總結(jié)是對過去一定時期的工作、學(xué)習(xí)或思想情況進(jìn)行回顧、分析，并做出客觀評價的書面材料，它可使零星的、膚淺的、表面的感性認(rèn)知上升到全面的、系統(tǒng)的,、本質(zhì)的理性認(rèn)識上來，讓我們一起認(rèn)真地寫一份總結(jié)吧,。那么我們該如何寫一篇較為完美的總結(jié)呢,？下面是小編整理的個人今后的總結(jié)范文,，歡迎閱讀分享，希望對大家有所幫助,。

審計工作總結(jié)篇一

一,、自覺加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高素質(zhì),，堅持正確的政治方向

一年來,，結(jié)合自己思想情況和工作實際，我認(rèn)真學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀,，全面深入地掌握了科學(xué)發(fā)展觀的精神實質(zhì)和深刻內(nèi)涵,，把思想和行動統(tǒng)一到全局的要求上來，不斷提高自己的理論素養(yǎng)和領(lǐng)導(dǎo)水平,。堅持黨組中心組學(xué)習(xí)制度,，對上級的決策和指示精神及時傳達(dá)并深入落實，與縣委縣政府,、上級部門保持一致,。每周五堅持認(rèn)真學(xué)習(xí)新《審計法實施條例》、《國家審計準(zhǔn)則》,、中辦,、國辦印發(fā)的《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計規(guī)定》等法律法規(guī)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自己在業(yè)務(wù)和法律法規(guī)方面的培養(yǎng)與鍛煉,，促進(jìn)執(zhí)法水平與綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)的不斷提高,。

二、圍繞中心工作,，立足科學(xué)發(fā)展,，做好計劃的各項任務(wù)

(一)加強(qiáng)財政稅收審計。20_年繼續(xù)開展對縣本級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作,。重點(diǎn)對財政預(yù)算的規(guī)范性和預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的真實性,、合規(guī)性進(jìn)行了全面審計，提出了進(jìn)一步深入貫徹《預(yù)算法》,、規(guī)范預(yù)算支出管理，加強(qiáng)對縣本級稅收收入預(yù)算管理,、加強(qiáng)對預(yù)算外資金的管理等3條建議,，同時在彰武鎮(zhèn)等8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展20_年度財政決算審計，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)依法理財,、1

加強(qiáng)資金使用效益,、規(guī)范決算編制起到了積極促進(jìn)作用。通過財政審計,，促進(jìn)了財政部門進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理,，保證了公共財政資金使用效益,，有力地保障了財政收入穩(wěn)步增長。

捐贈資金專項審計;對20_年度全縣基本養(yǎng)老保險基金進(jìn)行專項審計;開展了草原沙化治理工程專項資金審計,，審計組以項目計劃—工程概算—資金到位—資金使用為主線,，審查各個環(huán)節(jié)，確保資金及時下?lián)?，實行專帳核算,，專款專?對教育系統(tǒng),、農(nóng)業(yè)局等13個行政事業(yè)單位20_年財務(wù)收支審計,，從真實性、合法性,、合規(guī)性,、效益性揭示管理中存在的問題，提出可行性建議及整改方案;對縣供銷社系統(tǒng)三家企業(yè)和住建系統(tǒng)兩家企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)收支審計,。通過專項資金審計,，摸清了家底，理清了帳目,，維護(hù)了群眾利益,。

(三)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。對?位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，其中離任審計?項戶,，任中審計?項戶，總體狀況1項戶,。審計總金額?萬元,，審計出管理不規(guī)范金額?萬元，應(yīng)自行糾正金額?萬元,，提出審計建議74條,，提交審計結(jié)果報告43個。通過對重大經(jīng)濟(jì)決策,、專項資金管理及使用,、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況及經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行等情況審計，對促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部勤政,、廉政,、科學(xué)執(zhí)政能力和推進(jìn)防腐體系的建設(shè)及進(jìn)一步加強(qiáng)“免疫系統(tǒng)”功能發(fā)揮了重要監(jiān)督作用。

三,、規(guī)范審計行為,，強(qiáng)化制度建設(shè)，樹立良好的工作作風(fēng)

(一)以創(chuàng)新理念為先導(dǎo),，加強(qiáng)機(jī)關(guān)精神文明建設(shè),。以“五心”教育為平臺,，按照“五嚴(yán)”的基礎(chǔ)要求，通過“五種表現(xiàn)”,，實現(xiàn)內(nèi)強(qiáng)審計隊伍素質(zhì),，外塑審計機(jī)關(guān)形象。要求審計隊伍政治上堅定,，作風(fēng)上嚴(yán)謹(jǐn),，紀(jì)律上嚴(yán)明，學(xué)習(xí)上刻苦,，業(yè)務(wù)上鉆研;2 (二)強(qiáng)化專項資金管理,。完成了全縣救災(zāi)資金和社會各界

