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工程項目執(zhí)行管理制度 項目執(zhí)行管控篇一
一,、公司財務(wù)部門的職能及組成
1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度;
2,、建立健全財務(wù)管理的各項規(guī)章制度,編制財務(wù)計劃,加強經(jīng)營核算管理,反映,、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行;
績效報酬
3、積極為公司經(jīng)營管理服務(wù),促進(jìn)公司取得可觀的經(jīng)濟(jì)效益;
4,、厲行節(jié)約,合理使用資金;
5、合理分配公司收入,及時完成需要上繳的稅收及管理費用;
6,、完成公司交給的其他工作任務(wù),。
7、公司財務(wù)部由財務(wù)經(jīng)理,、會計,、出納人員組成、
8、公司各部門和職員辦理財會業(yè)務(wù),必須遵守本規(guī)定,。
二,、財務(wù)工作崗位職責(zé)
(一)財務(wù)經(jīng)理主要工作職責(zé):
1、組織制定各項財務(wù)制度辦法,并督促貫徹執(zhí)行,。制定要符合國家規(guī)定,適應(yīng)本單位具體情況的會計制度,便于員工參加管理和核算,以利于提高經(jīng)濟(jì)效益,。
2、組織編制本單位的財務(wù)成本預(yù)算,。根據(jù)市場材料價格情況,市場銷售量,、商品房價格、開發(fā)量大小,、費用開支情況,、材料消耗、技術(shù)措施計劃等編制單位成本計劃和執(zhí)行預(yù)算,、財務(wù)收支計劃,、信貸計劃,擬定資金籌措和使用方案,開辟財源,有效地使用資金。
3,、負(fù)責(zé)組織檢查財務(wù)成本計劃完成情況,。按照經(jīng)濟(jì)核算原則,定期組織檢查落實季、年成本和利潤的計劃執(zhí)行情況,考核資金使用效果,找出管理漏洞,挖掘增收節(jié)支潛力,提出經(jīng)營管理的建議和措施,、寫出分析報告,。
4、組織編制本單位的會計報表和有關(guān)報告,并負(fù)責(zé)會計資料檔案保管,。嚴(yán)格按會計制度規(guī)定管理好本單位會計帳,按上級規(guī)定的時間報出會計報表,報表數(shù)字要求準(zhǔn)確,、完整,并認(rèn)真審查,保持真實可靠。及時歸x計資料做好檔案管理工作,。
5,、負(fù)責(zé)電算化會計系統(tǒng)的全面使用管理和日常維護(hù)工作。根據(jù)會計電算化工作的要求以及財務(wù)準(zhǔn)則的規(guī)定擬定會計電算化管理制度和核算方式,。
6,、負(fù)責(zé)會計軟件數(shù)據(jù)等有關(guān)資料的管理。不得攜帶本部磁盤外出或轉(zhuǎn)借他人使用,認(rèn)真做到防盜防破壞和保密管理
,。搞好計算機的日常維護(hù),對外來磁盤的使用必須確保不對計算機造成破壞,。7、負(fù)責(zé)會計人員政治思想工作,組織財會人員進(jìn)行業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí),。
(二)會計的主要工作職責(zé)是:
1,、按照國家會計制度的規(guī)定記帳、復(fù)核,、報帳,做到手續(xù)完備,、數(shù)字準(zhǔn)確,、帳目清楚、按期報帳;對每筆財務(wù)業(yè)務(wù)在收付之前要根據(jù)計劃及會計制度的規(guī)定,審核是否符合制度及規(guī)定,。辦理報銷業(yè)務(wù)要按規(guī)定認(rèn)真審核原始單據(jù)是否合法,內(nèi)容是否真實,印簽是否齊全,數(shù)字是否正確,附件是否齊全等,。
2、負(fù)責(zé)辦理其他應(yīng)收應(yīng)付款項的往來結(jié)算工作及明細(xì)核算;對于各種往來項目要隨時清理結(jié)算,應(yīng)收的各款項要抓緊催收,應(yīng)付的款項及時清償,避免發(fā)生呆帳損失,。
3,、負(fù)責(zé)會同有關(guān)部門制定資產(chǎn)管理與核算辦法、并對固定資產(chǎn)進(jìn)行的明細(xì)核算,。
①辦理購置,、調(diào)撥內(nèi)部轉(zhuǎn)移、盤盈盤虧,、報廢等會計手續(xù),。協(xié)助有關(guān)部門對固定資產(chǎn)進(jìn)行分類編號,建立固定資產(chǎn)管理制度和核算辦法。對調(diào)入調(diào)出的的固定資產(chǎn),應(yīng)及時協(xié)助辦理驗收和交付使用手續(xù),。
②按照報稅務(wù)局備案的折舊率每月折舊,、并編制憑證,不得任意改變折舊率,不得多提、少提或漏提折舊費,。
③固定資產(chǎn)增加,減少應(yīng)按規(guī)定填制原始憑證或記帳憑證,。并逐筆登記到帳薄并定期與有關(guān)部門核對,做到帳實相符。
4,、負(fù)責(zé)及協(xié)同有關(guān)部門參與固定資產(chǎn)的清查盤點工作,。
①年終會同管理部門對固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清點,對多余閑置使用不當(dāng)?shù)墓潭ㄙY產(chǎn)及時向領(lǐng)導(dǎo)反映,并提出改進(jìn)意見,提高固定資產(chǎn)的利用率。
②對盤盈盤虧,、報廢的固定資產(chǎn)要深入現(xiàn)場查對實物,查明原因,經(jīng)審批后辦理相關(guān)處置手續(xù),。對因報廢和盤盈盤虧的固定資產(chǎn)應(yīng)作出真實的會計賬務(wù)處理。
5,、每月終了應(yīng)及時各項會計業(yè)務(wù)進(jìn)行處理,準(zhǔn)確地編制和匯總會計憑證,。月終及時整理會計憑證和各種資料、集中保管,。年終決算后應(yīng)將全年的會計資料收集齊全,、整理清楚分類排列交檔案管理。
6,、憑證取得要合規(guī)范,憑證內(nèi)容要齊全,填制憑證要規(guī)范,正確登記所有帳簿,。
7、根據(jù)財務(wù)核算要求逐筆登記各種明細(xì)帳,正確歸集和提供各種資料,每月將各類記帳憑證輸入計算機,及時編制出當(dāng)月的會計報表及各種財務(wù)所需的資料,并確保會計電算化系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全,、可靠真實,做好數(shù)據(jù)備份工作,。
8、每月及時核算各項應(yīng)繳稅費,及時辦理納稅申報,。對可能存在的稅務(wù)風(fēng)險及時作出風(fēng)險提示并提出合理建議,。
(三)出納的主要工作職責(zé)是:
1、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度,負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),嚴(yán)格支票管理制度,編制支票使用手續(xù),。要以審核后的收付款憑證為據(jù)辦理收付業(yè)務(wù),。
2、收付款前,出納人員要對憑證認(rèn)真進(jìn)行復(fù)核,發(fā)現(xiàn)問題要及時提出更正或拒絕辦理?，F(xiàn)金必須做到日清月結(jié),庫存與帳面額必須相符,。
3、收付后要在收付款憑證上簽字,并在收付款和原始憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記,。
4,、辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù),要正確填制支票和其他結(jié)算憑證,不得簽發(fā)空頭支票。如因特殊情況,必須報請財務(wù)經(jīng)理并經(jīng)總經(jīng)理批示認(rèn)可方能辦理,。
5,、對開錯的支票,必須加蓋“作廢”戳記。如出現(xiàn)支票遺失應(yīng)及時向銀行辦理掛失手續(xù),。
