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費(fèi)用報銷規(guī)定的通知篇一

▲目的

第一條

為加強(qiáng)公司財務(wù)管理,，控制費(fèi)用開支,，本著精打細(xì)算,、勤儉節(jié)約、有利工作的原則,，根據(jù)公司實(shí)際情況,，特制定本規(guī)定。

▲范圍

第二條

本規(guī)定適用于公司,?！氊?zé)

第三條

財務(wù)出納人員：嚴(yán)格審核報銷單據(jù)是否符合要求，審批手續(xù)是否完善,，監(jiān)控公司費(fèi)用支出情況,。

第四條

審批人員：嚴(yán)格審批各項(xiàng)費(fèi)用支出的真實(shí)性及合理性,，控制公司費(fèi)用支出,。

第五條

報銷人員：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行報銷手續(xù),，努力節(jié)約公司開支,?！M(fèi)用報銷具體規(guī)定 第六條

報銷票據(jù)的內(nèi)容要求

原始發(fā)票單據(jù)應(yīng)包括日期、商品名稱,、單價,、數(shù)量、金額,，并蓋有開票單位的發(fā)票專用章,。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容。涂改,、大小寫不符,、假發(fā)票以及未蓋章的收據(jù)一律不予報銷。

第六條“費(fèi)用報銷單”的填寫要求

員工報銷需填制“費(fèi)用報銷單”(或“支付證明單”),，所有單據(jù)要按性質(zhì)(如差旅費(fèi),、招待費(fèi)、辦公費(fèi)用)分類,、分次,、分頁粘貼填制；差旅費(fèi)必須分次,、按出差地點(diǎn)分開填列,，并計算好出差天數(shù)，住宿,、伙食補(bǔ)助和市內(nèi)交通費(fèi)在限額內(nèi)填報,。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準(zhǔn)確無誤地填寫，粘貼要求整齊、美觀,。

第七條

報銷程序(1)在董事會審批權(quán)限內(nèi)

報銷的程序：經(jīng)辦人→部門主管審核→分管副總經(jīng)理審核(或總經(jīng)理)→董事長簽字→財務(wù)部經(jīng)理審核→出納付款結(jié)算,。

(2)在總經(jīng)理審批權(quán)限內(nèi)

報銷的程序：經(jīng)辦人→部門主管審核→分管副總經(jīng)理審核→總經(jīng)理簽字→財

務(wù)部審核→出納付款結(jié)算。

第八條

公司報銷授權(quán)規(guī)定

經(jīng)公司董事長授權(quán),，報銷金額在人民幣10000元（不含人民幣10000元）以下的（員工工資除外）,，可由總經(jīng)理審批后即可報銷。財務(wù)部經(jīng)理,、出納人員在履行審核,、監(jiān)督職責(zé)后付款。同一項(xiàng)目支出,、單筆支出不得分開金額報銷。

第九條

審批人員注意事項(xiàng)(1)部門負(fù)責(zé)人

部門負(fù)責(zé)人需要審核部門人員報銷的真實(shí)性,，例如：出差審核出差時間,、出差路線，報銷相關(guān)事情的真實(shí)性,。部門負(fù)責(zé)人簽字可注明本人意見,，如：“情況屬實(shí)”等。如以后經(jīng)查實(shí)審核事實(shí)有舞弊,、不負(fù)責(zé)任行為,，審核人負(fù)連帶責(zé)任。

(2)分管副總經(jīng)理

分管副總簽字需要審核：報銷事實(shí)的合規(guī)性,、合理性,、準(zhǔn)確性。例如：按公司制度是否應(yīng)該報銷,，報銷的金額是否是按公司制度來計算的,，核實(shí)金額的準(zhǔn)確性。副總經(jīng)理可發(fā)表自己的審核意見,，如：“同意實(shí)報”,、“同意報銷×××元”等。如以后經(jīng)查實(shí)審核事實(shí)有舞弊,、不負(fù)責(zé)任行為,，審核人負(fù)連帶責(zé)任。

(3)總經(jīng)理

總經(jīng)理需審核：報銷事實(shí)的真實(shí)性,、合理性,、合法性。例如：是否執(zhí)行了公司的有關(guān)規(guī)定,，較大項(xiàng)目支出有無前置審批或事前同意,。總經(jīng)理可發(fā)表自己的審核意見，如：“同意實(shí)報”,、“同意報銷×××元”,。