開創(chuàng)了工作上友愛和諧、相互信任,、坦誠相加強(qiáng)待,、互相支持、團(tuán)結(jié)一致的新局面,。

(二)以規(guī)范審計為重點(diǎn),，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)優(yōu)化政務(wù)環(huán)境。建立健全考核激勵機(jī)制,、獎懲分明,。按照“效率標(biāo)準(zhǔn)”、“規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)”,、“效果標(biāo)準(zhǔn)”,、“質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)”，簽訂責(zé)任狀,，進(jìn)行百分制考核,。開展“一審、二幫,、三促進(jìn)”活動,，寓監(jiān)督于服務(wù)之中，積極幫助被審計單位解決問題,、完善制度,、改進(jìn)管理。要求審計干部廉潔從審,，文明審計,、嚴(yán)格執(zhí)行審計紀(jì)律“八不準(zhǔn)”。

回顧一年來的工作,，取得了一些成績，但與縣委,、縣政府的要求,，與人民群眾的期望相比,，還存在一定差距，主要有：一是審計的“免疫系統(tǒng)”功能還有待于進(jìn)一步加強(qiáng);二是提出高質(zhì)量的綜合性的意見和建議方面還有待于進(jìn)一步提高;三是審計查處力度還有待于進(jìn)一步加強(qiáng),。今后,，要繼續(xù)深入學(xué)習(xí)，圍繞縣委,、縣政府的中心工作和發(fā)展大局,，加強(qiáng)審計隊伍建設(shè)，帶領(lǐng)全局上下認(rèn)真履行審計監(jiān)督職責(zé),，進(jìn)一步提高審計質(zhì)量,，充分發(fā)揮審計的“免疫系統(tǒng)”作用，為實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)跨越發(fā)展作出新的貢獻(xiàn),。

審計工作總結(jié)篇二

今年以來,，我局在縣委、政府以及上級審計機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，高舉中國特色社會主義偉大旗幟,，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指針，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，認(rèn)真貫徹十九大精神,，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作,，積極開展審計服務(wù)和審計監(jiān)督,。按照全國、全省,、全市審計工作會議精神,，加強(qiáng)“人、法,、技”建設(shè),，業(yè)務(wù)求精、執(zhí)法求嚴(yán),、工作求實,、方法求新、質(zhì)量求高,，堅持“依法審計,、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實”的二十字審計方針，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職能,。進(jìn)一步加大了對重點(diǎn)領(lǐng)域,、重點(diǎn)資金,、重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件的查處力度，為構(gòu)建“小康__,、和諧__”作出了巨大的努力?，F(xiàn)將一年來的工作情況如下：

工作總結(jié)

一、黨建工作

二,、審計業(yè)務(wù)工作完成情況

截止十月二十日,，我局完成審計及專項審計調(diào)查項目共11個，組織審計中介機(jī)構(gòu)配合開展的審計項目19個,。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不規(guī)范資金3000多萬元,，審計依法處理后為財政增收節(jié)支近千萬元。通過各項審計業(yè)務(wù)工作的開展,，使我局在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序,，嚴(yán)肅財經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展,，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用,，具體開展了以下幾個方面的審計工作。

1,、本級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計

為認(rèn)真貫徹落實全國全省全市審計工作會議精神,，做好同級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。我局“以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理,，提高財政資金使用效益,，建立社會主義公共財政制度為目標(biāo)，以預(yù)算執(zhí)行審計為重點(diǎn),，逐步實現(xiàn)由收支并重向以支出審計為主轉(zhuǎn)變,，積極探索財政資金效益審計的新路子”為總體目標(biāo)，按照工作方案要求,，對縣財政局,、地方稅務(wù)局、縣國庫,、縣物價局進(jìn)行了審計,。一共查出了財政管理不規(guī)范資金452.5萬元，預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金65.8萬元,，并提出了有效的整改意見和建議,。審計表明：20_年度縣級預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù),?！班l(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”財政體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財經(jīng)紀(jì)律、依法治稅和稅收征管不斷加強(qiáng),，部門預(yù)算,、國庫集中支付,、政府采購,、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全，財政依法聚財理財?shù)乃竭M(jìn)一步提高,。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管理,，規(guī)范財政財務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng),。但仍存在一些不容忽視的問題,。如：支出調(diào)整后未先報縣人大批準(zhǔn)后實施等。

