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培訓(xùn)機(jī)構(gòu)財務(wù)部崗位職責(zé) 教育機(jī)構(gòu)財務(wù)的職責(zé)篇一

財務(wù)部經(jīng)理

直接上級：大廈總經(jīng)理,、財務(wù)總監(jiān) 督導(dǎo)下級及財務(wù)部各級主管 聯(lián)系部門：各部經(jīng)理有關(guān)部門

1,、在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)制度,，經(jīng)濟(jì)政策等,，貫徹大廈經(jīng)營方針，各項規(guī)章制度和領(lǐng)導(dǎo)決策,，負(fù)責(zé)大廈財務(wù)部各項管理工作,。

2,、建立健全大廈內(nèi)部財務(wù)管理制度，組織大廈全面經(jīng)濟(jì)核算,，監(jiān)督大廈資金管理,、成本核算管理、利潤管理和財務(wù)管理,、分析大廈經(jīng)濟(jì)活動,，為大廈領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

3,、根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)決策,，擬定預(yù)測原則制度，審核部門預(yù)算方案,，制定大廈預(yù)算,，確定各級、各部門的計劃任務(wù),，并在總經(jīng)理及大廈領(lǐng)導(dǎo)審批后,，組織貫徹實施。

4,、參與大廈一些重要決策,，監(jiān)督資金使用，從經(jīng)濟(jì)管理的角度為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考數(shù)據(jù),，防止失誤,。

5、擬定財務(wù)部內(nèi)部的組織機(jī)構(gòu),，提出各級主管人員的崗位職責(zé),，確定分配工作任務(wù)，及時,、準(zhǔn)確地報出會計報表,，重要會計報表要報總經(jīng)理簽字。

6,、組織財務(wù)收支核算工作,，建立收入成本費用和利潤核算制度，擬定和審核會計科目,、分析會計報表,，保證各級主管工作的正確性。

7,、控制資金使用,，審核各部門的開支計劃，在總經(jīng)理批準(zhǔn)各部門設(shè)備物資采購計劃后，監(jiān)督貫徹實施,，維護(hù)大廈的經(jīng)濟(jì)利益,。

8、監(jiān)督財稅制度的貫徹實施,，按期上交國家稅費,，協(xié)調(diào)大廈與各銀行稅務(wù)等到有關(guān)部門的關(guān)系，向總經(jīng)理提供財會信息,，改善大廈經(jīng)營管理建議,。

9、編制財務(wù)預(yù)算,，組織編制財務(wù)會計報表和統(tǒng)計報表,。

10、負(fù)責(zé)財務(wù)人員的安排,，獎勵和評定,，負(fù)責(zé)財務(wù)人員的思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

11,、負(fù)責(zé)財務(wù)部的日常行政管理工作,。

總出納崗位職責(zé)及工作程序

直接上級：財務(wù)經(jīng)理

聯(lián)系部門：前臺結(jié)算及餐飲收款員

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)全大廈貨幣資金的收支

工作內(nèi)容：

1、負(fù)責(zé)貨幣資金的收入和支出,、結(jié)存,、日記帳簿的登記和結(jié)帳。

2,、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入的管理,，嚴(yán)格控制支票領(lǐng)用，確保手續(xù)齊備,，認(rèn)真審核核對發(fā)票,，確保各項手續(xù)完備。

3,、負(fù)責(zé)簽收各種支票準(zhǔn)確無誤,，做好銀行結(jié)算工作，做到發(fā)票,、收條、支票三方面記錄一致,。

4,、檢查一切收付繳款業(yè)務(wù)原始憑證，做到有憑證,、有審批,、手續(xù)完備項目清楚齊全，大小寫金額相符，對檢查無誤的原始憑證及時辦理款項收,、付繳業(yè)務(wù),、及時催收已領(lǐng)用支票，做好支票管理工作,，保證帳目清楚準(zhǔn)確,。

5、負(fù)責(zé)管理人民幣,、備用金,。掌握結(jié)算付款的管理規(guī)定及現(xiàn)金管理的一切規(guī)定。按時編制銀行調(diào)節(jié)表,，確保財務(wù)報表如期完成,。

6、必須辦理的托收,，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批示后,，逐一填寫托收憑證，外單位匯票到銀行后應(yīng)及時提取及時轉(zhuǎn)交會計做帳,。

7,、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清查盤點制度，每日核對庫存現(xiàn)金,，做到帳款相符,，確保現(xiàn)金安全,。

8,、檢查現(xiàn)金、銀行存款,、流動資金,、備用金的使用管理，每日及時整理做到有條不紊,。

9,、檢查各種支票，送帳簿存根,，收據(jù)存根,，匯款憑證，外幣,、人民幣分別匯總編制,。

10、支出傳票分為：人民幣轉(zhuǎn)帳支出傳票,，人民幣現(xiàn)金支出傳票,。它的使用分為：填寫付款單位名稱、填寫付款日期、填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要,、填寫用途,、填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生額，在實際編制過程中要做到發(fā)票金額與支票存根記錄一致,，各種收貨記錄發(fā)票金額一致,，支出傳票合計金額一致。

11,、負(fù)責(zé)各種有價證卷的保管和發(fā)放,。

12、積極找出改進(jìn)工作的設(shè)想和建議,，完成財務(wù)部經(jīng)理安排的其他工作,。 應(yīng)收賬款主管的崗位責(zé)任制

直接上級：財務(wù)部經(jīng)理 直接下級：前臺主管

聯(lián)系部門：收款主管、夜審員

崗位職責(zé)：進(jìn)一步審核夜審所做的收入報告,，修改入帳,。負(fù)責(zé)核對應(yīng)收帳款、核對帳目,，保證每日收入核數(shù)的真實性,、準(zhǔn)確性。負(fù)責(zé)出納組的行政管理工作,。