6,、妥善保管各種支票及有價證券,對保險柜密碼必須保密,錢鑰匙必須管好,不得隨意轉(zhuǎn)交他人,臨時離開工作崗位時,必須鎖好錢柜,不得隨意委托他人代辦。需要他人代辦及付款業(yè)務(wù)時,必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)并辦交接手續(xù),。
7,、庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定的限額,收后的現(xiàn)金當(dāng)天存入銀行,不得坐支和留用,不得以白條借據(jù)等抵充庫存現(xiàn)金,更不得挪用庫存現(xiàn)金,
8、不得將銀行帳戶借給任何單位或個人辦理結(jié)算,、套取現(xiàn)金,。
9、保管好有關(guān)印章,。簽發(fā)支票的各種印章不得由出納員一人保管,。每日下班前,必須將印章放入保險柜。
10,、保管好尚未使用的空白支票和收據(jù),如票據(jù)丟失應(yīng)立即向有關(guān)部門和單位辦理掛失手續(xù),。
11、積極配合銀行做對帳,、報帳工作,以及配合會計做好各種帳務(wù)處理,。
12、根據(jù)已經(jīng)收訖,、付訖的收付款憑證,逐筆登記現(xiàn)金日記帳和銀行
存款日記帳,。每日終了,必須結(jié)出余額。
13,、發(fā)生長短款時,要立即報告主管人員,不得隱瞞不報或者私自以長款補短款?，F(xiàn)金日記帳面余額必須與庫存現(xiàn)金相符。每月末3日后,必須結(jié)出最后一扎傳票,并與銀行對好帳,編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”,做到帳帳,、帳表相符,。
14,、完成總經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作,負(fù)責(zé)公司各項業(yè)務(wù)的報銷,負(fù)責(zé)公司工資、獎金的領(lǐng)取,、發(fā)放及工資,、獎金等發(fā)放名單的存檔裝訂工作。
三,、財務(wù)工作管理
1,、會計年度自每年1月1日起至12月31日止。會計憑證,、會計帳簿,會計帳表和其他會計資料必須真實,、準(zhǔn)確、完整,并符合會計制度的規(guī)定,。財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證,并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證,。會計、出納員記帳,都必須在記帳憑證上簽字,。
2,、財務(wù)工作人員應(yīng)保證帳薄記錄與實物,款項相符;應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理,并報送有關(guān)部門。會計報表每月由會計編制并上報一次,會計報表須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理和會計簽名或蓋章,。
3,、財務(wù)工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。財務(wù)工作人員對不真實,、不合法的原始憑證,不予受理;記載不準(zhǔn)確,不完整的原始憑證,予以退回,要求更正,、補充。財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物不符時應(yīng)及時向總經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)書面報告,并請求查明原因,作出處理,。
4,、出納人員不得兼管稽核,會計檔案保管和會計賬務(wù)帳目的登記工作。財務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職,必須與接管人員辦理交接手續(xù),。財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù),由總經(jīng)理辦公室主任,、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交。
四,、支票,、現(xiàn)金管理
1、支票由出納員專人保管,支票的使用必須憑審核后的收付款憑證為依據(jù),經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方能加蓋印鑒章,。支票必須按批準(zhǔn)金額封頭,填寫日期,、用途、登記號碼,。
2,、支票付款后支票存根、發(fā)票由經(jīng)手人簽字,會計核對,、總經(jīng)理審批,。填寫金額無誤,完成后交出納人員,。出納人員統(tǒng)一編制憑證號,按規(guī)定登記銀行帳號,原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿注銷。
3,、公司在發(fā)放員工工資,、津貼、獎金;個人勞務(wù)報酬;出差人員必須攜帶的旅差費;總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他特殊支出時可以支付現(xiàn)金,。
4、除以上規(guī)定外,財務(wù)人員支付個人款項,超過使用現(xiàn)金限額的部分,應(yīng)當(dāng)以支票支付,確需支付現(xiàn)金的,經(jīng)會計審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可支付現(xiàn)金,。
5,、財務(wù)人員支付現(xiàn)金,可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取,不得從現(xiàn)金收入中直接支付(坐支)。
6,、財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金,必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能提取,。公司職員因工作需要借用現(xiàn)金,需填寫《借款單》,經(jīng)會計審核,財務(wù)經(jīng)理復(fù)核并交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后,方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款,在當(dāng)月工資中扣還,。
7,、符合本規(guī)定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金的,憑發(fā)票、工資單,、差旅費單及公司認(rèn)可的有效報銷或領(lǐng)款憑證,由經(jīng)手人簽字,會計審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金,。
8、財務(wù)人員依據(jù)辦公室提交的考勤表,根據(jù)公司的考勤規(guī)定編制工資表,經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核,總經(jīng)理簽字后方可提款,發(fā)放當(dāng)月工資,。
9,、出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目,逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié),帳款相符,。
五,、工程成本管理制度
1、公司所有工程經(jīng)濟(jì)合同以及涉及工程成本的一切指標(biāo),、保證,、承諾及其他經(jīng)濟(jì)簽證均需由總經(jīng)理簽署或授權(quán)委托簽署。
2,、公司工程部主要負(fù)責(zé)工程造價的預(yù)測及審核,工程招投標(biāo)文件的編制,工程決算的審定,。