2,、加大涉及民生的專項資金審計調(diào)查和專項資金跟蹤審計,，促進(jìn)社會和諧。

一是20_年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會捐贈款物的審計調(diào)查,。根據(jù)上級審計機(jī)關(guān)的工作安排,，我局組織了對全縣20_年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈款物的分配、使用和管理進(jìn)行了專項審計調(diào)查,。從調(diào)查的情況看,，截止20_年7月31日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計9,，981,，390元，上級調(diào)撥物資棉衣,、棉被5000件和社會捐贈若干物資,。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對災(zāi)情,，縣委,、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種切實有效的措施,，加強(qiáng)救災(zāi)資金和物資的管理使用,，確保救濟(jì)糧、款和物資及時發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中,，為保障受災(zāi)群眾基本生活,、維護(hù)社會穩(wěn)定、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用,。審計調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷,，存在資金、物資安排不及時、甚至不合理現(xiàn)象,。

二是抗震救災(zāi)款物審計,。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計機(jī)關(guān)安排,，認(rèn)真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計工作,，截止6月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金合計3,554,997.47元,，已全額上劃市民政局,。

3、加大固定資產(chǎn)投資審計力度,，提高政府投資效益,。

隨著改革的深入和建設(shè)力度加大，投資審計越來越成為政府節(jié)省財政資金,、減少損失浪費(fèi)的重要關(guān)口,，為此，我局圍繞工程招投標(biāo),、合同簽訂,、工程造價的真實性以及財務(wù)管理、資金使用等情況,，因地制宜,，加大了對政府投資項目的跟蹤審計和竣工決算審計力度，成效較為明顯,。今年,，我局獨(dú)立開展和組織審計中介機(jī)構(gòu)配合實施的建設(shè)工程審計項目19個，共核減工程投資600多萬元,，有效控制了工程建設(shè)中的高估冒算,、偷工減料、損失浪費(fèi)等現(xiàn)象,，其中長東公路建設(shè)工程,、體育館建設(shè)工程、疾控中心辦公大樓,、衛(wèi)生局辦公大樓,、交警二中隊辦公大樓等審計項目，通過審計,，進(jìn)一步規(guī)范了建設(shè)單位基本建設(shè)程序,，促進(jìn)了政府相關(guān)政策的出臺，保證了建設(shè)資金真實,、合法,、有效的使用,，受到了縣委、政府的好評,。繼續(xù)開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設(shè)項目跟蹤審計,，對工程建設(shè)過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建設(shè)的順利開展,。

主義偉大旗幟,，堅持走中國特色社會主義道路，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，圍繞全面建設(shè)小康社會的奮斗目標(biāo),，繼續(xù)貫徹“全面審計，突出重點(diǎn)”的方針,，與時俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新,，深化改革,，強(qiáng)化監(jiān)督，為實現(xiàn)富民興縣新跨_略和建設(shè)“小康__,、和諧__”作出更大的貢獻(xiàn),。工作目標(biāo)：全面完成上級審計機(jī)關(guān)及縣委、政府交辦的各項工作任務(wù),，力爭年終各項考核名次上升,。

工作計劃

工作措施

一是深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。緊緊圍繞縣委,、政府的中心工作,，以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心,、以資金為主線,、以支出為重點(diǎn),、以項目為基礎(chǔ)、以效益為目標(biāo)實施審計，不斷提高財政預(yù)決算審計水平,，促進(jìn)建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范預(yù)算分配行為,。

二是加強(qiáng)對重點(diǎn)部門,、重點(diǎn)資金的審計，確保財政公共服務(wù)投入的安全,、效益;

三是深化對重大投資項目的審計,。加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)、水利,、交通,、生態(tài),、環(huán)境、基本公共服務(wù)體系建設(shè)等重點(diǎn)投資項目的審計,。擴(kuò)大審計范圍,，揭露重大損失浪費(fèi)問題，推進(jìn)資源節(jié)約型,、生態(tài)友好型社會的建設(shè),，提高財政資金使用效益。同時充分發(fā)揮審計社會中介組織和審計力量的積極作用;

九是進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計評價體系,，拓寬對干部監(jiān)督,、考核的渠道，為客觀公正評價干部提供重要依據(jù),，也為縣委,、政府選拔、任用干部提供決策服務(wù);

九是進(jìn)一步擴(kuò)大開展工程項目跟蹤審計的范圍,，通過審計杜絕工程項目建設(shè)過程中的各種跑,、冒、滴,、漏等行為,，實現(xiàn)投資控制、質(zhì)量控制和進(jìn)度控制目標(biāo)的實現(xiàn),，最大限度地發(fā)揮資金的投入效率,。

