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投資管理制度體系篇一

第一條為進一步加強和規(guī)范物產(chǎn)中大公用環(huán)境投資有限公司（以下簡稱“物產(chǎn)環(huán)境”）安全生產(chǎn)應急管理工作,，提高物產(chǎn)環(huán)境防范和處置事故的能力,，最大程度地預防和減少事故及其造成的損害和影響，保障職工群眾生命財產(chǎn)安全,，根據(jù)國家有關法律規(guī)定,，結(jié)合物產(chǎn)環(huán)境實際，特制定本制度,。

第二條安全生產(chǎn)應急管理工作按照“統(tǒng)一領導,、綜合協(xié)調(diào)、分類管理,、分級負責,、企地銜接”的要求，建立“上下貫通,、多方聯(lián)動、協(xié)調(diào)有序,、運轉(zhuǎn)高效”的應急管理機制,，開展應急管理常態(tài)工作,。各級領導各司其職、各負其責,，充分發(fā)揮應急響應的指揮作用,。

第三條本制度適用于物產(chǎn)環(huán)境本部、各子公司及所屬企業(yè)（以下簡稱“各單位”）安全生產(chǎn)應急管理工作,。

本制度所指的安全生產(chǎn)應急管理是指應對事故災難類突發(fā)事件而開展的應急準備,、監(jiān)測、預警,、應急處置與救援和應急評估等全過程管理,。

自然災害、公共衛(wèi)生事件和社會安全事件等可能引發(fā)生產(chǎn)安全事故的,，其安全生產(chǎn)應急管理依照本辦法執(zhí)行,。相關規(guī)定有特別規(guī)定的，適用其規(guī)定,。

第四條物產(chǎn)環(huán)境成立安全生產(chǎn)應急管理工作領導小組,，公司董事長擔任組長，總經(jīng)理和分管生產(chǎn)安全的分管領導擔任副組長,，其他領導為小組成員,，全面負責公司安全生產(chǎn)應急管理工作。應急管理工作領導小組下設應急管理辦公室,，辦公室設在運營管理部門,。

第五條物產(chǎn)環(huán)境對本級及各單位安全生產(chǎn)突發(fā)事件應對工作負責，統(tǒng)一領導,、協(xié)調(diào)有關部門和各單位開展突發(fā)事件應對工作,。

第六條各單位主要負責人是本單位安全生產(chǎn)應急管理工作第一責任人。各級安全生產(chǎn)應急管理領導小組是本單位應急管理領導機構(gòu),。

第七條各單位應當針對重大危險源,、重要生產(chǎn)裝置、重點工程建設項目,、要害部位,、關鍵生產(chǎn)環(huán)節(jié)、危險生產(chǎn)與作業(yè)場所,、公共聚集場所及重大活動,，開展危害辨識和風險評估，制定突發(fā)生產(chǎn)安全事件預防和控制措施,，并組織實施,。

第八條各單位應當針對可能發(fā)生的突發(fā)生產(chǎn)安全事件，編制生產(chǎn)安全綜合應急預案,、專項應急預案,、現(xiàn)場處置方案,，并建立應急預案的編制、修訂,、培訓,、演練和審核備案等管理制度。

第九條各單位應當按照有關法律法規(guī)和標準,，組織建立本單位專兼職應急救援隊伍,，不具備應急救援隊伍建設條件的企業(yè)，應當與周邊應急救援力量簽訂協(xié)議,，為本企業(yè)應急救援提供保障,。按要求購置和儲備與應急處置救援需求相適應的應急物資裝備。

第十條各單位應當鼓勵和支持應急管理方法,、應急技術(shù),、應急裝備的研究與推廣應用。

第十一條各單位應當保障應急資金列支渠道暢通,，確保應急物資裝備和應急救援響應資金及時到位,，足額保障。

第十二條各單位應當有計劃,、分層次地開展全員應急培訓,，通過多種形式培訓和針對性訓練，提高全員的安全生產(chǎn)應急意識和應急能力,。

第十三條各單位應當針對不同內(nèi)部條件和外部環(huán)境,，定期或有計劃地分層級、分類別開展桌面推演,、實戰(zhàn)演練及綜合演練等多種形式的生產(chǎn)安全應急演練活動,，并對演練工作進行總結(jié)評估。新制定或修訂的生產(chǎn)安全應急預案應當及時組織演練,。

