總結是對過去一定時期的工作、學習或思想情況進行回顧,、分析,，并做出客觀評價的書面材料，它可使零星的,、膚淺的,、表面的感性認知上升到全面的、系統(tǒng)的,、本質的理性認識上來,，讓我們一起認真地寫一份總結吧。相信許多人會覺得總結很難寫,？以下是小編收集整理的工作總結書范文,，僅供參考，希望能夠幫助到大家,。

財務內部審計工作個人總結篇一

一年來,，審計部按照董事會的要求，嚴格執(zhí)行《中國內部審計準則》和集團《內部審計暫行辦法》,，積極探索和改進內部審計工作,，較好地完成了各項審計任務，現將____

年內部審計工作總結如下：

一,、領導重視,，內部審計監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強董事會和總裁辦對內部審計工作給予了高度的重視和支持，明確內部審計的宗旨是“監(jiān)督服務,、查錯糾弊、促進管理”,，并要求各受審單位（部門）要以高度負責的精神,，正視問題，積極整改,。為了強化公司管理監(jiān)督體系,，促進公司各項制度的落實，進一步提高公司的經濟效益,，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用,，今年下半年，集團公司進一步明確了審計部部門職責,，配備了相應的專業(yè)人員,。審計部根據集團經營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點監(jiān)督,、審計的項目和范圍,，逐步完善了內部審計工作制度和工作指引，內部審計工作逐步走向程序化,、正規(guī)化,，監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強,。

二、過程管控,，內部審計監(jiān)督服務工作取得了初步的成效結合公司的生產和經營管理情況,，今年以來，在董事會的正確指導下,，審計部結合各子公司的具體情況,，有重點、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項審計,，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持,，主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事項146項,。其中,，對各子公司進行半年度審計1項，共查問題213個,；半年度后續(xù)審計1項,，重點對半年度審計發(fā)現進行了整改情況復查，各子公司加權平均全落實率為81%,，整改情況較好,；后續(xù)整改跟進1項,，重點對未整改落實情況進行了跟蹤，除6個問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢,；進行采購審計85項，工程項目審計57項,。所有審計事項均及時出具了審閱意見（或審計報告）,，充分發(fā)揮了內部審計的監(jiān)督、服務職能,。

1,、工程項目審計

根據《內部審計實務指南》及《集團基建審計制度》，審計部分別對__

項工程項目進行了審計,。審計人員從項目審批程序,、造價控制、合同管理等方面入手,，對上報的項目內容,、工程量計算是否準確重點進行了審查和抽查；必要時,，審計人員與相關工程管理單位一道對現場進行調研,，盡量以性價比提出審計意見。從本年度的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全,、子公司上報的文件資料自控性不強或內容不完善,，很難滿足全面審計的要求；大部分申報項目難于進行現場審計,、現場管控全靠現場各級人員自律進行,；加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獲取各子公司當地定額基價,，同時隱蔽工程的實際情況也無法進行核實,，給審計工作帶來了一定的難度。

2,、采購審計

按照集團公司的制度要求,，單位價值____

元以上的物資采購前須申報審計部審計。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進行申報,，審計部按照《內部審計實務指南》及《__

集團采購審計制度》的要求,，嚴格執(zhí)行詢、比價制度,，大部分單位（部門）基本能夠按照采購審批程序進行,，對未按照程序進行的單位，審計部客觀地提出審計意見,。為確保審計意見的客觀,、公正、準確,，審計人員視采購情況的不同,，分別采取網上查詢、市場調查,、參考各子公司同類物資價格等方法,，共對__

項日常采購進行了事前審計，采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配合,。

審計部根據各子公司上報的歷史采購價格，綜合市場調研情況,，完善物資價格信息庫,，進一步加強采購管控的基礎工作。

3,、年度審計

為檢查和驗證各子公司在財務內控,、基建工程、采購物流,、制度執(zhí)行,、資產盤點等方面的執(zhí)行情況，在董事會安排下，審計部從各子公司（部門）抽調人員組成審計工作組,、制定了審計方案并經批準后,，于2011年_月_日至_月_日，對集團內____