(4)財務(wù)人員

財務(wù)經(jīng)理接到員工報銷款項(xiàng)，應(yīng)對單據(jù)進(jìn)行審核,、登記,，并判定報銷內(nèi)容是否符合公司財務(wù)制度、法律法規(guī),，對所有費(fèi)用支出應(yīng)當(dāng)進(jìn)行分析,，看是否控制在預(yù)算范圍內(nèi)。

(5)財務(wù)出納人員接到員工報銷款項(xiàng),，應(yīng)首先對單據(jù)進(jìn)行復(fù)核,，如有個人借款，應(yīng)當(dāng)先將報銷款沖抵員工的個人借支,，然后按實(shí)報銷付款,。

如認(rèn)為員工所報銷的費(fèi)用不真實(shí)，不合規(guī)的情況下,，可以暫時不予報銷,，并直接向公司董事長匯報。

第十條各類費(fèi)用報銷注意事項(xiàng)(1)按月報銷相關(guān)費(fèi)用

公司管理層及員工按月報銷相關(guān)費(fèi)用,，例如水電費(fèi),、房租費(fèi)、電話費(fèi),、通訊費(fèi),、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、郵電費(fèi),、停車費(fèi),、過路費(fèi)等及財務(wù)部制定的按月報銷的項(xiàng)目。

(2)按次報銷相關(guān)費(fèi)用

管理層及員工報銷的零星費(fèi)用,、招待費(fèi),、汽油柴油費(fèi)等及財務(wù)部制定的按次報銷的項(xiàng)目，按上述報銷程序操作,，經(jīng)相關(guān)人員審批后即可報銷,。

如發(fā)生緊急的費(fèi)用支出，出納人員應(yīng)按授權(quán)范圍,，向董事長或總經(jīng)理口頭申請,，事后再補(bǔ)簽單據(jù)。

(3)報銷零星采購支出

采購人員報銷零星采購支出,，應(yīng)將采購單,、已簽收的客戶送貨單作為單據(jù)附件,，按上述報銷程序操作，經(jīng)相關(guān)人員審批后即可報銷,。

(4)出差期間因公支出的費(fèi)用,，據(jù)實(shí)報銷，但以下費(fèi)用不得報銷： ·違規(guī)罰款不得報銷(司機(jī)為工作需要闖禁區(qū)的除外),?！ぴ谕庹埧蛻艋蚴芸蛻粞缯垥r，誤餐補(bǔ)助減半報銷,。

·業(yè)務(wù)人員宴請客戶發(fā)生之費(fèi)用,，未注明宴請對象的不得報銷?！o出差審批單(當(dāng)天往返及司機(jī)除外),，不得報銷差旅費(fèi)。(5)車輛使用費(fèi)用報銷之特別說明,。

·填寫司機(jī)差旅費(fèi)報銷單,。注明車牌號碼、隨車人員,、目的地、發(fā)出時間,、回公司時間,。

·費(fèi)用開支(包括過路過橋，停車,，加油,，維修保養(yǎng))一律憑發(fā)票報銷?！螕?jù)經(jīng)審批后,，于財務(wù)核算人員處登記。

(6)員工在報銷費(fèi)用時,，經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)有多報多開發(fā)票金額,、多報金額的，按多報金額10倍處罰,，并按公司制度進(jìn)行處分,，直至開除。

▲其他

第十一條公司財會人員有權(quán)對一切報銷單據(jù)和所發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合理性,、合法性,、真實(shí)性進(jìn)行審核，若違反本規(guī)定一律不予報銷,。任何人不得打擊報復(fù),。

第十二條本規(guī)定由財務(wù)部解釋,、修訂，經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)后頒行,。

費(fèi)用報銷規(guī)定的通知篇二

費(fèi)用報銷規(guī)定

一,、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷制度,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想,，合理控制費(fèi)用支出,，特制定本制度。備注：根據(jù)公司的發(fā)展,，財務(wù)管理制度會添加內(nèi)容或內(nèi)容修改,，會另行通知。

二,、本制度適用公司全體員工,。

三、費(fèi)用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：

1,、報銷單據(jù)填寫要求整潔美觀,，不得隨意涂改，每項(xiàng)要求都要填寫清楚,。

2,、報銷單與后面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據(jù)不得突出于報銷單和粘貼單之外(票據(jù)過大時應(yīng)按報銷單大小折疊),。

