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培訓(xùn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé) 教育機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)的職責(zé)篇一

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

直接上級(jí)：大廈總經(jīng)理,、財(cái)務(wù)總監(jiān) 督導(dǎo)下級(jí)及財(cái)務(wù)部各級(jí)主管 聯(lián)系部門：各部經(jīng)理有關(guān)部門

1,、在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下,，貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度，經(jīng)濟(jì)政策等,，貫徹大廈經(jīng)營(yíng)方針,，各項(xiàng)規(guī)章制度和領(lǐng)導(dǎo)決策，負(fù)責(zé)大廈財(cái)務(wù)部各項(xiàng)管理工作,。

2,、建立健全大廈內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，組織大廈全面經(jīng)濟(jì)核算，監(jiān)督大廈資金管理,、成本核算管理,、利潤(rùn)管理和財(cái)務(wù)管理、分析大廈經(jīng)濟(jì)活動(dòng),，為大廈領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。

3、根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)決策,，擬定預(yù)測(cè)原則制度,，審核部門預(yù)算方案，制定大廈預(yù)算,，確定各級(jí),、各部門的計(jì)劃任務(wù)，并在總經(jīng)理及大廈領(lǐng)導(dǎo)審批后,，組織貫徹實(shí)施,。

4、參與大廈一些重要決策,，監(jiān)督資金使用,，從經(jīng)濟(jì)管理的角度為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考數(shù)據(jù)，防止失誤,。

5,、擬定財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部的組織機(jī)構(gòu)，提出各級(jí)主管人員的崗位職責(zé),，確定分配工作任務(wù),，及時(shí)、準(zhǔn)確地報(bào)出會(huì)計(jì)報(bào)表,，重要會(huì)計(jì)報(bào)表要報(bào)總經(jīng)理簽字,。

6、組織財(cái)務(wù)收支核算工作,，建立收入成本費(fèi)用和利潤(rùn)核算制度,，擬定和審核會(huì)計(jì)科目、分析會(huì)計(jì)報(bào)表,，保證各級(jí)主管工作的正確性,。

7、控制資金使用,，審核各部門的開支計(jì)劃,，在總經(jīng)理批準(zhǔn)各部門設(shè)備物資采購(gòu)計(jì)劃后，監(jiān)督貫徹實(shí)施,，維護(hù)大廈的經(jīng)濟(jì)利益,。

8,、監(jiān)督財(cái)稅制度的貫徹實(shí)施，按期上交國(guó)家稅費(fèi),，協(xié)調(diào)大廈與各銀行稅務(wù)等到有關(guān)部門的關(guān)系,，向總經(jīng)理提供財(cái)會(huì)信息，改善大廈經(jīng)營(yíng)管理建議,。

9,、編制財(cái)務(wù)預(yù)算，組織編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表,。

10,、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員的安排，獎(jiǎng)勵(lì)和評(píng)定,，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員的思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn),。

11、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的日常行政管理工作,。

總出納崗位職責(zé)及工作程序

直接上級(jí)：財(cái)務(wù)經(jīng)理

聯(lián)系部門：前臺(tái)結(jié)算及餐飲收款員

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)全大廈貨幣資金的收支

工作內(nèi)容：

1,、負(fù)責(zé)貨幣資金的收入和支出、結(jié)存,、日記帳簿的登記和結(jié)帳。

2,、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入的管理,，嚴(yán)格控制支票領(lǐng)用，確保手續(xù)齊備,，認(rèn)真審核核對(duì)發(fā)票,，確保各項(xiàng)手續(xù)完備。

3,、負(fù)責(zé)簽收各種支票準(zhǔn)確無(wú)誤,，做好銀行結(jié)算工作，做到發(fā)票,、收條,、支票三方面記錄一致。

4,、檢查一切收付繳款業(yè)務(wù)原始憑證,，做到有憑證、有審批,、手續(xù)完備項(xiàng)目清楚齊全,，大小寫金額相符，對(duì)檢查無(wú)誤的原始憑證及時(shí)辦理款項(xiàng)收,、付繳業(yè)務(wù),、及時(shí)催收已領(lǐng)用支票,，做好支票管理工作，保證帳目清楚準(zhǔn)確,。

5,、負(fù)責(zé)管理人民幣、備用金,。掌握結(jié)算付款的管理規(guī)定及現(xiàn)金管理的一切規(guī)定,。按時(shí)編制銀行調(diào)節(jié)表，確保財(cái)務(wù)報(bào)表如期完成,。

6,、必須辦理的托收，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批示后,，逐一填寫托收憑證,，外單位匯票到銀行后應(yīng)及時(shí)提取及時(shí)轉(zhuǎn)交會(huì)計(jì)做帳。

7,、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清查盤點(diǎn)制度,，每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到帳款相符,，確?，F(xiàn)金安全。

8,、檢查現(xiàn)金,、銀行存款、流動(dòng)資金,、備用金的使用管理,，每日及時(shí)整理做到有條不紊。

9,、檢查各種支票,，送帳簿存根，收據(jù)存根,，匯款憑證,，外幣、人民幣分別匯總編制,。

10,、支出傳票分為：人民幣轉(zhuǎn)帳支出傳票，人民幣現(xiàn)金支出傳票,。它的使用分為：填寫付款單位名稱,、填寫付款日期、填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要,、填寫用途,、填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生額,，在實(shí)際編制過程中要做到發(fā)票金額與支票存根記錄一致，各種收貨記錄發(fā)票金額一致,，支出傳票合計(jì)金額一致,。

11、負(fù)責(zé)各種有價(jià)證卷的保管和發(fā)放,。

12,、積極找出改進(jìn)工作的設(shè)想和建議，完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理安排的其他工作,。 應(yīng)收賬款主管的崗位責(zé)任制

直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理 直接下級(jí)：前臺(tái)主管

聯(lián)系部門：收款主管,、夜審員

崗位職責(zé)：進(jìn)一步審核夜審所做的收入報(bào)告，修改入帳,。負(fù)責(zé)核對(duì)應(yīng)收帳款,、核對(duì)帳目，保證每日收入核數(shù)的真實(shí)性,、準(zhǔn)確性,。負(fù)責(zé)出納組的行政管理工作。