工作內(nèi)容及工作程序：

1,、每日與現(xiàn)金出納員一起到前臺財務(wù)取款、取表,。

2,、審核夜審?fù)瓿傻母黜棃蟊恚l(fā)現(xiàn)問題及時糾正,。

3,、將各餐廳所交的報表中的現(xiàn)金、支票,、信用卡雜單進(jìn)行核對,，保證雜單錄入與實際交款數(shù)相一致。

4,、根據(jù)出納員點的現(xiàn)金單據(jù),、銀行收款單據(jù)與前臺報表核對，保證收到款項與報表數(shù)相符,。

5,、將各部位（商務(wù)、餐飲,、歌廳、美發(fā)、商品部）電腦錄入數(shù)與實際交款數(shù)相核對,，如有不符與各部門對帳,，并通知前臺財務(wù)進(jìn)行必要的電腦調(diào)整。

6,、將客人的簽字帳單與電腦實際入帳數(shù)相核對,，保證客人帳目的真實、正確,，并將審核后的帳單,、及時編制轉(zhuǎn)帳日報表，根據(jù)轉(zhuǎn)帳日報表,，編制收入記帳憑證,，登記應(yīng)收帳款、明細(xì)帳,。

7,、將前臺交來的各種信用卡分類匯總送交銀行結(jié)算入帳，并負(fù)責(zé)信用卡未回的托收工作,。

8,、每月月底根據(jù)應(yīng)收帳款回收情況，編制應(yīng)收帳款報表,，與前臺主管一起催收帳款,。

9、每日根據(jù)前臺營業(yè)收入日報表編制收款憑證,。

10,、根據(jù)記帳憑證登記收入帳，月底與總帳核對營業(yè)收入,。 成本會計崗位職責(zé)和工作程序

直接上級：財務(wù)部經(jīng)理

聯(lián)系部門：餐飲部的各餐廳,、酒吧、歌廳,、客務(wù)部迷你吧 崗位職責(zé)：負(fù)責(zé)大廈整個成本的控制和管理

主要職責(zé)：

1,、負(fù)責(zé)餐廳飲食成本的原材料報告，控制飲食銷售成本,。

2,、監(jiān)督和檢查采購供貨渠道，收貨程序以及原材料質(zhì)量,，掌握市場上原材料價格的信息,。

3、負(fù)責(zé)飲食收入成本原材料審核工作,，定期寫出成本分析報告,、采購儲藏和飲食營業(yè)成本的報告,。

4、審核：“飲食銷售”日報表和“飲食營業(yè)成本”報告,。

5,、審核原材料原始憑證，根據(jù)原始憑證編制記帳憑證,，登記食品,、酒水原材料明細(xì)帳，月底與總帳,、庫房保管帳相對,，做到帳帳、帳證,、帳實相符,。

6、向餐飲部經(jīng)理,、財務(wù)部經(jīng)理提供飲食成本信息,，配合廚師長工作。

7,、督導(dǎo)和參與廚房原材料，庫房飲食材料的月未盤點工作,，做到帳帳相符,，購物相符，查明盤盈盤虧的原因,，經(jīng)報批進(jìn)行帳務(wù)處理,。

8、月底做出每個餐廳及酒吧,、迷你吧,、商品小賣部成本耗用表,，報總帳會計進(jìn)行成本核算。

9,、負(fù)責(zé)登記庫存商品,、食品原材料,、酒水二級帳,，月底與總帳及庫存帳相核對,，做到帳帳，帳實相符,。 材料會計的崗位職責(zé)和工作程序

直接上級：成本會計主管

聯(lián)系部門：大廈各部、倉庫保管,、應(yīng)付費用會計

崗位職責(zé)：負(fù)責(zé)大廈財產(chǎn)物資的出入庫及耗用情況的核算，監(jiān)督物品的入庫,、領(lǐng)用及結(jié)存,，負(fù)責(zé)大廈在用財產(chǎn)帳的核對工作。

工作內(nèi)容及工作程序：

1,、負(fù)責(zé)審核每日收貨單及發(fā)票,，根據(jù)審核后的單據(jù)開據(jù)入庫單。

2,、根據(jù)各部提供的申請領(lǐng)物單（必須有部門經(jīng)理簽字）開據(jù)的出庫單,，按照出庫貨物的性質(zhì)分類入帳，并根據(jù)各部門的每日出庫數(shù)量,，按大廈指定的同一口經(jīng)記帳,，記入各部門費用中。

3,、按“手續(xù)盤存制”在每日月底,，對庫存物品進(jìn)行盤點，做到帳帳相符,，帳實相符,，列出“存貨表”及“各部門耗料費用表”為成本會計提供各部門所耗用的低易耗品、物料用品的具體數(shù)據(jù),，保證成本核算的真實準(zhǔn)確,。

4、根據(jù)每日庫存情況及各部門每月耗用費用表,，對庫存物資情況進(jìn)行分析,，為大廈采購物資提供資料，即保證經(jīng)營的正常運(yùn)行,，又為大廈節(jié)約資金當(dāng)好參謀,。

5、每月對大廈在用核算帳與各部門進(jìn)行核對,，做到心中有數(shù),。

6、每年會同總帳會計與各部門核對固定資產(chǎn),，做到帳帳,、帳實,、帳證相符。 應(yīng)付帳款主管崗位職責(zé)及工作程序

直接上級：財務(wù)部經(jīng)理 工作內(nèi)容及崗位職責(zé)：

負(fù)責(zé)大廈所有應(yīng)付款業(yè)務(wù),，嚴(yán)格執(zhí)行付款程序,，按照財務(wù)規(guī)定，做好有關(guān)財務(wù)帳務(wù)處理,，向總帳會計提供有關(guān)資料和數(shù)據(jù),。