3,、各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報銷單封面后的粘貼單上，整份報銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致,。

4,、若報銷票據(jù)面積大小相同或相似(如車票等)，需有層次序列張貼;

5,、報銷單據(jù)金額,、類型相同的(如車票等)，應(yīng)盡量粘貼在一塊,，并按金額大小排列,。

6、報銷票據(jù)在粘貼時,，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額;

7,、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫;

8、報銷單椐各項(xiàng)目應(yīng)填寫完整,，大小寫金額要一致,，并經(jīng)行政部門批準(zhǔn)才有效;報銷單據(jù)不得涂改，粘貼好后請仔細(xì)核對金額,，票據(jù)金額與填寫金額不符,，財務(wù)不予報銷,。

9、有實(shí)物的報銷單據(jù)須由驗(yàn)收人驗(yàn)收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn),，需入庫的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫單;

四,、費(fèi)用報銷規(guī)定：

1、各部門,，報賬必須要有明確的賬單,，體現(xiàn)收入支出利潤，才能轉(zhuǎn)款

2,、給供應(yīng)商或者轉(zhuǎn)賬的時候,，先由經(jīng)辦人寫單子，負(fù)責(zé)人簽字,，（誰的團(tuán)誰簽字）

流程：行政審核簽字—出納審核簽字—總經(jīng)理審批簽字—出納核對付款,。

3、報銷如果是收據(jù),，必須有負(fù)責(zé)人在收據(jù)上簽字 出納這邊查詢銀行是否到賬簽字 否則單據(jù)無效

4,、報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

5,、填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù);嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫,，注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。

6,、現(xiàn)金報銷需填寫報銷憑證,，按報銷憑證內(nèi)容，填寫要求及金額,。（驗(yàn)證人和領(lǐng)款人處必須填寫姓名）,。

7,、經(jīng)辦人員因特殊原因確實(shí)不能取得合法憑證時,，允許以普通收據(jù)報銷，對于既沒發(fā)票,，也沒收據(jù)的,，本人必須寫明原因及證明人簽字，否則一律不予報銷,。

8,、公司所有員工，外出聯(lián)系工作,，應(yīng)乘坐公交車輛,，費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷，若有特

殊情況,，經(jīng)部門主管同意,，方可乘坐出租車及其它車輛,。必須索要票據(jù)。報銷時須在發(fā)票上寫明：事由,、出發(fā)地,、目的地。備注：（沒有票據(jù)不予報銷）

9,、員工因工作需要,，所支付的業(yè)務(wù)招待費(fèi)在報銷時，由經(jīng)辦人及部門主管在該發(fā)票后簽字,，須向公司行政管理審核人員主動說明,，再報總經(jīng)理審批簽字，可到財務(wù)核報,。（附說明）

10,、費(fèi)用報銷基本流程：經(jīng)辦人填寫報銷單—行政部門審核簽字—總經(jīng)理審批簽字—財務(wù)復(fù)核付款)

五、辦公費(fèi)用報銷管理

1,、各部門需要辦公用品,，到行政部門申請，行政上報總經(jīng)理,，經(jīng)總經(jīng)理審批簽字,，行政和財務(wù)部出納負(fù)責(zé)辦公用品的統(tǒng)一采購。采購人須填寫購買辦公用品借款單,，后附“辦公用品請購單”,，執(zhí)行公司借款流程。備注：購置物品先入庫后領(lǐng)用,。

2,、辦公費(fèi)用包括印刷各種宣傳冊、打印紙,、辦公用品,、筆墨、印制名片,、郵寄等費(fèi)用,。

3、辦公用品采購和印刷各種廣告宣傳冊等由行政部統(tǒng)一安排,，行政和出納負(fù)責(zé)采購,、印制。

4,、各部門所需購置的辦公用品,，統(tǒng)一到財務(wù)出納處領(lǐng)用，并辦理領(lǐng)用登記,。

5,、辦公用品只能用于辦公,，不得移作他用或私用。

6,、個人領(lǐng)用的辦公用品,、要妥善保管，不得隨意丟棄和外借,，工作變動時,，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失,，照價賠償,。

六、借款規(guī)定

1,、借款人按規(guī)定填寫《借款單》,，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,，不得涂改),、支票或現(xiàn)金。