九是按照“積極探索，提高,，穩(wěn)妥推進(jìn),，逐步規(guī)范”的原則，有計劃,、有步驟地逐步推行審計結(jié)果公告制度,，增加審計工作的透明度，擴(kuò)大審計影響,，增強(qiáng)審計執(zhí)法能力;

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九是加強(qiáng)對審計業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)力度,，特別是對《審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)的學(xué)習(xí),，不斷提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)和行政執(zhí)法水平;

九是加強(qiáng)審計機(jī)關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施和技術(shù)裝備建設(shè),，特別是開展工程建設(shè)項目審計所需的一些設(shè)備，以適應(yīng)現(xiàn)代信息化工作的需要;

九是加強(qiáng)審計機(jī)關(guān)內(nèi)部控制制度建設(shè),，嚴(yán)格執(zhí)行審計項目質(zhì)量控制辦法,，切實提高審計質(zhì)量控制水平，確保審計工作質(zhì)量穩(wěn)步提高,。建立錯案追究責(zé)任制,，增強(qiáng)審計人員的責(zé)任意識,，促進(jìn)依法審計，防范審計風(fēng)險;

九是加強(qiáng)廉政建設(shè),，經(jīng)常開展黨風(fēng)廉政教育,，提高審計人員執(zhí)行廉政規(guī)定和“審計九不準(zhǔn)”的自覺性，為建立廉潔高效的審計機(jī)關(guān),、審計隊伍提供政治保障,。

審計工作總結(jié)篇三

通過計算機(jī)輔助審計，使審計人員能在較短時間內(nèi)摸清標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)基本情況,，并能夠通過套圖,、數(shù)據(jù)比對等方法核實面積、查明質(zhì)量等問題,，極大地提高審計工作效率和質(zhì)量,，有效解決標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田審計的“無從入手”的問題。近日,，市審計局在市本級標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)管理情況審計調(diào)查時,，利用標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田地理信息系統(tǒng)和現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)進(jìn)行審計，取得了顯著成效,。

一、通過數(shù)據(jù)分析查明多計面積753畝,。

審計人員將標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田地理信息系統(tǒng)中土地現(xiàn)狀數(shù)據(jù)導(dǎo)入現(xiàn)場實施系統(tǒng)中,，運(yùn)用sql語句、圖型化sql功能,，計算標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田面積為69765畝,，與國土部門提供的竣工驗收標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田面積69012畝相差753畝。經(jīng)核對主要是國土部門上圖入庫時將竣工驗收圖中的不屬于標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田的新增耕地及不屬于標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田的部分苗圃,、房屋等載入,，造成上圖入庫的標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田數(shù)據(jù)與竣工驗收數(shù)據(jù)不符。

二,、通過套圖比對查明占用標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田482畝,。

審計人員將蓮都區(qū)航拍圖與蓮都區(qū)縮編圖及土地現(xiàn)狀圖三圖導(dǎo)入標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田地理信息系統(tǒng)，三圖重疊發(fā)現(xiàn)在灌溉水田的區(qū)塊中有與標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田不符的情況,。將疑點(diǎn)導(dǎo)入現(xiàn)場審計實施系統(tǒng),，計算面積有620。48畝,。經(jīng)與國土部門竣工驗收圖核對以及到實地勘查,，發(fā)現(xiàn)主要是養(yǎng)殖、苗圃,、果園,、建房等占用,，經(jīng)審計核減面積482。48畝,。

三,、通過數(shù)據(jù)比對查明諸多質(zhì)量問題。

審計人員將“全市標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田土壤調(diào)查數(shù)據(jù)庫”導(dǎo)入現(xiàn)場實施系統(tǒng),，并將“標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田地力調(diào)查土壤取樣點(diǎn)基本信息表”,、“標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田地力調(diào)查土壤取樣點(diǎn)野外調(diào)查季測試結(jié)果表”、“標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田地力調(diào)查土壤取樣點(diǎn)作物及施肥情況”三表連接,，取出“蓮都區(qū)”數(shù)據(jù),，按照一定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分析統(tǒng)計，發(fā)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)質(zhì)量不高,，地力等級偏低,，已建成的部分標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田存在一定障礙因子等問題。

通過計算機(jī)輔助審計,，使審計人員能在較短時間內(nèi)摸清標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)基本情況,，并能夠通過套圖、數(shù)據(jù)比對等方法核實面積,、查明質(zhì)量等問題,，極大地提高審計工作效率和質(zhì)量，有效解決標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田審計的“無從入手”的問題,，實現(xiàn)了標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田計算機(jī)審計一大突破和創(chuàng)新,。