1、審核所有應(yīng)付款項帳單,，發(fā)票是否正確,。

2、與供貨商核對其往來帳項,，在帳帳相符情況下,，進(jìn)行結(jié)帳。

3,、根據(jù)記帳憑證登記,；應(yīng)付款明細(xì)帳費用明細(xì)帳、應(yīng)付工資及福利費明細(xì)帳,、應(yīng)交稅金,、予提費用明細(xì)帳，月底與總帳核對,，保證帳帳相符,。

4、根據(jù)營業(yè)收入,、個人收入,、計算提取各項稅金，包括：流轉(zhuǎn)稅,、房產(chǎn)稅,、土地稅、個人所得稅,、印花稅,、車船稅等。

5,、負(fù)責(zé)登記各種合同,，每月做出各種合同執(zhí)行情況表。

6,、根據(jù)費用帳情況進(jìn)行費用的攤銷和提取工作，填制記帳憑證,。

培訓(xùn)機(jī)構(gòu)財務(wù)部崗位職責(zé) 教育機(jī)構(gòu)財務(wù)的職責(zé)篇二

蒼南國際大酒店財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及崗位職責(zé)制度

酒店財務(wù)部是執(zhí)行成本核算,、物資管理、費用控制,、收入稽核,、財務(wù)管理、會計核算等職能管理部門,。財務(wù)部的主要任務(wù)是為酒店經(jīng)營管理者提供計劃,、預(yù)測、監(jiān)督提供依據(jù),，并為增加營業(yè)收入,、提高經(jīng)濟(jì)效益、降低成本和費用當(dāng)好參謀和助手,，不斷提高經(jīng)濟(jì)效益,。

一、財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)表

二,、財務(wù)部崗位職責(zé)

財務(wù)部總監(jiān) [管理層級關(guān)系] 直接上級：酒店總經(jīng)理

直接下級：財務(wù)部經(jīng)理,、主辦會計 [崗位職責(zé)] 1、制定,、修改和完善酒店財務(wù)管理制度,，嚴(yán)格會計監(jiān)督，支持財務(wù)人員依法履行職責(zé),，并組織貫徹執(zhí)行,。

2,、對財務(wù)部進(jìn)行業(yè)務(wù)、行政管理,，確定財務(wù)部門的崗位職責(zé),，建立良好的財務(wù)會計工作秩序，審核財務(wù)部部門員工的績效考核,。 3,、監(jiān)督和控制酒店的采購、收貨,、庫存,、發(fā)放等工作，建立健全規(guī)章制度,，確保所有進(jìn)貨價平物美,，庫存適量和物盡其用。

4,、負(fù)責(zé)與財政,、稅務(wù)、金融,、外管等部門的聯(lián)系,，與這些部門建立良好的合作關(guān)系，為酒店經(jīng)營和發(fā)展提供外部支持,。

5,、督導(dǎo)酒店電腦系統(tǒng)的維修保養(yǎng)、更新和管理工作,，確保電腦系統(tǒng)正常運(yùn)行,。

6、協(xié)調(diào)與酒店各部門的關(guān)系,，建立良好的團(tuán)隊合作關(guān)系,。 7、審核財務(wù)報表,，審批各部門資金使用計劃,，正確及時地提供管理信息，為酒店運(yùn)營,、業(yè)務(wù)拓展等事項提供財務(wù)方面的分析和決策依據(jù),。8、負(fù)責(zé)組織進(jìn)行各類成本,、費用的控制,、管理、核算工作，組織經(jīng)濟(jì)核算工作,，充分發(fā)揮財務(wù)工作預(yù)算,、監(jiān)督作用，有計劃地召開成本分析會,，督導(dǎo)成本控制水平,、力度。9,、負(fù)責(zé)財務(wù)部隊伍的建設(shè),，制定各級人員培訓(xùn)計劃，提高財務(wù)部全體員工的業(yè)務(wù) 素質(zhì),，以符合酒店不斷提高的服務(wù)要求,。10、負(fù)責(zé)轄區(qū)的安全,、防火,、防盜工作，做好部屬的安全教育,。11,、定期召開財務(wù)例會，分析管理中存在的問題,，傳達(dá)上級文件和有關(guān)要求，有效實施財務(wù)工作計劃,。

12,、檢查員工紀(jì)律，關(guān)心員工的思想,、工作,、生活情況。 財務(wù)部經(jīng)理 [管理層級關(guān)系] 直接上級：酒店財務(wù)總監(jiān)

直接下級：主辦會計,、審計主管,、成本控制主管、收銀主管（業(yè)務(wù)）[崗位職責(zé)] 1,、全面負(fù)責(zé)財務(wù)部工作,，帶領(lǐng)本部門員工完成酒店財務(wù)工作任務(wù)。2,、負(fù)責(zé)酒店的經(jīng)濟(jì)核算工作,，協(xié)助財務(wù)總監(jiān)編制酒店年度經(jīng)營計劃，組織編制和審核財務(wù)計劃,、會計報表,、統(tǒng)計報表、財務(wù)綜合預(yù)算報表、決算報表,，以及日,、月、季,、年度等經(jīng)營活動報表,，協(xié)助財務(wù)總監(jiān)定期向總經(jīng)理提供酒店經(jīng)濟(jì)活動的分析報告。

3,、合理掌握,、控制成本和費用水平?？刂凭频旮鱾€環(huán)節(jié)的財務(wù)收支情況,，督導(dǎo)檢查現(xiàn)金管理，努力減少和杜絕差錯事故,、套匯,、挪用、貪污盜竊,、失竊等違法亂紀(jì)行為,。