2,、借款流程：填寫借款單—行政審核—出納審核—總經(jīng)理審批簽字—出納核對付款,。

七、借款標(biāo)準(zhǔn)

1,、凡借用公款,，須確有公務(wù)需要。

4,、在原有借據(jù)未辦理報銷手續(xù)或未還清欠款的不得再借,。

5、借款人員完結(jié)事務(wù),，在報銷時扣回借款,，交回剩余現(xiàn)金。因特殊原因當(dāng)時不能扣回借款或交回現(xiàn)金的,，在本月發(fā)放工資時扣回,。

6,、員工因個人非公原因一律不得向公司借支,。

八、申購物品規(guī)定：

1,、申購辦公物品或工作需要的工具,，須事先填寫物品申購單，行政 審核簽字,、總經(jīng)理審批簽字后,，由行政和出納統(tǒng)一采購,。備注：先入庫后領(lǐng)用。

2,、領(lǐng)用物品（物品：包括電腦,、手機(jī)、辦公耗材,、工具,、等統(tǒng)稱物品），要妥善保管,，責(zé)任落實(shí)個人,，誰領(lǐng)用誰保管，如出現(xiàn)人為損壞,，或亂 丟亂放丟失,，按價賠償。

九,、聚餐報銷規(guī)定：

1,、公司聚餐及其它禮品購買，由行政部門報總經(jīng)理審批簽字,，行政部 門統(tǒng)一安排辦理,。先到出納處填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理審批簽字,，出 納處核對領(lǐng)款,。流程：寫申請—行政部審核—總經(jīng)理審批—到出納處領(lǐng)款—行政部 組織實(shí)施。

十,、業(yè)務(wù)招待費(fèi)

1,、公司級招待費(fèi)用原則上由行政部統(tǒng)一安排，財務(wù)統(tǒng)一結(jié)算,。

2,、業(yè)務(wù)部門因公需招待時，應(yīng)事先向行政部門申請,，由行政報總經(jīng)理審批簽字后,，方可招待。

3,、進(jìn)行招待申請時應(yīng)填寫“業(yè)務(wù)招待申請單”,，應(yīng)詳細(xì)注明招待時間、地點(diǎn),、對方人員,、己方陪同人員等信息。4.其它非公招待客人一律由個人承擔(dān)。

西安美誠國際旅行社有限公司

2016年6月26日行政起草

費(fèi)用報銷規(guī)定的通知篇三

費(fèi)用報銷規(guī)定

為了加強(qiáng)公司成本費(fèi)用管理,，減少不必要的開支,，盡可能的實(shí)現(xiàn)公司利潤最大化，公司費(fèi)用開支必須遵循‘費(fèi)用與收入比’,、‘計劃總額控制’,、‘先申報、審批,，后支出,、報銷’的原則，必須堅(jiān)持憑有效票據(jù)報銷的指導(dǎo)思想,。有效票據(jù)主要指內(nèi)容填寫齊全,、大小寫金額一致、票面完整,、清晰的正規(guī)發(fā)票,、收據(jù)。所謂正規(guī)的發(fā)票是指在發(fā)票上部蓋有橢圓形稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一監(jiān)制章,，且從稅務(wù)局購入的發(fā)票,，并蓋有購入單位發(fā)票專用章。所謂正規(guī)收據(jù)是指在收據(jù)上部蓋有財政局統(tǒng)一監(jiān)制的章,，且從稅務(wù)局購入的收據(jù),。發(fā)票與收據(jù)主要區(qū)別：發(fā)票是營業(yè)機(jī)構(gòu)在取得營業(yè)收入時開具的，以此確認(rèn)收入實(shí)現(xiàn),，而收據(jù)僅作為款項(xiàng)往來收訖一種證明,，不列入收入范疇。在發(fā)生費(fèi)用支出時應(yīng)主動索取發(fā)票（對于匯總發(fā)票,，在報銷時須附上銷售清單,，清單應(yīng)列明購入商品時間、名稱,、規(guī)格,、數(shù)量、單價等詳盡信息）,。

第一條 現(xiàn)金報銷需填制經(jīng)費(fèi)精算書,，按精算書內(nèi)容要求在表格上具體填寫報銷內(nèi)容及金額，由部門經(jīng)理,、審核人員,、總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)核報。

