時間過得真快,，總在不經(jīng)意間流逝,，我們又將續(xù)寫新的詩篇,，展開新的旅程,，該為自己下階段的學(xué)習(xí)制定一個計劃了,。優(yōu)秀的計劃都具備一些什么特點呢,？又該怎么寫呢,？下面是小編整理的個人今后的計劃范文,，歡迎閱讀分享,，希望對大家有所幫助,。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇一

20xx年x月x日，我?guī)е厴I(yè)證,、學(xué)位證和報道證等走進(jìn)了我夢想起飛的地方——xx集團,。

現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，不知不覺中已經(jīng)來天業(yè)工作將近5個月了,，回過頭來看走過的這一段路,，其中有苦也有樂，但更多的是工作崗位上的收獲與感悟,，總結(jié)一下過去也是為了能走好未來的路,。

20xx年7月2日，報道的第三天,，就進(jìn)入天辰化工40萬噸開始了我的本科見習(xí),。剛開始參加工作，那里的一切似乎都是全新而又刺激的,，面對現(xiàn)實的工作,，才發(fā)現(xiàn)理論與實踐的巨大差距,，顯得自己又是那么的無知，那時候再加上朝夕相處的同學(xué)們相繼離開,，心情也是很郁悶,。不過慢慢地在接下來的一個星期就好多了，因為也沒多少自己能干的活,，所以就開始翻閱大量的會計憑證,，一個個看似空洞的會計分錄在現(xiàn)實當(dāng)中運用的都是那么的巧妙，激發(fā)了自己強烈的求知欲望,，同時也驅(qū)散了剛來時候的那些不快,。慢慢地，科長也讓我接觸到了實際的工作,，比如訂憑證,、開收據(jù)、做材料入庫的會計憑證等等,，看似簡單其實操作起來也不易,。在日常的工作當(dāng)中，科長對我的要求也是很嚴(yán)格的,，并對我說在天業(yè)要發(fā)展,，首先要能吃得苦中苦。這一句話可能要一直影響我在天業(yè)的生活了,，也在無形中鼓勵著我,。

20xx年7月28日，實習(xí)期滿,，對我們今年新進(jìn)的大學(xué)生進(jìn)行了重新分配,，我被分到了審計部。在審計部的這四個月里,，我參與了青松水泥,、鄯善礦業(yè)，恒瑞達(dá)房產(chǎn),、天辰水泥四個單位的審計項目,。在青松水泥的審計過程中，由于我剛到審計部能干的工作也不是很多,，所以也沒給我分配具體的任務(wù),，但還是在同事們的指導(dǎo)下學(xué)到了不少東西，主要是涉及到合同管理,、庫存物資的盤點、銷售未開票數(shù)的審定以及付款計劃的制定,。在鄯善礦業(yè)的審計過程中,，抽查了業(yè)務(wù)招待費和差旅費的報銷審批,，最主要的是在核定銷售未開票數(shù)時才發(fā)現(xiàn)了原始磅單的重要性，也明白了磅單是最原始的東西,，核對過程是枯燥的,，但是獲得最后結(jié)果那一刻是快樂的。在天辰水泥的審計過程中,，我們重點關(guān)注了應(yīng)付帳款,，深刻地理解了暫估、開發(fā)票,、沖暫估以及支付款項之間的關(guān)系,，同時我們也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的現(xiàn)象，雖然這些都很簡單,，但是對于我來說每一次都有不同的收獲,。此外就是專業(yè)之外的東西，顯得更為重要,，那就是作為內(nèi)部審計人員對人要有客觀公正,，對事要認(rèn)真負(fù)責(zé)，這都是在老同事們身上發(fā)現(xiàn)的并值得我學(xué)習(xí)的優(yōu)點,，就連我們一起來天業(yè)并一起分配到審計部的甘青青同學(xué)那種凡事細(xì)心的工作作風(fēng)同樣值得我學(xué)習(xí),。

展望未來的路，作為一名內(nèi)部審計人員同樣應(yīng)該發(fā)揚天業(yè)特別能吃苦特別能戰(zhàn)斗的奉獻(xiàn)精神,，恪盡職守,、愛崗敬業(yè)、耐住寂寞,、以苦為樂,。把自己的奮斗目標(biāo)與企業(yè)的發(fā)展結(jié)合起來，通過自己實實在在的付出,，實現(xiàn)人生價值,。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇二

文一：

近年來，合肥供電公司將強化內(nèi)部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”,。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計,。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，建立科學(xué)的內(nèi)部審計指標(biāo)體系,。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點,，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃建議，由審計、財務(wù),、營銷,、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議，定期通報審計管理工作的進(jìn)展和審計成果運用情況,，研究解決審計工作中面臨的困難,，對審計成果的'建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價,。通過有效的指標(biāo)審計評價,，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo),。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理能力開展審計工作,。通過制定和完善審計制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé),，開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計計劃體系管理,。通過風(fēng)險評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置,，通過培育風(fēng)險文化,，營造良好的審計氛圍。例如,，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快,、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計力度,，重點分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點,，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移，以工程決算審計為核心,，實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制,，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源,，將指標(biāo)審計、全面審計,、專項審計和任期審計有機結(jié)合,、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”,。

一,、加強過程管控 提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度,、手段和成果管理等多個層面入手,，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量,。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手,，在審計管理,、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理,、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案,，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設(shè)計、證據(jù)收集,、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系,。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作,。該公司審計人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用,，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng),，按照資產(chǎn)從屬,，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，收集機構(gòu)變動,、人事調(diào)整,、文件制度、財務(wù)報表,、經(jīng)濟活動分析報告等信息,，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化,、模式化的分析結(jié)論,。這樣，就能夠在接受審計任務(wù)時,，迅速提供相關(guān)支撐資料,。在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計計劃,，并為管理決策提供系統(tǒng)化,、多樣化的輔助信息,，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位,、不徹底,，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理,。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔,，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫,。同時,，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進(jìn)展,、措施落實,、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報告,。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進(jìn)行分析研究,，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度,，把握共性,，突出典型，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理,、研究型管理,。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度,，將審計成果運用信息納入年度績效考核,，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。

通過增強內(nèi)部審計規(guī)范化,、信息化水平,，加強成果應(yīng)用，合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,，內(nèi)審效能明顯提升,。，該公司共完成財務(wù),、管理類審計17項,、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條,，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元,，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。

二,、創(chuàng)新管理手段 實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段,，建立和完善審計人才儲備機制,、項目后評估機制、工作成果轉(zhuǎn)化機制和創(chuàng)新培育機制,，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展,。

合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作,，職能作用得到有效發(fā)揮,。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過理順管理體制,，整合相關(guān)資源,，建立規(guī)范、健全,、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高,，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。

審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題,。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，通過導(dǎo)師帶徒、項目主審競聘,、審計人員評價,、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導(dǎo)等方式,，開展了人才培育和儲備工作,，大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量。

另外,，合肥供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中,，促進(jìn)了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中,，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義。

合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,，通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗,、撰寫專題論文、開展課題研究等方式,，推出了一系列理論成果,。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項,。

此外,，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制,，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”,、建立“大團隊”等程序和方法,。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計,、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度,、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效,。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇三

我縣衛(wèi)生系統(tǒng)20xx年內(nèi)部審計工作在縣政領(lǐng)導(dǎo)的重視,、關(guān)懷和支持下，在市衛(wèi)生局相領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下,，以鄧小平理論,、“三個代表”重要思想及科學(xué)發(fā)展觀為工作方針，堅持“全面審計,、突出重點”工作思路,，全面開展內(nèi)審工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督與服務(wù)職能,，為我縣衛(wèi)生事業(yè)的健康發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)?，F(xiàn)就全年的工作情況總結(jié)如下：

1、內(nèi)部審計組織建設(shè)

由于以前年度全縣的第一任務(wù)是恢復(fù)重建工作,，內(nèi)部審計組織建設(shè)及人員的配置工作開展的極少,。今年開年以來，我系統(tǒng)對內(nèi)部審計組織建設(shè)工作極度重視,，現(xiàn)目前為止,，全縣衛(wèi)生系統(tǒng)各單位均建立有以單位紀(jì)委檢查員領(lǐng)頭，財務(wù)人員參與的內(nèi)部審計組織,，專門對本單位的財務(wù)活動進(jìn)行內(nèi)審和監(jiān)督,。

2、內(nèi)部審計制度建設(shè)

全縣醫(yī)療衛(wèi)生單位根據(jù)《醫(yī)院財務(wù)制度》,、《醫(yī)院會計制度》《xxx縣衛(wèi)生系統(tǒng)財務(wù)管理辦法》的要求,，均建立了內(nèi)部控制制度，實行目標(biāo)考核管理,，并突出單位內(nèi)部審計工作的重要性,，推進(jìn)內(nèi)部審計工作的開展，強化了單位的內(nèi)部管理,。

3,、內(nèi)部審計情況

今年以來，我縣開展了一次全面的財務(wù)收支內(nèi)審工作,，從審計的結(jié)果來看,，全縣對內(nèi)部管理制度的建設(shè)還有待于進(jìn)一步完善,，制度的執(zhí)行也不是很到位。通過審計我們發(fā)現(xiàn)有些醫(yī)療單位支出有白條抵庫,、審批報銷單無報銷人,、無原始單據(jù)附件張數(shù)、審批金額的范圍無具體規(guī)定以及收支入賬不急時的現(xiàn)象,；現(xiàn)金收支方面,，沒有專門的管理辦法，庫存現(xiàn)金普遍存在金額過大,。另外對于專項資金的管理,，我們抽查了少數(shù)單位，發(fā)現(xiàn)未做到專賬專管,。另外,，對三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的離任院長進(jìn)行了經(jīng)濟責(zé)任審計，通過審計發(fā)現(xiàn),，有一個單位的院長存在小范圍內(nèi)失職現(xiàn)象,，根據(jù)審計結(jié)果我們對其進(jìn)行了相應(yīng)的處理。

1,、不斷提高審計質(zhì)量。努力打造項目審計質(zhì)量是審計的生命線,，審計人員在實施審計的過程中要加強質(zhì)量意識,、風(fēng)險意識和責(zé)任意識，對發(fā)現(xiàn)的問題要查深查通查實,。

2,、提高宏觀監(jiān)督和服務(wù)意識。內(nèi)部審計機關(guān)的服務(wù)是通過監(jiān)督來實現(xiàn)的,，因此要自覺地把衛(wèi)生內(nèi)部審計工作置于全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局之中,，主動地為發(fā)展大局服務(wù)，為維護(hù)群眾利益服務(wù),，為反腐倡廉服務(wù),，為被審計單位服務(wù)，要把審計服務(wù)貫穿于審計的全過程,，要整合審計資源,，統(tǒng)籌項目安排，做到一審多用,，成果共享,。要著從客觀著眼，微觀入手,，為被審計單位從管理和制度上提出有針對性的意見和建議,，著力幫助被審計單位針對發(fā)現(xiàn)的問題建章立制,、規(guī)范管理。牢固樹立服務(wù)第一,、整改為先的意識,，切實為被審計單位服好務(wù)。

3,、抓好機關(guān)管理和干部隊伍建設(shè),。建設(shè)一支廉潔高效的審計隊伍，是完成審計任務(wù),、服務(wù)全縣發(fā)展大局的保障,。繼續(xù)實施目標(biāo)管理考核，促進(jìn)各項工作圓滿完成,。要繼續(xù)充實和完善現(xiàn)在執(zhí)行的目標(biāo)管理考核辦法,。立足任務(wù)目標(biāo)、抓住重點環(huán)節(jié),、突出質(zhì)量提高,、注重決定落實。要把每位局領(lǐng)導(dǎo)和各自分管的工作掛起鉤來,，把每個工作人員的責(zé)任利益緊密結(jié)合起來,。做到層層有責(zé)任，個個有壓力,，形成多干多得,，干好有獎，不干不得,，干不好受罰的良好工作氛圍,，充分調(diào)動各方面的工作積極性，圓滿完成各項工作任務(wù),。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇四

一年來,，審計部按照董事會的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準(zhǔn) 則》和集團《內(nèi)部審計暫行辦法》 ，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計工作,， 較好地完成了各項審計任務(wù),，現(xiàn)將 xxxx 年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：

一、 領(lǐng)導(dǎo)重視,，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強

董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持,， 明確 內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊,、促進(jìn)管理” ,，并要求各受 審單位（部門）要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，積極整改,。為了強 化公司管理監(jiān)督體系,，促進(jìn)公司各項制度的落實，進(jìn)一步提高公司的 經(jīng)濟效益,，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用,，今年下半年，集 團公司進(jìn)一步明確了審計部部門職責(zé),，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員,。審計 部根據(jù)集團經(jīng)營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點監(jiān)督,、審計 的項目和范圍,，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計 工作逐步走向程序化,、正規(guī)化,，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強。