4、負(fù)責(zé)檢查,、督促財務(wù)人員認(rèn)真執(zhí)行各項財務(wù)規(guī)章制度,。 5、負(fù)責(zé)處理好公司與財政,、稅務(wù),、工商、金融等有關(guān)部門的關(guān)系,，隨時掌握財,、稅及外匯動向。6,、負(fù)責(zé)審核財務(wù)方面的文件,、資料、合同,、協(xié)議,、報表、憑證,、原始單據(jù)等工作,。

7、負(fù)責(zé)對部門員工的思想品德,、法制觀念教育和專業(yè)培訓(xùn),、工作考核評估,，不斷提高員工隊伍的綜合素質(zhì)。 8,、完成財務(wù)總監(jiān)及上級交代的其它工作,。主辦會計 [管理層級關(guān)系] 直接上級：財務(wù)總監(jiān)

直接下級：出納、應(yīng)收會計,、應(yīng)付會計,、信用催收 [崗位職責(zé)] 1、按照會計制度和工作程序,，認(rèn)真審核各項收支原始憑證,，編制憑證,，審核各明細(xì)賬和會計報表并按規(guī)定時間及時報送有關(guān)會計資料。2、根據(jù)財務(wù)會計數(shù)據(jù)編制酒店財務(wù)收支預(yù)算和酒店總預(yù)算,。3,、負(fù)責(zé)每月按規(guī)定進(jìn)行預(yù)提,、待攤費用及會計結(jié)賬工作,。

4、協(xié)助財務(wù)總監(jiān)審批計劃內(nèi)各項費用支出和物資采購等款項的支付,。 5,、負(fù)責(zé)報告財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會計資料,。6,、組織人員對酒店會計憑證、賬簿報表,、財務(wù)計劃等會計資料的收集,、審查、裝訂成冊,、妥善保管，并監(jiān)督辦理報批手續(xù),。

7,、負(fù)責(zé)財務(wù)會計的日常管理工作，督促下屬員工按時完成本職工作,。 審計主管 [管理層級關(guān)系] 直接上級：財務(wù)部經(jīng)理 直接下級：夜審 [崗位職責(zé)] 1,、執(zhí)行部經(jīng)理的工作指令并報告工作。

2,、審核收銀員完成的各種報表,，收銀員所做的報表和收銀機(jī)的清機(jī)報表、電腦報表是否一致,。

3,、審核昨日夜審員完成的報表是否按收銀員提供的資料完成，報表是否平衡、完整,。

4,、審核前臺當(dāng)天未結(jié)客帳的余額是否正確。

5,、審核酒店營業(yè)收益情況報告表和現(xiàn)金結(jié)算情況報告表,。 6、完成各部門收入明細(xì)表,，做收入憑證,。7、檢查入住登記表上的簽字是否一致,。

8,、對各旅行社、掛帳單位的帳目進(jìn)行整理復(fù)核,，并轉(zhuǎn)送財務(wù)部催收,。 9、對夜審員發(fā)現(xiàn)的尚未處理的問題要及時了解和處理,，并將處理結(jié)果報財務(wù)部經(jīng)理,。

10、每日把各類收入報表按日期,、序號存放,，月末裝訂成冊。 11,、認(rèn)真檢查收銀工作,，揭示問題，提示改進(jìn)意見,，杜絕收入弊端,。成本控制主管 [管理層級關(guān)系] 直接上級：財務(wù)部經(jīng)理

直接下級：成本核算、收貨,、倉管 [崗位職責(zé)] 1,、執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作,。2,、負(fù)責(zé)成本控制部的日常管理領(lǐng)導(dǎo)工作，做好成本核算,、成本預(yù)測,、成本控制、成本計劃及成本分析工作,，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)各責(zé)任部門做好相關(guān)工作,。

3,、負(fù)責(zé)酒店在用、在庫固定資產(chǎn)及各種財產(chǎn)物資的管理及固定資產(chǎn)增加,、轉(zhuǎn)移,、報廢、調(diào)撥,、外借的審核,。

4、組織本部門各崗位做好成本管理的基礎(chǔ)工作,，建立各項原始記錄,，嚴(yán)格計量驗收，負(fù)責(zé)各項消耗定額的修訂,、檢查和分析,。

5、做好月度,、季度,、年度成本費用的定期分析和專題分析，考核成本費用計劃的執(zhí)行情況,，隨時揭示問題、分析原因,，提出改過措施或在授權(quán)范圍內(nèi)行使成本費用否決權(quán)。

6,、掌握庫存物資動態(tài)，控制物資庫存儲備量,，按時組織編制年度、季度,、月度的物資申購計劃。

7,、嚴(yán)格按照規(guī)定要求,，負(fù)責(zé)組織落實外購物資的驗收,、入庫工作,，加強(qiáng)與采購部門的工作聯(lián)系,，監(jiān)督,、控制采購成本。

8,、負(fù)責(zé)本部門員工的思想教育和業(yè)務(wù)接待培訓(xùn),，提高部門員工整體素質(zhì)，協(xié)調(diào),、組織好各崗位工作。 應(yīng)收會計 [管理層級關(guān)系] 直接上級：主辦會計 [崗位職責(zé)] 1,、執(zhí)行主辦會計的工作指令并報告工作。2,、負(fù)責(zé)全酒店的應(yīng)收帳款收款結(jié)算帳務(wù)處理工作。3,、熟悉了解酒店對外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同,、紀(jì)要的收費標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)帳方式,，并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議,、合同或紀(jì)要。