第二條 申購物品須事先填制《費(fèi)用申請單》,，經(jīng)部門經(jīng)理,、辦公室簽字后交財務(wù)部,，物品單價在100元以上（含100元）須總經(jīng)理審核簽字,，未經(jīng)審批,，擅自購買者不得報銷。財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的申購單,。購買物品原則上由辦公室辦理,，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務(wù)核報。

第三條 員工因工作需要外出聯(lián)系工作,，在上海地區(qū)應(yīng)乘坐公交車輛,，按實(shí)報銷，若有特殊情況,，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛,，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地,。

第四條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因工作需要招待客戶或贈送禮品應(yīng)事先填制《費(fèi)用申請單》,，報總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)部，財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的申請單,。員工因工作需要所支付的業(yè)務(wù)招待費(fèi)在報銷前須向部門經(jīng)理,、審核人員主動說明，并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字,。

第五條 市外差旅費(fèi)：員工因公赴外省,、市出差應(yīng)事先填制《出差申請單》，路程超過六小時及需要過夜的可購買一等座,，一般情況購買二等座或商務(wù)座,；遇有急事需乘飛機(jī)的，必須事先在《出差申請單》上說明,，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務(wù)部,。財務(wù)人員審核報銷時須對照已收到的申請單。

第六條 員工參加有關(guān)于本職工作的進(jìn)修需經(jīng)部門經(jīng)理,、總經(jīng)理同意,，并至辦公室登記備案，所發(fā)生培訓(xùn)費(fèi)用按公司制定有關(guān)規(guī)定予以報銷,。

第七條 員工因病就診發(fā)生的費(fèi)用按公司有關(guān)醫(yī)療費(fèi)用報銷規(guī)定執(zhí)行,。

第八條 員工因探病發(fā)生的費(fèi)用，除受總經(jīng)理委派外,，均不能報銷,。

第九條 手機(jī)費(fèi)：凡公司員工領(lǐng)用手機(jī)每月費(fèi)用控制在相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)以下，超出部分由領(lǐng)用人自行承擔(dān),，遇特殊情況需提高額度的,，應(yīng)由部門提出申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

具體程序要求：

一,、費(fèi)用申請

1,、費(fèi)用發(fā)生均應(yīng)事先申請，按各類費(fèi)用具體管理辦法的要求填寫《費(fèi)用申請單》,，由費(fèi)用發(fā)生部門或分管領(lǐng)導(dǎo)對所轄范圍先進(jìn)行申請審批,，其中辦公費(fèi)用、員工,、車輛費(fèi)用還需辦公室批準(zhǔn),。

2、費(fèi)用申請需辦理現(xiàn)金預(yù)借的及申請轉(zhuǎn)帳支票的,，填寫《費(fèi)用申請單》由財務(wù)部審核,，總經(jīng)理審批后辦理借款。

3,、差旅費(fèi)：員工出差需事先填寫《費(fèi)用申請單》,，經(jīng)部門或分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行申請審批, 并總經(jīng)理審批后辦理預(yù)借現(xiàn)金。

4,、招待費(fèi)：員工因公對外發(fā)生的交際應(yīng)酬費(fèi),，應(yīng)事先填寫《費(fèi)用申請單》，經(jīng)部門或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,，報總經(jīng)理審批后方可報銷,。

5、個人通訊費(fèi)：部門個人通訊費(fèi)報銷人員名單及報銷額度由所在部門提出申請,，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行申請審核后交辦公室審批及財務(wù)部備案,，作為費(fèi)用報銷審核依據(jù)。

6,、車輛費(fèi)用：車輛修理費(fèi),、油費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi),、車輛保險費(fèi),、車輛稅金、驗(yàn)車費(fèi),、駕駛員體檢費(fèi)等車輛費(fèi)用由辦公室負(fù)責(zé)管理申請,，總經(jīng)理審批。

二,、費(fèi)用審核

1,、費(fèi)用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后的3個工作日內(nèi)填制報銷憑證，履行報銷手續(xù),，當(dāng)月費(fèi)用在當(dāng)月辦理報銷,，特殊情況可另行處理,。

2、現(xiàn)金報銷需填寫《經(jīng)費(fèi)精算書》,，并附真實(shí),、合法、完整的原始憑證（在背面注明人員,、用途,、原因和發(fā)生的時間）,，如有費(fèi)用申請,，應(yīng)附經(jīng)批準(zhǔn)的《費(fèi)用申請單》。