審計工作總結(jié)篇四

隨著集團(tuán)黨委、董事局從戰(zhàn)略的高度提出“二次創(chuàng)業(yè)”的概念,，以及集團(tuán)管理創(chuàng)新工作的啟動,，注定20_年將成為集團(tuán)改革和發(fā)展過程中的里程碑式的一年。集團(tuán)審計部將圍繞集團(tuán)發(fā)展和改革的大局,，“保穩(wěn)定,、促發(fā)展”，依法履行審計監(jiān)督,、評價,、控制和服務(wù)職能，促進(jìn)各有關(guān)方面不斷提升內(nèi)部控制和風(fēng)險管理水平,，為實現(xiàn)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)有效地發(fā)揮增值的作用,。

一、指導(dǎo)思想

牢固樹立“以審計促進(jìn)公司治理”的審計理念,，堅持“服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn)”的工作方針,，寓服務(wù)于監(jiān)督,，寓幫助于促進(jìn),，充分發(fā)揮內(nèi)部審計對經(jīng)濟(jì)安全、健康運(yùn)行的“免疫”功能,，促進(jìn)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn),、高效發(fā)展。

二,、工作目標(biāo)

緊緊圍繞集團(tuán)黨委,、董事局提出的集團(tuán)20_年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)，認(rèn)真履行集團(tuán)董事局賦予的職責(zé),，全面監(jiān)督財務(wù)收支的真實,、合法和效益，突出重點(diǎn)領(lǐng)域,、重點(diǎn)項目,、重點(diǎn)資金和重點(diǎn)環(huán)節(jié)，更新觀念,，創(chuàng)新機(jī)制,，加大力度，在審查重大違法違規(guī)問題的同時,，更加注重將內(nèi)部審計的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過程控制,，“以監(jiān)督促進(jìn)過程”，從治理,、機(jī)制和制度層面揭示問題,，提出建議，改善企業(yè)經(jīng)營管理,，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。

三,、工作措施

(一)深化監(jiān)督,，進(jìn)一步強(qiáng)化審計評價職能，揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性,。

審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與集團(tuán)的總體戰(zhàn)略保持一致性,，并能夠按照集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在集團(tuán)戰(zhàn)略框架下的資源的最優(yōu)化配置,。在其中,，審計應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫,，有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性,，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團(tuán)戰(zhàn)略之外的經(jīng)營行為，是否存在不合規(guī)的占用資源,，是否存在資源的閑置,、浪費(fèi)等,，諸如此類，均應(yīng)該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示,，促進(jìn)集團(tuán)資源的更優(yōu)化分配,。

(二)突出重點(diǎn)，進(jìn)一步加大專項審計力度,。

20_年,，集團(tuán)審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎(chǔ)上，有針對性的,、有重點(diǎn)的開展以下幾方面的專項審計工作,，并希望達(dá)到兩方面目標(biāo)：一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題,、解決問題,，提高企業(yè)管理水平，促進(jìn)企業(yè)的自我完善;二是總結(jié)最佳實踐,，以便有效推廣利用,。

1、管理流程審計,。管理流程的合理,、科學(xué)、健全和規(guī)范,，決定了一個企業(yè)的運(yùn)作是否順暢和有效率,，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險。比如,，完善的財務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險,，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險,。對管理流程進(jìn)行審計,，重點(diǎn)是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序,。走程序,，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則,，才能最大限度地控制風(fēng)險的發(fā)生,。

2、投資效益審計,。投資擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式,，也是集團(tuán)目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來顛覆性危機(jī),，因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中最大的風(fēng)險所在,。對投資效益進(jìn)行審計，就是要對投資活動進(jìn)行全方位的事后跟蹤,，從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇,，到評估論證，審批決策,、建設(shè)投產(chǎn),、或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異,，差異發(fā)生的原因等等,。投資效益審計的著眼點(diǎn)不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題，還要重視總結(jié)和推廣最佳實踐,，使集團(tuán)投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產(chǎn),。

3、采購供應(yīng)鏈審計,。采購供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié),，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié),。采購供應(yīng)鏈管理水平高低,，會直接影響企業(yè)經(jīng)營的成本效益。而采購管理的缺失,，則會給企業(yè)帶來重大損失,，甚至導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險。因此,，重視和加強(qiáng)采購供應(yīng)鏈的管理,，

是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。對采購供應(yīng)鏈管理進(jìn)行審計,，目的在于推動企業(yè)完善采購供應(yīng)鏈的管理制度,，規(guī)范采購人員的行為準(zhǔn)則，健全采購供應(yīng)活動的文檔記錄,，使采購供應(yīng)管理更加有效率和效益性。

