作記錄單》;

(4)凡需事先審批再開支的事項(xiàng):報銷時需附事項(xiàng)申請單;

(5)凡預(yù)算外或超預(yù)算報銷的事項(xiàng):報銷時需附預(yù)算外事項(xiàng)申請單,。

5.2.8各項(xiàng)費(fèi)用報銷內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)

(1)招待費(fèi):見《招待費(fèi)管理辦法》;

(2)差旅費(fèi)及交通費(fèi):見《差旅費(fèi)管理辦法》;

(4)其他費(fèi)用:按預(yù)算額度或申請額度在合理范圍內(nèi)報銷;

5.2.9報銷流程:《借款及報銷流程》。

5.3約束

5.4該規(guī)定經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)發(fā)文之日起實(shí)施,,解釋權(quán)歸集團(tuán)財務(wù)管理部。

財務(wù)報銷管理制度篇五

為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作,,統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,提高財務(wù)管理水平,,現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況,,特制定本制度,。

一、員工的備用金借支,,由各部門經(jīng)理審簽后,報公司財務(wù)部門審核,,并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn),,方能借款,。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。

二,、員工核銷備用金,由各部門經(jīng)理審簽后,,報公司財務(wù)部門審核,,由財務(wù)部集中上報總經(jīng)理審批,交財務(wù)部出納沖賬,。員工借款的借據(jù),必須附在原始憑證上,。收回款項(xiàng)時由出納另開收據(jù),不得退還原借款借據(jù),。出納將已核銷的原始憑證交財務(wù)部會計做賬,。

三,、財務(wù)部審查標(biāo)準(zhǔn)為:

1.報銷費(fèi)用是否在計劃內(nèi),,報銷標(biāo)準(zhǔn)是否在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)。

2.業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)性

3.報銷憑證的填寫要注明以下類別:固定工資,、績效工資、租賃費(fèi),、福利費(fèi)水電費(fèi),、辦公費(fèi),、交通費(fèi)、差旅費(fèi),、通訊費(fèi)、運(yùn)輸力資費(fèi),、低值易耗品、招待費(fèi),、進(jìn)場費(fèi),、條碼費(fèi),、廣告費(fèi)、年節(jié)費(fèi)、促銷費(fèi),、陳列費(fèi)及制作費(fèi)、終端合同返利,、促銷品,、年終返利,、商超管理費(fèi)、汽車費(fèi),、工商衛(wèi)生費(fèi)、裝修費(fèi),、工傷及賠償費(fèi)、檢測費(fèi),、贈品費(fèi),、罰款,、外購調(diào)料費(fèi),、號牌體檢費(fèi)、稅費(fèi),、其他。

4.報銷憑證必須填寫所屬部門,。

5.各種發(fā)票,、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定,。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證,,必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證,,必須加蓋單位公章,其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。

6.凡填有大小寫金額的原始憑證,,大寫與小寫必須相符,。

7.購買實(shí)物的原始憑證,,必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。需入庫的物資,,必須填寫出入庫驗(yàn)收單,由實(shí)物保管人員按計劃或合同驗(yàn)收后,,在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資,,除經(jīng)辦人在憑證上簽章外,,必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收,,并在憑證上簽章。

8.支付款項(xiàng)的原始憑證,,必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字,有審批人簽字,,并有付款的依據(jù)。

9.預(yù)付性匯款,,由經(jīng)辦人填制付款申請單,作為原始憑證,,不得以匯款回單代替,。

10.屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證,,原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。有委托他人代領(lǐng)的,,由代領(lǐng)人簽名;由一人代領(lǐng)多人的,,須逐個簽章,,不得通欄劃大括號簽一個章,。

對不符合上述審查標(biāo)準(zhǔn)的,,財務(wù)部可以拒收,要求重新填寫,。

四、所有報銷的費(fèi)用憑證必須于每月25號之前交財務(wù)部,。超過報銷時間規(guī)定,,財務(wù)部不予報銷,。當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用必當(dāng)月核銷,如有特殊情況,,須以書面形式經(jīng)公司批準(zhǔn),方可推遲核銷,。凡是本月內(nèi)沒有結(jié)清借款的,下一筆借款一律停止,。

五、做商超海報促銷活動,,在核銷相關(guān)費(fèi)用時,,業(yè)務(wù)人員必須提供當(dāng)期海報、照片及結(jié)案報告做為核銷費(fèi)用的憑證,。

六、各部門員工發(fā)生的費(fèi)用,,財務(wù)部進(jìn)行分類會計核算,,于次月5日前提供給相關(guān)部門,。

財務(wù)報銷管理制度篇六

1、報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),,“白條”不得報銷,。

2,、發(fā)票內(nèi)容要齊全:單位名稱、日期,、品名(必須填寫物品及辦公用品的具體名稱)、單價,、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫齊全,,字跡清楚,金額正確,,大,、小寫相符,。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效。

3,、印章要齊全:報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章,并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章,;事業(yè)收據(jù)必須有財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi),。

5、1000元以上的款項(xiàng)要以轉(zhuǎn)帳支付,。

6、差旅費(fèi)報銷按《行政事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定》執(zhí)行,。

7,、公務(wù)招待需按上級有關(guān)部門提出壓縮三公經(jīng)費(fèi)的精神,,從嚴(yán)控制,,確需招待的,,填寫《鹿城區(qū)教育系統(tǒng)公務(wù)接待審批卡》,,由校長審批后,按照每桌含酒水不超過1200元的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施,。確實(shí)情況特殊超過標(biāo)準(zhǔn)的,要報校長同意后實(shí)施,。

8,、工作餐報銷:

(1)上級有關(guān)部門安排在本校的各類教研活動,,如果是半天的,原則上不安排工作餐,,如果是整天的,需經(jīng)校長同意,,方可由總務(wù)處安排快餐,,但最高不得超過上級規(guī)定的人均30元,。

(2)各部處如在非工作時間加班,確需安排工作餐的,,一律按上級規(guī)定,由總務(wù)處統(tǒng)一安排,,最高人均不超過30元的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施,報銷時,,必須提供正式發(fā)票,,在學(xué)?;緫魣箐N,,不得在學(xué)校工會及食堂賬戶報銷。

9,、學(xué)校參加集體項(xiàng)目比賽,,特殊情況需要伙食費(fèi)的,由校長批準(zhǔn)后實(shí)施,;大型文體團(tuán)體比賽出溫州的所需的特別經(jīng)費(fèi),由組織者提出專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)方案,,報校長辦公會議研究后實(shí)施,。

xx小學(xué)

xxxx年xx月xx日

財務(wù)報銷管理制度篇七

1.持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出業(yè)務(wù)前,,應(yīng)當(dāng)按照學(xué)校相關(guān)制度填寫請購單,并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,,方可進(jìn)行公務(wù)卡消費(fèi)。

2.持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)的各項(xiàng)公務(wù)支出,,必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi),最遲在到期還款日前二十個工作日內(nèi)到財務(wù)部門報銷,。

3.持卡人報銷時,,單位財務(wù)部門登錄公務(wù)卡管理系統(tǒng),,根據(jù)消費(fèi)簽購單錄入“交易日期”、“卡號”和“檢索號”,,從中國銀聯(lián)上海分公司提供交易信息中提取相應(yīng)的公務(wù)消費(fèi)信息,對符合公務(wù)卡結(jié)算范圍和財務(wù)制度規(guī)定的支出經(jīng)核實(shí)后確定可報銷金額,,收取原始憑證及銀行卡簽購單,并同時辦理報銷登記手續(xù),。

4.財務(wù)人員根據(jù)相關(guān)的公務(wù)消費(fèi)信息,,錄入“金額”,、“目級科目”、“支付摘要”等業(yè)務(wù)要素,,直接生成可打印的貸記憑證,通過本單位對應(yīng)存款戶向公務(wù)卡帳戶轉(zhuǎn)帳結(jié)算,,完成報銷程序,。

5.財務(wù)部門在收到貸記(或支付)憑證回單后,將報銷憑證,、銀行卡簽購單及貸記(或支付)憑證回單等原始憑證,按照現(xiàn)行會計核算辦法登記入賬,。

6.因個人報銷不及時造成的罰息,、滯納金等相關(guān)費(fèi)用以及個人資信責(zé)任,,由持卡人承擔(dān)。

7.持卡人發(fā)生調(diào)動,、退休等變化時,應(yīng)及時辦理調(diào)整和注銷等手續(xù),,并通知發(fā)卡行及時維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。

財務(wù)報銷管理制度篇八

一,、報銷原始憑證必須是印有稅務(wù)監(jiān)制章的合法有效憑證,取得的`合法有效憑證應(yīng)該寫明公司全稱,,內(nèi)容必須完整,,金額大小寫必須一致,,書寫清晰正確,各種收款收據(jù)(除財政局印發(fā)的非營利性單位收款收據(jù)外)一律不予報銷,。費(fèi)用報銷單必須用藍(lán)、黑水筆書寫,,用膠水粘貼附件,不得使訂書針,、大頭釘,、回形針串別,。不符合規(guī)定的,財務(wù)部門作退回處理,。

二,、經(jīng)手人按要求粘貼好各種報銷票據(jù)(除增值稅發(fā)票不要粘貼外)后,準(zhǔn)確填寫報銷金額(填上大小寫金額),,注明票據(jù)張數(shù),做到清晰無誤,,不得涂改。

三,、經(jīng)手人所在部門負(fù)責(zé)人,,核查單據(jù)所載內(nèi)容是否屬實(shí),,并簽字確認(rèn)。

四,、部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn),財務(wù)負(fù)責(zé)人按公司相關(guān)規(guī)定對各種報銷票據(jù)進(jìn)行審核,,審核其手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備,金額計算是否準(zhǔn)確,。對不符合規(guī)定的報銷票據(jù),應(yīng)予退回,。

五、在財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核簽字后,,由總經(jīng)理(或授權(quán)副總)簽字批準(zhǔn),。

七,、報銷時間為每周一次,每月截止時間為每月28日(逢節(jié)假日,、雙休日提前)。每月29日至月底為財務(wù)對賬時間,期間不再辦理報銷業(yè)務(wù)(特殊情況除外),。具體時間節(jié)點(diǎn)為:星期三之前報銷憑證提交到財務(wù)部,星期三財務(wù)部審核報銷憑證,,經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)簽字,星期四財務(wù)部報銷付款給各報銷人,。

八,、如總經(jīng)理不在情況下,,又有特殊情況急于報銷,授權(quán)副總和財務(wù)負(fù)責(zé)人確認(rèn)情況下,,先給予報銷,待總經(jīng)理回來后給予補(bǔ)簽,。

全文閱讀已結(jié)束,如果需要下載本文請點(diǎn)擊

下載此文檔
a.付費(fèi)復(fù)制
付費(fèi)獲得該文章復(fù)制權(quán)限
特價:5.99元 10元
微信掃碼支付
已付款請點(diǎn)這里
b.包月復(fù)制
付費(fèi)后30天內(nèi)不限量復(fù)制
特價:9.99元 10元
微信掃碼支付
已付款請點(diǎn)這里 聯(lián)系客服