工作內(nèi)容及工作程序：

1,、每日與現(xiàn)金出納員一起到前臺(tái)財(cái)務(wù)取款,、取表。

2,、審核夜審?fù)瓿傻母黜?xiàng)報(bào)表,，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。

3,、將各餐廳所交的報(bào)表中的現(xiàn)金,、支票,、信用卡雜單進(jìn)行核對(duì),，保證雜單錄入與實(shí)際交款數(shù)相一致。

4,、根據(jù)出納員點(diǎn)的現(xiàn)金單據(jù),、銀行收款單據(jù)與前臺(tái)報(bào)表核對(duì)，保證收到款項(xiàng)與報(bào)表數(shù)相符,。

5,、將各部位（商務(wù)、餐飲,、歌廳,、美發(fā)、商品部）電腦錄入數(shù)與實(shí)際交款數(shù)相核對(duì),，如有不符與各部門對(duì)帳,，并通知前臺(tái)財(cái)務(wù)進(jìn)行必要的電腦調(diào)整,。

6、將客人的簽字帳單與電腦實(shí)際入帳數(shù)相核對(duì),，保證客人帳目的真實(shí),、正確，并將審核后的帳單,、及時(shí)編制轉(zhuǎn)帳日?qǐng)?bào)表,，根據(jù)轉(zhuǎn)帳日?qǐng)?bào)表，編制收入記帳憑證,，登記應(yīng)收帳款,、明細(xì)帳。

7,、將前臺(tái)交來的各種信用卡分類匯總送交銀行結(jié)算入帳,，并負(fù)責(zé)信用卡未回的托收工作。

8,、每月月底根據(jù)應(yīng)收帳款回收情況,，編制應(yīng)收帳款報(bào)表，與前臺(tái)主管一起催收帳款,。

9,、每日根據(jù)前臺(tái)營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表編制收款憑證。

10,、根據(jù)記帳憑證登記收入帳,，月底與總帳核對(duì)營(yíng)業(yè)收入。 成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)和工作程序

直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

聯(lián)系部門：餐飲部的各餐廳,、酒吧,、歌廳、客務(wù)部迷你吧 崗位職責(zé)：負(fù)責(zé)大廈整個(gè)成本的控制和管理

主要職責(zé)：

1,、負(fù)責(zé)餐廳飲食成本的原材料報(bào)告,，控制飲食銷售成本。

2,、監(jiān)督和檢查采購(gòu)供貨渠道,，收貨程序以及原材料質(zhì)量，掌握市場(chǎng)上原材料價(jià)格的信息,。

3,、負(fù)責(zé)飲食收入成本原材料審核工作，定期寫出成本分析報(bào)告,、采購(gòu)儲(chǔ)藏和飲食營(yíng)業(yè)成本的報(bào)告,。

4、審核：“飲食銷售”日?qǐng)?bào)表和“飲食營(yíng)業(yè)成本”報(bào)告,。

5,、審核原材料原始憑證,，根據(jù)原始憑證編制記帳憑證，登記食品,、酒水原材料明細(xì)帳,，月底與總帳、庫(kù)房保管帳相對(duì),，做到帳帳,、帳證、帳實(shí)相符,。

6,、向餐飲部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理提供飲食成本信息,，配合廚師長(zhǎng)工作,。

7、督導(dǎo)和參與廚房原材料,，庫(kù)房飲食材料的月未盤點(diǎn)工作,，做到帳帳相符，購(gòu)物相符,，查明盤盈盤虧的原因,，經(jīng)報(bào)批進(jìn)行帳務(wù)處理。

8,、月底做出每個(gè)餐廳及酒吧,、迷你吧、商品小賣部成本耗用表,，報(bào)總帳會(huì)計(jì)進(jìn)行成本核算,。

9、負(fù)責(zé)登記庫(kù)存商品,、食品原材料,、酒水二級(jí)帳，月底與總帳及庫(kù)存帳相核對(duì),，做到帳帳,，帳實(shí)相符,。 材料會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)和工作程序

直接上級(jí)：成本會(huì)計(jì)主管

聯(lián)系部門：大廈各部,、倉(cāng)庫(kù)保管、應(yīng)付費(fèi)用會(huì)計(jì)

崗位職責(zé)：負(fù)責(zé)大廈財(cái)產(chǎn)物資的出入庫(kù)及耗用情況的核算,，監(jiān)督物品的入庫(kù),、領(lǐng)用及結(jié)存，負(fù)責(zé)大廈在用財(cái)產(chǎn)帳的核對(duì)工作,。

工作內(nèi)容及工作程序：

1,、負(fù)責(zé)審核每日收貨單及發(fā)票,，根據(jù)審核后的單據(jù)開據(jù)入庫(kù)單。

2,、根據(jù)各部提供的申請(qǐng)領(lǐng)物單（必須有部門經(jīng)理簽字）開據(jù)的出庫(kù)單,，按照出庫(kù)貨物的性質(zhì)分類入帳，并根據(jù)各部門的每日出庫(kù)數(shù)量,，按大廈指定的同一口經(jīng)記帳,，記入各部門費(fèi)用中。

3,、按“手續(xù)盤存制”在每日月底,，對(duì)庫(kù)存物品進(jìn)行盤點(diǎn)，做到帳帳相符,，帳實(shí)相符,，列出“存貨表”及“各部門耗料費(fèi)用表”為成本會(huì)計(jì)提供各部門所耗用的低易耗品、物料用品的具體數(shù)據(jù),，保證成本核算的真實(shí)準(zhǔn)確,。

4、根據(jù)每日庫(kù)存情況及各部門每月耗用費(fèi)用表,，對(duì)庫(kù)存物資情況進(jìn)行分析,，為大廈采購(gòu)物資提供資料，即保證經(jīng)營(yíng)的正常運(yùn)行,，又為大廈節(jié)約資金當(dāng)好參謀,。

5、每月對(duì)大廈在用核算帳與各部門進(jìn)行核對(duì),，做到心中有數(shù),。

6、每年會(huì)同總帳會(huì)計(jì)與各部門核對(duì)固定資產(chǎn),，做到帳帳,、帳實(shí)、帳證相符,。 應(yīng)付帳款主管崗位職責(zé)及工作程序