3,、報銷憑證根據(jù)對應(yīng)的金額,，依照相應(yīng)的審批權(quán)限，經(jīng)相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后,，方可提交報銷,。經(jīng)本部門審核或經(jīng)辦公室復(fù)審的報銷憑證，可提交財務(wù)部門審核報銷,。

4,、費(fèi)用審核原則上應(yīng)在收到報銷憑證3個工作日內(nèi)完成并由審核人簽名。

5,、審核內(nèi)容包括：費(fèi)用報銷是否經(jīng)費(fèi)用發(fā)生部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)審批,；需辦公室復(fù)審的費(fèi)用是否已經(jīng)審核；報銷內(nèi)容是否符合公司規(guī)定,；報銷憑證是否真實(shí),、合法、齊全,；審批權(quán)限是否在合法授權(quán)范圍及額度內(nèi),；

6、在審核中發(fā)現(xiàn)手續(xù)不完備,，憑證缺失,、填寫錯誤等不符點(diǎn)，審核部門應(yīng)退回,，由經(jīng)辦人補(bǔ)辦后重新提交審核,。

三、費(fèi)用報銷

1,、經(jīng)業(yè)務(wù)部門,、辦公室、財務(wù)部費(fèi)用審核人員審核完畢的報銷憑證可以交財務(wù)部出納辦理現(xiàn)金報銷或付款,。

2,、現(xiàn)金報銷由財務(wù)部出納付款,，費(fèi)用發(fā)生前借支現(xiàn)金的，由出納根據(jù)《借款單》計算,，在扣除借支金額后付款或收回剩余現(xiàn)金,。

3、報銷憑證由財務(wù)部會計按順序編制并妥善保管,。

四,、報銷憑證

1、報銷費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)明確,、按日期順序填寫,、填寫齊全、不得混報,；

2,、差旅費(fèi)報銷應(yīng)填寫《交通費(fèi)精算書》，附《出差申請單》,、相關(guān)的交通,、住宿、通訊,、餐費(fèi)等發(fā)票原件,，《出差報告》直接以郵件形式給總經(jīng)理及相關(guān)人員，不用打印,。

3,、招待費(fèi)報銷應(yīng)填寫《交通費(fèi)精算書》，附《費(fèi)用申請單》,、相關(guān)費(fèi)用發(fā)票原件,；

4、大額支出報銷需附合同復(fù)印件,、相關(guān)費(fèi)用發(fā)票原件

5,、定期費(fèi)用支出，如水電雜費(fèi),、房租,、電話費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)等需附合同原件及發(fā)票原件,；合同由財務(wù)部留存一份作為審核依據(jù),。

6、所有的報銷原始憑證,，按要求粘貼在經(jīng)費(fèi)精算書,、交通費(fèi)精算書背后，要美觀,、不要雜亂,，紫色及綠色的普通發(fā)票要折角粘貼,，不能直接粘貼。

費(fèi)用報銷規(guī)定的通知篇四

費(fèi)用報銷規(guī)定

一,、出租車費(fèi)報銷規(guī)定

第一條 為既便于工作,，又有效節(jié)約交通費(fèi)用，特制定本規(guī)定,。

第二條 嚴(yán)格控制出租車費(fèi)支出,，杜絕浪費(fèi)。員工因公有下列情況之一者允許報銷出租車費(fèi)：

1,、因公攜帶貴重或大宗物品或現(xiàn)金在10000元以上（含10000元）的,；

2、迎送客人（有客人同行的）,；

3,、任務(wù)緊迫,，不乘出租車難以完成任務(wù)的,；

4、由于工作,，夜間無其他交通工具或可能影響人身安全的,；

5、其它緊急情況,。

第三條 員工報銷出租車費(fèi),，應(yīng)提供有效出租車票，并詳細(xì)注明乘車日期,、事由,、始落點(diǎn)、實(shí)際費(fèi)用,，按財務(wù)報銷程序報銷,。出租車費(fèi)不得混雜在其它費(fèi)用內(nèi)報銷。

第四條 員工因公外出乘坐公交車的交通費(fèi)按以上規(guī)定予以實(shí)報實(shí)銷,。

第五條 出租車費(fèi)（包括市內(nèi)公交車費(fèi)）每月月底前報銷完畢,，下旬發(fā)生的車費(fèi)最遲可延至下月八日前報銷。無正當(dāng)理由,，逾期一律不得報銷,。