4,、審核前臺收銀轉(zhuǎn)來的有關(guān)轉(zhuǎn)帳發(fā)票是否與有關(guān)協(xié)議、合同,、紀(jì)要價相符,，復(fù)核帳單金額,，并與夜審報表核對,，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。 5,、負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收帳款帳目，及時登帳并反映客戶欠款情況,，確保應(yīng)收帳款帳戶的正確性。

6,、按合同、協(xié)議等規(guī)定的時間及時核對,，并加強(qiáng)檢查的應(yīng)收帳款結(jié)余情況，做好跟單工作,，防止錯結(jié)、漏結(jié),、遲結(jié)。

7,、每月編制應(yīng)收帳款報告志和帳齡分析志。分析應(yīng)收賬款的回收情況,，準(zhǔn)備每月信貸會議所需資料。

8,、對未按合同,、協(xié)議規(guī)定時間結(jié)帳的協(xié)議客戶,，應(yīng)積極采取措施對欠款情況和催討情況書面報告部門經(jīng)理,。 信用催收員 [管理層級關(guān)系] 直接上級：主辦會計 [崗位職責(zé)]

1,、執(zhí)行上級的工作指令并報告工作,。

2、對酒店簽訂協(xié)議結(jié)帳單位進(jìn)行帳務(wù)催收,、對帳,、結(jié)帳、報帳,。 3、經(jīng)常對客戶的信用程度進(jìn)行調(diào)查咨詢,，定期或不定期的編制客戶的資信情況表，送有關(guān)部門以供決策參考,。

4、及時掌握各客戶的欠款情況,，對超信用限額的應(yīng)收帳款，應(yīng)及時催收,。 5,、采取積極措施加速欠款追收,，避免壞帳損失，使應(yīng)收帳款控制在定額范圍內(nèi),。應(yīng)付會計 [管理層級關(guān)系] 直接上級：主辦會計 [崗位職責(zé)] 1、審核成本核算員轉(zhuǎn)來的收貨記錄,，并同采購申請單核對，據(jù)以計算應(yīng)付供應(yīng)商的貨款,。

2,、核對供應(yīng)商提供的發(fā)票,，與相應(yīng)的采購單及收貨記錄上的數(shù)量、價格是否相符,，所有購貨發(fā)票必須附有采購單和收貨記錄,。 3、每月末核對供應(yīng)商的月結(jié)單,，確認(rèn)同酒店的應(yīng)付賬核對相符。4,、計算和核對有關(guān)應(yīng)付單據(jù)及預(yù)支記錄是否正確,按購貨合同要求和財務(wù)制度的規(guī)定，準(zhǔn)備相關(guān)的支付文件,，提出向供應(yīng)商的付款申請。5,、負(fù)責(zé)酒店供應(yīng)商付款有關(guān)應(yīng)付賬款的查詢和對賬工作。6,、編制及提供每月應(yīng)付而未付款項明細(xì)表。出 納

[管理層級關(guān)系] 直接上級：主辦會計 [崗位職責(zé)] 1,、認(rèn)真清點各部門交來的各種款項，做到有問題當(dāng)時問清,、處理。2,、準(zhǔn)備每日總出納報表，以備總經(jīng)理,、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理隨時了解酒店的資金狀況,。3、妥善保管庫存現(xiàn)金,、印章、空白票據(jù),、賬簿,、保險柜密碼,、保險柜鑰匙等貴重物品。

4,、對于支票的簽發(fā)，要嚴(yán)格按照財務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行辦理,，支票如丟失要及時報告領(lǐng)導(dǎo)并辦理掛失手續(xù),。

5、認(rèn)真審核現(xiàn)金報銷單所附單據(jù)是否齊全,，準(zhǔn)備充足的現(xiàn)鈔及小面額鈔票以備兌換。

6,、做好庫存現(xiàn)金存定的限額，對超過部分要及時送存銀行,，不得白條抵庫，更不許私自挪用現(xiàn)金,。

7、編制外幣兌換匯總表,，并將所收外幣及時送銀行兌換人民幣。 8,、負(fù)責(zé)銀行、現(xiàn)金日記賬的登記和保管,，并于每日下班前同庫存現(xiàn)金核對，做到“日清月結(jié)”,。夜 審

[管理層級關(guān)系] 直接上級：審計主管 [崗位職責(zé)] 1、負(fù)責(zé)稽核酒店當(dāng)日各營業(yè)點交來的各種賬單票據(jù),。

2,、負(fù)責(zé)稽核酒店當(dāng)日各營業(yè)部門每班的收款報表，當(dāng)日各種消費項目明細(xì)表,。

3、負(fù)責(zé)稽核各種簽單,、掛賬及信用卡等明細(xì)賬，稽核各種優(yōu)惠折扣,，完成優(yōu)惠折扣明細(xì)統(tǒng)計表。

4,、完成餐飲部、房務(wù)部夜間核算表,，并在結(jié)賬后打印一份每日餐飲銷售統(tǒng)計日報，轉(zhuǎn)給成本部,。 5、根據(jù)各餐廳,、酒吧及其他營業(yè)點送交的賬單報表,，核查數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確,。

6,、負(fù)責(zé)稽核未離店客人的應(yīng)收賬項,，每夜需做收入日截、過賬存盤,。 7、完成每日營業(yè)收益情況報表,，每日現(xiàn)金結(jié)算情況報表,。成本核算 [管理層級關(guān)系] 直接上級：成本控制主管