直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理 工作內(nèi)容及崗位職責(zé)：

負(fù)責(zé)大廈所有應(yīng)付款業(yè)務(wù),，嚴(yán)格執(zhí)行付款程序，按照財(cái)務(wù)規(guī)定,，做好有關(guān)財(cái)務(wù)帳務(wù)處理,，向總帳會(huì)計(jì)提供有關(guān)資料和數(shù)據(jù)。

1,、審核所有應(yīng)付款項(xiàng)帳單,，發(fā)票是否正確。

2、與供貨商核對(duì)其往來帳項(xiàng),，在帳帳相符情況下,，進(jìn)行結(jié)帳。

3,、根據(jù)記帳憑證登記,；應(yīng)付款明細(xì)帳費(fèi)用明細(xì)帳、應(yīng)付工資及福利費(fèi)明細(xì)帳,、應(yīng)交稅金,、予提費(fèi)用明細(xì)帳，月底與總帳核對(duì),，保證帳帳相符,。

4、根據(jù)營(yíng)業(yè)收入,、個(gè)人收入,、計(jì)算提取各項(xiàng)稅金，包括：流轉(zhuǎn)稅,、房產(chǎn)稅,、土地稅、個(gè)人所得稅,、印花稅,、車船稅等。

5,、負(fù)責(zé)登記各種合同,，每月做出各種合同執(zhí)行情況表。

6,、根據(jù)費(fèi)用帳情況進(jìn)行費(fèi)用的攤銷和提取工作,，填制記帳憑證。

培訓(xùn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé) 教育機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)的職責(zé)篇二

蒼南國(guó)際大酒店財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及崗位職責(zé)制度

酒店財(cái)務(wù)部是執(zhí)行成本核算,、物資管理,、費(fèi)用控制、收入稽核,、財(cái)務(wù)管理,、會(huì)計(jì)核算等職能管理部門。財(cái)務(wù)部的主要任務(wù)是為酒店經(jīng)營(yíng)管理者提供計(jì)劃,、預(yù)測(cè),、監(jiān)督提供依據(jù)，并為增加營(yíng)業(yè)收入,、提高經(jīng)濟(jì)效益,、降低成本和費(fèi)用當(dāng)好參謀和助手，不斷提高經(jīng)濟(jì)效益,。

一,、財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)表

二、財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)部總監(jiān) [管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：酒店總經(jīng)理

直接下級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理,、主辦會(huì)計(jì) [崗位職責(zé)] 1,、制定、修改和完善酒店財(cái)務(wù)管理制度,，嚴(yán)格會(huì)計(jì)監(jiān)督,，支持財(cái)務(wù)人員依法履行職責(zé)，并組織貫徹執(zhí)行,。

2,、對(duì)財(cái)務(wù)部進(jìn)行業(yè)務(wù)、行政管理,，確定財(cái)務(wù)部門的崗位職責(zé),，建立良好的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作秩序，審核財(cái)務(wù)部部門員工的績(jī)效考核,。 3,、監(jiān)督和控制酒店的采購(gòu)、收貨,、庫(kù)存,、發(fā)放等工作，建立健全規(guī)章制度,，確保所有進(jìn)貨價(jià)平物美,，庫(kù)存適量和物盡其用。

4,、負(fù)責(zé)與財(cái)政,、稅務(wù)、金融,、外管等部門的聯(lián)系,，與這些部門建立良好的合作關(guān)系，為酒店經(jīng)營(yíng)和發(fā)展提供外部支持,。

5,、督導(dǎo)酒店電腦系統(tǒng)的維修保養(yǎng)、更新和管理工作,，確保電腦系統(tǒng)正常運(yùn)行,。

6、協(xié)調(diào)與酒店各部門的關(guān)系,，建立良好的團(tuán)隊(duì)合作關(guān)系,。 7,、審核財(cái)務(wù)報(bào)表，審批各部門資金使用計(jì)劃,，正確及時(shí)地提供管理信息,，為酒店運(yùn)營(yíng)、業(yè)務(wù)拓展等事項(xiàng)提供財(cái)務(wù)方面的分析和決策依據(jù),。8,、負(fù)責(zé)組織進(jìn)行各類成本、費(fèi)用的控制,、管理,、核算工作，組織經(jīng)濟(jì)核算工作,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)工作預(yù)算,、監(jiān)督作用，有計(jì)劃地召開成本分析會(huì),，督導(dǎo)成本控制水平,、力度。9,、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部隊(duì)伍的建設(shè),，制定各級(jí)人員培訓(xùn)計(jì)劃，提高財(cái)務(wù)部全體員工的業(yè)務(wù) 素質(zhì),，以符合酒店不斷提高的服務(wù)要求,。10、負(fù)責(zé)轄區(qū)的安全,、防火,、防盜工作，做好部屬的安全教育,。11,、定期召開財(cái)務(wù)例會(huì)，分析管理中存在的問題,，傳達(dá)上級(jí)文件和有關(guān)要求,，有效實(shí)施財(cái)務(wù)工作計(jì)劃。

12,、檢查員工紀(jì)律,，關(guān)心員工的思想、工作,、生活情況,。 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 [管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：酒店財(cái)務(wù)總監(jiān)

直接下級(jí)：主辦會(huì)計(jì)、審計(jì)主管,、成本控制主管,、收銀主管（業(yè)務(wù)）[崗位職責(zé)] 1,、全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部工作，帶領(lǐng)本部門員工完成酒店財(cái)務(wù)工作任務(wù),。2,、負(fù)責(zé)酒店的經(jīng)濟(jì)核算工作，協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)編制酒店年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,，組織編制和審核財(cái)務(wù)計(jì)劃,、會(huì)計(jì)報(bào)表,、統(tǒng)計(jì)報(bào)表,、財(cái)務(wù)綜合預(yù)算報(bào)表、決算報(bào)表,，以及日,、月、季,、年度等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)報(bào)表,，協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)定期向總經(jīng)理提供酒店經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的分析報(bào)告。

3,、合理掌握,、控制成本和費(fèi)用水平?？刂凭频旮鱾€(gè)環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)收支情況,，督導(dǎo)檢查現(xiàn)金管理，努力減少和杜絕差錯(cuò)事故,、套匯,、挪用、貪污盜竊,、失竊等違法亂紀(jì)行為,。