3、工程部負(fù)責(zé)組織工程用設(shè)備材料的采購供應(yīng)及經(jīng)濟(jì)合同的談判工作,對已經(jīng)選擇定型的設(shè)備,、材料進(jìn)行采購,確保設(shè)備材料及時供應(yīng),積極進(jìn)行市場詢價工作,建立市場價格詢價登記薄,記錄材料價格變動的歷史資料,。
4、財務(wù)部主要負(fù)責(zé)工程成本的總體控制工作
(1)參與有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)合同的談判工作,及時準(zhǔn)確地了解公司各項工程成本的構(gòu)成及用款計劃,。
(2)負(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的復(fù)核工作,參與工程造價的確定和最后決算的審定工作,。
5、工程中間結(jié)算程序
(1)施工單位于月度結(jié)算前,將工程進(jìn)度結(jié)算報送工程部審核,工程部結(jié)合工程施工圖紙,施工進(jìn)度計劃以及其他文件資料提出審核意見,并在5日內(nèi)送財務(wù)部會簽,。
(2)財務(wù)部根據(jù)有關(guān)文件資料,施工單位領(lǐng)用的供應(yīng)材料數(shù)額,以及與施工單位其他經(jīng)濟(jì)往來等情況,并參考公司財務(wù)狀況提出付款意見,報送公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批,。
6,、工程決算程序
(1)施工單位應(yīng)將工程決算書以及各項經(jīng)濟(jì)簽證資料按工程中間結(jié)算同樣的程序報工程部復(fù)核,財務(wù)部會簽。
(2)財務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)簽證,合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結(jié)算數(shù),扣除已付工程數(shù)及墊付的各項費用,結(jié)算應(yīng)付工程尾數(shù),提出付款方案,報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),。
(3)工程辦理決算時,應(yīng)由公司主管工程領(lǐng)導(dǎo)牽頭,由工程部,、財務(wù)部及其他有關(guān)部門人員組成工程決算小組,按照上述規(guī)定的職責(zé)范圍聯(lián)合進(jìn)行專項工程決算。
(4)房屋工程全部竣工驗收合格交付使用時,商品房由工程部,、銷售部辦理竣工房交接驗收入庫手續(xù),財務(wù)部憑交樓入庫手續(xù)辦理竣工房成本結(jié)算,。
(5)支付工程結(jié)算款應(yīng)附雙方認(rèn)可的工程結(jié)算書。
六,、差旅費開支管理規(guī)定
出差人員必須嚴(yán)守厲行節(jié)約的原則,盡可能地降底差旅的支出,差旅費的報銷實行實報實銷,便必須獲得真實合法有效的票據(jù),。
1、出差人員必需按規(guī)定行程出差辦事,不按規(guī)定的行程擅自決定繞道改變行程的,發(fā)生的相關(guān)費用全部由當(dāng)事人承擔(dān),。特殊情況需改變行程的,須提前請示總經(jīng)理批準(zhǔn)并報財務(wù)部備案,否則公司財務(wù)不予辦理相關(guān)報賬手續(xù),。
2、住宿費憑出差地住宿發(fā)票,在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按實際住宿天數(shù)計算報銷,。
3,、出差人員到達(dá)出差目的地至出差住地往返應(yīng)乘座公交車,如情況特殊可乘出租車,憑據(jù)按實報銷。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的不允許報銷交通費
4,、不允許趁出差之便回家探親辦私事,如確有須要需事先請示總經(jīng)理并獲得批準(zhǔn),并報財務(wù)部備案,其有關(guān)費用均由個人自理不許報銷,。
5、凡總經(jīng)理指定執(zhí)行特殊任務(wù)前往外地出差的,其出差費用報銷按特殊情況實報實銷處理,。
6,、凡出差食宿等一切費用已由對方負(fù)擔(dān)的,均不再允許報銷各種費用。
7,、實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費用,需及時匯報總經(jīng)理并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),否則,財務(wù)部不予報銷,。
8、外單位人
員為我公司臨時辦事,其費用開支,經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可實報實銷,。
9,、出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先獲得總經(jīng)理的批準(zhǔn)同意,方可回來后憑據(jù)報銷。
七,、會計檔案管理
凡是本公司的會計憑證,、會計帳簿、會計報表,、會計文件和其他有保存價值的與財務(wù)相關(guān)的資料,均應(yīng)歸檔管理,。
1、會計憑證應(yīng)按月,按編號順序每月裝訂成冊,標(biāo)清月份,季度,起止年,號數(shù),單據(jù)張數(shù),由會計及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單,、審核,、記帳、主管)歸檔保存。
2,、會計報表應(yīng)分月,、季、年報,按時歸檔,。由總經(jīng)理指定專人保管,并分類填制目錄,。
3、會計檔案不得攜帶外出,凡查閱,、復(fù)制,、摘錄會計檔案須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
4,、各種會計檔案保管期限詳見下表,。
展覽工程公司實物采購管理
一、完善固定資產(chǎn)采購審核制度：
由固定資產(chǎn)使用部門提出購置計劃,，經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門審核后，列入該部門年度預(yù)算內(nèi),，報財務(wù)部門,、公司領(lǐng)導(dǎo)審批。由公司的專職采購部門,、固定資產(chǎn)管理部門共同辦理購置工作,。對大項固定資產(chǎn)的購置應(yīng)多方尋價，對大項設(shè)備等資產(chǎn)的購置,、大修必須進(jìn)行招,、投標(biāo)。固定資產(chǎn)購置完畢,，經(jīng)辦人需先到財務(wù)部門填制《固定資產(chǎn)卡片》,，方可根據(jù)《第一章報銷審批權(quán)限和程序》辦理報銷手續(xù)。材料和辦公用品采購可以參照固定資產(chǎn)的采購制度,，由生產(chǎn)部提出計劃,，綜合部負(fù)責(zé)材料采購;公司綜合部負(fù)責(zé)辦公用品采購。
二,、明確實物的管理部門：
1,、固定資產(chǎn)的管理可歸納為賬、卡,、物三方面,。在明確固定資產(chǎn)賬目、卡片,、實物的具體管理部門的基礎(chǔ)上,，應(yīng)做到賬賬相符、賬實相符、賬卡相符,。
2,、對固定資產(chǎn)劃分為六大類，由相應(yīng)的部門進(jìn)行實物,、卡片的管理,。實物管理包括固定資產(chǎn)購置、使用,、維護(hù),、大修、轉(zhuǎn)讓,、變賣,、報廢等所有環(huán)節(jié)的管理。
⑴房屋,、建筑物及附屬設(shè)備：包括公司的各類房屋建筑物,、臨時建筑物及附屬設(shè)備，由公司綜合部負(fù)責(zé)管理,。
⑵生產(chǎn)機器設(shè)備類：包括用于生產(chǎn)的各種機器設(shè)備,，由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)管理。
⑶交通工具類：公司所擁有的各類車輛,，由公司綜合部負(fù)責(zé)管理,。公司的各類車輛采購時由集團(tuán)公司辦公室協(xié)助辦理，實物由公司綜合部負(fù)責(zé)管理,。