二,、 過程管控,，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理情況，今年以來,，在董事會的正確指 導(dǎo)下,，審計部結(jié)合各子公司的具體情況，有重點,、分階段地開展了日 常監(jiān)審和專項審計,，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計事項基本按計劃完成,，全年共完成審計事項 146 項。其中,， 對各子公司進(jìn)行半年度審計 1 項,，共查問題 213 個；半年度后續(xù)審計 1 項,，重點對半年度審計發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查,，各子公司加權(quán)平 均匯總落實率為 81%，整改情況較好,；后續(xù)整改跟進(jìn) 1 項,，重點對未 整改落實情況進(jìn)行了跟蹤，除 6 個問題因特殊情況未完成外,，其余問 題均已整改完畢,；進(jìn)行采購審計 85 項，工程項目審計 57 項,。所有 審計事項均及時出具了審閱意見（或?qū)徲媹蟾妫?,，充分發(fā)揮了內(nèi)部審 計的監(jiān)督,、服務(wù)職能。

1,、 工程項目審計

根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《集團基建審計制度》 ,，審計部分 別對 xx 項工程項目進(jìn)行了審計。審計人員從項目審批程序,、造價控 制,、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容,、工程量計算是否準(zhǔn)確 重點進(jìn)行了審查和抽查,；必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道 對現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研,，盡量以最佳性價比提出審計意見,。從本年度的工程 審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健 全,、子公司上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善,，很難滿足全面 審計的要求；大部分申報項目難于進(jìn)行現(xiàn)場審計,、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場 各級人員自律進(jìn)行,；加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很 難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價,， 同時隱蔽工程的實際情況也無法進(jìn)行 核實,，給審計工作帶來了一定的難度。

2,、采購審計

采購審計按照集團公司的制度要求,， 單位價值 xxxx 元以上的物資采購前 須申報審計部審計。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行 申報,，審計部按照《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《xx 集團采購審計制度》 的要求,，嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價制度,，大部分單位（部門）基本能夠按照 采購審批程序進(jìn)行,，對未按照程序進(jìn)行的單位，審計部客觀地提出審 計意見,。為確保審計意見的客觀,、公正、準(zhǔn)確,，審計人員視采購情況 的不同,，分別采取網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查、參考各子公司同類物資價格 等方法,，共對 xx 項日常采購進(jìn)行了事前審計,，采購審計工作亦得到 了各采購單位的支持與配合。

為檢查和驗證各子公司在財務(wù)內(nèi)控,、基建工程,、采購物流、制度 執(zhí)行,、資產(chǎn)盤點等方面的執(zhí)行情況,，在董事會安排下，審計部從各子 公司 （部門） 抽調(diào)人員組成審計工作組,、 制定了審計方案并經(jīng)批準(zhǔn)后,， 于 20xx 年 x 月 x 日至 x 月 x 日，對集團內(nèi) xxxx 進(jìn)行了 xx 審計,。審 計工作組共發(fā)現(xiàn) x 個問題,，分別提出審計建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé) 任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù),。此次審計,，對規(guī)范各子公司經(jīng) 營管理、提升集團管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。

4、 年度后續(xù)審

5,、 后續(xù)審計跟蹤

xx 月 xx 日至 xx 月 xx 日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子 公司未整改的事項進(jìn)行了逐項落實,，除 xx 公司實施了現(xiàn)場審計外， 其余子公司均為非現(xiàn)場審計,，本次落實整改率為 xx%,；至本期止，整 個半年度審計匯總加權(quán)平均落實率為 xx%,。因特殊情況而未落實的事 項,， 各子公司均對未落實的原因進(jìn)行了情況說明， 審計部將繼續(xù)跟蹤,。

從半年度審計,、后續(xù)審計,、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看,，各子 公司已開始漸漸適應(yīng)了集團審計，從對審計工作的不認(rèn)同到認(rèn)同,、不 理解到理解,，集團審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控

1） 車輛費用監(jiān)控

2） 財務(wù)費用,、銷售費用,、管理費用的監(jiān)控 xx 月份開始，審計部依據(jù)《費用監(jiān)控審計辦法》收集,、整理,、 分析三項費用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段,，也在努力配合 審計部的工作,，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

三,、加強管理,，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

1、審計人員崗位職責(zé)的建立

根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整,， 我們進(jìn)一步明確了部 門各工作崗位的崗位職責(zé),，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工 作要求,，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證,。但由 于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越,，相關(guān)的管理制度和 配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善,。

2、 已建立的審計基本制度

檔案是企業(yè)的寶貴財富,，也是審計工作的起始點,。認(rèn)真做好審計 資料收集和及時歸檔工作，既是審計工作的基本要求,，也是集團公司 發(fā)展的歷史見證,。審計檔案資料包括審計計劃、審計方案,、審計工作 底稿,、審計證據(jù)、審閱意見,、審計報告等主要內(nèi)容,，為了規(guī)范審計檔 案的基礎(chǔ)性工作，促使審計工作程序化,、標(biāo)準(zhǔn)化,，今年下半年，審計 部對上述主要的審計檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范,。在具體的工作中,，除 了要求審計人員保存好相關(guān)資料外,，對與審計工作相關(guān)的電話記錄、 文件收發(fā)等詳細(xì)記載,，做到有據(jù)可查,。

4、 審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)

內(nèi)部審計質(zhì)量好壞,，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì),。為 進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力，xx 月份開始,，我們組 織召開 xx 會,，明確和部署工作重點，探討審計方法,，組織審計人員 進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗分享及內(nèi)審知識的學(xué)習(xí),；xx 月份，審計部組織了 xx 的專題講座,。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí),，審計人員開拓了視野，找到 了差距,，明確了目標(biāo),，對審計工作、審計質(zhì)量,、審計成果利用都有了 更高層次的認(rèn)識,。

5、 審計人員自律情況

xx 制度的建立健全與有效運行,、人員自律是公司持續(xù),、穩(wěn)定發(fā) 展的必要條件和審計工作的前提， 審計人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公 司的各項規(guī)章制度,、嚴(yán)格遵守《審計人員守則》的規(guī)定,，行為規(guī)范基 本符合 《國際內(nèi)部審計實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》 中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。

三,、 總結(jié)經(jīng)驗,，不斷推進(jìn)內(nèi)部審計工作

在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計工作取得了一定的成績,，但仍存 在著一些不足之處,，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部畢竟是一個內(nèi)部監(jiān) 管部門，個別子公司對本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒,，不利于審計 部全面,、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況；二是審計部 xx 專業(yè)人員,，對 xx 監(jiān)督 檢查的深度和廣度不夠,，特別是在 xx 方面，無法做到全過程監(jiān)管,； 三是在 xx 方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時才去介入,，審計工作略 顯滯后，未能很好地做到防患于未然,。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇五

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內(nèi)部審計工作總結(jié)范文(一)

20xx年，青田縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導(dǎo)下,，深入探索內(nèi)部審計工作的新思路,、新方法，充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,，在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用,、促進(jìn)財務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。

一,、健全內(nèi)審組織機構(gòu),，加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。為加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo),，20xx年以來,，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)部審計實施方案》，成立縣經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，由縣長擔(dān)任組長,，組織部長、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長,，縣經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員,。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機構(gòu),，成立經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，由單位紀(jì)委書記(紀(jì)檢組長)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，抽調(diào)內(nèi)審,、財務(wù)人員為內(nèi)審機構(gòu)成員,，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人，切實加強對經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo),，全縣101個一級預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機構(gòu),，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知,，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位,，及時調(diào)整經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)部審計領(lǐng)導(dǎo)小組成員，截止11月15日,，共有46個單位上報了內(nèi)審機構(gòu)人員調(diào)整文件,。

二,、建立培訓(xùn)教育長效機制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì),，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階，從20xx年開始,，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知,，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班,。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班,，邀請省、市內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來授課,。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計理論與實務(wù),、內(nèi)部審計工作規(guī)范、內(nèi)部審計計算機應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容,，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧,，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性建議,，審計成果的利用,，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次,，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達(dá)106人,，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長效機制。

三年來,，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)部審計實踐,，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一起，為各單位內(nèi)審及財務(wù)人員搭建了一個重要的學(xué)習(xí)實踐與交流平臺,。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門財務(wù)人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)能力相對不足,，開展內(nèi)審工作,，特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任重點檢查工作，為他們提供了一個難得的深入學(xué)習(xí)財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務(wù)操作的機會,，通過細(xì)致深入的自查,、互查與重點檢查，查錯糾弊,，“互相挑刺”,，對強化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能，加強內(nèi)控制度建設(shè),，規(guī)范財政財務(wù)管理行為,，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用,。

三、整合利用內(nèi)審機構(gòu)力量,，實現(xiàn)經(jīng)濟責(zé)任審計兩年全覆蓋的目標(biāo),。20xx年，我們在認(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計機構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上,，與縣紀(jì)委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任監(jiān)督管理制度》,，明確從任前告知,、年度經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審自查報告、重點檢查,、離任交接,、經(jīng)濟責(zé)任審計、成果利用等六個方面對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任履行情況加強監(jiān)督,。今年上半年,，我們根據(jù)《制度》的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門的內(nèi)審機構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員,，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟責(zé)任履行情況進(jìn)行了為期一個月的重點檢查，共查出違規(guī)金額652萬元,，管理不規(guī)范金額5752萬元,，發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬,、未及時足額繳納個人所得稅,、厲行節(jié)約六項指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計結(jié)果報告上報后,，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù),，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用,。20xx年以來,，通過開展經(jīng)濟責(zé)任重點檢查，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟責(zé)任審計監(jiān)督,，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預(yù)算單位經(jīng)濟責(zé)任審計全覆蓋的目標(biāo),。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定,，縣長徐光文批示：“此報告甚好,。請審計局認(rèn)真督促，確保各項建議落到實處,。請財政局認(rèn)真總結(jié)借鑒,，就相關(guān)問題研究對策,，切實加強各類資金的規(guī)范化管理，促進(jìn)增收節(jié)支,，降低行政成本,。”

四,、積極宣傳內(nèi)部審計,，各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。三年來,，通過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知,，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育，以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟責(zé)任重點審計工作,，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計工作的高度重視,，各單位對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識不斷提高，內(nèi)部審計的社會影響得到了進(jìn)一步擴大,。目前全縣所有一級預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計機構(gòu),，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對參加內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費、差旅費,、住宿費等費用,，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷;對抽調(diào)參加經(jīng)濟責(zé)任重點審計工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門無條件滿足了審計部門的要求,，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化,。

內(nèi)部審計工作總結(jié)范文(二)

我市的內(nèi)部審計工作在市委,、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下,，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心,，進(jìn)一步拓展工作思路，積極推進(jìn)內(nèi)部審計工作從以真實性,、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型,，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進(jìn)發(fā)展、促進(jìn)管理,、促進(jìn)提高效益,，強化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上,，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作,，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項,，查出損失浪費2488萬元,，增加效益13008萬元,提出建議意見被采納1386條。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,、加強內(nèi)控管理,、維護(hù)經(jīng)濟秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要手段,，為服務(wù)合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展,、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。

一,、堅持“圍繞中心,、服務(wù)大局”，積極開展內(nèi)部審計工作

全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門,、本單位的.中心工作,，以促進(jìn)加強單位內(nèi)部管理和控制,、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點,，積極進(jìn)行工作重點“轉(zhuǎn)型”，認(rèn)真開展審計工作,。

一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作,。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢,，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作,。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金,、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價,。按照內(nèi)控評價體系指標(biāo)進(jìn)行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險,，提出了加強管理的6條意見,，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計報告。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn),，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通18號文件),，強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理,，提高了建設(shè)項目資金效益,，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》,、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程,，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職,、各負(fù)其責(zé),，促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》,，成立了獨立的內(nèi)審室,，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費,、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查,，制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依,、有章可循,，成效顯著。

二是突出建設(shè)項目審計,。為了節(jié)約建設(shè)資金,，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點，積極地開展建設(shè)項目審計,。據(jù)不完全統(tǒng)計,，到12月底，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個,。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴(yán)把審計質(zhì)量關(guān),，嚴(yán)格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計,，截止到11月底統(tǒng)計,，共審計認(rèn)定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元,，審減406.84萬元,。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元,，審減45.88萬元,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元,，審減額243.66萬元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司接審項目121個,，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元,，部分已審定項目的核減率達(dá)20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項,，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元,，審減率17.9%,。通過對基建工程項目的審計,，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量,，節(jié)約了建設(shè)資金,，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。

三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計,。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督,，累計完成財務(wù)收支審計214項，促進(jìn)了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化,。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié),，注意嚴(yán)格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率,，強化對政府采購的監(jiān)管,。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元,，實際支付0.0809億元,，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達(dá)25.23%,。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委,、五里拐社居委、夾塘社居委,、草塘社居委,、龍王社居委,、高橋社居委,、照山社居委、王墩社居委,、大楊村,、十張村、謝崗村,、崗西村,、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進(jìn)行了全面審計,審計面為100%,通過審計,，發(fā)現(xiàn)問題36個,，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書,，并進(jìn)行跟蹤落實,。

四是大力開展經(jīng)濟責(zé)任審計。據(jù)統(tǒng)計,，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟責(zé)任審計,。通過審計，強化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟責(zé)任意識、自我約束意識,，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè),。如市郵政局20xx年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)、經(jīng)濟責(zé)任審計為重點,，實施了對蜀山區(qū)局局長,、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責(zé)任審計，努力做到三個結(jié)合,，即經(jīng)濟責(zé)任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟責(zé)任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責(zé)任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合,。市建委、市民政局,、市教育局,、市衛(wèi)生局、市園林局,、瑤海區(qū),、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團,、四方集團,、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位,，也積極開展經(jīng)濟責(zé)任審計,，切實使經(jīng)濟責(zé)任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責(zé)任、人事部門考核任用干部,、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù),。