(三)更新思維,，進(jìn)一步加強(qiáng)審計咨詢和服務(wù)職能,，寓幫助于監(jiān)督，切實提高企業(yè)運(yùn)營效率和效益,。

集團(tuán)審計部要求每個審計人員在開展審計過程中,，應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計理念，要與時俱進(jìn),，加強(qiáng)審計理論研究和審計方法創(chuàng)新,，推進(jìn)內(nèi)部審計職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督,、服務(wù)并重轉(zhuǎn)變，把服務(wù)企業(yè),、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內(nèi)容,。一是通過審計發(fā)現(xiàn)和審計評價，幫助各企業(yè)增強(qiáng)風(fēng)險意識,，及時識別潛在風(fēng)險,，有效防范風(fēng)險發(fā)生，建立健全風(fēng)險控制機(jī)制;二是通過審計測試,，幫助各企業(yè)增強(qiáng)流程再造意識,，及時發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長和效率低下的問題，提高流程運(yùn)行效益;三是通過審計總結(jié)最佳實踐,，幫助各企業(yè)在項目運(yùn)作方面少走彎路,，減少機(jī)會成本的投入。

(四)建章立制,，進(jìn)一步強(qiáng)化審計工作規(guī)范性,，提高審計工作質(zhì)量。

隨著一系列審計制度的出臺,，集團(tuán)審計工作已逐步走向“制度化,、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過制度的建立明確預(yù)防機(jī)制,、監(jiān)督機(jī)制和糾錯機(jī)制,，一是通過制度指導(dǎo)審計執(zhí)業(yè)，提高審計效率,，保證審計質(zhì)量;二是以制度管理審計行為和結(jié)果,，明確責(zé)任，懲前毖后,，保證審計結(jié)果的落實和審計成果的有效轉(zhuǎn)化,。20_年，集團(tuán)審計部將進(jìn)一步梳理審計業(yè)務(wù)流程,，以控制和風(fēng)險為導(dǎo)向,，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣，在預(yù)防環(huán)節(jié)下功夫,，不斷完善審計在新領(lǐng)域的執(zhí)行規(guī)則,，以提高審計效果。

審計工作總結(jié)篇五

在黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門的支持配合下,，內(nèi)部審計工作緊密圍繞工作中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行特點(diǎn)，堅持“依法審計,，服務(wù)大局,，圍繞中心，突出重點(diǎn),，求真務(wù)實”的工作方針,，不斷建立健全內(nèi)部審計制度，先后開展了經(jīng)濟(jì)活動審計,、比價采購審計,、基建工程投資項目審計等工作取得了明顯的成績。內(nèi)部審計工作已成為我們嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,、加強(qiáng)內(nèi)控管理,、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要手段,，為服務(wù)企業(yè)的良性發(fā)展發(fā)揮了積極的作用,。

一、依托良好環(huán)境,，大練“內(nèi)”字功

(一)依托省組織的培訓(xùn)學(xué)習(xí)環(huán)境,，加強(qiáng)學(xué)習(xí)和交流，拓展內(nèi)審工作視野,。積極參加省局組織《內(nèi)部審計管理辦法》和內(nèi)審員資格培訓(xùn)班,，并不斷充實、更新信息,、營銷,、企業(yè)管理等方面的專業(yè)知識，進(jìn)一步提高內(nèi)審理論水平,，豐富內(nèi)審工作經(jīng)驗,。同時今年加強(qiáng)了與兄弟單位的學(xué)習(xí)交流，拓寬視野,、啟發(fā)思維,，取得了不少寶貴經(jīng)驗。

(二)依托單位領(lǐng)導(dǎo)的支持,，積極開展內(nèi)審工作,。特別是公司領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作高度重視，內(nèi)審工作有了依靠,。公司在今年重新修訂的《公司物資采購管理辦法》,，把內(nèi)審監(jiān)督工作放在了重要位臵。我們也把內(nèi)審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展,、規(guī)范管理、提高效益、強(qiáng)化控制,、防范風(fēng)險上,，開展了各種形式的1

內(nèi)部審計監(jiān)督工作。

(三)與相關(guān)部門密切交流,，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督作用,。一是信息接受機(jī)制。參加與監(jiān)獄經(jīng)濟(jì)和企業(yè)經(jīng)營有關(guān)的會議,，閱知與經(jīng)濟(jì)和企業(yè)經(jīng)營有關(guān)的文件,，實現(xiàn)審計與各類經(jīng)營管理信息系統(tǒng)共享，及時地獲得其從事工作所必須掌握的各類信息,。二是工作報告機(jī)制,。定期向單位領(lǐng)導(dǎo)報告審計工作發(fā)現(xiàn)的重大和重要事項，并提交審計意見和建議,，保證了審計成果成為決策的重要依據(jù),。