第十四條各單位應當定期開展隱患排查,，對于發(fā)現(xiàn)的重大生產(chǎn)安全事故隱患及高后果風險因素，應當及時組織開展隱患治理工作,，加強事故防范措施,，完善應急預案，做好應急監(jiān)測預警,。

第十五條各單位應當認真落實應急值班制度,，接報信息后應當按照規(guī)定時限報送，落實領導批示,，協(xié)調(diào)有關部門,、單位開展應急準備，并做好事態(tài)跟蹤工作和后續(xù)工作,。

第十六條各分（子）公司應當明確并落實生產(chǎn)現(xiàn)場帶班人員,、班組長和調(diào)度人員突發(fā)緊急狀況下的直接處置權(quán)和指揮權(quán),。在發(fā)現(xiàn)直接危及人身安全的緊急情況時,，應當立即下達停止作業(yè)指令,、采取可能的應急措施或組織撤離作業(yè)場所。

第十七條事發(fā)單位應當根據(jù)事故應急救援需要劃定警戒區(qū)域,，配合當?shù)卣嘘P部門及時疏散和安置事故可能影響的周邊居民和群眾,，勸離與救援無關的人員，對現(xiàn)場周邊及有關區(qū)域?qū)嵭薪煌ㄊ鑼?。必要時,，應當對事故現(xiàn)場實行隔離保護，重要部位,、危險區(qū)域應當實行專人值守,。

事發(fā)企業(yè)應當在不影響應急處置的前提下，采取有效措施保護事故現(xiàn)場,，及時收集現(xiàn)場照片,、監(jiān)控錄像、工藝設備運行參數(shù)以及應急處置過程等資料,。任何人不得涂改,、毀損或隱瞞事故有關資料。

第十八條事發(fā)單位或現(xiàn)場應急機構(gòu)應當依法依規(guī)及時,、如實向當?shù)匕踩a(chǎn)監(jiān)管監(jiān)察部門和負有安全生產(chǎn)監(jiān)督管理職責的有關部門及上級單位報告事故情況,，不得瞞報、謊報,、遲報,、漏報。當?shù)胤饺嗣裾蛏霞壗M織開展現(xiàn)場應急救援時,，事發(fā)單位或現(xiàn)場應急機構(gòu)應當接受地方人民政府或上級組織的統(tǒng)一指揮,，并持續(xù)做好應急處置工作。

第十九條事發(fā)單位應當及時對事故應急處置與救援工作過程進行總結(jié),，并將總結(jié)報告上報事故調(diào)查組和上級主管部門,。

第二十條物產(chǎn)環(huán)境將安全生產(chǎn)應急管理工作納入業(yè)績考核，按照年度《安全綜合目標管理責任書》進行考核,。所屬單位應當對安全生產(chǎn)應急管理工作進行監(jiān)督檢查,，將安全生產(chǎn)應急管理工作納入安全生產(chǎn)績效考核。

第二十一條各單位可根據(jù)本制度,，結(jié)合企業(yè)實際,，修訂完善應急管理制度。

第二十二條本制度自發(fā)布之日起試行,。

投資管理制度體系篇二

第一條 為保障股權(quán)投資業(yè)務的安全運作和管理,，加強****公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部風險管理,，規(guī)范投資行為，提高風險防范能力,，有效防范和控制投資項目運作風險,，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》,、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規(guī)的規(guī)定和公司制度的相關規(guī)定,，特制定本辦法。

第二條 股權(quán)投資業(yè)務是指使用自有資金對境內(nèi)企業(yè)進行的股權(quán)投資類業(yè)務,。

第三條 風險控制原則

公司的風險控制應嚴格遵循以下原則：

（1）全面性原則：風險控制制度應覆蓋股權(quán)投資業(yè)務的各項工作和各級人員,，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行,、監(jiān)督,、反饋等各個環(huán)節(jié)；