五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益,，嚴(yán)格按照合同法規(guī)定,，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進(jìn)行認(rèn)真審核,、嚴(yán)格把關(guān),，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達(dá)8690.90萬元,，無違約合同發(fā)生,，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團,、錦邦等5個公司的合同1742份,，合同進(jìn)展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司嚴(yán)格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立,、審查,，從維護(hù)公司利益角度出發(fā),，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險,，全年共審查合同300余份,，較好地履行了風(fēng)險控制職能。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇六

20xx年,，成華區(qū)堅持以“生態(tài)城區(qū),、現(xiàn)代成華”的發(fā)展定位，以“強區(qū)富民”為目標(biāo),，以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式為主線,，努力建設(shè)“中西部綜合實力一流城區(qū)”。緊緊圍繞這一目標(biāo),，我區(qū)積極發(fā)揮內(nèi)部審計的預(yù)防和建設(shè)作用,，在完善財經(jīng)制度、維護(hù)群眾利益,、促進(jìn)管理水平提高,、推進(jìn)廉政建設(shè)等方面做出了積極的貢獻(xiàn),。

按照《四川省內(nèi)部審計條例》的要求,，我局法規(guī)科負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)全區(qū)內(nèi)部審計機構(gòu)業(yè)務(wù)工作，并確定3名同志為專職人員,。20xx年,，通過各種方式，加強對本區(qū)內(nèi)部審計人員的指導(dǎo),。一是充分利用各個審計項目的現(xiàn)場實施階段,，向各單位內(nèi)審人員宣傳審計工作程序,、方法和經(jīng)驗;二是隨時對內(nèi)審人員遇到的困難提供幫助,，20xx年我局向各內(nèi)審機構(gòu)提供了大量參考意見和資料,，對內(nèi)審機構(gòu)工作開展進(jìn)行指導(dǎo),，幫助其完善制度和相應(yīng)工作流程;三是以新《審計法實施條例》,、《國家審計準(zhǔn)則》的頒布為宣傳教育突破口，大力宣傳審計法律法規(guī);四是針對共性問題,，我局進(jìn)行專題研究,，并提出相應(yīng)改進(jìn)意見。根據(jù)村級公共服務(wù)和管理專項資金審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題,，我局建議各街道加強對社區(qū)工作的指導(dǎo),，確保村級公共服務(wù)項目的有序開展和推進(jìn)，特別應(yīng)加強對工程建設(shè)項目的發(fā)包,、質(zhì)量監(jiān)督,、進(jìn)度控制、竣工驗收等工作環(huán)節(jié)的指導(dǎo)和監(jiān)督,。

今年,，我區(qū)內(nèi)部審計工作主要集中在對社區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)資金和財務(wù)收支審計方面，截止11月,，完成內(nèi)部審計項目44項,，其中基本建設(shè)審計33項、財務(wù)收支審計9項,、效益審計1項,、經(jīng)濟責(zé)任審計1項。

為突出內(nèi)部審計工作重點,，我局要求各部門,、各街道側(cè)重專項資金的監(jiān)管和審查，全區(qū)下?lián)艿母黝悓ｍ椯Y金務(wù)必納入內(nèi)審監(jiān)管范圍,，確保專項資金管理無盲區(qū),。同時，切實發(fā)揮自身職能特點,，積極指導(dǎo)和幫助全區(qū)各部門,、各街道加強內(nèi)部審計。

各部門內(nèi)審人員在加強內(nèi)部檢查和督促整改的同時,，針對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行認(rèn)真總結(jié),，積極提出制度修訂或修改意見3條，不斷促進(jìn)本單位財務(wù)控制制度的完善,，取得了良好的效果,。

全區(qū)各相關(guān)單位十分重視內(nèi)審工作，在日常工作中切實保障內(nèi)審機構(gòu)依法取得審計信息資料和獨立行使審計監(jiān)督權(quán),，發(fā)揮內(nèi)審人員在各單位重大經(jīng)濟活動中的決策參謀作用,，為內(nèi)部審計發(fā)揮重要作用奠定了良好的基礎(chǔ)。

20xx年,，經(jīng)區(qū)政府第2次常務(wù)會和區(qū)委第14次常委會通過,，將區(qū)教育系統(tǒng)和區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)審工作納入成華區(qū)20xx年度審計項目計劃。該項目由區(qū)教育局和區(qū)衛(wèi)生局負(fù)責(zé)組織實施,，區(qū)教育局下屬事業(yè)單位的內(nèi)審覆蓋面要求達(dá)到10%,，區(qū)衛(wèi)生局下屬事業(yè)單位的內(nèi)審覆蓋面到達(dá)50%,。截止十一月底，區(qū)教育系統(tǒng)已完成11項基本建設(shè)項目審計,，區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)已完成四家醫(yī)院和一個衛(wèi)生服務(wù)中心的財務(wù)收支審計,。

區(qū)教育系統(tǒng)在完成內(nèi)審工作計劃的同時，創(chuàng)新工作方式,，強化過程審計,。將管理關(guān)口進(jìn)一步前移，強化對財務(wù)工作的過程性審計,，在20xx年度3-6月創(chuàng)新開展了首屆“教育系統(tǒng)會計檔案和財務(wù)管理評比活動”,，全覆蓋、全方位對系統(tǒng)單位的財務(wù)工作進(jìn)行了評審,。評比活動彌補了常規(guī)繼續(xù)教育中重理論輕實踐,、重書本輕操作、重概括輕細(xì)節(jié)等不足,，加強了對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),，提高了財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力，促進(jìn)教育系統(tǒng)財務(wù)管理水平的整體提高,。

(一)對內(nèi)審工作指導(dǎo)還有待進(jìn)一步加強,，部分單位對內(nèi)審工作的作用認(rèn)識不夠，致使個別內(nèi)審機構(gòu)形同虛設(shè),，未能切實開展工作,。

(二)部分單位內(nèi)審工作開展無計劃、審計程序不夠規(guī)范,、操作實務(wù)未遵循相關(guān)審計準(zhǔn)則,，原因是大多數(shù)內(nèi)審機構(gòu)人員是兼職且業(yè)務(wù)水平有限。

五,、20xx年工作思路

(一)加強《四川省內(nèi)部審計條例》的學(xué)習(xí)貫徹,，尤其要向各級領(lǐng)導(dǎo)宣傳條例內(nèi)容，使其了解內(nèi)部審計的必要性和重要性,，以取得支持;加大我區(qū)內(nèi)審機構(gòu)建設(shè)力度,，進(jìn)一步擴大覆蓋面。

(二)加強與市審計局的聯(lián)系,，接受指導(dǎo)和培訓(xùn),，不斷提高我區(qū)內(nèi)審工作管理水平，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督,、預(yù)防作用。

(三)積極組織內(nèi)審審計人員參加各類培訓(xùn),，搭建,、完善內(nèi)審機構(gòu)間的交流平臺,，促進(jìn)內(nèi)審隊伍理論水平和工作能力的不斷提高。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇七

20xx年我單位內(nèi)部審計工作在集團公司的指導(dǎo)下,，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求,，按照集團公司有關(guān)內(nèi)部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊,，維護(hù)法紀(jì),，促進(jìn)管理的宗旨，積極引導(dǎo)我單位內(nèi)部審計機構(gòu)在加強單位財務(wù)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用,，實現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念,，嚴(yán)格執(zhí)行會計制度，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度,。

一,、審計工作的開展與完成情況

1、加強審計人員對內(nèi)部審計審職能和作用的認(rèn)識,。我單位每周組織財務(wù)人員及審計人員就集團下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制手冊》一書進(jìn)行學(xué)習(xí)討論,，不僅激發(fā)了內(nèi)部審計人員的積極性和創(chuàng)造性，還使其他財務(wù)人員加深了對內(nèi)部審計的認(rèn)識,，能更好的配合審計人員完成審計任務(wù),，建立了良好的內(nèi)部審計環(huán)境。

2,、加強對具體項目的審計工作,。我們嚴(yán)格按照制定的審計計劃對各個項目進(jìn)行檢查，每月抽選出幾個3-5個工程項目進(jìn)行檢查,，每半年對全部工程項目都要檢查一次,，針對大額或虧損的項目更要時刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現(xiàn)場進(jìn)行實地審查,，采取事前審計與事中,、事后審計相結(jié)合的方法，將審計監(jiān)督的關(guān)口前移,，及時發(fā)現(xiàn)存在的弊端,，把問題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。

二,、項目上普遍存在的問題及整改措施

（一）審計中發(fā)現(xiàn)的問題

1,、由于有的nc帳套核算2個及以上工程項目，造成會計憑證編號與裝訂不統(tǒng)一,，有的仍然以手工帳為主,，要求所有單位nc帳套、會計憑證統(tǒng)一編號,，分工程項目裝訂以便查賬,、審計,，同時要求今年全部脫離手工帳內(nèi)部審計工作總結(jié)2、會計憑證存在手續(xù)不完整,，白條入賬現(xiàn)象,。

3、會計憑證摘要有的過于簡單,，敘述不清,；有的項目經(jīng)濟業(yè)務(wù)會計分錄處理不當(dāng)。

4,、有的項目建造合同總金額,，預(yù)計總成本刷新不及時。支持性文件有的不充分,，甚至流于形式,。

5、有的項目債權(quán),、債務(wù)沒有按月及時對賬,，甚至沒有進(jìn)行對賬，有的對了帳但沒有簽對賬單,。

6,、工程進(jìn)度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象,，有的甚至多付,；有的沒有合同而付預(yù)付款。

7,、應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的定期催回和清理工作力度不足,，有的項目雖簽定了清欠責(zé)任書，但流于形式,。

8,、甲方代扣代繳稅金的，存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象,。

9,、有的項目銀行承兌匯票沒有進(jìn)行歸集，有的項目甲方為私營企業(yè),，支付工程款常常為現(xiàn)金,，項目部就不進(jìn)行歸集，直接支付,，存在坐支現(xiàn)象,。

10、有的項目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失，不進(jìn)行處理隨意掛賬,，形成潛虧隱患,。

（二）提出的整改措施

1,、應(yīng)進(jìn)一步加強資金收,、支預(yù)算管理，注重過程監(jiān)控與結(jié)果考核,，提高資金使用效率,。嚴(yán)格執(zhí)行《全面預(yù)算管理辦法》，建立健全資金預(yù)算審批流程,。

2,、結(jié)算工作關(guān)系到項目部經(jīng)營的成果，清欠工作關(guān)系著經(jīng)營成果的回收,，兩者都關(guān)系到項目部資金的滾動,，應(yīng)組織專人進(jìn)行負(fù)責(zé)，對結(jié)算與清欠工作同時進(jìn)行,，采取有效措施,，縮短結(jié)算期限，同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商,，從源頭上開辟新的途徑,，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時和足額回收,。

3,、各項目的項目經(jīng)理應(yīng)加強對各工程的管理，協(xié)調(diào)各部門,，使預(yù)算人員,，財務(wù)人員相互配合，并同業(yè)主積極溝通,，嚴(yán)格按照合同約定的付款比例及預(yù)算部門提供的預(yù)結(jié)算資料進(jìn)行付款,，避免多付超付，造成資金分配不合理,，企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象,。

4、財務(wù)人員銀改嚴(yán)格按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求,，每項業(yè)務(wù)的處理要做到有據(jù)可依,，并且單據(jù)完整有效；出納人員要注意收支分開核算,，不得有坐支白條抵庫的現(xiàn)象,。

三、審計中發(fā)現(xiàn)的審計部門存在的缺陷

1、應(yīng)加大對內(nèi)部審計的宣傳力度,，提高單位領(lǐng)導(dǎo),、職工、財務(wù)人員,、具體從事內(nèi)部審計的工作者對搞好內(nèi)部審計工作的認(rèn)識,，只有認(rèn)識提高了，才能不斷拓寬單位內(nèi)部審計的路子,，才能更好地發(fā)揮出內(nèi)部審計保駕護(hù)航,，服務(wù)本部門、本單位中心任務(wù)的作用,。

2,、應(yīng)正確定位內(nèi)部審計工作的落腳點，進(jìn)一步明確內(nèi)部審計工作的思路,。不能單純地看查出了多少違紀(jì)違規(guī)問題和多少違紀(jì)違規(guī)金額,。單位內(nèi)部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決策依據(jù)和可行性建議,，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù),，把服務(wù)寓于監(jiān)督之中，促進(jìn)加強部門和單位內(nèi)部管理,。