進行了__

審計,。審計工作組共發(fā)現_個問題,，分別提出審計建議并發(fā)送至責任單位，責任單位均進行了自糾自查并書面回復,。此次審計,，對規(guī)范各子公司經營管理、提升集團管理水平起到了一定的促進作用,。

4,、年度后續(xù)審計

在接到各責任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表后，經董事會批準,，審計部成立后續(xù)審計工作組于_月_日至_月_日對__

公司分別進行了__

審計,。審計前期，審計部結合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾情況,，制定了有針對性的后續(xù)審計方案,，對關聯(lián)事項進行了細化和完善，并幫助有關單位進行整改,。通過檢查驗證,，五個子公司共有__

項需要整改，實際整改__

項,，加權平均落實率為__

%,。各子公司實際整改情況與后續(xù)審計工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中,，能逐步認識到整改的必要性，并按照特定目標相互協(xié)調地發(fā)揮作用,。

5,、后續(xù)審計跟蹤

__

月__

日至__

月__

日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實,，除__

公司實施了現場審計外,，其余子公司均為非現場審計，本次落實整改率為__

%,；至本期止,，整個半年度審計全加權平均落實率為__

%。因特殊情況而未落實的事項,，各子公司均對未落實的原因進行了情況說明,，審計部將繼續(xù)跟蹤,。

從半年度審計、后續(xù)審計,、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看,，各子公司已開始漸漸適應了集團審計，從對審計工作的不認同到認同,、不理解到理解,，集團審計部的管控職能已逐步得到體現。

6,、日常監(jiān)控

1）車輛費用監(jiān)控

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月份開始,，審計部依據《車輛費用監(jiān)控審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費用統(tǒng)計表》、《百公里油耗統(tǒng)計表》進行分析工作,，現該工作由于所獲取的相關分析資料較有限,，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費用管理工作,。

2）財務費用,、銷售費用、管理費用的監(jiān)控

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月份開始,，審計部依據《費用監(jiān)控審計辦法》收集,、整理、分析三項費用工作,，現各子公司暫處于初步適應階段,，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段,。

三,、加強管理，為內部審計工作奠定基礎

1,、審計人員崗位職責的建立

根據集團領導要求和部門職責的重新調整,，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責，在此基礎上,，確定了相關的工作流程和工作要求,，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期,，要完成更深層次的跨越,，相關的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進一步地完善。

2,、已建立的審計基本制度

建立和健全內部審計制度,，規(guī)范內部審計行為,，是獨立開展審計工作的必要條件,。為此,，我們起草了《__

監(jiān)控審計辦法》、《__

制度》,、《__

審計制度》等__

個管理制度,，對部分審計事項作出了較為詳細的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序,，對部分業(yè)務流程進行了控制,，提高了審計質量，降低了審計風險,，同時也增加了內部審計工作的透明度,，保證了審計工作的獨立、客觀,、公正,。

3、審計檔案管理工作

檔案是企業(yè)的寶貴財富,，也是審計工作的起始點,。認真做好審計資料收集和及時歸檔工作，既是審計工作的基本要求,，也是集團公司發(fā)展的歷史見證,。審計檔案資料包括審計計劃、審計方案,、審計工作底稿,、審計證據、審閱意見,、審計報告等主要內容,，為了規(guī)范審計檔案的基礎性工作，促使審計工作程序化,、標準化,，今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規(guī)范,。在具體的工作中,，除了要求審計人員保存好相關資料外，對與審計工作相關的電話記錄,、文件收發(fā)等詳細記載,，做到有據可查。

4,、審計人員專業(yè)技能培訓

內部審計質量好壞,，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質。為進一步提高審計人員的業(yè)務素質和管理能力,，__

月份開始,，我們組織召開__

會,，明確和部署工作重點，探討審計方法,，組織審計人員進行內審工作經驗分享及內審知識的學習,；__

月份，審計部組織了__

的專題講座,。通過這些系統(tǒng)的學習,，審計人員開拓了視野，找到了差距,，明確了目標,，對審計工作、審計質量,、審計成果利用都有了更高層次的認識,。

5、審計人員自律情況

__

制度的建立健全與有效運行,、人員自律是公司持續(xù),、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度,、嚴格遵守《審計人員守則》的規(guī)定,，行為規(guī)范基本符合《國際內部審計實務標準》中關于對審計人員的道德規(guī)范要求。