二、明確審計重點(diǎn),，積極開展各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作按照單位整體工作部署,，年初主動與有關(guān)部門聯(lián)系，了解相關(guān)情況,，科學(xué)分配審計資源,，明確審計工作重點(diǎn)，做到年年有重點(diǎn),、季季有任務(wù),、月月有措施，以點(diǎn)促全,，積極開展內(nèi)部審計

(一)認(rèn)真做好比價采購審計,。食品采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實現(xiàn)對采購工作的有效控制,，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束,。我們參與制定了食品采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施。對食品采購工作,，自始至終全過程參加,，充分發(fā)揮了事前、事中,、事后審計的監(jiān)督作用,。一年來共參與食品采購項目余項，涉及金額近元,，規(guī)范了食品采購行為,，維護(hù)了單位的經(jīng)濟(jì)利益,。

(二)細(xì)化企業(yè)效能監(jiān)察工作。建立主輔材供貨廠家臺賬,，系統(tǒng)掌握各供貨廠家的供貨批量,、價格變動情況、履行合同情況,，以及分析對比各供貨廠家的供貨價格等情況,。截止11月份，共

建立了60個廠家的主輔材供貨臺賬(其中鋼材廠家10個,，輔材廠家50個),。通過分析，我們公司在原材料價格不斷上漲,、用戶對產(chǎn)品的質(zhì)量要求不斷提高等嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢下,，為降低原材料成本方面做了大量的努力，如：在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下,，不斷開發(fā)了一些原材料質(zhì)優(yōu)價廉的新的供貨廠家,，尤其是鋼材方面，采購價格穩(wěn)中有降,。

對企業(yè)的進(jìn)廠主輔材票據(jù),，把好進(jìn)廠材料關(guān)，嚴(yán)格細(xì)致地審核每一份物資采購計劃和票據(jù),。發(fā)現(xiàn)問題,，及時與相關(guān)人員交流，協(xié)商解決或請示主管領(lǐng)導(dǎo),。今年共審核票據(jù)3917份,，總金額10799余萬元，發(fā)現(xiàn)有問題的發(fā)票3份,，價值53.1余萬元,，將其退回，進(jìn)行糾錯,。通過嚴(yán)格把關(guān),，使公司的各類票據(jù)更加規(guī)范、價格更加合理,、渠道更加透明,。

(三)參與單位各項招投標(biāo)工程

隨著體制改革的迅速發(fā)展，基礎(chǔ)建設(shè)項目資金的投入繼續(xù)增加,，我們克服人員少,，任務(wù)重，審計事項跨度長的困難,，以監(jiān)獄利益為出發(fā)點(diǎn),，從工程的招標(biāo),、施工到竣工驗收結(jié)算的每個環(huán)節(jié)，實行全面審計,，對查出的問題進(jìn)行糾正,、整改。全年共審計基建,、維修、裝飾工程項目多項,，審計金額多萬元,。維護(hù)了我單位合法權(quán)益，挽回了經(jīng)濟(jì)損失,，有效地規(guī)范了工程項目的管理,。

三、強(qiáng)化廉潔意識,，堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,。

內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。將審計人員監(jiān)督和服務(wù)情況納入了年終考核

體系,，并作為其中的一項重要內(nèi)容，把監(jiān)督和服務(wù)的好壞,、優(yōu)劣同評選先進(jìn)直接掛鉤,。對激勵審計人員提高自身素質(zhì)，進(jìn)而提高內(nèi)審工作質(zhì)量起到了重要的促進(jìn)作用,。公正執(zhí)法,、不徇私情也已成為每一位審計人員的自覺行動，審計人員依法審計,、廉潔自律的工作作風(fēng),，體現(xiàn)在了審計的每一個項目上，保證了審計質(zhì)量,。四,、明年的工作打算

在體制改革的新形勢下，我們將進(jìn)一步貫徹落實內(nèi)部審計工作指導(dǎo)意見和單位工作的指導(dǎo)思想,，堅持“依法審計,，服務(wù)大局，圍繞中心,，突出重點(diǎn),，求真務(wù)實”的工作方針，按照《內(nèi)部審計管理辦法》的規(guī)定要求,，建立符合治理結(jié)構(gòu)的審計監(jiān)督新機(jī)制,，充分發(fā)揮審計監(jiān)督和服務(wù)的作用,。