3,、應(yīng)加強審計隊伍建設(shè)，不斷提高內(nèi)部審計人員的綜合素質(zhì),。內(nèi)審工作是一項專業(yè)性,、技術(shù)性很強的工作，要求內(nèi)部審計人員具有較高的政治素質(zhì)和較好的專業(yè)知識,，即當(dāng)前的內(nèi)審人員不僅要掌握審計,、財務(wù)知識，更要掌握經(jīng)濟學(xué)及其它方面的知識,。但目前,，從數(shù)量和質(zhì)量上看，內(nèi)審人員還不能適應(yīng)我單位內(nèi)部審計的要求,。所以要抓好單位內(nèi)部審計人員培訓(xùn)工作,，與財務(wù)人員一樣實行持證上崗制度和后續(xù)教育培訓(xùn)制度，加強崗位培訓(xùn),，不斷更新內(nèi)部審計人員的知識內(nèi)容,，增強業(yè)務(wù)技能，以切實提高他們的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì),，明確審計人員職責(zé),，嚴(yán)肅審計紀(jì)律,。審計部門是監(jiān)督部門，這決定了審計隊伍的素質(zhì)應(yīng)該更高,、審計紀(jì)律更嚴(yán),。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇八

xxx年，在縣聯(lián)社黨總支,、社務(wù)會的.正確領(lǐng)導(dǎo)和高度重視下,，內(nèi)部審計工作堅持貫徹執(zhí)行《會計法》和《審計法》，圍繞年初簽訂的經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書,，以提高經(jīng)濟效益為目的,，著力幫助企業(yè)減虧扭虧,、防止資產(chǎn)流失,、糾正違規(guī)等問題，減少不必要損失和浪費,，為推動供銷社改革與發(fā)展做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn),。共實施審計項目xxxx，審計單位2xxxx,，審計查出各類違紀(jì)違規(guī)使用資金4000xxxx,，退回?fù)p失1460xxxx，提出審計建議26條,，被采納26條?，F(xiàn)簡要總結(jié)：

6月和12月進(jìn)行xxxx經(jīng)濟效益審計，由分管財務(wù)主任帶隊,，縣社財審股牽頭,，資產(chǎn)公司協(xié)助，圍繞各單位年初與縣社簽訂的目標(biāo)責(zé)任書內(nèi)容,，對所屬xxxx基層社,、xxxx直屬企業(yè)進(jìn)行經(jīng)濟效益審計。以扭虧增盈為重點,，采取“四查四看”的辦法,，即：查原始憑證，看是否真實合法,；查各項收益,，看是否有漏收；查帳簿帳表,，看核算是否準(zhǔn)確真實,；查貨幣資金，看是否運用合理,。通過經(jīng)濟效益審計,，達(dá)到了促進(jìn)企業(yè)加強經(jīng)營管理,，降低成本,，提高管理水平,，實現(xiàn)效益最大化的目的，同時也為各單位法人代表開展年度經(jīng)營業(yè)績考核提供了可靠的依據(jù),，使內(nèi)部審計更好地服務(wù)于供銷社改革與發(fā)展的大局,。

多年來，我們堅持“有離必審”,、“先審后離”等經(jīng)濟責(zé)任審計,。今年對古城供銷社,、xx公司的法人代表和xx公司的財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行了離任審計。在古城供銷社審計中,，對原集體經(jīng)營時遺留商品和低值易耗品,，審計組人員進(jìn)行全面盤點,，落實責(zé)任人,?？h聯(lián)社業(yè)務(wù)股、財務(wù)股及資產(chǎn)公司組織人員與該社管理人員現(xiàn)場對低值易耗品,、庫存積壓商品進(jìn)行作價處理,，收回現(xiàn)金650xxxx,。通過經(jīng)濟責(zé)任審計,，不僅達(dá)到了客觀評價企業(yè)經(jīng)營者任期經(jīng)營業(yè)績，促進(jìn)企業(yè)加強和改善經(jīng)營管理,，保證社有資產(chǎn)保值增值的目的,，同時也為人事部門考核和聘用干部提供參考依據(jù)。

結(jié)合實際,，針對存在的問題,，我們進(jìn)行審計調(diào)查，開展專項審計,。主要是資金管理和承包費收繳審計,。審計過程發(fā)現(xiàn)資金運營不合理，限期追回資金4000xxxx,；發(fā)現(xiàn)不合理支出1112xxxx,，及時落實責(zé)任,，為企業(yè)挽回不必要損失；對xxxx農(nóng)資公司旺季結(jié)束,，立即進(jìn)行就地審計,，發(fā)現(xiàn)賒銷金額大且部分欠款超過賒銷期限，建議公司人員全力以赴抓清欠,。

一年來,，我社的內(nèi)部審計工作在領(lǐng)導(dǎo)的重視、支持和審計人員的努力工作下取得一定的成績,，但按照供銷社目前改革形勢,、各級領(lǐng)導(dǎo)和廣大干部職工的要求來衡量，還存在很大差距,。今后,，審計人員不斷更新知識，提高專業(yè)素質(zhì),，適應(yīng)新形勢的需要,，努力把我社的內(nèi)審工作做得更好。

xx縣供銷社內(nèi)部審計工作在總結(jié)以往經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,，按照“依法審計、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針,，圍繞供銷社改革和發(fā)展的實際,，以加強社屬企業(yè)管理，提高經(jīng)濟效益為中心,，堅持內(nèi)部審計與社會審計相結(jié)合的原則,，重點做好下列幾項工作:

(一)提高認(rèn)識，加強領(lǐng)導(dǎo),，注重內(nèi)審工作基礎(chǔ)建設(shè),，不斷提高審計人員素質(zhì)。

(二)積極探索審計新規(guī)律,，改進(jìn)審計方法,，提高審計工作質(zhì)量。

(三)圍繞供銷社中心工作,，有針對性地開展各項審計,。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇九

根據(jù)《xx有限公司內(nèi)部審計制度》（xx發(fā)[xx]xx號）文件有關(guān)要求，經(jīng)過集團公司內(nèi)部審計委員會及內(nèi)審辦公室的精心組織,，在各部門（單位）的積極配合下,，圓滿完成了xx年度的內(nèi)部審計工作,。

建立內(nèi)審機構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提，近年來,，我公司內(nèi)審工作得到了進(jìn)一步強化,，建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計監(jiān)督體系。負(fù)責(zé)監(jiān)督,、審查和評價企業(yè)經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當(dāng)性,、合法性和有效性，促進(jìn)組織目標(biāo)的實現(xiàn),。對本集團公司的財務(wù)管理,、工程項目管理、原材料管理及有關(guān)制度的落實與可行性等方面進(jìn)行審計監(jiān)督,。為了開展有效監(jiān)督,，依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計工作制度,、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn),，明確了工作內(nèi)容與要求，責(zé)任和權(quán)限,。由于領(lǐng)導(dǎo)重視,、制度健全，使我公司內(nèi)審工作處在一個良好的運作狀態(tài),，保證了各項工作的開展,。

公司對有關(guān)的管理制度、辦法進(jìn)行了不斷的修訂和完善,，在經(jīng)濟合同,、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監(jiān)督關(guān)口，把審計監(jiān)督作為一個必不可少的環(huán)節(jié)和控制點,，納入到有關(guān)工作的管理和控制過程之中,，從根本上解決了審計監(jiān)督的切入點問題。目前,，有關(guān)招投標(biāo),、合同簽定、工程預(yù)決算等工作,，全部實行了事前,、事中和事后相結(jié)合的審計方式。從制度上推動了事前,、事中審計的開展,，有效的提高了審計作用的發(fā)揮。

根據(jù)內(nèi)部審計知識面不斷拓展的形勢要求,，我們加大了審計人員后續(xù)教育的力度,。每年組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟責(zé)任審計和內(nèi)部審計法規(guī)及《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》培訓(xùn)班,，并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會，組織審計人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流,，通過不斷交流,，開闊視野，共同切磋審計技術(shù),，探討解決問題的方法,，達(dá)到相互促進(jìn)，共同提高,。

在去年xx月,，由集團內(nèi)審機構(gòu)對集團內(nèi)的年度財務(wù)預(yù)算、內(nèi)部往來,、財務(wù)決算,、原材料倉儲管理及其管理制度等執(zhí)行情況，結(jié)合外部審計報告,、有關(guān)法律,、法規(guī)和集團規(guī)章制度的規(guī)定，開展了內(nèi)部審計工作,。通過內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)集團今年主要解決了：對管道安裝公司111個歷史遺留項目的整理,；根據(jù)“固定資產(chǎn)管理辦法”通過近一年的現(xiàn)場復(fù)核登記，實物,、賬冊,、卡片整理，已完成集團固定資產(chǎn)管理工作,，基本實現(xiàn)“賬、卡,、物”的動態(tài)一致,；規(guī)范了內(nèi)部往來賬的管理,；加強了限額以下采購項目的管理，增訂了“零星工程管理辦法”，同時為進(jìn)一步落實招投標(biāo)工作中的三權(quán)分離加強標(biāo)后的管理,，新制定集團公司“招投標(biāo)標(biāo)后管理實施細(xì)則”等。

重視審計成果的運用,，把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責(zé)任,，為領(lǐng)導(dǎo)決策切實履行起參謀、保障的作用,。在審計工作實施過程和審計結(jié)果的綜合分析中,，運用內(nèi)控制度審計理論，堅持把加強對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點,，從不同側(cè)面,、不同角度對審計情況進(jìn)行綜合分析研究,，及時發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)營活動中帶有普遍性、典型性,、傾向性和苗頭性的問題,，注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題，從制度和機制上提出解決問題的意見和建議,，使審計結(jié)論和審計成果得到充分運用,。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇十

財務(wù)監(jiān)督是企業(yè)運用一系列的財務(wù)指標(biāo)對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動或業(yè)務(wù)活動進(jìn)行的監(jiān)控、決斷,、建議和督促,。財務(wù)監(jiān)督能督促企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動或業(yè)務(wù)活動符合國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，促進(jìn)企業(yè)各項業(yè)務(wù)活動合法化和管理水平的科學(xué)化,。而企業(yè)內(nèi)部審計體系作為企業(yè)財務(wù)監(jiān)督體系的一個重要組成部分,，它從企業(yè)內(nèi)部出發(fā)，對企業(yè)的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動或業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性和合法性進(jìn)行跟蹤察看,，對不合理的經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進(jìn)行約束，降低企業(yè)在經(jīng)營過程中存在的經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險,，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)健康良性發(fā)展,。在目前企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險日益擴大的背景下，加強企業(yè)內(nèi)部審計體系的建設(shè)與完善具有深刻的現(xiàn)實意義,。

企業(yè)內(nèi)部審計通過對企業(yè)的各項經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督審查,，要求企業(yè)在發(fā)展運程中必須遵守國家的法律法規(guī)，必須在國家法律法規(guī)允許的基本框架之下,，在守法的基礎(chǔ)上實現(xiàn)自身的發(fā)展,。另外，企業(yè)內(nèi)部審計體系在審查判斷各項經(jīng)營活動和財務(wù)活動的過程中,，可以及時發(fā)現(xiàn)財務(wù)管理中存的問題和各種違法亂紀(jì)行為,，并及時對發(fā)現(xiàn)的錯誤和舞弊行為進(jìn)行約束和揭露。這樣,，不僅可以糾正企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在的差錯,，還能糾正會計核算差錯，提高企業(yè)財務(wù)部門的工作質(zhì)量,，保護(hù)了企業(yè)財產(chǎn)的安全與完整,。

企業(yè)通過內(nèi)部審計，可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)管理活動中存在的問題,，以及在財務(wù)管理制度方面存在的薄弱環(huán)節(jié),，結(jié)合企業(yè)自身所處的內(nèi)外部環(huán)境，有針對性地提出改進(jìn)措施和對策建議，從而提高財務(wù)管理工作,，也有助于整個企業(yè)的管理水平的提升,。另外，企業(yè)內(nèi)部審計還能促使企業(yè)加強全面預(yù)算的管理,，各單位部門必須根據(jù)本部門單位的實際情況,，制訂出切實可行的全面預(yù)算方案，促使各單位部門各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動及財務(wù)收支按全面預(yù)算的要求執(zhí)行,，保證各項業(yè)務(wù)工作的資金及其他各種人力,、財力、物力等各種資源的供應(yīng),，并對全面預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題及時采取措施給予解決,，保證全面預(yù)算的有效完成，提高了企業(yè)經(jīng)營活動的盈利能力和管理效率,，促進(jìn)了企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn),。

企業(yè)的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動均應(yīng)嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)制度，企業(yè)通過內(nèi)部審計,，可以了解各項經(jīng)營活動和財務(wù)活動是否符合國家有關(guān)法律,、法規(guī)及財務(wù)制度的.規(guī)定，有無違法亂紀(jì)現(xiàn)象,，促使企業(yè)的各項經(jīng)營活動和財務(wù)活動更加合法化和合理化,，保證企業(yè)資金及其他各項經(jīng)濟資源的安全和有效使用,。還可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)在財務(wù)管理工作中存在的薄弱環(huán)節(jié),，通過違法亂紀(jì)行為的查處,，教育企業(yè)相關(guān)人員遵紀(jì)守法，增強企業(yè)管理者與經(jīng)營者的法律意識,。