（2）審慎性原則：內(nèi)部風險控制的核心是有效防范各種風險,，公司部門組織的構(gòu)成,、內(nèi)部管理制度的建立要以防范風險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點,；

（3）獨立性原則：風險控制工作應保持高度的獨立性和權(quán)威性,，并貫徹到業(yè)務的各具體環(huán)節(jié)；

（4）有效性原則：風險控制制度應當符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)章,，具有高度的權(quán)威性,，成為所有員工嚴格遵守的行動指南；執(zhí)行風險管理制度不能存在任何例外,，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力,；

（5）適時性原則：應隨著國家法律法規(guī)、政策制度的變化,，公司經(jīng)營戰(zhàn)略,、經(jīng)營方針、風險管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變,，以及公司業(yè)務的發(fā)展,，及時對風險控制制度進行相應修改和完善；

（6）防火墻原則：基金與公司之間在業(yè)務,、人員,、機構(gòu)、辦公場所,、資金,、賬戶、經(jīng)營管理等方面嚴格分離、相互獨立,，嚴格防范因風險傳遞及利益沖突給基金帶來的風險,。

第四條 風險控制組織體系

公司應根據(jù)股權(quán)投資業(yè)務流程和風險特征，將風險控制工作納入公司的風險控制體系之中,。公司的風險控制體系共分為五個層次：董事會,、董事會下設的風險控制委員會、投資決策委員會,、風險控制部,、業(yè)務部,。

第五條 各層級的風險控制職責

董事會職責：

（1）審議批準風險控制委員會的基本制度,，決定風險控制委員會的人員組成，聽取風險控制委員會的報告,；

（2）審議單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30％,，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40%的股權(quán)投資項目；

（3）決定公司內(nèi)部風險管理機構(gòu)的設置,；

（4）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權(quán),。

董事會下設風險控制委員會，其職責包括：

（1）組織擬訂公司的風險管理基本制度,；

（2）對單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30％,，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40%的，應當提交董事會審批的股權(quán)投資事項進行合規(guī)性審核,；

（3）監(jiān)督和評估風險管理制度執(zhí)行情況等,。風險控制委員會對董事會負責，向董事會報告,。

投資決策委員會職責：對單筆投資額不超過公司資產(chǎn)總額的30％,，或者單一投資股權(quán)不超過被投資公司總股本的40%的股權(quán)投資項目的投資和退出作出決策。

風險控制部是公司內(nèi)專職的風險管理部門,，其職責包括：

（1）獨立于業(yè)務部開展風險控制,、合規(guī)檢查、監(jiān)督評價等工作,；

（2）在項目決策過程中出具合規(guī)意見,；

（3）對投資協(xié)議進行審核；

（4）在出現(xiàn)重大問題時及時向風險控制委員會報送相關專項報告,。

業(yè)務部職責：具體負責項目開發(fā),、執(zhí)行、退出過程中的風險控制,。業(yè)務部負責人作為股權(quán)投資項目風險管理的第一責任人,，負責組織部門內(nèi)部的風險控制執(zhí)行工作，并負有及時報告、反饋項目投資過程中發(fā)現(xiàn)的風險隱患和風險問題的職責,。一般情況下,，項目組配備一名具有項目公司所屬行業(yè)相關背景的人員。

第六條 為建立健全內(nèi)控機制,，公司設立獨立于項目組的后臺管理和監(jiān)督部門,。

綜合管理部負責股權(quán)投資項目的文檔管理、印章管理,、人力資源管理,、董事會和投資決策委員會的會議籌備，以及相關會議資料的管理等,。

財務部負責股權(quán)投資業(yè)務的財務核算和資金劃撥,，為股權(quán)投資項目分別設置賬戶、獨立核算,、分賬管理,。

第七條 風險管理的業(yè)務流程由風險識別、風險評估,、風險分析,、風險控制和風險報告五個步驟組成，是制定風險管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎,。