4、負(fù)責(zé)檢查,、督促財(cái)務(wù)人員認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度,。 5、負(fù)責(zé)處理好公司與財(cái)政,、稅務(wù),、工商、金融等有關(guān)部門的關(guān)系,，隨時(shí)掌握財(cái),、稅及外匯動(dòng)向。6,、負(fù)責(zé)審核財(cái)務(wù)方面的文件,、資料,、合同、協(xié)議,、報(bào)表,、憑證、原始單據(jù)等工作,。

7,、負(fù)責(zé)對(duì)部門員工的思想品德、法制觀念教育和專業(yè)培訓(xùn),、工作考核評(píng)估,，不斷提高員工隊(duì)伍的綜合素質(zhì)。 8,、完成財(cái)務(wù)總監(jiān)及上級(jí)交代的其它工作,。主辦會(huì)計(jì) [管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)

直接下級(jí)：出納、應(yīng)收會(huì)計(jì),、應(yīng)付會(huì)計(jì),、信用催收 [崗位職責(zé)] 1、按照會(huì)計(jì)制度和工作程序,，認(rèn)真審核各項(xiàng)收支原始憑證,，編制憑證，審核各明細(xì)賬和會(huì)計(jì)報(bào)表并按規(guī)定時(shí)間及時(shí)報(bào)送有關(guān)會(huì)計(jì)資料,。2,、根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)編制酒店財(cái)務(wù)收支預(yù)算和酒店總預(yù)算。3,、負(fù)責(zé)每月按規(guī)定進(jìn)行預(yù)提,、待攤費(fèi)用及會(huì)計(jì)結(jié)賬工作。

4,、協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)審批計(jì)劃內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用支出和物資采購(gòu)等款項(xiàng)的支付,。 5、負(fù)責(zé)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果,，審查對(duì)外提供的會(huì)計(jì)資料,。6、組織人員對(duì)酒店會(huì)計(jì)憑證,、賬簿報(bào)表,、財(cái)務(wù)計(jì)劃等會(huì)計(jì)資料的收集、審查,、裝訂成冊(cè),、妥善保管，并監(jiān)督辦理報(bào)批手續(xù),。

7,、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的日常管理工作,，督促下屬員工按時(shí)完成本職工作。 審計(jì)主管 [管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理 直接下級(jí)：夜審 [崗位職責(zé)] 1,、執(zhí)行部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作,。

2、審核收銀員完成的各種報(bào)表,，收銀員所做的報(bào)表和收銀機(jī)的清機(jī)報(bào)表,、電腦報(bào)表是否一致。

3,、審核昨日夜審員完成的報(bào)表是否按收銀員提供的資料完成,，報(bào)表是否平衡、完整,。

4,、審核前臺(tái)當(dāng)天未結(jié)客帳的余額是否正確,。

5,、審核酒店?duì)I業(yè)收益情況報(bào)告表和現(xiàn)金結(jié)算情況報(bào)告表。 6,、完成各部門收入明細(xì)表,，做收入憑證。7,、檢查入住登記表上的簽字是否一致,。

8、對(duì)各旅行社,、掛帳單位的帳目進(jìn)行整理復(fù)核,，并轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)部催收。 9,、對(duì)夜審員發(fā)現(xiàn)的尚未處理的問題要及時(shí)了解和處理,，并將處理結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。

10,、每日把各類收入報(bào)表按日期,、序號(hào)存放，月末裝訂成冊(cè),。 11,、認(rèn)真檢查收銀工作，揭示問題,，提示改進(jìn)意見,，杜絕收入弊端。成本控制主管 [管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

直接下級(jí)：成本核算,、收貨,、倉(cāng)管 [崗位職責(zé)] 1,、執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作,。2,、負(fù)責(zé)成本控制部的日常管理領(lǐng)導(dǎo)工作，做好成本核算,、成本預(yù)測(cè),、成本控制、成本計(jì)劃及成本分析工作,，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)各責(zé)任部門做好相關(guān)工作,。

3、負(fù)責(zé)酒店在用,、在庫(kù)固定資產(chǎn)及各種財(cái)產(chǎn)物資的管理及固定資產(chǎn)增加,、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢,、調(diào)撥,、外借的審核。

4,、組織本部門各崗位做好成本管理的基礎(chǔ)工作,，建立各項(xiàng)原始記錄，嚴(yán)格計(jì)量驗(yàn)收,，負(fù)責(zé)各項(xiàng)消耗定額的修訂,、檢查和分析。

5,、做好月度,、季度、年度成本費(fèi)用的定期分析和專題分析,，考核成本費(fèi)用計(jì)劃的執(zhí)行情況,，隨時(shí)揭示問題、分析原因,，提出改過措施或在授權(quán)范圍內(nèi)行使成本費(fèi)用否決權(quán),。

6、掌握庫(kù)存物資動(dòng)態(tài),，控制物資庫(kù)存儲(chǔ)備量,，按時(shí)組織編制年度、季度,、月度的物資申購(gòu)計(jì)劃,。

7、嚴(yán)格按照規(guī)定要求，負(fù)責(zé)組織落實(shí)外購(gòu)物資的驗(yàn)收,、入庫(kù)工作,，加強(qiáng)與采購(gòu)部門的工作聯(lián)系，監(jiān)督,、控制采購(gòu)成本,。

8、負(fù)責(zé)本部門員工的思想教育和業(yè)務(wù)接待培訓(xùn),，提高部門員工整體素質(zhì),，協(xié)調(diào)、組織好各崗位工作,。 應(yīng)收會(huì)計(jì) [管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：主辦會(huì)計(jì) [崗位職責(zé)] 1,、執(zhí)行主辦會(huì)計(jì)的工作指令并報(bào)告工作。2,、負(fù)責(zé)全酒店的應(yīng)收帳款收款結(jié)算帳務(wù)處理工作,。3、熟悉了解酒店對(duì)外簽訂的結(jié)算協(xié)議,、合同,、紀(jì)要的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)帳方式,，并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議,、合同或紀(jì)要,。