大多數(shù)的企業(yè)管理者認(rèn)為，審計是需要從外部聘任會計師事務(wù)所或注冊會計師才能做的事情,，這是制度的規(guī)定,，企業(yè)沒有必要再另行設(shè)置內(nèi)部審計部門,，配備專門的內(nèi)部審計人員,。由于企業(yè)管理者對內(nèi)部審計部門所提供的各項管理服務(wù)不理解、不信任,，在主觀意愿上抵觸設(shè)置內(nèi)部審計部門，把內(nèi)部審計部門看成是給自己給企業(yè)找麻煩的機構(gòu),。還有的企業(yè)是迫于外界的壓力設(shè)置內(nèi)部審計機構(gòu),，也無法完全得到企業(yè)高層管理者的信任和重視，內(nèi)部審計部門形同虛設(shè),。

目前,，大多數(shù)企業(yè)沒有建立一套完整的內(nèi)部審計制度。很多單位的內(nèi)部審計都只是流于一種形式,，未能形成內(nèi)部審計氛圍,，不具備規(guī)范性、科學(xué)性和可操作性,。在管理層次上,，企業(yè)的審計對象都在審計人員之上,，這就導(dǎo)致審計人員在實施審計程序時會受到約束，審計人員的工作也會受到一定程度的限制,。沒有一套完備的內(nèi)部審計制度做保障,，內(nèi)部審計無法達(dá)到應(yīng)有的成效。

近年來,，內(nèi)部審計得到了快速發(fā)展，部分企業(yè)管理者已經(jīng)在提升企業(yè)管理水平的過程中,，組建了自己的內(nèi)部審計機構(gòu),。但是企業(yè)內(nèi)部審計機構(gòu)的設(shè)置不科學(xué)、不合理,。大部分企業(yè)的內(nèi)部審計機構(gòu)設(shè)置在企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人或單位負(fù)責(zé)人的管轄范圍以內(nèi),，這就不可避免地受到本單位管理者的影響，變相地成為服務(wù)于企業(yè)管理者的管理工具,，使得內(nèi)部審計部門的獨立性受到嚴(yán)重影響,。如此，內(nèi)部審計部門便不能有效地監(jiān)控企業(yè)的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動,，在企業(yè)地發(fā)展中埋下較大的隱患,。

由于大多當(dāng)數(shù)企業(yè)對內(nèi)部審計工作重視不夠，企業(yè)在此方面的就不會投入相匹配的人,、財,、物等其他經(jīng)濟資源。絕大多數(shù)的內(nèi)部審計人員也是從財務(wù)部門相關(guān)崗位調(diào)動來的,，這就出現(xiàn)內(nèi)審人員知識面較為單一,，只懂財務(wù)會計知識，缺少參與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的知識和經(jīng)驗,，內(nèi)部審計的工作也僅停留在對憑證的翻閱和賬面資料的核對查找上,，不能深入到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動當(dāng)中了解企業(yè)所發(fā)生的經(jīng)營業(yè)務(wù)活動，難以發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的問題,，不能從根本上提出解決問題的意見或建議,。

目前，我國大多數(shù)企業(yè)的內(nèi)部審計工作停留在對財務(wù)工作的復(fù)核上,，而內(nèi)部審計所使用的資料一般是企業(yè)會計憑證,、賬簿、會計報表,、合同及其他相關(guān)資料上,，僅僅是查看財務(wù)會計各項工作是否按照會計工作規(guī)范和企業(yè)會計制度核算，財務(wù)報表數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確,，并沒有完全深入到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動和經(jīng)營領(lǐng)域,。

內(nèi)部審計制度已經(jīng)是現(xiàn)代企業(yè)管理制度中重要的組成部分,，作為企業(yè)的高層領(lǐng)導(dǎo)者，應(yīng)當(dāng)打破傳統(tǒng)觀念束縛,，改變對內(nèi)部審計存在的偏見認(rèn)識,，站在企業(yè)的高度，從企業(yè)管理的角度出發(fā),，充分認(rèn)識到內(nèi)部審計的重要性,。企業(yè)的內(nèi)部審計部門雖然不是企業(yè)的利潤中心，不能為企業(yè)帶來利潤,。但是,，內(nèi)部審計部門可以通過對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督審查，來發(fā)現(xiàn)企業(yè)潛在的經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險,，為企業(yè)減少不必要的損失,。所以，內(nèi)部審計部門能間接地為企業(yè)創(chuàng)造效益,。企業(yè)管理者應(yīng)該為內(nèi)部審計部門提供適宜的人力,、技術(shù)和其他經(jīng)濟資源，提高內(nèi)部審計部門的管理地位,，以保障內(nèi)部審計人員權(quán)利和職責(zé)的有效履行,。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部審計制度。企業(yè)可以建立審計監(jiān)察部,，除了負(fù)責(zé)本單位財務(wù)審計,、專項審計、內(nèi)控評價等工作以外,，還應(yīng)當(dāng)對各部門,、單位執(zhí)行企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和重大決策部署、完成經(jīng)營管理目標(biāo)任務(wù),、保證凈資產(chǎn)的保值增值,、遵守國家法律法規(guī)及企業(yè)章程和規(guī)章制度、遵守廉潔從業(yè)規(guī)定等內(nèi)容進(jìn)行經(jīng)濟責(zé)任審計,。同時,，還需要對重要工程進(jìn)行結(jié)算審計，并通過協(xié)調(diào)外部審計,，評價外部審計的質(zhì)量,。

企業(yè)管理者要科學(xué)設(shè)置內(nèi)部審計機構(gòu)，建立企業(yè)財務(wù)監(jiān)督機制,。企業(yè)應(yīng)當(dāng)從治理層面構(gòu)建財務(wù)部門監(jiān)督體系,。企業(yè)的內(nèi)部審計機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)脫離甚至高于企業(yè)的管理層,。建立以股東會或監(jiān)事會為領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部審計委員會或其他內(nèi)部審計機構(gòu),，方能真正起到監(jiān)督企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動,，監(jiān)督企業(yè)的經(jīng)營者和管理者，維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全完整,。目前已經(jīng)有很大型國型企業(yè)由財務(wù)總監(jiān)委派制和傳統(tǒng)的總會計師制度轉(zhuǎn)向cfo,，從企業(yè)的相關(guān)會計制度來看，總會計師雖然是企業(yè)的頂級財務(wù)官,，但總會計師的特殊身份和制度編排,，導(dǎo)致其不能真正地發(fā)揮內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督職能。顯然,，財務(wù)總監(jiān)與總會計師相比,，獨立性較強，但財務(wù)總監(jiān)卻不參與企業(yè)的財務(wù)管理活動,，其掌握的企業(yè)信息資源有限，不足于發(fā)揮其財務(wù)監(jiān)督職能,。因此,，首席財務(wù)官由總會計師向cfo轉(zhuǎn)變，正是企業(yè)從治理層面來組建企業(yè)內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督體系,。

隨著企業(yè)多元化的發(fā)展,，企業(yè)對內(nèi)審人員也提出了更高的要求。不僅要求內(nèi)部審計人員精通財務(wù)會計知識和審計知識,，還要掌握與企業(yè)經(jīng)營活動相關(guān)的業(yè)務(wù)知識和管理,，這些才能更好地起到內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督作用，更好地為企業(yè)提供服務(wù),。企業(yè)可以通過內(nèi)外部培訓(xùn),，當(dāng)然，內(nèi)審人員也需要利用業(yè)余時間鉆研業(yè)務(wù)知識和管理知識,，來提升業(yè)務(wù)素質(zhì)能力,，保持良好的職業(yè)道德修養(yǎng)，牢固掌握國家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度,，對企業(yè)的經(jīng)營管理活動和財務(wù)活動提行有效審計和公正客觀的評價,，為企業(yè)決策層提供準(zhǔn)確無誤的決策依據(jù)。

隨著企業(yè)的不斷發(fā)展,，內(nèi)部審計工作僅停留在財務(wù)會計方面已明顯不能滿足企業(yè)各方面的需求,。內(nèi)部審計工作應(yīng)當(dāng)以財務(wù)會計數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，在審查企業(yè)財務(wù)狀況,、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量真實合法的基礎(chǔ)上,，對企業(yè)各項生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動進(jìn)行合規(guī)性和效益性進(jìn)行審計，將作業(yè)領(lǐng)域由財務(wù)領(lǐng)域擴展到管理領(lǐng)域,，從而使內(nèi)部審計工作在企業(yè)內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督方面發(fā)揮更大的作用,。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇十一

xx縣電力局始建于xx年九月,，于xx年八月被供電公司（原地區(qū)電力局）協(xié)議代管，屬自收自支企業(yè)化管理的事業(yè)單位,。下轄11個供電所,、3個專業(yè)所、3個多經(jīng)企業(yè),，機關(guān)本部設(shè)有14個職能股室,，黨政工團婦機構(gòu)健全、運作正常,。

近年來,，我局內(nèi)部審計工作在供電公司審計部的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照局黨委的統(tǒng)一安排部署,，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中心工作,，突出重點，統(tǒng)籌安排,，以加強資產(chǎn),、資金管理為主線，著力抓好常規(guī)審計項目,，深入開展中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計,，電費管理審計，物資采購,、供應(yīng),、管理審計，年度財務(wù)預(yù)決算報告審計,，電力營銷審計,，經(jīng)濟合同審計等重點經(jīng)濟領(lǐng)域的審計監(jiān)督。在各受檢單位的積極配合下,，審計工作得以順利進(jìn)行,，較好地完成了各年度制定的各項工作任務(wù)，在完善內(nèi)部管理,，促進(jìn)廉政建設(shè),，改善經(jīng)營工作，提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮了有效的審計監(jiān)督作用?，F(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下：

我局內(nèi)審股成立于4月,，內(nèi)部審計工作由局長直接管理，紀(jì)委書記分管,。崗位設(shè)置為股長1名,，審計專責(zé)1名，先后制定了內(nèi)部審計管理標(biāo)準(zhǔn)（含10項審計實施細(xì)則）和內(nèi)審股工作標(biāo)準(zhǔn)（含內(nèi)審股股長崗位工作標(biāo)準(zhǔn)，審計員崗位工作標(biāo)準(zhǔn)）,。

工作目標(biāo)：全面貫徹落實“管理,、創(chuàng)新、發(fā)展”的工作方針,。樹立“防范重于糾正,、制度促進(jìn)管理、監(jiān)督寓于服務(wù)”的審計理念,。以專項審計調(diào)查為主要方式,，以揭示損失浪費問題為主要內(nèi)容，以促進(jìn)提高資金使用效益,、減少損失浪費,、節(jié)省資源為主要目標(biāo)。

審計工作堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),，以經(jīng)濟責(zé)任審計,、工程管理審計、營銷審計為重點,，不斷拓寬審計領(lǐng)域,，加大內(nèi)部審計力度。三年來共完成的審計項目如下：

1,、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟責(zé)任審計，對被審計人在任期內(nèi)的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價,，并出具了審計報告,。

2、完成了基層供電所的財務(wù)收支,、經(jīng)費撥付,、各種獎金發(fā)放等情況的審計，共計22項,。

3,、完成營銷審計12項，通過審計發(fā)現(xiàn)個別供電所存在電費賬,、表,、卡、冊不對口以及對收取的有償服務(wù)費,、電費違約金等不記賬,、不報賬的問題。供電所資料管理不規(guī)范,，不及時裝訂,、不歸檔，甚至有丟失的現(xiàn)象，個別供電所對預(yù)收電費管理不到位,，對存在的問題進(jìn)行了限期整改,。

4、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計3項,，重點對多經(jīng)企業(yè)財務(wù)管理,，經(jīng)營管理等審計，通過審計發(fā)現(xiàn)帳務(wù)處理不規(guī)范,，總賬和分類賬不相符,，生產(chǎn)費用（材料領(lǐng)用）管理混亂，規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序,、資金核對,，建議由物資公司會同相關(guān)股室協(xié)調(diào)解決。

5,、完成了二期農(nóng)網(wǎng)10kv及以下工程的工程量,，配套的電器材料等審計，共計9項,。配合工程股,、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程、二期農(nóng)網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程量進(jìn)行了驗收審計,。審計發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場與竣工圖紙不符,，并對以上工程的材料進(jìn)行了核對。對工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書,。

6,、完成了維修房屋裝飾、裝潢工程審計4項,，對在裝飾,、裝潢工程中的費用嚴(yán)格按照所簽訂的合同進(jìn)行竣工決算和支付工程款，并扣留質(zhì)保金,。

7,、完成了線路施工費用的專項審計2項。

8,、完成了局財務(wù)費用預(yù)決算審計2項,。

1、加大監(jiān)督了電力工程項目審計力度,，提高了專項資金使用率,。

2、跟蹤監(jiān)督檢查局財務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況,。在監(jiān)督檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)問題,。

3、整體推進(jìn)，組織好其他常規(guī)性審計項目,，在常規(guī)性的審計中,，各供電所對年初核定的經(jīng)費能夠做到按計劃支出，費用的報銷等環(huán)節(jié)都符合國家財經(jīng)紀(jì)律和局制定的管理辦法,。

4,、在對多經(jīng)企業(yè)的審計中發(fā)現(xiàn)對債權(quán)債務(wù)的清理力度不夠，應(yīng)該加強財務(wù)管理,，加大對各財務(wù)制度的剛性執(zhí)行力,。重視資產(chǎn)管理，對所轄電器材料必須定期清查,，從而提高企業(yè)經(jīng)濟效益,。