二、通訊費(fèi)報銷規(guī)定

1,、公司實(shí)行通訊補(bǔ)助原則,。每月對在市區(qū)外出差人員進(jìn)行通訊補(bǔ)貼，其標(biāo)準(zhǔn)為：部門經(jīng)理元,，項(xiàng)目主管元,，由報銷人填單,，部門主管簽字，財務(wù)部審核后,，報總經(jīng)理批準(zhǔn)報銷,。

三、費(fèi)用報銷程序

1,、費(fèi)用報銷程序：報銷人按下款要求自行粘貼票據(jù)并填制費(fèi)用報銷單或差旅費(fèi)報銷單,，總經(jīng)理審批后，由財務(wù)部復(fù)核,，并向報銷人支付報銷款,。出納收取歸還的備用金余款須向報銷人開具收據(jù)，借支單不予退回,；報銷人領(lǐng)取報銷款項(xiàng)須在記賬憑證上簽字,。

2、對原始票據(jù)的要求：

（1）,、原始票據(jù)的粘貼：交通票據(jù)等小票據(jù)的粘貼范圍以粘貼單大小為界,，須緊靠粘貼單頂界和右界從右往左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間須留出一定間隔距離,，票據(jù)較多時,，可分行粘貼，不得豎向粘貼,。

（2）原始票據(jù)必須按交通票據(jù),、住宿票、招待票,、通信票等不同類別和不同金額,，分門別類進(jìn)行粘貼，不能混合粘貼,。

（3）,、除交通票據(jù)外的其他票據(jù)，報銷人須在每張票據(jù)正面空白處注明票據(jù)金額開支的用途并簽名,。

（4）,、不符合上述規(guī)定要求的報銷單據(jù)，財務(wù)部有權(quán)退回,，要求報銷人重新整理,。

3、可獨(dú)立核算項(xiàng)目的費(fèi)用列入本項(xiàng)目費(fèi)用進(jìn)行成本核算,。

本規(guī)定由財務(wù)處負(fù)責(zé)解釋,。

費(fèi)用報銷規(guī)定的通知篇五

第一條現(xiàn)金報銷需填制報銷憑證，按憑證內(nèi)容要求在“摘要”處填寫報銷內(nèi)容及金額,，由部門經(jīng)理,、審核人員,、總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)核報。（附流程）,。

第二條申購物品須事先填制物品申購單,，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財務(wù)部,，物品單價在300元以上（含300元）須總經(jīng)理審核簽字,，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報銷,。財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的申購單,。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務(wù)核報,。（附流程）

第三條員工因工作需要不能回公司就餐的,，可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。外出聯(lián)系工作,，應(yīng)乘坐公交車輛,，按實(shí)報銷，若有特殊情況,，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛,，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地,、目的地,。

第四條業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費(fèi)用在1000元以上者應(yīng)事先填制特批單,，報總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)部,，財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業(yè)務(wù)招待費(fèi)在報銷時須向部門經(jīng)理,、審核人員主動說明,，并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字。（附流程）

第五條市外差旅費(fèi)：員工因公赴外省,、市出差,，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位,；遇有急事需乘飛機(jī)的,，必須事先填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務(wù)部,。財務(wù)人員審核報銷時須對照已收到的特批單,。住宿費(fèi)每日標(biāo)準(zhǔn)為150元，伙食補(bǔ)貼每日80元,，上述兩項(xiàng)費(fèi)用可累計使用,。（附流程）

第六條員工參加有關(guān)于本職工作的進(jìn)修需經(jīng)部門經(jīng)理,、總經(jīng)理同意，并至管理部登記備案,，所發(fā)生培訓(xùn)費(fèi)用按公司制定有關(guān)規(guī)定予以報銷,。

第七條員工因病就診發(fā)生的費(fèi)用按公司有關(guān)醫(yī)療費(fèi)用報銷規(guī)定執(zhí)行。

第八條員工因探病發(fā)生的費(fèi)用,，除受總經(jīng)理委派外,，均不能報銷。

第九條手機(jī)費(fèi)：凡公司員工領(lǐng)用手機(jī)每月月租控制在200元以下,，超出部分由領(lǐng)用人自行承擔(dān),，遇特殊情況需提高額度，應(yīng)填制特批單,，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),。