4,、審核前臺(tái)收銀轉(zhuǎn)來的有關(guān)轉(zhuǎn)帳發(fā)票是否與有關(guān)協(xié)議、合同,、紀(jì)要價(jià)相符,，復(fù)核帳單金額，并與夜審報(bào)表核對(duì),，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理,。 5、負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收帳款帳目,，及時(shí)登帳并反映客戶欠款情況,，確保應(yīng)收帳款帳戶的正確性。

6,、按合同,、協(xié)議等規(guī)定的時(shí)間及時(shí)核對(duì)，并加強(qiáng)檢查的應(yīng)收帳款結(jié)余情況,，做好跟單工作,，防止錯(cuò)結(jié)、漏結(jié),、遲結(jié),。

7,、每月編制應(yīng)收帳款報(bào)告志和帳齡分析志。分析應(yīng)收賬款的回收情況,，準(zhǔn)備每月信貸會(huì)議所需資料,。

8、對(duì)未按合同,、協(xié)議規(guī)定時(shí)間結(jié)帳的協(xié)議客戶,，應(yīng)積極采取措施對(duì)欠款情況和催討情況書面報(bào)告部門經(jīng)理。 信用催收員 [管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：主辦會(huì)計(jì) [崗位職責(zé)]

1,、執(zhí)行上級(jí)的工作指令并報(bào)告工作,。

2、對(duì)酒店簽訂協(xié)議結(jié)帳單位進(jìn)行帳務(wù)催收,、對(duì)帳,、結(jié)帳、報(bào)帳,。 3,、經(jīng)常對(duì)客戶的信用程度進(jìn)行調(diào)查咨詢，定期或不定期的編制客戶的資信情況表,，送有關(guān)部門以供決策參考,。

4、及時(shí)掌握各客戶的欠款情況,，對(duì)超信用限額的應(yīng)收帳款,，應(yīng)及時(shí)催收。 5,、采取積極措施加速欠款追收,，避免壞帳損失，使應(yīng)收帳款控制在定額范圍內(nèi),。應(yīng)付會(huì)計(jì) [管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：主辦會(huì)計(jì) [崗位職責(zé)] 1,、審核成本核算員轉(zhuǎn)來的收貨記錄，并同采購(gòu)申請(qǐng)單核對(duì),，據(jù)以計(jì)算應(yīng)付供應(yīng)商的貨款,。

2、核對(duì)供應(yīng)商提供的發(fā)票,，與相應(yīng)的采購(gòu)單及收貨記錄上的數(shù)量,、價(jià)格是否相符，所有購(gòu)貨發(fā)票必須附有采購(gòu)單和收貨記錄,。 3,、每月末核對(duì)供應(yīng)商的月結(jié)單，確認(rèn)同酒店的應(yīng)付賬核對(duì)相符。4,、計(jì)算和核對(duì)有關(guān)應(yīng)付單據(jù)及預(yù)支記錄是否正確,按購(gòu)貨合同要求和財(cái)務(wù)制度的規(guī)定,，準(zhǔn)備相關(guān)的支付文件，提出向供應(yīng)商的付款申請(qǐng),。5,、負(fù)責(zé)酒店供應(yīng)商付款有關(guān)應(yīng)付賬款的查詢和對(duì)賬工作。6,、編制及提供每月應(yīng)付而未付款項(xiàng)明細(xì)表,。出 納

[管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：主辦會(huì)計(jì) [崗位職責(zé)] 1、認(rèn)真清點(diǎn)各部門交來的各種款項(xiàng),，做到有問題當(dāng)時(shí)問清,、處理。2,、準(zhǔn)備每日總出納報(bào)表,，以備總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān),、財(cái)務(wù)經(jīng)理隨時(shí)了解酒店的資金狀況,。3、妥善保管庫(kù)存現(xiàn)金,、印章,、空白票據(jù)、賬簿,、保險(xiǎn)柜密碼,、保險(xiǎn)柜鑰匙等貴重物品。

4,、對(duì)于支票的簽發(fā),，要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行辦理，支票如丟失要及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)并辦理掛失手續(xù),。

5、認(rèn)真審核現(xiàn)金報(bào)銷單所附單據(jù)是否齊全,，準(zhǔn)備充足的現(xiàn)鈔及小面額鈔票以備兌換,。

6、做好庫(kù)存現(xiàn)金存定的限額,，對(duì)超過部分要及時(shí)送存銀行,，不得白條抵庫(kù)，更不許私自挪用現(xiàn)金,。

7,、編制外幣兌換匯總表，并將所收外幣及時(shí)送銀行兌換人民幣。 8,、負(fù)責(zé)銀行,、現(xiàn)金日記賬的登記和保管，并于每日下班前同庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì),，做到“日清月結(jié)”,。夜 審

[管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：審計(jì)主管 [崗位職責(zé)] 1、負(fù)責(zé)稽核酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)交來的各種賬單票據(jù),。

2,、負(fù)責(zé)稽核酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)部門每班的收款報(bào)表，當(dāng)日各種消費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表,。

3,、負(fù)責(zé)稽核各種簽單、掛賬及信用卡等明細(xì)賬,，稽核各種優(yōu)惠折扣,，完成優(yōu)惠折扣明細(xì)統(tǒng)計(jì)表。

4,、完成餐飲部,、房務(wù)部夜間核算表，并在結(jié)賬后打印一份每日餐飲銷售統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào),，轉(zhuǎn)給成本部,。 5、根據(jù)各餐廳,、酒吧及其他營(yíng)業(yè)點(diǎn)送交的賬單報(bào)表,，核查數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確。

6,、負(fù)責(zé)稽核未離店客人的應(yīng)收賬項(xiàng),，每夜需做收入日截、過賬存盤,。 7,、完成每日營(yíng)業(yè)收益情況報(bào)表，每日現(xiàn)金結(jié)算情況報(bào)表,。成本核算 [管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：成本控制主管

1,、做好請(qǐng)購(gòu)單的跟蹤、分單工作,，審核每日的收貨記錄和收貨日?qǐng)?bào),，然后送交應(yīng)付會(huì)計(jì)入賬。