我局審計工作雖然做了大量的工作，但也存在一定的不足,，主要表現(xiàn)在：

1,、進(jìn)一步跟蹤監(jiān)督檢查局財務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況，加強多經(jīng)企業(yè)財務(wù)管理和經(jīng)營管理,。需要繼續(xù)做好我局及局屬多經(jīng)單位的物資招投標(biāo)管理工作,，監(jiān)督招標(biāo)過程的合法性和合規(guī)性，做到公正,、公平,、公開。

2,、內(nèi)部控制制度還不健全,，不夠完善，需要進(jìn)一步梳理和完善,。堅決杜絕因內(nèi)控制度不全而發(fā)生經(jīng)濟損失和經(jīng)濟犯罪。

3,、繼續(xù)做好電力營銷經(jīng)濟效益專項審計工作,，電力營銷是我局實現(xiàn)經(jīng)濟效益的重要環(huán)節(jié)，要促進(jìn)供電單位增強依法經(jīng)營觀念,。

4,、建議狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè)，不斷提高審計工作質(zhì)量,。為確保企業(yè)審計工作健康有序地發(fā)展,，結(jié)合電力企業(yè)改革發(fā)展的實際情況和建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求，制定審計戰(zhàn)略計劃,，為電力企業(yè)審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ),。

5、建議狠抓審計重點，全面履行審計職能,。在電力企業(yè)制度建設(shè)方面,，從建立健全內(nèi)部控制制度著手，開展對企業(yè)內(nèi)部控制制度的測試與評價,，在此基礎(chǔ)上確定審計工作的重點,，確定合理的審計方式、方法,，以提高審計工作的'效率,。

6、建議大力開展專項審計調(diào)查,，審計部門要圍繞領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重點和職工關(guān)心的熱點,，積極開展各項審計調(diào)查。

7,、建議審計部門應(yīng)加強制度建設(shè),，強化人員培訓(xùn)。重點開展審計制度體系的研究和相關(guān)制度的建設(shè),，對電力企業(yè)內(nèi)部審計的方式,、方法、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范等進(jìn)行研究,，促進(jìn)審計工作法制化,、制度化和規(guī)范化。審計人員必須提高審計技能,、積極參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn),，通過培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，更新審計人員的審計理念,，拓寬審計人員的視野,，提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

隨著電力企業(yè)改革的不斷深化,，電力企業(yè)經(jīng)營效益的不斷擴大,，規(guī)模經(jīng)營和管理層次增多以及控制范圍的增大，使得電力企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的審計意識大大增強,，審計觀念不斷更新,，加強內(nèi)部審計成為部門和電力行業(yè)自我發(fā)展的需要，成為現(xiàn)代電力企業(yè)管理的有力手段,。

隨著各種所有制經(jīng)濟的發(fā)展,，投資主體多元化，混合型經(jīng)濟日益增多,，為保障各方投資利益,，對內(nèi)部審計的要求越來越高,，企業(yè)會自發(fā)地產(chǎn)生建立現(xiàn)代審計制度的要求，從而推動內(nèi)部審計工作的發(fā)展,。面對激烈的市場競爭,，電力企業(yè)要提高經(jīng)濟效益，實現(xiàn)價值化并防范經(jīng)營風(fēng)險,，特別是全球經(jīng)濟競爭帶來的壓力,，更需要加強內(nèi)部審計。

隨著科技的發(fā)展,，計算機的應(yīng)用和審計軟件的開發(fā),，為內(nèi)部審計提高工作效率和工作質(zhì)量創(chuàng)造了有利的條件。

內(nèi)部審計扎根于單位內(nèi)部,，熟悉所在單位的生產(chǎn),、經(jīng)營管理情況，內(nèi)部審計在堵塞漏洞,、查處舞弊,、促進(jìn)管理、提高效益等方面是任何外部審計機構(gòu)都難以做到的,。

面對有利的發(fā)展形勢,，內(nèi)部審計人員必須增強使命感，堅定信心,，開拓進(jìn)去,，通過工作成果，把內(nèi)部審計事業(yè)推向一個新的高度,。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇十二

xx省電力有限公司是國家電力公司全資子公司,，20xx年xx月xx日由xx省電力工業(yè)局改制而成。公司主營電網(wǎng)經(jīng)營,、電力生產(chǎn),、電力電量購銷、電網(wǎng)調(diào)度與管理,；兼營電力技術(shù)開發(fā),、試驗研究、信息通信,、電力建設(shè)（包括勘測、設(shè)計,、施工,、修造、安裝,、調(diào)試）,、燃料購銷,、物資購銷、職業(yè)培訓(xùn),、咨詢服務(wù),、房地產(chǎn)開發(fā)、廣告裝潢等,。公司本部機構(gòu)設(shè)16部1中心,，公司現(xiàn)有直屬單位33個、二級單位8個,、視同直屬的合資聯(lián)營單位18個,，正式員工約23623人；有多種經(jīng)營企業(yè)238個,，并與全省60個xx縣（市,、區(qū)）的供電企業(yè)簽訂代管協(xié)議，實現(xiàn)代管56個,。

到20xx年底,，全省電力裝機總?cè)萘窟_(dá)1245.41萬千瓦，資產(chǎn)總額287.51億元,。20xx年3月26日,，xx省電力有限公司被國電公司正式命名為中國一流電力公司。xx省電力公司為了保證“資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任,、安全生產(chǎn)責(zé)任,、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制”的貫徹落實，促進(jìn)xx電力競爭性生存,、可持續(xù)發(fā)展,，提高企業(yè)效益、社會效益,、員工效益,，實現(xiàn)“客戶滿意，政府放心”的終極目標(biāo),，緊緊圍繞“咬定雙滿意,，奮力創(chuàng)一流，加速實現(xiàn)兩個帶全局意義的根本性轉(zhuǎn)變”的工作主線,，積極探索構(gòu)筑“立體,、動態(tài)、集約,、高效”的內(nèi)部監(jiān)督體系,，實施財務(wù)總監(jiān)、總會計師及財務(wù)部門負(fù)責(zé)人委派制,、片區(qū)審計工作派出制和監(jiān)督巡視制度,。通過監(jiān)督管理體制,、機制、制度的創(chuàng)新,，推動監(jiān)督運行機制的流程重組,、功能再造，確保監(jiān)督管理的有效和長效,，實現(xiàn)生產(chǎn)安全,、經(jīng)濟安全和政治安全。公司現(xiàn)有審計人員93人,，其中：本部及派出機構(gòu)28人,，基層單位配備專職審計人員65人，初步形成公司本部,、審計工作部,、基層內(nèi)部審計三個層面的內(nèi)部審計監(jiān)督體系。

省公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,，建立了“立體,、動態(tài)、集約,、高效”的監(jiān)督體系,，實施了財務(wù)負(fù)責(zé)人委派制、片區(qū)審計工作派出制和監(jiān)督巡視組制度,。作為監(jiān)督體系組成部分的內(nèi)部審計,，緊緊圍繞“經(jīng)濟安全”這個主題，在內(nèi)部審計體制,、機制和管理方面有所創(chuàng)新和突破,，先后成立了審計委員會、試行了審計項目經(jīng)理制,、實現(xiàn)了審計工作向職代會報告制度,、召開了高規(guī)格的審計工作會議等，初步理出了一條適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)部審計工作思路,。20xx年,，公司系統(tǒng)共完成415個審計項目，完成工程,、合同審計簽證778份,，查糾違規(guī)金額3594萬元，核減工程造價1.5億元,，提出管理建議917條,。

一是開展了綜合審計調(diào)查工作。審計部門圍繞企業(yè)經(jīng)營者關(guān)心的重大問題,，選擇專項管理課題,，開展了形式多樣的綜合審計調(diào)查，為企業(yè)經(jīng)營管理提供了幫助,，得到各單位領(lǐng)導(dǎo)和部門的重視,。如對火電廠煤耗管理的審計調(diào)查，促進(jìn)了基層單位對入廠煤質(zhì)量的管理,；對大修理費用的審計調(diào)查,，進(jìn)一步明確了大修與技改的界限；對結(jié)算中心的資金管理審計調(diào)查,，提出了運用多種財政杠桿盤活存量資金的建議,；對多經(jīng)企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)管理的審計調(diào)查，促進(jìn)了多經(jīng)企業(yè)內(nèi)部市場的統(tǒng)一和規(guī)范管理,；對投資管理的審計調(diào)查,，區(qū)分了投資與借款的界限；對科技開發(fā)費的審計調(diào)查,，提出統(tǒng)籌安排,、集中開發(fā)、推廣應(yīng)用的意見,，有利于克服科技投入的重復(fù),、浪費現(xiàn)象。

二是前移審計關(guān)口,，開展了事前審計,。審計部門事前介入管理的作用逐步顯現(xiàn)，并愈來愈得到各單位的重視,。在年度會計決算報表報送之前,，審計部門能以審計的視角，對經(jīng)營管理情況進(jìn)行總結(jié),、分析和評價,；審計人員還積極參與了物資和工程招投標(biāo)工作，重要合同沒有內(nèi)部審計審查,，不對外簽約,；對基建工程項目，審計部門及時會同有關(guān)部門組織進(jìn)行事前檢查,，糾正了一些不規(guī)范的行為,，起到了積極有效的作用。

三是全面啟動了小型基建工程結(jié)算審計,。從xx年開始全面啟動了小型基建工程結(jié)算審計,，由省公司審計部直接審計、組織片區(qū)審計,、委托中介機構(gòu)審計的小型基建項目綜合審減率達(dá)6%,。通過審計,，小型基建管理得到加強，使審減率逐年下降,，審計效果得到較好體現(xiàn),。

四是開展了任期經(jīng)濟責(zé)任審計。審計部門對經(jīng)營管理第一責(zé)任人組織進(jìn)行了任期經(jīng)濟責(zé)任審計,，在完成離任經(jīng)濟責(zé)任審計的同時加大了屆中經(jīng)濟責(zé)任審計力度,，對企業(yè)經(jīng)營管理的薄弱環(huán)節(jié)和經(jīng)營管理上不合規(guī)的經(jīng)濟行為及時給予預(yù)警；省公司還把內(nèi)部審計評價融入干部屆中考核工作中,，配合人事部門在鑒證,、評價領(lǐng)導(dǎo)班子經(jīng)營能力上發(fā)揮了作用，使審計職能得到進(jìn)一步強化,。

五是加強了農(nóng)網(wǎng)改造工程項目審計,。公司審計部組織完成了對全省30個縣電力公司的農(nóng)網(wǎng)資金使用情況調(diào)查，組織完成了421個農(nóng)網(wǎng)單項工程審計,，審減金額1080萬元,；及時糾正了農(nóng)網(wǎng)資金未按規(guī)定專款專用以及農(nóng)網(wǎng)工程物資采購等方面存在的問題,。農(nóng)網(wǎng)審計工作取得的成績,，在這次國家審計署統(tǒng)一安排的農(nóng)網(wǎng)工程審計中，得到了各級審計機關(guān)的好評,。

六是積極配合監(jiān)察部門完成對有關(guān)經(jīng)濟案件的查處,。公司審計部配合監(jiān)察部門落實了職工來信來訪反映的個別領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟問題。通過實事求是,、客觀公正地調(diào)查落實,，有的澄清了問題，解脫并保護(hù)了干部,，有利于領(lǐng)導(dǎo)更好地開展工作,；有的查清了事實，幫助責(zé)任人員從思想上認(rèn)識存在問題的性質(zhì),，達(dá)到了教育干部的目的,。

七是審計成果得到有效運用。各片區(qū)審計工作部建立了片區(qū)各單位的審計電子臺賬,，動態(tài)分析經(jīng)濟安全危機點,；開展了審計工作回頭看活動，加大審計成果運用檢查力度,，組織對xx年以來審計成果運用和落實情況的監(jiān)督檢查,，解決“審用脫節(jié)”問題，根除“審而不改，審而無用”現(xiàn)象,；省公司還為各單位主要領(lǐng)導(dǎo)建立了電子郵箱聯(lián)系制度,，審計部門對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的共性問題通過電子郵箱發(fā)送給各單位主要領(lǐng)導(dǎo)，各單位領(lǐng)導(dǎo)對提出的審計意見能給予重視,，部分單位還對照電子郵箱中提出的問題,，舉一反三、對照自查,。

審計部門圍繞企業(yè)的“改革、發(fā)展,、穩(wěn)定,、管理、服務(wù)”的重點,，在健全組織,、完善制度、改進(jìn)方法,、提高審計成果運用等方面做了大量工作,，xx電力的審計工作從弱到強，正在發(fā)揮越來越重要的作用,。