1,、做好請購單的跟蹤,、分單工作，審核每日的收貨記錄和收貨日報,，然后送交應(yīng)付會計入賬,。

2、審核每日的領(lǐng)料單和調(diào)撥單,，按照出庫和調(diào)撥貨物的性質(zhì)分類匯總，并按統(tǒng)一的核算口徑,，進(jìn)行相應(yīng)成本核算賬務(wù)處理。 3,、準(zhǔn)確地計算飲品、食品原材料采購成本,，及時進(jìn)行賬務(wù)處理。4,、對每日餐飲貴重食品的銷售情況進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)問題及時上報,。5、根據(jù)每日銷售報表對各吧臺酒水的銷售情況進(jìn)行統(tǒng)計,，并不定期地對各吧臺的酒水進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時上報,。

6、每月末參加各廚房,、吧臺及倉庫的盤點，及時進(jìn)行賬務(wù)處理并起監(jiān)控作用,。

7、每月末配合倉管員對庫存物品,、各廚房食品、酒吧進(jìn)行盤點,，計算出每月的食品飲品的消耗，保證成本真實準(zhǔn)確,。

8、配合倉庫每月匯總庫存物資積壓表,，并配合使用部門，盡量使用庫存積壓物資以減低成本,。 倉管員 [管理層級關(guān)系] 直接上級：成本控制主管

1、負(fù)責(zé)酒店所有物資的驗收和倉庫物資的保管,、存放以及領(lǐng)發(fā)。 2,、加強(qiáng)對庫存物品的管理,，落實防火措施及衛(wèi)生措施,保證整齊美觀,。3、發(fā)貨時要做到按規(guī)章制度及時辦理收發(fā)貨手續(xù)。

4、在接到采購申請單和物資采購合同時，認(rèn)真檢查簽收后,，分類存放好,，以供收貨時核對驗收,。

5,、認(rèn)真執(zhí)行驗收制度，對進(jìn)庫物品及直撥物資的數(shù)量和質(zhì)量進(jìn)行細(xì)致檢查和審核。

6,、經(jīng)常檢查倉庫的儲存環(huán)境、有效期、務(wù)求做到不積壓而又物資供應(yīng)不脫節(jié),。

7,、經(jīng)常與使用部門保持聯(lián)系，了解物品的使用情況,。 8、嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)章制度,、工作紀(jì)律，不擅離職守,。收貨員 [管理層級關(guān)系] 直接上級：成本控制主管

1、根據(jù)公司的有關(guān)規(guī)定和要求,，有效地檢驗到貨物品,，必須符合公司要求的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn),。

2,、按照采購單內(nèi)容和數(shù)量,，辦理驗收手續(xù)，驗貨時如發(fā)現(xiàn)問題及時報告主管。

3、在辦理驗收手續(xù)后,，應(yīng)及時通知有關(guān)部門取貨，并及時填制每日收貨記錄,。 4,、跟蹤和催收應(yīng)到而未到的物品,，有條理地做好采購單的存檔工作,。5、服從分配,，按時完成領(lǐng)導(dǎo)指派的工作,。文 員

[管理層級關(guān)系] 直接上級：財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部經(jīng)理

1,、起草本部門的報告、函件,、備忘錄等文件，準(zhǔn)備會議文件整理會議內(nèi)容,。

2,、負(fù)責(zé)財務(wù)部文件的收發(fā)、登記,、打印、整理,、保管,、傳閱及查詢等工作。

3,、負(fù)責(zé)本部門資料的匯集、統(tǒng)計,、整理、存檔,，保證隨時提供使用。 4,、負(fù)責(zé)來訪人員的接待,，定期檢查各部門員工的考勤情況,。5,、負(fù)責(zé)本部門采購單的收發(fā),、登記,、送批、傳遞,、查詢,。6,、兼任酒店資產(chǎn)管理專員、財務(wù)有效票據(jù)管理及檔案管理工作,。

培訓(xùn)機(jī)構(gòu)財務(wù)部崗位職責(zé) 教育機(jī)構(gòu)財務(wù)的職責(zé)篇三

財務(wù)部崗位職責(zé) 一,、財務(wù)部工作內(nèi)容

（一）參與制定本公司財務(wù)制度及相應(yīng)的實施細(xì)則。

（二）參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務(wù)分析工作,。（三）負(fù)責(zé)董事會及總經(jīng)理所需的財務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報。

（四）負(fù)責(zé)對財務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門,，如稅務(wù)局、財政局,、銀行,、會計事務(wù)所等聯(lián)絡(luò),、溝通工作,。（五）負(fù)責(zé)資金管理,、調(diào)度。編制月,、季、年度財務(wù)情況說明分析,，向公司領(lǐng)導(dǎo)報告公司經(jīng)營情況。（六）負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計,、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報表,，并督促銷售部及時催交樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作,，并及時送交銀行。

（七）負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制,，匯總所有的記賬憑證。

（八）負(fù)責(zé)公司總長及所有明細(xì)分類賬的記賬,、結(jié)賬,、核對，每月5日前完成會計報表的編制,，并及時清理應(yīng)收、應(yīng)付款項,。

（九）協(xié)助出納做好樓款的收款工作,，并配合銷售部門做好銷售分析工作,。（十）負(fù)責(zé)公司全年的會計報表,、帳薄裝訂及會計資料保管工作。

（十一）負(fù)責(zé)銀行財務(wù)管理,，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管,，辦理銀行收付業(yè)務(wù),。（十二）負(fù)責(zé)先進(jìn)管理,，審核收付原始憑證。

（十三）負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證,、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬,，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表,。

（十四）負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作,。 一、財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)

（一）具體負(fù)責(zé)本公司的財務(wù)會計工作

1,、對各項財務(wù)會計工作定期研究、布置,、檢查、

總結(jié)

2,、督促本公司加強(qiáng)定額管理、原始記錄和計量檢驗等基礎(chǔ)工作,。

3、認(rèn)真審核會計憑證和會計報表,，做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確,、內(nèi)容完整、說明清楚,、報送及時,。（二）組織制定本公司的各項財務(wù)管理制度