2,、審核每日的領(lǐng)料單和調(diào)撥單,，按照出庫(kù)和調(diào)撥貨物的性質(zhì)分類匯總,，并按統(tǒng)一的核算口徑，進(jìn)行相應(yīng)成本核算賬務(wù)處理,。 3,、準(zhǔn)確地計(jì)算飲品、食品原材料采購(gòu)成本,，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理,。4、對(duì)每日餐飲貴重食品的銷售情況進(jìn)行核查,，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào),。5、根據(jù)每日銷售報(bào)表對(duì)各吧臺(tái)酒水的銷售情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì),，并不定期地對(duì)各吧臺(tái)的酒水進(jìn)行抽查,，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。

6,、每月末參加各廚房,、吧臺(tái)及倉(cāng)庫(kù)的盤點(diǎn)，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理并起監(jiān)控作用,。

7,、每月末配合倉(cāng)管員對(duì)庫(kù)存物品、各廚房食品,、酒吧進(jìn)行盤點(diǎn),，計(jì)算出每月的食品飲品的消耗，保證成本真實(shí)準(zhǔn)確,。

8,、配合倉(cāng)庫(kù)每月匯總庫(kù)存物資積壓表，并配合使用部門,，盡量使用庫(kù)存積壓物資以減低成本,。 倉(cāng)管員 [管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：成本控制主管

1、負(fù)責(zé)酒店所有物資的驗(yàn)收和倉(cāng)庫(kù)物資的保管,、存放以及領(lǐng)發(fā),。 2、加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存物品的管理,，落實(shí)防火措施及衛(wèi)生措施,保證整齊美觀,。3、發(fā)貨時(shí)要做到按規(guī)章制度及時(shí)辦理收發(fā)貨手續(xù),。

4、在接到采購(gòu)申請(qǐng)單和物資采購(gòu)合同時(shí),，認(rèn)真檢查簽收后,，分類存放好,，以供收貨時(shí)核對(duì)驗(yàn)收。

5,、認(rèn)真執(zhí)行驗(yàn)收制度,，對(duì)進(jìn)庫(kù)物品及直撥物資的數(shù)量和質(zhì)量進(jìn)行細(xì)致檢查和審核。

6,、經(jīng)常檢查倉(cāng)庫(kù)的儲(chǔ)存環(huán)境,、有效期、務(wù)求做到不積壓而又物資供應(yīng)不脫節(jié),。

7,、經(jīng)常與使用部門保持聯(lián)系，了解物品的使用情況,。 8,、嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度、工作紀(jì)律,，不擅離職守,。收貨員 [管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：成本控制主管

1、根據(jù)公司的有關(guān)規(guī)定和要求,，有效地檢驗(yàn)到貨物品,，必須符合公司要求的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。

2,、按照采購(gòu)單內(nèi)容和數(shù)量,，辦理驗(yàn)收手續(xù)，驗(yàn)貨時(shí)如發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告主管,。

3,、在辦理驗(yàn)收手續(xù)后，應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)部門取貨,，并及時(shí)填制每日收貨記錄,。 4、跟蹤和催收應(yīng)到而未到的物品,，有條理地做好采購(gòu)單的存檔工作,。5、服從分配,，按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)指派的工作,。文 員

[管理層級(jí)關(guān)系] 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部經(jīng)理

1,、起草本部門的報(bào)告,、函件、備忘錄等文件,，準(zhǔn)備會(huì)議文件整理會(huì)議內(nèi)容,。

2,、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部文件的收發(fā)、登記,、打印,、整理、保管,、傳閱及查詢等工作,。

3、負(fù)責(zé)本部門資料的匯集,、統(tǒng)計(jì),、整理、存檔,，保證隨時(shí)提供使用,。 4、負(fù)責(zé)來訪人員的接待,，定期檢查各部門員工的考勤情況,。5、負(fù)責(zé)本部門采購(gòu)單的收發(fā),、登記,、送批、傳遞,、查詢,。6、兼任酒店資產(chǎn)管理專員,、財(cái)務(wù)有效票據(jù)管理及檔案管理工作,。

培訓(xùn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé) 教育機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)的職責(zé)篇三

財(cái)務(wù)部崗位職責(zé) 一、財(cái)務(wù)部工作內(nèi)容

（一）參與制定本公司財(cái)務(wù)制度及相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則,。

（二）參與本公司的工程項(xiàng)目可信性研究和項(xiàng)目評(píng)估中的財(cái)務(wù)分析工作,。（三）負(fù)責(zé)董事會(huì)及總經(jīng)理所需的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報(bào)。

（四）負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門,，如稅務(wù)局,、財(cái)政局、銀行,、會(huì)計(jì)事務(wù)所等聯(lián)絡(luò),、溝通工作。（五）負(fù)責(zé)資金管理,、調(diào)度,。編制月、季,、年度財(cái)務(wù)情況說明分析,，向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告公司經(jīng)營(yíng)情況,。（六）負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì),、復(fù)核工作,，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表，并督促銷售部及時(shí)催交樓款,。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作,，并及時(shí)送交銀行。

（七）負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制,，匯總所有的記賬憑證,。

（八）負(fù)責(zé)公司總長(zhǎng)及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬,、核對(duì),，每月5日前完成會(huì)計(jì)報(bào)表的編制，并及時(shí)清理應(yīng)收,、應(yīng)付款項(xiàng),。

（九）協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作,。（十）負(fù)責(zé)公司全年的會(huì)計(jì)報(bào)表,、帳薄裝訂及會(huì)計(jì)資料保管工作。

（十一）負(fù)責(zé)銀行財(cái)務(wù)管理,，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購(gòu)買,、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù),。（十二）負(fù)責(zé)先進(jìn)管理,，審核收付原始憑證。

（十三）負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證,、現(xiàn)金收付憑證,，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對(duì)賬單和對(duì)銀行存款余額,，并編制余額調(diào)節(jié)表,。

（十四）負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作,。 一,、財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)

（一）具體負(fù)責(zé)本公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作

1、對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期研究,、布置,、檢查、

總結(jié)

2、督促本公司加強(qiáng)定額管理,、原始記錄和計(jì)量檢驗(yàn)等基礎(chǔ)工作,。

3、認(rèn)真審核會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)報(bào)表,，做到數(shù)字真實(shí),、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整,、說明清楚,、報(bào)送及時(shí)。（二）組織制定本公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度