（一）不斷創(chuàng)新,，建立了新型審計監(jiān)督組織形式省公司按照“有限責(zé)任、有人負(fù)責(zé),、有效制衡”的要求,，根據(jù)內(nèi)部審計工作的'發(fā)展趨勢，在分析了過去聯(lián)合審計組織形式利弊的基礎(chǔ)上,，為解決審計力量和力度問題,，提出了“立體式、集約化”的審計組織體系的思路,，實行審計機構(gòu)派出制,，進(jìn)行垂直管理和領(lǐng)導(dǎo)。通過筆試,、面試,、考核等層層選拔，選派一批（24人）優(yōu)秀審計人才到4個片區(qū)審計工作部工作,，其中總審計師4人（副處級）,、正科級審計員7人、副科級審計員13人,；審計工作部中審計人員的工資,、獎金、津貼、各項社會保險及發(fā)生的管理費用由省公司指定單位代辦,，費用單列,，由省公司統(tǒng)一考慮并列入公司年度財務(wù)預(yù)算。其效果主要表現(xiàn)在：監(jiān)督力度得到加強,，監(jiān)督領(lǐng)域得到擴展,，工作效率明顯提高，工作更加貼近被審對象,，審計服務(wù)得到有效體現(xiàn),。通過片區(qū)審計人員的辛勤努力，內(nèi)部審計組織體系改革的舉措得到了有關(guān)單位的充分理解和認(rèn)可,，片區(qū)審計開展的工作及取得的成效也得到省公司和片區(qū)單位的積極肯定,。

（二）加強審計隊伍培訓(xùn)，建立健全內(nèi)部審計制度為使審計人員適應(yīng)企業(yè)經(jīng)營管理的需要,，更好地服務(wù)于企業(yè),，我們采取多種形式對審計人員進(jìn)行培訓(xùn)：一是以審代培，以老帶新,。在開展審計項目時組成審計組,，在人員組成上有意識地將“新手”與“老手”搭配，讓“新手”在審計實踐中學(xué)會審計,；二是舉辦專題培訓(xùn)班,。省公司先后舉辦了經(jīng)濟法規(guī)、審計業(yè)務(wù),、審計計算機應(yīng)用和工程預(yù)決算知識等培訓(xùn)班,，受訓(xùn)審計人員近400人次；三是送出去培訓(xùn),。

參加國家電力公司,、省審計廳、華東審計部舉辦的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)150余人次,。系統(tǒng)審計人員的整體素質(zhì)有所提高,，隊伍結(jié)構(gòu)正朝多師方向發(fā)展。同時制定了具體的工作制度,、規(guī)范或辦法,，頒布了《內(nèi)部審計處罰規(guī)定》，首次賦予內(nèi)部審計直接處理,、處罰權(quán),，對試圖違紀(jì)的人起到了威懾作用；出臺了片區(qū)審計工作規(guī)則及相關(guān)管理辦法,，各片區(qū)審計工作部也陸續(xù)出臺了各種內(nèi)部審計管理標(biāo)準(zhǔn),，完善了審計信息交流網(wǎng)絡(luò),，建立了工作部與監(jiān)督巡視組溝通聯(lián)系制度，結(jié)合自身實際開展了審計質(zhì)量控制活動,，并建立了審計成果的定期跟蹤制度,，初步建立了適應(yīng)新的組織體系有序運轉(zhuǎn)的操作平臺。

（三）優(yōu)化審計業(yè)務(wù)流程,，構(gòu)筑立體審計監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)作為省公司“立體,、動態(tài)、集約,、高效”監(jiān)督體系的重要組成部分,，完成了審計監(jiān)督體系的建設(shè)，對原有審計業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了重新整合,，構(gòu)筑新形勢下系統(tǒng)的,、分層的審計監(jiān)督體系。提升了審計監(jiān)督的功能,，圍繞“三項目標(biāo)”，突出“三項核心業(yè)務(wù)”（責(zé)任審計,、制度審計,、效益審計），強化“三大功能”（監(jiān)督,、評價和咨詢）,，明晰“三個層次”（審計部、片區(qū)審計工作部,、基層內(nèi)審）的界面,，通過制定規(guī)范化的審計工作制度、運用現(xiàn)代信息技術(shù)和新型的審計組織形式,，加大了審計監(jiān)督的力度,，提高了審計工作質(zhì)量及審計成果的運用。

（四）在審計項目管理中推行項目經(jīng)理制,，使內(nèi)審主要職能在審計實踐中和諧統(tǒng)一為了提高審計工作質(zhì)量,，發(fā)掘和培養(yǎng)審計骨干，限度地調(diào)動審計人員的潛能,，給審計人員提供一個充分展示自我價值的機會,，根據(jù)省公司審計體制改革的基本思路，對綜合性審計調(diào)查項目逐步實行柔性化管理機制,，不再采取指定審計項目實施對象的做法,，引入項目競爭機制，通過招標(biāo)方式擇優(yōu)選定審計項目負(fù)責(zé)人,。審計部首次對電力市場開拓暨購銷比價管理調(diào)查項目實行公開招標(biāo),，在審計項目管理中引入招投標(biāo)制度，通過這種形式，對現(xiàn)有審計資源進(jìn)行優(yōu)化配置,，選擇的審計工作實施方案,，選擇的審計項目負(fù)責(zé)人，從而推動審計工作質(zhì)量的提高,。

一是審計干部對審計作用認(rèn)識的提高是做好審計工作的基礎(chǔ),。廣大審計干部認(rèn)識到，內(nèi)部審計不僅是監(jiān)督,，更是一種特殊的企業(yè)管理活動,，在職能上體現(xiàn)監(jiān)督與服務(wù)的兼容性，即監(jiān)督下的服務(wù),，服務(wù)中的監(jiān)督,，是監(jiān)督與服務(wù)的高度統(tǒng)一；審計工作是公司經(jīng)營管理工作的重要組成部分,，是公司內(nèi)部控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié),，必須緊緊圍繞xx電力的戰(zhàn)略目標(biāo)和工作主線，與公司的其他監(jiān)督一起,，把工作重點放在防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險上,，進(jìn)一步強化審計監(jiān)督職能；審計干部還在審計實踐中逐步樹立了“有為才有位”的思想,，認(rèn)識到“正人先要正已”,，按照“獨立、客觀,、公正,、廉潔”的審計行為準(zhǔn)則，并不斷在審計實踐中學(xué)習(xí)和提高自身經(jīng)營管理水平,，通過揭示經(jīng)營管理中存在的問題,，并提出加以改進(jìn)的措施，實現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營管理服務(wù)的目的,，進(jìn)而找準(zhǔn)自身的位置,。審計干部對審計作用認(rèn)識的不斷提高，為開展各項審計工作奠定了基礎(chǔ),。

二是各級領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持是發(fā)揮審計職能作用的關(guān)鍵,。公司黨組高度重視內(nèi)部審計工作，劉順達(dá)總經(jīng)理多次強調(diào)“三合”（合法,、合規(guī),、合程序）是立業(yè)之本，是企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵,，要把監(jiān)督擺在顯著位置,，關(guān)鍵是要把“四個凡事”（凡事有章可循,、凡事有人監(jiān)督、凡事有人負(fù)責(zé),、凡事有據(jù)可查）落到實處,。有些單位領(lǐng)導(dǎo)還親自布置內(nèi)部審計的任務(wù)并提出具體要求；單位內(nèi)部重要會議,、重大決策請審計人員列席并聽取意見,；省公司及部分基層單位成立了以公司總經(jīng)理為主任，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及主要部門負(fù)責(zé)人參加的審計委員會,；有80%的基層單位實施了審計向職代會報告制度,。所有這些，對審計職能的發(fā)揮起到了關(guān)鍵作用,。

三是審計組織體系的建立健全是審計工作有效開展的保障,。截止20xx年底，基層單位共有21個單位設(shè)立了獨立的審計科,，其他規(guī)模較小的企業(yè)均配備了專職審計員,；同時借助片區(qū)審計、社會審計力量,，擴大了審計復(fù)蓋面,；各電業(yè)局審計部門還配備了工程技術(shù)人員，開展對工程決算的審計,；公司系統(tǒng)共有專職審計人員93人,，其中公司本部28人,，基層單位65人,，為審計工作的開展提供了保障。

四是審計成果的落實和運用是審計工作不斷提高的動力,。審計人員認(rèn)識到審計發(fā)現(xiàn)并提出問題不是審計工作的終結(jié),，而是審計工作新階段的開始，因此審計不但會提問題,，而且能針對存在問題產(chǎn)生的原因,，提出從制度上、措施上加以完善和改進(jìn)的辦法,，督促被審單位舉一反三進(jìn)行整改,，促進(jìn)被審單位樹立依法經(jīng)營觀念，提高制度化,、科學(xué)化管理水平,，只有這樣，才能真正體現(xiàn)審計監(jiān)督的價值和意義,，才能實現(xiàn)管理的有效和長效,。省公司對審計處理意見和決定,，建立審計意見執(zhí)行情況臺賬，進(jìn)行跟蹤監(jiān)督或后續(xù)審計,；對審計委員會決定的落實情況列入了下次會議議程,；在干部任用上，人事部門注意吸收審計部門的意見,；在公司系統(tǒng)雙文明先進(jìn)單位評比中,，審計占有重要一票，較好地克服了“審而無用,、審而不改,、審而不究”的問題，大大鼓舞了審計人員的工作積極性,，促進(jìn)了審計工作質(zhì)量的提高,，成為推動審計工作不斷發(fā)展的動力。

在充分肯定審計工作取得的成績和總結(jié)經(jīng)驗的同時,，我們還清醒地看到,，目前公司系統(tǒng)的審計工作仍然存在一些問題和不足，一是部分單位對審計作用認(rèn)識不足,，審計工作開展不平衡,；二是審計人員的數(shù)量和素質(zhì)尚未能完全適應(yīng)公司系統(tǒng)經(jīng)濟安全的需要，審計人員知識結(jié)構(gòu)和隊伍結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步改善,、隊伍穩(wěn)定性尚存在問題,；三是審計工作質(zhì)量保證體系尚未完全建立，有效的審計監(jiān)督的約束機制尚未完全形成,；四是內(nèi)控審計工作的開展亟待加強,。xx省電力系統(tǒng)的內(nèi)部審計工作，在各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心,、支持和幫助下,，雖然取得了一些效果，但與內(nèi)部審計要達(dá)到的最終目標(biāo)還有一定的距離,，尚需不斷探索,、不斷完善、不斷發(fā)展,。新的一年,，公司內(nèi)部審計工作將圍繞公司的“兩出兩化、國際一流”戰(zhàn)略目標(biāo)和20xx年xx電力工作主線,，以創(chuàng)國際一流電力公司審計為目標(biāo),，務(wù)實創(chuàng)新，推動公司審計工作上一個新臺階,。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇十三

在今年的審計工作中,，我們將評價的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員;以重點股室,、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計為主;有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項制度,，注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷,。拓展了評價范圍，提升了評價層次?，F(xiàn)將一年來的工作總結(jié)如下：

1.積極開展內(nèi)部審計調(diào)查工作

對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調(diào)查,，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見和建議,。對支行外匯法規(guī),、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，通過現(xiàn)場詢問,、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況,，基本了解和掌握了xxxx支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來看，xxxx支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī),，及時貫徹落實外匯政策,，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度，業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確,。

能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求,，結(jié)合自身特點，對各項內(nèi)控制度予以細(xì)化補充,，及時修訂完善了各項外匯業(yè)務(wù)操作流程,、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法,，建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》,。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議,，基本得到整改落實,。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策,，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度,，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。

2.積極開展審計工作并及時發(fā)現(xiàn)問題

領(lǐng)導(dǎo)重視,，強化整改意識,。布置安排對審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實責(zé)任,，制定切實可行的措施;強化整改意識,，主動查找風(fēng)險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生,。

精心組織,，確保整改實效,。安排專人對所有審計項目進(jìn)行逐一梳理，認(rèn)真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況,、未整改原因及下一步具體整改措施報內(nèi)審部門,。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進(jìn)行了再檢查,。強化責(zé)任,，落實整改措施。制定了xxxx支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度,，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人,、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后，根據(jù)問題的原因,、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,，并給予經(jīng)濟處罰。

3.積極參加xxxx內(nèi)審項目檢查

根據(jù)xxxx內(nèi)審科的統(tǒng)一安排,，今年主要參加了對xxxx支行的行政執(zhí)法檢查,、對xxxx支行行長履職審計、對xxxx中心支局外匯依法行政審計,，對參與的每一個項目檢查都能認(rèn)真盡職地對待,，保質(zhì)保量完成任務(wù)。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇十四

20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年,，教學(xué),、科研、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計處認(rèn)真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神,，結(jié)合我校實際,，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展,。堅持"完善自我,，提高認(rèn)識"的原則，努力完善審計制度,，健全審計機構(gòu),，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1.參與制定了學(xué)校物資采購,、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項,。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進(jìn)一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。

2.在學(xué)校機構(gòu)改革后,，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。

3.調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員xxxx(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生),，加強了審計隊伍建設(shè),，一名同志獲高級會計x資格。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流,、相互學(xué)習(xí),、以老帶新、新老結(jié)合,，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍,。

強化措施，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為"思想,、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟,、務(wù)實高效"的工作高手,。

1.派一名同志隨同教育廳考察x赴法國等國外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗,。

2.與南京大學(xué),、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流,，共同探討審計工作新思路,。

隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集x已逐步成為獨立核算,、自主經(jīng)營,、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度,。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施,，同財務(wù)處、后勤管理處一道,，對集x每個中心進(jìn)行了成本核算,，并結(jié)合外校經(jīng)驗,，根據(jù)本校實際,，制定了各項定額標(biāo)準(zhǔn)，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇十五