第八條 風險識別指對經(jīng)營活動中存在的內(nèi)部及外部風險的來源進行辨別,。

第九條 風險測量是對風險的嚴重程度及發(fā)生概率進行科學合理的量化。

第十條 風險分析主要對風險的驅(qū)動因素進行歸因分析,，并評估其影響,，提出避險建議和措施。

第十一條 風險控制是對業(yè)務流程的各個環(huán)節(jié)制定風險防范和處理措施,。 第十二條 風險報告是指業(yè)務部,、風險控制部根據(jù)職責范圍和報告體系定期或不定期向主管領導提交的與風險評估分析相關的報告。

第十三條 股權(quán)投資業(yè)務面臨政策風險,、法律風險,、操作風險、市場風險,、合規(guī)風險等多種風險,。

公司運營過程中，相關部門應當在職責范圍內(nèi)對各種風險進行必要的識別,、評估及分析,，履行相關的風險控制職責。

第十四條 政策風險 政策風險是項目公司面臨的主要風險,，并且會影響項目公司的估值和退出方案的實施,，從而轉(zhuǎn)化為投資失敗風險。項目公司所屬行業(yè)的國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導致項目投資前后技術(shù)、市場,、產(chǎn)品、客戶發(fā)生不利變化,，并導致項目公司偏離投資方案、估值整體下降,，造成無法退出或虧損

第十五條 合規(guī)性風險

項目公司的各項經(jīng)營管理活動必須符合法律法規(guī)和證監(jiān)會的監(jiān)管要求,，對法律法規(guī)等理解有誤、故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風險,；項目公司的經(jīng)營管理活動必須符合法律法規(guī),、國家政策的要求，對法律法規(guī)等理解有誤或故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風險,。

第十六條 法律風險

與被投資方,、合作方、項目管理人之間的合同協(xié)議存在缺失導致出現(xiàn)不利于我方的訴訟,。

第十七條 操作風險

股權(quán)投資業(yè)務包括投資項目的選擇（即項目開發(fā)、初步審查,、項目立項,、盡職調(diào)查、投資決策,、項目實施）,、投資項目的管理和項目退出等業(yè)務環(huán)節(jié)，在上述每個環(huán)節(jié)均存在操作風險,。主要可以歸納為決策失誤,、投資失控、員工內(nèi)部欺詐,、被投資方和合作方的外部欺詐,、盡職調(diào)查存在缺失、資金劃撥差錯,、項目公司經(jīng)營管理不善,、項目跟蹤缺失、項目公司報告不暢等風險,，其中,，決策失誤、投資失控是重大風險,。

第十八條 市場風險 由于股權(quán)投資業(yè)務從項目投資到投資退出往往要經(jīng)歷宏觀經(jīng)濟,、項目所屬行業(yè)、產(chǎn)品市場、證券市場等的波動,，導致項目公司估值,、項目退出的市場環(huán)境發(fā)生變化，從而造成退出方案無法實施或投資目標無法實現(xiàn)的風險,。其中,，對以上市為退出方式的項目，證券市場整體下行的系統(tǒng)性風險是難以控制的,。

第一節(jié) 合規(guī)風險的控制 第十九條 公司對股權(quán)投資項目的合法,、合規(guī)性進行全面和重點分析和檢查，控制投資業(yè)務的合規(guī)性風險,。

第二十條 公司通過以下手段對合規(guī)風險進行事前和事中控制：

（一）為保證股權(quán)投資業(yè)務合法,、合規(guī)，制定,、審查相關的管理制度和業(yè)務流程,；

（二）制訂、審閱股權(quán)投資業(yè)務的相關合同,、協(xié)議,，確保合同的規(guī)范性和合

（三）監(jiān)督股權(quán)投資業(yè)務管理制度和業(yè)務流程的執(zhí)行情況，確保國家法律,、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行,；

（四）確保股權(quán)投資業(yè)務投資決策服從國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家法律法規(guī),。 第二十一條 公司通過以下手段對投資項目進行事后控制,。