四,、總結經驗,，不斷推進內部審計工作

在過去的一年中，雖然內部審計工作取得了一定的成績,，但仍存在著一些不足之處,，主要表現在：一是由于審計部畢竟是一個內部監(jiān)管部門，個別子公司對本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒,，不利于審計部全面,、準確地掌握相關情況；二是審計部__

專業(yè)人員,，對__

監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠,，特別是在__

方面，無法做到全過程監(jiān)管,；三是在__

方面往往是出現客戶投訴的情況時才去介入,，審計工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然,。

1,、加強溝通是做好內部審計工作的前提

董事會及總裁辦公會對審計工作倍加關注，對審計組織,、人員的調配予以大力支持,，對審計報告認真批閱,，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證,。在今后的工作中，我們在認真做好審計工作的同時,，須更加注重同各級管理層的交流與溝通,，爭取各級管理層的理解和信任。

2,、健全的審計機構,、合理的人員結構及知識結構是做好內部審計工作的必要條件

在董事會的高度重視和幫助下，審計機構得到完善,，辦公條件得到改善,，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強,、涉及面廣,、專業(yè)技術要求高、工作難度大的工作?，F在審計部共有專業(yè)審計人員_名,，其中注冊會計師_名、國際注冊審計師（會計師）_名,、主管_名,、會計專業(yè)畢業(yè)已取得會計證人員_名。為集團公司審計工作的長遠發(fā)展奠定了基礎,，但人員知識結構還難以滿足集團全面審計的要求,。

3、內部審計要進一步樹立服務意識

內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重,，寓監(jiān)督于服務之中,。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理,，為管理者服務,。結合企業(yè)實際，內審工作的監(jiān)督,、評價,、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中,，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據,。

五、后期內部審計工作設想

1,、完善子公司制度體系及內部審計工作流程

首先,，各子公司應對制度運行中發(fā)現的缺陷進行歸類和上報,，經評審確認后由歸口的管理部門提出制度修改意見和建議，力求建立健全科學,、嚴密,、配套、有效的制度體系,。同時,，須補充和完善各項管理流程，減少管理漏洞,，降低管理風險,，保證公司管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實,，形成按制度辦事,、靠制度管人的制衡控制機制。

其次,，審計部需對審計項目從立項到案卷終結都作出詳細的規(guī)定,。通過規(guī)范的審計程序，控制整個業(yè)務流程,，不但可以提高審計質量,，降低審計風險，同時也可以增加內部審計工作的透明度,，進一步保證審計工作的獨立,、客觀、公正,。

2,、審時度勢、轉換思路,，向多元化內部審計發(fā)展

如果能夠把內部審計的思路從查找現存的錯誤,，轉向為識別和查找業(yè)務工作中的風險點和可控制點，從事后追蹤逐步轉為事前和事中的監(jiān)督與防范,，這樣不僅可以在宏觀上控制風險,，且能通過對公司經營提出合理化建議，發(fā)揮現代審計的指導作用,，使審計工作向高層次發(fā)展,，使內部審計真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”。

3,、建立內部審計激勵機制

對內部審計人員的工作進行監(jiān)督,、考核和評價，肯定成績，并進行適當獎勵,，能夠增強審計人員的成就感,，有利于激發(fā)審計人員的工作熱情。同時,，建立內部審計激勵機制,，有利于內部審計部門負責人制定本部門人員需求、人員培訓和發(fā)展計劃,，也是人員任命和提升的基礎,。

4、加強審計工作的宣傳力度

各級審計人員須重視對審計工作的宣傳,，充分利用公司現有的信息平臺（包括網站、刊物）,，弘揚先進和典型,，闡述審計工作體會，更進一步提升各級管理層對內審工作的了解和支持,，擴大內部審計的影響力,。

5、建立精干高效的內審團隊

有計劃地完善審計人員配置,，建立精干高效的內審團隊,。加強審計人員專業(yè)培訓，提高內部審計專業(yè)水平和審計工作質量,。不斷改進工作方法,，主動發(fā)現問題，嚴格控制不良勢頭,，提高內部審計工作質量,，爭取更好成績。