1、制定的各項財務(wù)管理制度應(yīng)便于各部門管理和核酸并有利于提高經(jīng)濟(jì)效益

2,、隨時檢查各項財務(wù)制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀(jì)律,、財務(wù)會計制度的，及時制止和糾正,，重大問題應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報。

3,、及時總結(jié)經(jīng)驗，不斷完善各項財務(wù)管理制度,。

（三）組織編制本公司的財務(wù)收支計劃，按時報送公司領(lǐng)導(dǎo),，并檢查各部門執(zhí)行情況

1,、在編制財務(wù)收支計劃前,，應(yīng)要求各職能部門提供切實可行的收支計劃明細(xì)表,，經(jīng)審核驗證后據(jù)此編制本公司的財務(wù)收支計劃和編制說明。

2,、經(jīng)總經(jīng)理審批的財務(wù)收支計劃，應(yīng)組織有關(guān)職能部門嚴(yán)格實施,，不得隨意突破。 3,、資金掉要如實反映矛盾和問題，有效利用現(xiàn)有資產(chǎn),，保證經(jīng)營活動正常進(jìn)行,。

（四）組織編制本公司的成本計劃和費用預(yù)算,，并將各項計劃指標(biāo)分解下達(dá)落實并檢查執(zhí)行情況,。 1,、編制的成本計劃應(yīng)現(xiàn)金合理，費用預(yù)算應(yīng)厲行節(jié)約,，費用開支不突破規(guī)定范圍。

2,、在本公司總經(jīng)理的組織下，應(yīng)將成本計劃和費用預(yù)算案項目分解,，逐步落實到各職能部門。 3,、設(shè)計必要的臺帳及時反映、分析計劃或預(yù)算執(zhí)行情況,。并向各職能部門反饋。

（五）充分運(yùn)用會計資料,，分析經(jīng)濟(jì)效果，提供可靠信息,，預(yù)算經(jīng)濟(jì)前景，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù),。（六）組織本公司財務(wù)人員學(xué)習(xí)政策法規(guī)和業(yè)務(wù)技術(shù),，負(fù)責(zé)財會人員的考核。

（七）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財務(wù)和各部門的工作,，多于其他部門聯(lián)系,、協(xié)調(diào)，把財務(wù)工作納入正軌,。（八）負(fù)責(zé)保管公司財務(wù)專用印鑒，并按公司財務(wù)制度使用印鑒,。

（九）負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計、復(fù)核工作,，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。（十）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。二、財務(wù)會計崗位職責(zé)

（一）設(shè)置和登記總帳和各明細(xì)賬,，并編制各類報表。

1,、編制總長科目余額表，并與有關(guān)明細(xì)賬核對,，保證帳帳相符。

2,、編制會計報表。各種會計報表做到數(shù)字真實,，計算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整,，及時使報送政府有關(guān)部門。3,、協(xié)助辦公室建立低值易耗品臺帳。

4,、各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰,、同時設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表

（二）根據(jù)工財務(wù)管理制度和會計制度，登記總賬和明細(xì)帳,，賬戶應(yīng)按幣種分別設(shè)置,。（三）會同其他部門定期進(jìn)行財產(chǎn)清查，及時清理往來帳,。

1、根據(jù)本公司財務(wù)管理制度,，負(fù)責(zé)設(shè)計下發(fā)清查明細(xì)表，定期組織對固定資產(chǎn),、低值易耗品、庫存商品和物資,、應(yīng)收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行盤點清查,。

2、對盤盈,、盤虧、報廢毀損,、壞帳損失，應(yīng)查明原因,，分清責(zé)任,，專項報告,。按規(guī)定的審批權(quán)限批準(zhǔn)后方的進(jìn)行會計處理。

（四）編制和保管會計憑證及報表,。

負(fù)責(zé)編制公司的轉(zhuǎn)賬憑證、記賬憑證并分月編號,，做到規(guī)格化。每月終了,，要整理會計憑證和資料，集中保管,。年終辦完財務(wù)決算后，應(yīng)將全年的會計資料收集齊全,，整理清楚,，分類排列，以便查閱,。需要歸檔的會計資料,，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時歸檔,。

（五）負(fù)責(zé)控制財務(wù)收支不突破資金計劃，費用支出不突破規(guī)定的范圍,。

（六）會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理,、資金管理與核算實施辦法,。對于固定資產(chǎn)、商品,、材料、低值易耗品等手法,、轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管,，都要會同有關(guān)部門制定手續(xù)制度,，明確責(zé)任,。（七）負(fù)責(zé)成本核算和利潤核算

1、擬定本公司成本核算辦法,，編制成本、費用計劃,，加強(qiáng)成本管理的基礎(chǔ)工作，核算成本和費用,。 2、編制成本,、費用報表，編制,；利潤計劃，辦理銷售款項的結(jié)算業(yè)務(wù),；負(fù)責(zé)銷售和利潤的明細(xì)核算。3,、正確計算銷售收入、成本費用,、稅金和利潤以及其他各項收支。（八）完成財務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作,。三、出納員崗位職責(zé)

（一）辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：

嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,，根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項收付,。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員,、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理,。收付款后要在收付款憑證上簽章,。

（二）庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險惡,，超過部分要及時存入銀行。不得以 “白條”抵充庫存現(xiàn)金,，更不得任意挪用現(xiàn)金。

（三）嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票,。

如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明,，收示單位名稱、款項用途,、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報銷期限,，并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票,，要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā),。對于填寫錯誤的支票,，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存,。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續(xù),。（四）編制和保管會計記賬憑證。