⑷電腦設(shè)備類：公司各部門各種電腦及信息設(shè)備以及打印機,、掃描儀等相關(guān)設(shè)備，由綜合部負(fù)責(zé)管理,。公司的電腦及信息設(shè)備采購時,，會簽集團(tuán)公司信息管理部，由信息管理部協(xié)助辦理,，實物由公司綜合部負(fù)責(zé)管理,。
⑸通信設(shè)備類：公司的通信設(shè)備由公司綜合部負(fù)責(zé)管理。
⑹其他辦公設(shè)備類：包括除以上五類固定資產(chǎn)以外的其他固定資產(chǎn),，主要為辦公設(shè)備,、生活管理設(shè)施等，由公司綜合部負(fù)責(zé)管理,。
3,、固定資產(chǎn)的卡片管理由財務(wù)部門和固定資產(chǎn)的實物管理部門共同負(fù)責(zé)，卡
片在固定資產(chǎn)購置時,，由財務(wù)部門填制《固定資產(chǎn)卡片》,，一式三份，一份由財務(wù)部門附在會計憑證后面，一份由財務(wù)部門存檔,，一份由固定資產(chǎn)實物管理部門存檔,，同時，固定資產(chǎn)實物管理部門應(yīng)即時填制不干膠卡片,，貼在實物上備查,。
4、固定資產(chǎn)的賬目管理由財務(wù)部門負(fù)責(zé),。財務(wù)部門應(yīng)會同固定資產(chǎn)管理部門
定期進(jìn)行固定資產(chǎn)的清查(至少每年一次),。核對賬、卡,、物的數(shù)量,，保證賬、卡,、物一致,。清查中，對需報廢的固定資產(chǎn)辦理申請報廢手續(xù);對需大修理的固
定資產(chǎn)列入大修理計劃;對不需用的固定資產(chǎn)列出清單申請?zhí)幚怼?/p>
三,、建立固定資產(chǎn)調(diào)配,、處置手續(xù)：
1、為了最大地發(fā)揮公司資產(chǎn)的使用效益,，對于各部門閑置的資產(chǎn)，如過時的電腦設(shè)備等,，可由固定資產(chǎn)實物管理部門在各使用部門之間進(jìn)行調(diào)配,，并由固定資產(chǎn)管理部門填制《固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥單》(格式見附表一)一式兩份，一份用于財務(wù)部門更改原《固定資產(chǎn)卡片》,，一份交固定資產(chǎn)實物管理部門與原《固定資產(chǎn)卡片》一起存檔,，同時，固定資產(chǎn)實物管理部門應(yīng)重新填制不干膠卡片,，貼在實物上備查,。
2、對于確需報廢的固定資產(chǎn)由使用部門提出報告,，經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門審核后,，報財務(wù)部門、公司領(lǐng)導(dǎo)審批,。報廢的固定資產(chǎn)應(yīng)由財務(wù)部門及時注銷《固定資產(chǎn)卡片》,，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理;同時，報固定資產(chǎn)實物管理部門注銷該《固定資產(chǎn)卡片》,。
展覽工程公司預(yù)算管理
一,、預(yù)算的編制要素：
1、負(fù)責(zé)部門：綜合部;
2、編制時間：本年度預(yù)算的編制時間為上年10月份,、本月預(yù)算的編制時間為上月10日至15日;
3,、編制內(nèi)容：營業(yè)收入預(yù)算、營業(yè)成本預(yù)算,、營業(yè)費用預(yù)算,、管理費用預(yù)算、利潤總額預(yù)算,、項目預(yù)算,、固定資產(chǎn)購置和大修預(yù)算、材料購置預(yù)算;
4,、編制部門：公司內(nèi)各部門,。
二、預(yù)算的編制步驟和要求：
1,、綜合部根據(jù)公司的要求通知各部門按照固定報表格式編制下一年度的預(yù)算;
2,、各部門將所編制的年度預(yù)算報表上報公司綜合部;
3、公司綜合部將預(yù)算報表匯總后,，上報公司領(lǐng)導(dǎo)研究;
4,、綜合部經(jīng)理和預(yù)算專管人就此預(yù)算分別與各部門商討，修訂預(yù)算指標(biāo);修訂后的預(yù)算報表由綜合部上報公司領(lǐng)導(dǎo)審核后,，于10月底前報集團(tuán)公司;
5,、綜合部將集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)及董事會最終批復(fù)的預(yù)算指標(biāo)分別下達(dá)給各部門;
6、各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算進(jìn)行經(jīng)營活動,，當(dāng)月應(yīng)當(dāng)向綜合部報送月預(yù)算;在保證預(yù)算結(jié)果實現(xiàn)的前提下,，如需對預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，各部門必須在預(yù)算年度的每個季度結(jié)束后的10日內(nèi)將預(yù)算調(diào)整申請以書面形式報綜合部及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行;如影響預(yù)算結(jié)果,，應(yīng)報集團(tuán)公司和董事會核批,。
7、年度預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身當(dāng)年管理,、生產(chǎn),、經(jīng)營活動的計劃需要進(jìn)行編制，具有權(quán)威性,、強制性和可操作性;
8,、預(yù)算的領(lǐng)款和報銷手續(xù)，參見《第一章報銷審批權(quán)限和程序》,。
三,、對預(yù)算執(zhí)行情況的考核：
1、公司綜合部根據(jù)集團(tuán)公司批復(fù)的預(yù)算指標(biāo)對各部門的實際執(zhí)行情況進(jìn)行考核;集團(tuán)公司企發(fā)部對本公司的實際預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核,。
2,、每月初十日內(nèi),，綜合部將根據(jù)考核執(zhí)行情況編制月度或季度報表進(jìn)行分析，以文字,、報表形式上報公司領(lǐng)導(dǎo),。
3、全年預(yù)算執(zhí)行情況將作為對各部門年度考核的最主要指標(biāo),，綜合部根據(jù)考核執(zhí)行情況編制年度報表并進(jìn)行分析,，以文字、報表形式上報公司領(lǐng)導(dǎo),。
展覽工程公司合同的管理
一,、合同的管理：
1、部門對外簽定經(jīng)濟(jì)合同,、協(xié)議,，必須取得法人代表的授權(quán)，憑合同審批單報財務(wù)部門審核備案,，并加蓋公司合同專用章方為有效;
2,、對外簽定的一切合同文本(包括協(xié)議等)，由公司統(tǒng)一制定,。合同文本由財務(wù)部門負(fù)責(zé)保管,，業(yè)務(wù)人員需按照發(fā)票領(lǐng)用手續(xù)辦理領(lǐng)用;
3、合同一經(jīng)簽定,，即具有法律效力;合同如有變更或解除,，經(jīng)辦人員應(yīng)寫出書面說明，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后,，報財務(wù)部門備案;
4,、合同編號：所有的合同簽定后，由財務(wù)部門進(jìn)行編號,，包括年份、部門,、項目編號等,。
二、所有的項目都需要立項：
1,、項目合同一旦簽定,，應(yīng)立即將合同和項目支出預(yù)算表交到財務(wù)部門統(tǒng)一編號并存檔;
2、財務(wù)部門將收到的項目要覽表和支出預(yù)算表輸入電腦,，以便報銷時使用;
3,、項目沒有立項，不得有支出;沒有項目經(jīng)理簽字,，財務(wù)部門不予報銷;
三,、項目借款,、項目費用報銷程序，執(zhí)行《第一章報銷審批權(quán)限和程序》的規(guī)定;