1,、制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)便于各部門管理和核酸并有利于提高經(jīng)濟(jì)效益

2,、隨時(shí)檢查各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的,，及時(shí)制止和糾正，重大問題應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),。

3,、及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度,。

（三）組織編制本公司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃,，按時(shí)報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)，并檢查各部門執(zhí)行情況

1,、在編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃前,，應(yīng)要求各職能部門提供切實(shí)可行的收支計(jì)劃明細(xì)表，經(jīng)審核驗(yàn)證后據(jù)此編制本公司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和編制說明,。

2,、經(jīng)總經(jīng)理審批的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，應(yīng)組織有關(guān)職能部門嚴(yán)格實(shí)施,，不得隨意突破,。 3、資金掉要如實(shí)反映矛盾和問題,，有效利用現(xiàn)有資產(chǎn),，保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常進(jìn)行。

（四）組織編制本公司的成本計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算,，并將各項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)分解下達(dá)落實(shí)并檢查執(zhí)行情況,。 1、編制的成本計(jì)劃應(yīng)現(xiàn)金合理，費(fèi)用預(yù)算應(yīng)厲行節(jié)約,，費(fèi)用開支不突破規(guī)定范圍,。

2、在本公司總經(jīng)理的組織下,，應(yīng)將成本計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算案項(xiàng)目分解,，逐步落實(shí)到各職能部門。 3,、設(shè)計(jì)必要的臺(tái)帳及時(shí)反映,、分析計(jì)劃或預(yù)算執(zhí)行情況。并向各職能部門反饋,。

（五）充分運(yùn)用會(huì)計(jì)資料，分析經(jīng)濟(jì)效果,，提供可靠信息,，預(yù)算經(jīng)濟(jì)前景，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù),。（六）組織本公司財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)政策法規(guī)和業(yè)務(wù)技術(shù),，負(fù)責(zé)財(cái)會(huì)人員的考核。

（七）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)和各部門的工作,，多于其他部門聯(lián)系,、協(xié)調(diào)，把財(cái)務(wù)工作納入正軌,。（八）負(fù)責(zé)保管公司財(cái)務(wù)專用印鑒,，并按公司財(cái)務(wù)制度使用印鑒。

（九）負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì),、復(fù)核工作,，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表，并督促銷售部及時(shí)催交樓款,。（十）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。二、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

（一）設(shè)置和登記總帳和各明細(xì)賬,，并編制各類報(bào)表,。

1、編制總長(zhǎng)科目余額表,，并與有關(guān)明細(xì)賬核對(duì),，保證帳帳相符。

2,、編制會(huì)計(jì)報(bào)表,。各種會(huì)計(jì)報(bào)表做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整,，及時(shí)使報(bào)送政府有關(guān)部門,。3、協(xié)助辦公室建立低值易耗品臺(tái)帳,。

4,、各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰,、同時(shí)設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表

（二）根據(jù)工財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)制度,，登記總賬和明細(xì)帳，賬戶應(yīng)按幣種分別設(shè)置,。（三）會(huì)同其他部門定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查,，及時(shí)清理往來帳。

1,、根據(jù)本公司財(cái)務(wù)管理制度,，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)下發(fā)清查明細(xì)表，定期組織對(duì)固定資產(chǎn),、低值易耗品,、庫(kù)存商品和物資、應(yīng)收帳款,、銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)清查,。

2、對(duì)盤盈,、盤虧,、報(bào)廢毀損、壞帳損失,，應(yīng)查明原因,，分清責(zé)任，專項(xiàng)報(bào)告,。按規(guī)定的審批權(quán)限批準(zhǔn)后方的進(jìn)行會(huì)計(jì)處理,。

（四）編制和保管會(huì)計(jì)憑證及報(bào)表。

負(fù)責(zé)編制公司的轉(zhuǎn)賬憑證,、記賬憑證并分月編號(hào),，做到規(guī)格化。每月終了,，要整理會(huì)計(jì)憑證和資料,，集中保管。年終辦完財(cái)務(wù)決算后,，應(yīng)將全年的會(huì)計(jì)資料收集齊全,，整理清楚，分類排列，以便查閱,。需要?dú)w檔的會(huì)計(jì)資料,，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)歸檔。

（五）負(fù)責(zé)控制財(cái)務(wù)收支不突破資金計(jì)劃,，費(fèi)用支出不突破規(guī)定的范圍,。

（六）會(huì)同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理,、資金管理與核算實(shí)施辦法,。對(duì)于固定資產(chǎn)、商品,、材料,、低值易耗品等手法、轉(zhuǎn)移,、領(lǐng)退和保管,，都要會(huì)同有關(guān)部門制定手續(xù)制度，明確責(zé)任,。（七）負(fù)責(zé)成本核算和利潤(rùn)核算

1、擬定本公司成本核算辦法,，編制成本,、費(fèi)用計(jì)劃，加強(qiáng)成本管理的基礎(chǔ)工作,，核算成本和費(fèi)用,。 2、編制成本,、費(fèi)用報(bào)表,，編制；利潤(rùn)計(jì)劃,，辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),；負(fù)責(zé)銷售和利潤(rùn)的明細(xì)核算。3,、正確計(jì)算銷售收入,、成本費(fèi)用、稅金和利潤(rùn)以及其他各項(xiàng)收支,。（八）完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作,。三、出納員崗位職責(zé)

（一）辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：

嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,，根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收,、付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付,。對(duì)于重大的開支項(xiàng)目,，必須經(jīng)過會(huì)計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,，方可辦理,。收付款后要在收付款憑證上簽章。

（二）庫(kù)存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險(xiǎn)惡,，超過部分要及時(shí)存入銀行,。不得以 “白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金,。

（三）嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票,。

如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫明,，收示單位名稱,、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期,、規(guī)定限額的報(bào)銷期限,，并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票,，要及時(shí)收回注銷,。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票,，必須加蓋“作廢”戳記,，與存根一并保存。支票遺失時(shí),，要立即向銀行辦理掛失手續(xù),。（四）編制和保管會(huì)計(jì)記賬憑證。