根據(jù)審核無誤的收,、付款原始憑證，填制記賬憑證,，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰,、工整并正確使用會計科目,。要妥善保管會計憑證，應(yīng)按編號順序,，折疊整齊,，按月裝訂成冊,，加蓋封面,、封底、蓋章歸檔,。（五）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

1,、根據(jù)記賬憑證，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,，做到日清日結(jié)。現(xiàn)金的賬面余額要同時及庫存現(xiàn)金核對相符,。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”,，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符，對于未達(dá)帳項要及時查詢,，要隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票,。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算,。

2,、出納員不得兼管收入,、費用債權(quán),、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。（六）保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券,。

對于現(xiàn)金和各種有價證券,，要確保其安全和完整無缺,，如有短缺,，要負(fù)責(zé)賠償,，保險箱密碼要保密，保管好鑰匙,，不得轉(zhuǎn)交他人。

（七）保管有關(guān)地稅,、國稅的計算機(jī)代碼因帳、空白收據(jù)和支票

出納員說管的印章必須妥善保管,，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章,；財務(wù)章、法人印章由財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管,。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù),。

完成財務(wù)部經(jīng)理交辦的其他工作。

培訓(xùn)機(jī)構(gòu)財務(wù)部崗位職責(zé) 教育機(jī)構(gòu)財務(wù)的職責(zé)篇四

**財務(wù)管理有限公司 財務(wù)部崗位職責(zé)

本公司財務(wù)部運(yùn)行設(shè)置財務(wù)經(jīng)理一人,，全面主持公司財務(wù)部工作,，下設(shè)會計主管,、外勤主管、助理會計,、外勤會計等四個工作崗位，各崗位人員數(shù)量依據(jù)業(yè)務(wù)量大小而增減。行政,、檔案管理及公司自身財務(wù)工作由符合規(guī)定的相應(yīng)崗位人員兼任。

一,、財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)財務(wù)部的工作崗位設(shè)置,，人員調(diào)控；

2,、組織財務(wù)人員的理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，對財務(wù)部員工進(jìn)行業(yè)績考評,； 3,、制定公司各項財務(wù)規(guī)章制度,，并安排實施；

4,、組織實施公司內(nèi)部日常財務(wù)核算、年終會計決算工作,； 5、審核財務(wù)報表、財務(wù)報告,，組織公司的財務(wù)分析工作； 6,、負(fù)責(zé)審核制定的公司財務(wù)管理預(yù)算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行,； 7、組織公司固定資產(chǎn),、庫存現(xiàn)金等盤點工作；

8,、對外溝通與協(xié)調(diào)，管理與銀行,、稅務(wù)等其他政府機(jī)構(gòu)的關(guān)系。

二,、會計主管崗位職責(zé)

1、審核記賬憑證,，確保會計賬務(wù)處理的原始憑據(jù)符合相關(guān)規(guī)定及會計科目符合會計準(zhǔn)則規(guī)定；

2,、負(fù)責(zé)日常發(fā)票開具、稅務(wù)抄報,、發(fā)票認(rèn)證；

1 3,、編制財務(wù)報表,，確保財務(wù)報表正確合理；

4,、審核納稅申報資料,，分析稅收處理是否合理，確保納稅申報所有資料符合規(guī)定,；

5、全面解答客戶在會計核算、財務(wù)報告和稅務(wù)方面的日常問題； 6,、協(xié)助解決客戶經(jīng)營管理中存在的疑難和困惑； 7,、協(xié)助客戶做好財務(wù)審計,、專項檢查、稅收稽查等工作,； 8、保證公司業(yè)務(wù)工作質(zhì)量,，為公司發(fā)展提出建議和方案。

三,、

1、負(fù)責(zé)合理分配外勤業(yè)務(wù),，做到張弛有度,； 2,、監(jiān)督外勤業(yè)務(wù)辦理進(jìn)度，實時跟進(jìn),，及時反饋； 3,、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)外部業(yè)務(wù)辦理關(guān)系,，促進(jìn)業(yè)務(wù)辦理及時性,；

4,、負(fù)責(zé)組織外勤人員進(jìn)行理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，對外勤會計進(jìn)行業(yè)績考評,；

5、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理處理其他事宜,。

四,、助理會計崗位職責(zé)

1,、將外勤會計傳遞的經(jīng)外勤會計初步審核、歸類整理好的原始憑證資料,，再次進(jìn)行審核和整理；

2,、編制記賬憑證，整理打印已審核的憑證,； 3、根據(jù)已審核的記賬憑證編制會計科目匯總表,； 4、審查賬簿,，確保賬賬相符、賬實相符,；

2 5、協(xié)助會計主管解答客戶會計核算,、財務(wù)報告及稅務(wù)方面日常問題； 6,、負(fù)責(zé)將本公司為客戶編制的經(jīng)會計主管和客戶簽名或蓋章后財務(wù)報表,，按照有關(guān)法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定對外報送,。

五、外勤會計崗位職責(zé)

1,、負(fù)責(zé)外勤主管分配的增值業(yè)務(wù)的辦理，并及時反饋,；

2,、及時,、主動地與客戶聯(lián)系取得原始會計資料,，編制會計資料接收清冊；

4,、及時對原始憑證進(jìn)行初步審核、歸類整理,，對于違反規(guī)定或不合規(guī)范的原始憑證按照有關(guān)法律、法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定處理,； 5、協(xié)助外勤主管做好內(nèi)外部其他事宜,；

6、整理會計記錄資料,，負(fù)責(zé)將會計資料歸入客戶檔案。會計檔案定期送回客戶存檔,，指導(dǎo)客戶管理會計檔案；

7,、初步解答客戶在會計核算、財務(wù)報告和稅務(wù)方面的日常問題,。