四,、財務(wù)部門在日常核算過程中,，項目收支均按項目合同編號進(jìn)行制證及錄入計算機，以便對項目進(jìn)行日常的考核;
五,、對項目執(zhí)行中采取減免,、折扣的優(yōu)惠措施及權(quán)限，執(zhí)行公司的專門規(guī)定,。
六,、本規(guī)定適用于各部門。
展覽工程公司出國團(tuán)組財務(wù)管理
境外考察,、展覽施工,、勞務(wù)等因公臨時出國團(tuán)組(以下簡稱出國團(tuán)組)，均執(zhí)行本管理辦法,。
一,、辦理出國前手續(xù)：
1、團(tuán)組自到集團(tuán)公司人力資源部外事科報到之日起十日內(nèi),，須將團(tuán)組會計人員名單報財務(wù)部門備查,。
2、會計在出國前十五天內(nèi)可向財務(wù)部門申請強化財務(wù)制度及會計知識,，由財務(wù)部門安排培訓(xùn),。
3、編制出國預(yù)算表
(1)出國預(yù)算表由團(tuán)組會計編制,。
(2)國際會議(含董事會)及考察團(tuán)組按財政部制定的出國人員境外費用標(biāo)準(zhǔn)填列,。
(3)展覽施工團(tuán)組除人員費用按財政部標(biāo)準(zhǔn)填列外，其它各項支出需按公司有關(guān)開支范圍填列,。
(4)預(yù)算表由團(tuán)組負(fù)責(zé)人簽字后,，連同合同(含收入合同、道具租用合同,、展覽運輸合同;會議及考察團(tuán)組除外)報送部門主管經(jīng)理核批,，經(jīng)財務(wù)部門復(fù)核審定后，報董事長審批,。
(5)預(yù)算表必須在出國離京五個工作日前交到財務(wù)部門,。
4、展覽施工團(tuán)組還需填制展覽會預(yù)收情況表,，并負(fù)責(zé)到有關(guān)部室核查該展覽會的預(yù)收及開支情況,，并將應(yīng)收賬款催收入賬。
5,、各團(tuán)組會計要根據(jù)預(yù)算攜帶金額借款,，每次每人可攜帶折合800美元的現(xiàn)金,，每個團(tuán)組最多可攜帶折合3000美元的現(xiàn)金，預(yù)算攜帶金額余款用旅行支票或其它方式支付,。
6,、團(tuán)組會計持出國任務(wù)批件或赴港、澳通知書原件及復(fù)印件兩份,，到財務(wù)部門辦理出國取匯及其它財務(wù)手續(xù),。
二、回國報賬應(yīng)注意以下事項：
1,、各出國團(tuán)組必須在回國后第一個工作日將團(tuán)組余款交回,，并負(fù)責(zé)催收展覽會收入欠款，回國后在十五天內(nèi)報賬,。
2,、出國團(tuán)組各項目支出要根據(jù)實事求是、預(yù)算?？顚Ｓ玫脑瓌t支付,。
3、出國團(tuán)組所有外匯支出的各種報銷憑證必須內(nèi)容清楚,，幣種明確;還必須用中文注明日期,、品名、數(shù)量,、用途和金額;各種報銷憑證,，要由經(jīng)辦人及團(tuán)組負(fù)責(zé)人兩人以上簽字，如無團(tuán)組負(fù)責(zé)人,，由部門主管經(jīng)理簽字;展館費,、運輸費等大項開支以及國外必需的交際費、勞務(wù)費支出必須經(jīng)公司董事長簽字后,，方可辦理報銷手續(xù),。
4、各出國團(tuán)組應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行出國任務(wù)批件,，不得隨意延長在境外的時間,，不得隨意增加出訪的城市和繞道;確因工作需要和不可抗拒的原因出現(xiàn)上述情況的，應(yīng)出示證明并做出必要說明,，報董事長審批后，才能給予報銷,。
5,、國際會議及考察團(tuán)組需填制外幣收支情況表和出國團(tuán)組出訪費用報銷表。
6,、展覽施工團(tuán)組需填制外幣收支情況表,、展覽成本表,、展覽損益表和往來賬款明細(xì)表。
7,、出國團(tuán)組的財務(wù)報表由財務(wù)部門負(fù)責(zé)審核,，報表經(jīng)董事長簽字后，返送財務(wù)部門進(jìn)行核算,。
8,、團(tuán)組會計應(yīng)在公司規(guī)定的時間內(nèi)獨立完成本團(tuán)組的會計工作(從編制出國預(yù)算表到填制損益表)，對不合理開支要嚴(yán)格控制,，及時向財務(wù)部門匯報,。
9、出國人員回國后,，個人國外收入超過本公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)部分,，一律上繳公司，公司可根據(jù)承包及勞務(wù)收入盈利情況,，予以適當(dāng)獎勵,。
三、處罰措施：
1,、逾期不交出國預(yù)算表的,，財務(wù)部門不負(fù)責(zé)辦理任何銀行取匯手續(xù)，由出國團(tuán)組自行解決,。
2,、逾期不報賬的，財務(wù)部門將定期公布名單,，并扣發(fā)有關(guān)責(zé)任人全額獎金,。
展覽工程公司外匯管理
一、臨時出國人員個人零用費標(biāo)準(zhǔn)：
1,、個人國外零用費按離抵我國國境之日計算,，每次每人出國在10天以內(nèi)的，發(fā)給50美元,，超過10天的,，自第11天起，按天計算,，每人每天發(fā)給5美元,。
2、出國人員在有出國(境)任務(wù)的每一公歷年度內(nèi),，每人可一次自費購買外匯200美元,。
二、出國團(tuán)組人員差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)：
1,、各出國團(tuán)組人員的旅費,，公司總經(jīng)理以上人員可乘飛機公務(wù)艙,、輪船二等艙、火車軟臥;其他人員乘飛機經(jīng)濟(jì)艙,、輪船三等艙,、火車硬臥。
2,、為鼓勵在外人員節(jié)約交通費,，凡乘火車、輪船及長途汽車(含順訪,，不含旅游等因私發(fā)生)連續(xù)超過6小時者,，發(fā)給每人每天伙食補助12美元。
三,、臨時出國人員國外待遇標(biāo)準(zhǔn)：
1,、招展、考察團(tuán)組人員境外費用開支標(biāo)準(zhǔn)
(1)由公司自行組織的招展,、國際會議(含董事會)及考察團(tuán)組,，執(zhí)行財政部有關(guān)規(guī)定(財行[20__]73號)：伙食費、公雜費按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給個人包干使用,，住宿費在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),，憑原始憑證實報實銷。
(2)由外單位組織的招展,、考察,、出訪團(tuán)組，費用由公司負(fù)擔(dān)并自行用外匯支付的,，按照財政部新的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行;費用由公司負(fù)擔(dān)并用人民幣支付給外單位的,，應(yīng)提供外單位出具的符合財政部標(biāo)準(zhǔn)的外匯預(yù)算以及購買往返機票的發(fā)票復(fù)印件。
(3)由外單位組織并負(fù)擔(dān)費用的團(tuán)組,，原則上公司不再負(fù)擔(dān)其任何費用,。
2、承包展覽施工團(tuán)組人員
(1)展覽施工人員,，不論所去國家及地區(qū),、時間長短、施工量大小,，完成施工任務(wù)后,，一次性發(fā)給每人承包費400美元;國外連續(xù)承包兩個以上展覽施工項目，自第二個承包展起,，每完成一項展覽施工任務(wù)增發(fā)100美元增展費,，依此類推。
(2)展覽施工人員，不論展覽會數(shù)量和地區(qū),，每人每次發(fā)放一次性伙食補貼
250美元，一次性加班夜餐補助100美元,。展覽施工人員境外伙食費,，按財政部規(guī)定的臨時出國人員當(dāng)?shù)鼗锸迟M標(biāo)準(zhǔn)的30%實行包干，包干天數(shù)按離抵我國國境之日計算,。
(3)展覽施工人員境外公雜費,、住宿費，按財政部規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn),，憑原始票據(jù)實報實銷,。