根據(jù)審核無(wú)誤的收,、付款原始憑證,，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,，附有原始憑證,。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會(huì)計(jì)科目,。要妥善保管會(huì)計(jì)憑證,，應(yīng)按編號(hào)順序，折疊整齊,，按月裝訂成冊(cè),，加蓋封面,、封底、蓋章歸檔,。（五）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,。

1、根據(jù)記賬憑證,，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,，做到日清日結(jié)。現(xiàn)金的賬面余額要同時(shí)及庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符,。銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)帳單核對(duì),，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對(duì)帳單上余額調(diào)節(jié)相符,，對(duì)于未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢,，要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票,。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租,、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

2,、出納員不得兼管收入,、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作,。（六）保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,。

對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺,，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償,，保險(xiǎn)箱密碼要保密,，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人,。

（七）保管有關(guān)地稅,、國(guó)稅的計(jì)算機(jī)代碼因帳、空白收據(jù)和支票

出納員說管的印章必須妥善保管,，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用,。簽發(fā)支票所使用的各種印章；財(cái)務(wù)章,、法人印章由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管,。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記,，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù),。

完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理交辦的其他工作,。

培訓(xùn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé) 教育機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)的職責(zé)篇四

**財(cái)務(wù)管理有限公司 財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

本公司財(cái)務(wù)部運(yùn)行設(shè)置財(cái)務(wù)經(jīng)理一人，全面主持公司財(cái)務(wù)部工作,，下設(shè)會(huì)計(jì)主管,、外勤主管、助理會(huì)計(jì),、外勤會(huì)計(jì)等四個(gè)工作崗位,，各崗位人員數(shù)量依據(jù)業(yè)務(wù)量大小而增減。行政,、檔案管理及公司自身財(cái)務(wù)工作由符合規(guī)定的相應(yīng)崗位人員兼任,。

一、財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)

1,、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的工作崗位設(shè)置,，人員調(diào)控；

2,、組織財(cái)務(wù)人員的理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，對(duì)財(cái)務(wù)部員工進(jìn)行業(yè)績(jī)考評(píng)； 3,、制定公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度,，并安排實(shí)施；

4,、組織實(shí)施公司內(nèi)部日常財(cái)務(wù)核算,、年終會(huì)計(jì)決算工作； 5,、審核財(cái)務(wù)報(bào)表,、財(cái)務(wù)報(bào)告，組織公司的財(cái)務(wù)分析工作,； 6,、負(fù)責(zé)審核制定的公司財(cái)務(wù)管理預(yù)算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行,； 7,、組織公司固定資產(chǎn)、庫(kù)存現(xiàn)金等盤點(diǎn)工作,；

8,、對(duì)外溝通與協(xié)調(diào)，管理與銀行,、稅務(wù)等其他政府機(jī)構(gòu)的關(guān)系,。

二、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

1,、審核記賬憑證,，確保會(huì)計(jì)賬務(wù)處理的原始憑據(jù)符合相關(guān)規(guī)定及會(huì)計(jì)科目符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定,；

2、負(fù)責(zé)日常發(fā)票開具,、稅務(wù)抄報(bào),、發(fā)票認(rèn)證；

1 3,、編制財(cái)務(wù)報(bào)表,，確保財(cái)務(wù)報(bào)表正確合理；

4,、審核納稅申報(bào)資料,，分析稅收處理是否合理，確保納稅申報(bào)所有資料符合規(guī)定,；

5,、全面解答客戶在會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)報(bào)告和稅務(wù)方面的日常問題,； 6,、協(xié)助解決客戶經(jīng)營(yíng)管理中存在的疑難和困惑； 7,、協(xié)助客戶做好財(cái)務(wù)審計(jì),、專項(xiàng)檢查、稅收稽查等工作,； 8,、保證公司業(yè)務(wù)工作質(zhì)量，為公司發(fā)展提出建議和方案,。

三,、

1、負(fù)責(zé)合理分配外勤業(yè)務(wù),，做到張弛有度,； 2、監(jiān)督外勤業(yè)務(wù)辦理進(jìn)度,，實(shí)時(shí)跟進(jìn)，及時(shí)反饋,； 3,、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)外部業(yè)務(wù)辦理關(guān)系，促進(jìn)業(yè)務(wù)辦理及時(shí)性,；

4,、負(fù)責(zé)組織外勤人員進(jìn)行理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，對(duì)外勤會(huì)計(jì)進(jìn)行業(yè)績(jī)考評(píng),；

5,、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理處理其他事宜,。

四、助理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1,、將外勤會(huì)計(jì)傳遞的經(jīng)外勤會(huì)計(jì)初步審核,、歸類整理好的原始憑證資料，再次進(jìn)行審核和整理,；

2,、編制記賬憑證，整理打印已審核的憑證,； 3,、根據(jù)已審核的記賬憑證編制會(huì)計(jì)科目匯總表； 4,、審查賬簿,，確保賬賬相符、賬實(shí)相符,；

2 5,、協(xié)助會(huì)計(jì)主管解答客戶會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)報(bào)告及稅務(wù)方面日常問題,； 6,、負(fù)責(zé)將本公司為客戶編制的經(jīng)會(huì)計(jì)主管和客戶簽名或蓋章后財(cái)務(wù)報(bào)表，按照有關(guān)法律,、法規(guī)和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定對(duì)外報(bào)送,。

五、外勤會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1,、負(fù)責(zé)外勤主管分配的增值業(yè)務(wù)的辦理,，并及時(shí)反饋；

2,、及時(shí),、主動(dòng)地與客戶聯(lián)系取得原始會(huì)計(jì)資料，編制會(huì)計(jì)資料接收清冊(cè),；

4,、及時(shí)對(duì)原始憑證進(jìn)行初步審核、歸類整理,，對(duì)于違反規(guī)定或不合規(guī)范的原始憑證按照有關(guān)法律,、法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定處理； 5,、協(xié)助外勤主管做好內(nèi)外部其他事宜,；

6、整理會(huì)計(jì)記錄資料,，負(fù)責(zé)將會(huì)計(jì)資料歸入客戶檔案,。會(huì)計(jì)檔案定期送回客戶存檔,，指導(dǎo)客戶管理會(huì)計(jì)檔案；

7,、初步解答客戶在會(huì)計(jì)核算,、財(cái)務(wù)報(bào)告和稅務(wù)方面的日常問題。