20xx年公司在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下,，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，按政府“深化改善作風(fēng)提高效率”要求，不斷強化大局意識,、服務(wù)意識,、創(chuàng)新意識，進(jìn)一步解放思想,，促進(jìn)公司審計工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型,，全面履行審計監(jiān)督職能，圍繞加強管理,、提高效益,、發(fā)展經(jīng)濟這一目標(biāo)，開展了一些卓有成效的工作,，總結(jié)如下：

20xx年,，公司能過各種途徑，運用多種方式,，積極支持,、推動各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作，在區(qū)各級部門,、單位內(nèi)審人員積極努力下,，20xx年內(nèi)審項目此項工作和有序推進(jìn)，并取得了較快地發(fā)展,，至11月中旬已累計完成審計項目1870個,，查出損失浪費8100萬元，增加效益39880萬元,，提出審計提議被采納1250條,。同時集團公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員積極爭先創(chuàng)優(yōu)，取得了新佳績,，同時各區(qū)域公司還充分調(diào)動審計人員積極性,，科學(xué)嚴(yán)密按排審計項目，取得了項目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu),。

今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用,，用各種形式促進(jìn)各區(qū)域的信息交流，提升內(nèi)審理念和實務(wù)水平,，從而提高內(nèi)審工作效率,，公司內(nèi)審重點從以前的強制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險，從被動地發(fā)現(xiàn)和評價單位存在的高風(fēng)險控制區(qū)域,，到主動地預(yù)防和控制高風(fēng)險的出現(xiàn),，并建立各種風(fēng)險控制機制，加上充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)行舞弊預(yù)測，公司內(nèi)部審計還在xx方面發(fā)揮出越來越明顯的.作用,。公司還針對全集團區(qū)域公司眾多,，但各區(qū)域管理水平參差不齊，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)“土洋結(jié)合”這一特點,，利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機制較完備,，內(nèi)部控制制度較完善的長處，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領(lǐng)作用,，召集各區(qū)域公司如開研討會互動交流形式,，針對本年通脹高企、信貨緊縮,、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風(fēng)險的不可控因素,，經(jīng)過成本審計、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對策,，成效比較顯著,，取得了較好的經(jīng)濟效益，并將這些經(jīng)驗以信息交流方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺,，得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評,。

今年集團按照河北省內(nèi)審協(xié)會的要求，對已取得內(nèi)審資格證書的人員,，組織了后續(xù)教育培訓(xùn),，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓(xùn)和資格考試,，全年共有三十幾人次參加了各類內(nèi)審培訓(xùn),。分會同時還鼓勵廣大內(nèi)審人員參加cia資格考試，由于宣傳到位,，廣大內(nèi)審人員對cia資格考試有了深入地了解,，及時到市內(nèi)審協(xié)會報名，五人參加cia報名,。

為進(jìn)一步提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量,，上半年我們組織了集團年度度內(nèi)審項目評選，同時還組織了各單位撰寫內(nèi)審課題論文,，經(jīng)過上述活動,，一批程序規(guī)范、工作嚴(yán)謹(jǐn),、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項目受到了表彰,。此外，公司有關(guān)人員從工作實踐中,，積極采集各種素材,，撰寫內(nèi)審信息,。

20xx年集團切實提高服務(wù)水平。要立足微觀審計,，著眼宏觀服務(wù),，加強綜合分析,，在深入挖掘?qū)徲嫵晒?、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類研究,，強化對共性問題的系統(tǒng)分析,，引導(dǎo)各區(qū)域內(nèi)審人員經(jīng)過各種審計實例，要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù),，要事例有事例,，經(jīng)過綜合分析，把審計成果,、資源挖掘出來,，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用,，給各區(qū)域主要領(lǐng)導(dǎo)提出一些宏觀層面的提議和對策,，為領(lǐng)導(dǎo)決策供給參考，加以綜合利用,，提高了內(nèi)審工作層次,，提升了內(nèi)審工作的地位，切實發(fā)揮內(nèi)審工作的建設(shè)性作用,。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇十六

轉(zhuǎn)眼間,，在銀行審計科工作將近一年的時間，今天我?guī)е肿院篮推叻謶M愧,，以及矛盾的心情來向家匯報20xx年度工作,，自豪的是能夠和家在一起工作和學(xué)習(xí)，享受到這個家庭中汝取的助和各級領(lǐng)導(dǎo)對我無微不至的關(guān)懷和期望,，慚愧的是和這些關(guān)懷,、助和期望在工作中形成鮮明的對比的工作情況，竟然沒有一樣提得起來,，拿得出來,。但是，還是想借此機會,，把今年的主要工作向領(lǐng)導(dǎo)和同事們做一個簡單的匯報,，分享我的進(jìn)步和教訓(xùn)，得到更多的批評和指點,，以此為新的開端,，做好今后的工作,，下面我簡單回報一下20xx年度工作情況：

(一)學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)

使自已從一個審計工作的“門外漢”成為一個審計新手，雖然之前也從事過財務(wù),、信貸工作,，但是審計是一個新的領(lǐng)域，和單純的財務(wù),、信貸工作相比,，有著本質(zhì)的區(qū)別，需要從實踐中探索新的知識和方法,，在業(yè)務(wù)工作之余,，我能夠主動調(diào)閱一些關(guān)于審計方面的`知識，主動接受同事們的工作指導(dǎo),，并付諸于行動,，可以說把頭腦中審計工作的空白漸漸變成了灰色，這是一個重要的進(jìn)步,，我將在今后的工作中不斷的更精,、更多的審計知蝕填充這個空白。

(二)按照安排,，認(rèn)真完成各項審計工作任務(wù)

今年以來,，共參與完成全縣信用社14個營業(yè)網(wǎng)點常規(guī)審計14次，參與完成領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計1次,，參與完成全州組織交叉檢查1次,，參與完成黃平違規(guī)貸款專項審計1次，參與完成工作2次,，參與完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項2次,，圓滿完成了聯(lián)社交辦的審計工作任務(wù)21次，對待工作能夠積極參與,，認(rèn)真負(fù)責(zé),，有始有終，盡職盡責(zé),，未出現(xiàn)的失誤,。

加強學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)審計業(yè)務(wù)知識,，不斷提高業(yè)務(wù)工作水平,，審計是一個程序性、技巧性,、專業(yè)性,、邏輯性和規(guī)范性都相對較強的工作，是一項集中了業(yè)務(wù)工作,，經(jīng)濟責(zé)任和規(guī)范執(zhí)法“三體一體”的特殊工作,，不僅關(guān)系到具體的業(yè)務(wù)工作,，因此，在今后的工作中,，努力做到兩個提高,，一是提高業(yè)務(wù)工作水平，二是提高責(zé)任意識,，盡快使自己成為業(yè)務(wù)上的好手,。

今年的工作已經(jīng)結(jié)束，這一年對我來就,，收獲,、經(jīng)驗和教訓(xùn)都有,，但我自知,，說得好不如做得好，在今后的工作中,，我將嚴(yán)格要求自已,，多向領(lǐng)導(dǎo)和同事們請教，同時也懇切各位領(lǐng)導(dǎo)和同事們一如續(xù)往的給予我助和支持,，多提寶貴意見,，我將誠懇接受，并認(rèn)真改正,。

內(nèi)部審計工作總結(jié)及下年計劃篇十七

為適應(yīng)不斷發(fā)展變化的審計工作需要,，提高領(lǐng)導(dǎo)水平，我注重加強自身學(xué)習(xí),，在抓好其他工作的同時,，堅持“工作學(xué)習(xí)兩不誤”的指導(dǎo)原則，擠時間學(xué)習(xí),，堅持自學(xué)與組織培訓(xùn)相結(jié)合,，堅持工作實踐與理論探討相結(jié)合，努力提高自身素質(zhì),。

一是加強政治理論學(xué)習(xí),，不斷提高政治思想素質(zhì)。通過超多的文獻(xiàn),、報刊,、雜志、書籍,，認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論,、“三個代表”重要思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)“三個代表”重要思想,、社會主義榮辱觀和十六屆五中,、六中全會及黨的十七大會議精神,，運用其立場、觀點和方法,，緊密聯(lián)系工作實際,，研究解決工作中碰到的突出問題，按照“科學(xué)執(zhí)政,、民主執(zhí)政,、依法執(zhí)政”的要求，不斷提高自我的工作潛力,。通過學(xué)習(xí),，本人堅定了理想信念，增強政治敏銳性和政治鑒別力,，加強了艱苦奮斗,、居安思危的意識，進(jìn)一步堅定社會主義,、共產(chǎn)主義信念,，牢固樹立了“立黨為公、執(zhí)政為民,、率先垂范”的思想,，強化了黨和人民群眾血肉聯(lián)系的使命意識，自覺抑制不正之風(fēng)和x現(xiàn)象的侵襲,，正確行使手中的權(quán)力,。

二是自覺遵守“審計人員工作紀(jì)律”，以此來規(guī)范自我的行為;不斷加強黨性修養(yǎng),，牢記“兩個務(wù)必”,，自覺地與市委、政府持續(xù)高度一致,，不說不該說的話,，不做不該做的事。在處事為人上,，堅持老實做人,，踏實做事。始終以強烈的事業(yè)心和職責(zé)感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上,，能充分調(diào)動班子成員度用心性,，自覺地維護(hù)大局，維護(hù)團結(jié),。

按照“全面審計,，突出重點”的方針和xx城市經(jīng)濟工作會議提出的以經(jīng)濟建設(shè)為中心的要求，在審計工作中,，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限,，堅持“依法審計,、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點”工作方針,，始終能夠做到深入審計一線，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中碰到的具體問題和困難,，幫忙年輕的審計干部盡快成長;對一些熱點,、難點、事關(guān)百姓切身利益的審計項目,，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計調(diào)研,、了解，把握第一手資料;同時,，大力弘揚“依法,、求實、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)”的審計精神,。

1,、財政審計進(jìn)一步深化。在對本級預(yù)算執(zhí)行狀況審計過程中,，堅持做到以真實性,、合法性審計為基礎(chǔ)，加強對財政資金的監(jiān)督,，注重規(guī)范財政收支行為,，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財政資金更加合理,、有效地使用,，減少損失浪費。通過審計,，促進(jìn)了財政部門進(jìn)一步加強對資金的治理,，推進(jìn)公共行政治理體制及公共財政體制的建立和完善，促進(jìn)了財政治理水平的提高,。

2,、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟職責(zé)審計工作進(jìn)一步推進(jìn)。根據(jù)自治區(qū),、地區(qū)經(jīng)濟職責(zé)審計聯(lián)席會議精神,，全面貫徹“用心穩(wěn)妥、量力而行,、提高質(zhì)量,、防范風(fēng)險”的指導(dǎo)方針,，按照我市經(jīng)濟職責(zé)審計聯(lián)席會議安排，量力而行,，確保質(zhì)量度要求穩(wěn)步推進(jìn),。通過審計，促進(jìn)了財務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善,，增強了領(lǐng)導(dǎo)干部財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟職責(zé)意識,，加強了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督，為市委治理,、評價和考核使用干部服務(wù),。

3、加強了專項資金審計調(diào)查工作,。通過審計調(diào)查,，摸清專項資金資金歸集、治理和使用狀況,，公正地揭示了專項資金在歸集,、治理和使用中存在的問題，并針對性地提出了審計意見和推薦,，促進(jìn)被審計單位進(jìn)一步完善制度,，規(guī)范治理，防范風(fēng)險,，確保資金安全運作,。同時，也為領(lǐng)導(dǎo)機關(guān)帶給了決策依據(jù),。

4,、國債資金審計重點突出。在審計中,，我們結(jié)合資金走向,，做好跟蹤工作，全力揭示工程的招投標(biāo),、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證,、合同簽訂等方面弊端，嚴(yán)厲查處損失浪費等問題,。

5,、國外援貸款項目審計穩(wěn)步推進(jìn)。以提高利用外資質(zhì)量和降低政府償債風(fēng)險,，促進(jìn)有關(guān)部門履行外資治理職責(zé)為目標(biāo),，重點揭露擠占挪用外債資金、配套資金不落實、損失浪費等問題,，督促項目單位嚴(yán)格執(zhí)行國家法規(guī)和項目協(xié)議,，規(guī)范財務(wù)治理和會計核算。對審計中發(fā)現(xiàn)的普遍性,、傾向性問題進(jìn)行重點剖析,，從治理機制上分析產(chǎn)生問題的原因，提出加強和改善治理的推薦,。

通過努力,，審計工作取得了必須的成績，也得到了市委,、xx,、政府及社會的認(rèn)可和贊賞。近年來,，累計安排審計項目56個,，審計97個單位，查處違規(guī)金額百萬元以上案件1起,，移送紀(jì)檢部門3人,。累計查處違規(guī)金額1248萬元，治理不規(guī)范金額3320萬元,，其他治理不規(guī)范資金672萬元,。已上交財政26萬元，已作調(diào)賬處理810萬元,。先后被自治區(qū)審計廳,、人事廳評為“自治區(qū)審計機關(guān)20xx―20xx年度審計工作先進(jìn)群眾”;20xx年度xx城地區(qū)審計工作先進(jìn)群眾;20xx年6月xx城地區(qū)審計知識競賽第一名;累計獲xx城地區(qū)優(yōu)秀審計項目8個。