3、勞務(wù)團(tuán)組人員
(1)在兩個展覽會間隔期間,，公司鼓勵尋找勞務(wù)機會,，收入部分(含加班收入)在扣除因勞務(wù)而引起的各項費用開支后，實行凈利二八分成,，公司收80%,，個人得20%。
(2)公司派出的純勞務(wù)人員,，個人勞務(wù)收入在扣除因勞務(wù)發(fā)生的所有費用(含往返機票)后,，實行凈利二八分成，公司收80%,，個人得20%,。
(3)公司派出的純勞務(wù)人員，加班收入在扣除加班期間費用開支外,，實行凈利三七分成,，公司收70%，個人得30%,。
(4)公司派出的純勞務(wù)人員,，國外伙食開支標(biāo)準(zhǔn)由公司根據(jù)所在國家地區(qū)的具體條件，另行規(guī)定,。
五,、公司派往國外機構(gòu)的常駐人員的費用開支標(biāo)準(zhǔn)，按國家及貿(mào)促會國外常駐人員關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。
六,、其它外匯支出：
1、購置固定資產(chǎn),、展覽道具,、國內(nèi)使用的特殊工具和辦公用具及其它用品，均應(yīng)事先寫出書面報告，報本部門經(jīng)理核批,，經(jīng)財務(wù)部門及分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核審定后,，報董事長簽批。
2,、匯往國外款項,，應(yīng)提供合同,、催款函、發(fā)票的原件，并要求中文注明日期,、品名、數(shù)量、用途,、金額,、支付比例，經(jīng)最后報總經(jīng)理及董事長批準(zhǔn)后,，提前一個星期將打印清楚的境外匯款申請書交財務(wù)部門辦理匯款,。
3、匯伙食費、住宿費,、公雜費,、機票費用等人員費,，還應(yīng)提供與支付金額相應(yīng)的人數(shù)要求的任務(wù)批件或赴港澳通知書。
六、關(guān)于外匯收入的管理：
1,、各項外匯收入要及時收回,，不得隱瞞截留，以收抵支,。
2,、各項外匯收入統(tǒng)一由財務(wù)部門負(fù)責(zé)入賬，其中,，匯款收入所屬部門項目經(jīng)理要及時簽字確認(rèn),，不得延誤申報入賬,。
3、各項外匯收入要按規(guī)定及時辦理結(jié)匯,。
展覽工程公司發(fā)票的管理
一、發(fā)票的領(lǐng)用：
各部門如因業(yè)務(wù)需要,，需經(jīng)常性使用發(fā)票,，必須事先寫出書面報告，報本部門經(jīng)理審批,，并經(jīng)財務(wù)部門審核,、備案后，方可辦理發(fā)票的領(lǐng)用。
二、發(fā)票的開具：
1,、各部門領(lǐng)用的發(fā)票,，需由財務(wù)部門指定的專人負(fù)責(zé)填寫開具工作,。
2,、發(fā)票必須按號碼順序填開，做到填寫項目齊全,，內(nèi)容真實,，字跡清楚，全部聯(lián)次一次復(fù)寫,，各聯(lián)內(nèi)容完全一致,，并加蓋公司財務(wù)專用章。
3,、嚴(yán)禁轉(zhuǎn)讓,、轉(zhuǎn)借、倒賣,、代開,、撕毀、涂改,、偽造發(fā)票;不得丟失發(fā)票和私自印刷發(fā)票,。
三、發(fā)票的上交：
1,、發(fā)票開具后,，應(yīng)將收到的現(xiàn)金或支票及時上交財務(wù)部門，財務(wù)人員確認(rèn)無誤后,，必須在發(fā)票存根聯(lián)的明顯處簽署自己的全名及收款日期,，并盡快入庫記賬，以確保資金的安全,。
2,、每本發(fā)票使用完后,，應(yīng)及時到財務(wù)部門辦理繳銷。財務(wù)人員應(yīng)檢查每本發(fā)票號碼是否連續(xù)完整,，填開是否真實正確,，每張存根聯(lián)處是否有財務(wù)人員的簽名。
四,、發(fā)票的保管：
1,、發(fā)票由公司財務(wù)部門統(tǒng)一存放、保管,，不得擅自損毀,。
2、已使用過的發(fā)票及發(fā)票登記簿,，由財務(wù)部門妥善保管,，按照稅務(wù)機關(guān)和財政部門的有關(guān)規(guī)定，報經(jīng)批準(zhǔn)后,，方可銷毀,。
第一條為了加強財政專項資金的管理，充分發(fā)揮財政資金效益,，更好地支持我省軟件和信息服務(wù)業(yè)的發(fā)展,，促進(jìn)自主創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快“數(shù)字浙江”建設(shè),，根據(jù)國家有關(guān)財政資金管理制度的規(guī)定,，制定本辦法。
第二條浙江省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專項資金(以下簡稱專項資金)以補助或獎勵的方式,，主要用于支持：
1.軟件及信息服務(wù)企業(yè)自主創(chuàng)新能力建設(shè)項目,。重點扶持企業(yè)高新技術(shù)研發(fā)與關(guān)鍵技術(shù)手段的配備、質(zhì)量保證體系建設(shè),、引進(jìn)技術(shù)消化吸收的技術(shù)攻關(guān)及對外技術(shù)合作等項目,。
2.具有高技術(shù)優(yōu)勢的軟件開發(fā)與產(chǎn)業(yè)化項目,。重點扶持具有或爭創(chuàng)自主知識產(chǎn)權(quán)的共性基礎(chǔ)軟件,、軟件出口與外包，以及為工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造,、提升工藝和產(chǎn)品技術(shù)水平或替代進(jìn)口設(shè)備,、材料研發(fā)與生產(chǎn)相配套的嵌入式軟件、重點行業(yè)應(yīng)用軟件等項目,。
3.數(shù)字內(nèi)容產(chǎn)品開發(fā)與服務(wù)項目,。重點扶持為公共管理和服務(wù)提供的重大數(shù)據(jù)庫開發(fā)、網(wǎng)絡(luò)增值服務(wù)等的項目,。
4.信息技術(shù)公共服務(wù)平臺建設(shè)項目,。重點扶持信息服務(wù)公共技術(shù)支撐平臺,、第三方電子商務(wù)與現(xiàn)代物流服務(wù)平臺、面向區(qū)域或行業(yè)的信息技術(shù)服務(wù)平臺的開發(fā),、建設(shè)等項目,。
5.信息技術(shù)推廣應(yīng)用試點、示范項目,。
第三條專項資金安排的原則：
1.鼓勵創(chuàng)新,。通過專項資金的支持，提高軟件和信息服務(wù)業(yè)企業(yè)自主創(chuàng)新能力,，解決產(chǎn)品生產(chǎn)和產(chǎn)業(yè)鏈中關(guān)鍵技術(shù)“瓶頸”問題,，推動科技成果產(chǎn)業(yè)化，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級,，提高競爭力,。
2.扶優(yōu)扶強。重點扶持骨干,、優(yōu)勢企業(yè)的發(fā)展,，培育一批具有國際競爭力和知名品牌的企業(yè)和產(chǎn)品，形成良好的產(chǎn)業(yè)生態(tài)鏈,。
3.政府引導(dǎo),。充分發(fā)揮政府資金的導(dǎo)向作用，引導(dǎo)社會資金投向軟件和信息服務(wù)業(yè),，形成有利于軟件和信息服務(wù)業(yè)發(fā)展壯大的環(huán)境;
4.公平競爭,。規(guī)范項目申報、評審和項目管理,，在公平,、公正、公開的競爭條件下?lián)駜?yōu)選擇,，提高項目資金安排的合理性和公正性,。
第四條申請專項資金支持的單位應(yīng)具備以下基本條件：
1.在浙江省行政轄區(qū)內(nèi)(寧波地區(qū)除外)依法設(shè)立的具有獨立法人資格，主營軟件和信息服務(wù)的企事業(yè)單位,。
2.具有從事軟件開發(fā),、信息服務(wù)等業(yè)務(wù)所必需的技術(shù)裝備、專業(yè)技術(shù)人員,、質(zhì)量保證手段和專門場所;