審計工作總結(jié)篇六

一、20__年工作完成情況

一是積極開展分公司運(yùn)營審計項目,，有效督促和完善內(nèi)部控制,，提升管理，解決問題,，降低公司運(yùn)營風(fēng)險,。分別完成了客戶資料調(diào)閱管理審計、終端補(bǔ)貼效益審計,、boss系統(tǒng)賬號管理審計,、教師節(jié)中秋節(jié)兩節(jié)促銷活動審計等專項審計。針對項目審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出管理建議,，促進(jìn)公司建立健全管理制度,、完善流程，進(jìn)一步提高管理效率和效果,。

二是及時進(jìn)行分公司自審(10萬以下)工程建設(shè)項目審計,，查弊防漏，有效規(guī)范零星建設(shè)項目的管理和結(jié)算,。分別完成營業(yè)廳報警設(shè)備安裝,、甘谷六峰營業(yè)廳裝修、自助繳費(fèi)機(jī)雨篷安裝等22個零星工程審計項目,，總計審減5萬余元,，為公司在零星建設(shè)項目中的規(guī)范管理和節(jié)約資金起到了一定的推動作用。

三是積極配合省公司審計項目,，上下聯(lián)動,，高效審計。分別配合開展了總經(jīng)理離任審計,、渠道酬金審計,、so_內(nèi)控測試、工程項目審計等省公司審計項目,，充分確保了省公司審計項目在分公司現(xiàn)場審計的順利實施和有效完成,。

四是充分響應(yīng)省公司審計雙重管理方式，積極參與省公司人員抽調(diào),。分公司審計人員參與人員抽調(diào)歷時兩月,，順利參與完成了全省工程余料審計項目。

二,、20__年工作安排

今年,，分公司審計嚴(yán)格按省公司審計集中化管理的要求和指導(dǎo)，以服務(wù)發(fā)展,、風(fēng)險防控,、效益評價,、提升審計價值為目標(biāo)，充分利用審計工作跨部門的工作范圍和優(yōu)勢,，切實發(fā)揮內(nèi)部審計的“監(jiān)督,、評價、服務(wù)”三大職能,，努力成為公司控制風(fēng)險,、提升管理、解決問題,、健康高效,、科學(xué)發(fā)展的助力部門。

一是按照省公司內(nèi)部審計集中化管理的要求,，積極參與省公司審計部人員抽調(diào)和配合省公司審計工作，嚴(yán)格按照省公司審計部統(tǒng)一安排開展工作,。

二是積極開展權(quán)限范圍內(nèi)的分公司自審項目,。在財務(wù)審計、重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)徲?、審計跟進(jìn)中強(qiáng)化風(fēng)險防控,，履行好審計的監(jiān)督職能;在運(yùn)營審計、效益審計,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,、工程審計、審計調(diào)查中,，強(qiáng)調(diào)管理的規(guī)范性,、真實性、全面性,，履行好審計的評價職能;關(guān)注基礎(chǔ)管理的健全性和資源配置效率,，揭示風(fēng)險、發(fā)現(xiàn)亮點(diǎn),，彰顯審計服務(wù)職能,。

(一)內(nèi)控審計

在so_測試中，將關(guān)鍵控制點(diǎn)融入到其他審計工作當(dāng)中,，增強(qiáng)測試工作的針對性和隨機(jī)性,，促進(jìn)內(nèi)控遵循工作的常態(tài)化;開展內(nèi)部審計年度風(fēng)險評估工作，全面評價和審視公司風(fēng)險管控狀況,，持續(xù)強(qiáng)化以風(fēng)險為導(dǎo)向的內(nèi)部審計管理,。

(二)運(yùn)營審計

20__年要圍繞公司運(yùn)營發(fā)展方向，有針對性地開展運(yùn)營審計項目,，使內(nèi)審工作方向與公司工作重點(diǎn)更加貼近,，提高內(nèi)審工作的效能,。加強(qiáng)與業(yè)務(wù)管理部門的溝通與互動，根據(jù)需求為其量身定制審計項目,。提煉新型審計方法,，調(diào)動一切可以利用的資源，促進(jìn)組織內(nèi)部的“自我控制”,。同時,，提升審計項目的時效性，為公司及時準(zhǔn)確判斷決策提供支撐服務(wù),。

(三)后續(xù)審計

為進(jìn)一步強(qiáng)化閉環(huán)管理機(jī)制,，加強(qiáng)和督促對過往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改跟進(jìn)工作，將通過后續(xù)審計,，強(qiáng)化審計監(jiān)督,，促進(jìn)審計發(fā)現(xiàn)問題得到徹底、有效整改,，避免問題重復(fù)出現(xiàn),，進(jìn)一步促進(jìn)審計成果向管理成果轉(zhuǎn)化，有效防范企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險,，改善內(nèi)部控制,。