3.產(chǎn)權(quán)明晰,，管理規(guī)范，遵紀(jì)守法,，有嚴(yán)格的內(nèi)部財務(wù)管理制度,、良好的業(yè)績和社會信用。
4.其他應(yīng)具備的條件。
第五條申請專項資金支持的項目須符合以下條件：
1.符合國家,、省軟件和信息服務(wù)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向;
2.符合第二條規(guī)定的重大技術(shù)方向,，項目技術(shù)含量較高，創(chuàng)新性較強,，具有自主知識產(chǎn)權(quán),，方案切實可行，具備較好的實施基礎(chǔ);
3.項目資金來源可靠,，自籌資金落實;
4.市場前景廣闊,，有較好的經(jīng)濟(jì)和社會效益。
第六條符合申請專項資金條件的項目,，按以下程序申報：
1.省級以下的項目實施單位,，向當(dāng)?shù)刎斦⑿畔a(chǎn)業(yè)主管部門提出申請報告,，經(jīng)當(dāng)?shù)刎斦?、信息主管部門審查同意后，于每年6月底前聯(lián)合行文上報省財政廳,、省信息產(chǎn)業(yè)廳;
2.省級單位經(jīng)可向省級行業(yè)主管部門提出申請報告,，經(jīng)省級主管部門審查同意后，于每年6月底前上報省財政廳,、省信息產(chǎn)業(yè)廳,。
申請報告須附以下有效材料(按a4型紙張尺寸制作，裝訂成冊)：
(1)浙江省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專項資金項目申請表(格式見附件1);
(2)浙江省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專項資金項目可行性研究報告(格式見附件2);
(3)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件,，地稅,、國稅登記證復(fù)印件;
(4)有銀行貸款的項目，需提供相關(guān)銀行貸款合同和貸款承諾書等憑證;
(5)省級以上部門(含省級)頒發(fā)的相關(guān)資質(zhì)證書及榮譽證書等復(fù)印件;
(6)其他要求提供的材料,。
第七條當(dāng)年已列入國家或省有關(guān)財政資金扶持計劃的項目,，不得重復(fù)申請省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專項資金。同年度,，一個單位原則上只能申報一個項目,。已得到專項資金補助的單位，在該項目尚未完成前,，不得申報新的專項資金項目補助,。
第八條專項資金的審定與下達(dá)
1.省信息產(chǎn)業(yè)廳對申報項目進(jìn)行匯總、初選,，并會同省財政廳組織專家進(jìn)行評審,。在此基礎(chǔ)上,，按照專項資金安排的原則,，由省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳共同審定補助項目和補助(或獎勵)的具體資金數(shù)額，并聯(lián)合行文將預(yù)算指標(biāo)下達(dá)給各有關(guān)市,、縣(市)財政部門和省級有關(guān)主管部門,。
2.市、縣(市)財政部門和省級有關(guān)主管部門按有關(guān)規(guī)定和項目進(jìn)度將專項資金及時撥付給項目單位,。
第九條專項資金的使用管理
1.各級財政,、信息產(chǎn)業(yè)主管部門應(yīng)按照本辦法的規(guī)定，加強對專項資金的監(jiān)督管理,，督促項目單位嚴(yán)格按規(guī)定使用專項資金,，充分發(fā)揮專項資金的使用效益，嚴(yán)禁截留,、挪用或轉(zhuǎn)作他用,。
2.項目單位應(yīng)按照國家和省有關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定進(jìn)行財務(wù)管理和會計核算，嚴(yán)格實行?？顚Ｓ?，控制開支范圍，努力提高資金使用績效,。
3.專項資金的使用,，應(yīng)接受財政、信息產(chǎn)業(yè),、審計等部門的監(jiān)督檢查,。
4.使用專項資金的項目完工后，項目單位應(yīng)及時將資金的使用情況,、項目實施效果,、項目工程決算等材料報送同級財政和信息產(chǎn)業(yè)主管部門。各市,、縣(市)財政部門和信息產(chǎn)業(yè)部門對完工項目材料審核后,，于每年12月底前將有關(guān)情況匯總上報省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳,。
5.省財政廳,、省信息產(chǎn)業(yè)廳將不定期地對項目實施情況、專項資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,，實施跟蹤問效,。對違反本辦法規(guī)定使用專項專項資金的，將督促有關(guān)單位限期整改;如發(fā)現(xiàn)有弄虛作假騙取補助資金或違規(guī)使用專項資金情節(jié)嚴(yán)重的,，省財政廳將責(zé)令項目所在地財政部門追回補助資金,，并依照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任,。
第十條本辦法由省財政廳,、省信息產(chǎn)業(yè)廳負(fù)責(zé)解釋,。
第十一條本辦法自發(fā)布之日起實施。省財政廳,、省信息產(chǎn)業(yè)廳2001年印發(fā)的《浙江省軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理暫行辦法》(浙財建字[2001]55號)和2002年印發(fā)的《浙江省軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展計劃項目監(jiān)督和驗收管理暫行辦法》(浙信信[2002]9號)文件同時廢止,。
一、責(zé)任單位和責(zé)任人
責(zé)任單位：黑河學(xué)院財務(wù)處,。
責(zé)任人：承辦人（a角,、b角）、分管副處長,、處長,、分管副校長、校長,、校長辦公會成員,。
二、權(quán)力行使依據(jù)
經(jīng)費支出審批按黑河學(xué)院專項資金管理辦法（試行）（黑院政發(fā)〔2015〕91號）執(zhí)行,。
三,、審批條件和標(biāo)準(zhǔn)
（一）第四條"各類專項資金在學(xué)院統(tǒng)一安排下，由財務(wù)處負(fù)責(zé)資金管理和日常核算工作,，項目資金必須按來源渠道和建設(shè)項目分別設(shè)賬,，單獨核算，?？顚Ｓ?，學(xué)校任何部門和單位不得截留、挪用和擠占,。"
（二）黑河學(xué)院專項資金管理辦法（試行）第六條"學(xué)院專項資金主要用于重點學(xué)科建設(shè)（包括平臺建設(shè)）,、人才隊伍建設(shè)、公共服務(wù)體系建設(shè)（包括網(wǎng)絡(luò)建設(shè),、圖書信息建設(shè)）,、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。"
（三）黑河學(xué)院專項資金管理辦法（試行）第七條"專項資金主要用于為完成該建設(shè)項目在實施過程中所發(fā)生的各項費用,，包括業(yè)務(wù)費,、設(shè)備購置費、修繕費等支出,。"
（四）黑河學(xué)院專項資金管理辦法（試行）第九條"專項資金不得用于各種罰款,、還貸、捐贈贊助,、對外投資,、發(fā)放各種勞務(wù)獎金以及與建設(shè)項目無關(guān)的其他開支。"
四,、所需資料
（一）項目申請書,；
（二）項目計劃任務(wù)書,；
（三）黑河學(xué)院預(yù)算分配方案；
（四）可行性研究報告,。
五、受理
專項資金支出受理時間按專項資金管理辦法發(fā)布時間確定,。承辦人（a角,、b角）對各部門申報材料進(jìn)行形式審查，符合相關(guān)規(guī)定,，予以受理,，要求經(jīng)辦人現(xiàn)場登記。材料不齊全的,，當(dāng)場一次性告知申請單位需要補正的內(nèi)容,。不符合專項資金管理辦法要求或弄虛作假的，不予受理,，并說明理由,。
六、核準(zhǔn)與決定
（一）受理后,，承辦人（a角,、b角）按要求審核申報材料后，報分管副處長,；分管副處長同意后報處長審定,，處長同意后報校長審定；
（二）承辦人（a角,、b角）根據(jù)處長意見,，確定專項經(jīng)費支出日程，由分管副處長審核,，處長審定,，報請校長確定后，支付中心電話通知各部門經(jīng)辦人,。
七,、審批時限
自受理之日起15個工作日內(nèi)作出是否核準(zhǔn)的決定，并在7個工作日內(nèi)召開校長辦公會組織審核,，在審核后的一周內(nèi),，正式通知各部門。
八,、公開公示
本管理辦法在黑河學(xué)院印發(fā)的財務(wù)處工作管理條例中長期公布,，專項經(jīng)費支出將在校內(nèi)辦公網(wǎng)上長期公布。
九,、監(jiān)督檢查
按照《黑河學(xué)院關(guān)于執(zhí)行規(guī)范權(quán)力運行制度監(jiān)督檢查辦法（試行）》執(zhí)行,。
十,、責(zé)任追究
按照《黑河學(xué)院關(guān)于違反規(guī)范權(quán)力運行制度責(zé)任追究辦法（試行）》執(zhí)行。
為提高公司車輛使用效率,、節(jié)約經(jīng)費開支,，保障工作正常開展與車輛正常運行，經(jīng)公司研究決定,，辦公室負(fù)責(zé)管理所有機動車輛,，具體規(guī)定如下：
一、車輛使用范圍
1,、根據(jù)車輛使用范圍的不同,，公司車輛分為辦公用車與項目用
車兩類：
1.1
辦公用車指由辦公室日常安排調(diào)度的車輛。
1.2
項目用車指公司有針對性的派駐某個項目使用的車輛,。
2,、辦公用車的使用范圍：
2.1
公司領(lǐng)導(dǎo)公務(wù)用車。
2.2
公司業(yè)務(wù)用車,。
2.3
攜帶現(xiàn)金較多的工作用車,。
2.4
重要會議或集體重大活動用車。
2.5
其他緊急情況用車,。
3,、項目用車的使用范圍：
3.1
用于項目材料采購、工程,、銷售等業(yè)務(wù),。
二、車輛調(diào)度
1,、辦公用車的調(diào)度：
1.1
統(tǒng)一由辦公室主任或車管人員負(fù)責(zé)派遣調(diào)度,。用車人員應(yīng)做
好《出車記錄表》的登記。
1.2
業(yè)務(wù)用車人員提前提出用車申請,，以便辦公室合理安排車輛,。如多個部門同時申請用車，辦公室有權(quán)根據(jù)業(yè)務(wù)的輕重緩急統(tǒng)籌安排車輛,，用車人員不得因無公車使用而延誤工作,。
1.3
公司領(lǐng)導(dǎo)急用車可直接通知駕駛員出車，駕駛員在出車前或
1.0目的
為了規(guī)范項目部車輛管理,，提高項目部車輛使用效率,，滿足公務(wù)用車需求；降低出車事故率,，保證車輛及出行安全,；充分利用現(xiàn)有車輛資源，減少經(jīng)費開支,，特制定本規(guī)定,。
2.0范圍
項目部
3.0職責(zé)
3.1行政部負(fù)責(zé)項目部所有車輛的統(tǒng)一管理,。
3.2項目部的車輛由項目經(jīng)理負(fù)責(zé)調(diào)配,。
3.3責(zé)任人負(fù)責(zé)車輛的具體使用及養(yǎng)護(hù),。
4.0內(nèi)容
4.1項目部車輛原則上由行政部統(tǒng)一管理,，項目經(jīng)理負(fù)責(zé)項目車輛的調(diào)配。
4.2新項目的開工,，公司行政部將根據(jù)項目的具體情況配置車輛,。
4.3項目部內(nèi)部用車，每次外出時,，須經(jīng)項目經(jīng)理批準(zhǔn)并根據(jù)需要及車輛調(diào)度情況做用車統(tǒng)籌安排,。
4.4每次出車前及出車后,，應(yīng)及時,，準(zhǔn)確做好出車?yán)锍虜?shù)登記。
4.5駕駛員必須服從項目經(jīng)理的調(diào)配安排,，嚴(yán)格按照派車規(guī)定的時間,、地點出車，不得私自用車或擅自將車輛借給他人使用,，一經(jīng)查實,，寫出書面檢討，并予以行政處罰,。如發(fā)生責(zé)任事故,，造成經(jīng)濟(jì)損失，駕駛員應(yīng)負(fù)全部責(zé)任,。
4.6駕駛員是車輛的主要責(zé)任人,，必須保證車輛安全，定期按規(guī)定對車輛進(jìn)行日常保養(yǎng),；保證行車安全,，嚴(yán)禁酒后駕車及無照駕車或?qū)④囕v借與不相干人等使用。
4.7私車公用,，車主需到公司行政部登記備案,，并根據(jù)《項目車輛管理辦法》的規(guī)定對該車輛在項目部產(chǎn)生的費用進(jìn)行核實后方能報銷；車輛報銷的費用僅含車輛正常使用的油費,、過路費,、維修及日常保養(yǎng)費用,年審、保險費用由車主承擔(dān),。
4.8出車完畢,，車輛必須停放在項目部規(guī)定地點，鑰匙交還項目部,。嚴(yán)禁異地停放,，并采取必要的防盜措施,。
4.9油卡及粵通卡充值辦理，應(yīng)按公司制定標(biāo)準(zhǔn)及當(dāng)月財務(wù)統(tǒng)計公布數(shù)據(jù)為準(zhǔn),；項目部如有情況特殊需要增加油費,，需提交油卡增值書面申請報總經(jīng)理審批。
4.10駕駛員必須隨時掌握車況,，定期按規(guī)定對車輛進(jìn)行保養(yǎng),、修理、使其處于良好的性能狀態(tài),。
4.11私車公用的車輛,，公司將安排定點車輛維修中心對其進(jìn)行評估，再由行政部經(jīng)理核定后,，制定該車輛的維修定額,。
4.12車輛維修前應(yīng)由駕駛員填寫維修申請單，注明修理范圍,、更換機件項目及修理費用預(yù)算等,，由項目經(jīng)理核實簽字后送修。如果超出維修內(nèi)容或超出車輛固定維修金額發(fā)生的費用,，公司不給予報銷,。
4.13駕駛員外出行車或停車時，必須嚴(yán)格遵守交通規(guī)則,，嚴(yán)禁違章,、違規(guī)行駛或停放。駕駛員因自身原因違反交通法規(guī),，罰款由駕駛?cè)俗孕谐袚?dān),。因公發(fā)生違章，駕駛員與公司各承擔(dān)50%的罰款,。因公發(fā)生交通責(zé)任事故,，查明原因，視發(fā)生情況的輕重給予處理,；車輛調(diào)配發(fā)生異動,，期間的車輛違章罰款及繳費手續(xù)由用車人負(fù)責(zé)。
4.14車輛購置后必須及時購買保險,，除附表中車輛保險由公司承擔(dān)外,，其余車輛的全險、強險,、商業(yè)險,、車船稅等保險購買由車主自行承擔(dān)。
4.15為完善行政部車輛管理檔案及了解車輛的使用情況，項目部每月5日前需將上月車輛產(chǎn)生的所有費用報公司行政專員統(tǒng)計并錄入車輛管理系統(tǒng),。
4.16油卡充值按月按定額以銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行充值,；外地項目部車輛油費、過路費,、保養(yǎng)及維修費則經(jīng)項目經(jīng)理審核后采用實報實銷的方式,。
4.17因公車輛違章由車輛當(dāng)事人以個人報銷形式申請報銷，并說明原因,；
4.19指定車輛的保險由公司統(tǒng)一進(jìn)行購買和付款,。
4.20深圳市內(nèi)車輛保養(yǎng)、維修的費用采用月結(jié)的方式付款,；外地車輛則采用實報實銷的方式,。
4.21車輛調(diào)配、出車均應(yīng)填寫《用車登記表》,，經(jīng)項目經(jīng)理審核簽字后,，根據(jù)車輛調(diào)配實際情況給予安排。
4.22行政部不定時進(jìn)行記錄核查,。
5.0其他
5.1本制度由行政部負(fù)責(zé)解釋與修訂,。
5.2本制度自簽發(fā)批準(zhǔn)之日起生效執(zhí)行,。
6.0附件
《用車申請登記表》
《車輛維修申請表》