（一）制定股權(quán)投資業(yè)務的合規(guī)檢查制度；

（二）對股權(quán)投資業(yè)務運作和內(nèi)部管理的合規(guī)性進行檢查,，并向公司通報,；

（三）檢查相關管理制度和業(yè)務流程的執(zhí)行情況，確保資產(chǎn)管理業(yè)務遵守公司內(nèi)部制度,。

第二節(jié) 市場風險的控制 第二十二條 市場風險的控制措施主要體現(xiàn)在投資立項環(huán)節(jié)上,。 第二十三條 公司制訂項目立項標準。立項標準應該參照國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃,，符合公司關于投資范圍的相關規(guī)定,。

第二十四條 業(yè)務部應當根據(jù)立項標準和投資范圍，對備選企業(yè)進行篩選形成項目池,。項目人員應當在廣泛收集項目方提供的商業(yè)計劃書及其他相關信息材料的基礎上,，對入選項目池的項目進行初步評估和風險收益分析。符合立項條件的,，根據(jù)公司規(guī)定申請立項審批,。

第三節(jié) 法律風險的控制 第二十五條 風險控制部應當對公司簽定的合同,、協(xié)議等法律文書進行審核，防范法律風險,。

第二十六條 在項目運作過程中,，風險控制部提供法律方面的專業(yè)支持。必要時,，可申請引入外部中介機構(gòu)提供法律服務,，防范法律風險。

第四節(jié) 操作風險的控制 第二十七條 公司制定專門的項目管理和投資決策制度,，明確項目投資的業(yè)務流程和具體要求,。

第二十八條 為維護公司的權(quán)益，項目投資的范圍應當符合以下規(guī)定：

（一）不得將公司資產(chǎn)用于資金拆借,、貸款,、抵押融資或者對外擔保等用途；

（二）不得將公司資產(chǎn)用于可能承擔無限責任的投資,；

（三）單筆投資額不得超過公司資產(chǎn)總額的30％,，如果突破30%，需提交股東審議,；,；

（四）單一投資股權(quán)不得超過被投資公司總股本的40；

（五）不得將公司資產(chǎn)投資于股東或其控制的企業(yè),；,；

（六）法律法規(guī)以及公司章程約定禁止從事的其他投資；第二十九條盡職調(diào)查的風險控制,；（1）公司建立盡職調(diào)查制度，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi),；（2）項目組開展盡職調(diào)查工作期間,，項目負責人必須；（3）項目組應當對盡職調(diào)查相關材料的真實性和完備,；（4）項目組認為必要時提交股東會審議,；

（四）單一投資股權(quán)不得超過被投資公司總股本的40%，如果突破40%,，需提交股東審議,；

（五）不得將公司資產(chǎn)投資于股東或其控制的企業(yè)；

（六）法律法規(guī)以及公司章程約定禁止從事的其他投資,； 第二十九條 盡職調(diào)查的風險控制

（1）公司建立盡職調(diào)查制度,，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項目組在盡職調(diào)查期間應當嚴格遵守工作程序,，記錄盡職調(diào)查工作底稿,，形成相關報告,。

（2）項目組開展盡職調(diào)查工作期間，項目負責人必須對擬投資企業(yè)進行實地考察,。

（3）項目組應當對盡職調(diào)查相關材料的真實性和完備性負責,。 （4）項目組認為必要時，可申請聘請外部中介機構(gòu),，參與或獨立進行調(diào)查工作,。 第三十條 投資決策的風險控制

（1）投資決策委員會對項目投資或退出的相關材料進行審核，投資決策委員會成員獨立發(fā)表審核意見,；

（2）投資決策委員會可以根據(jù)需要委派專人或聘請外部專業(yè)機構(gòu)進駐現(xiàn)場進行獨立的盡職調(diào)查,，提交獨立的調(diào)查報告；

（3）公司股權(quán)投資業(yè)務的項目投資和項目退出必須經(jīng)投資決策委員會通過,。單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30％,，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40%的項目，應當經(jīng)過投資決策委員會審議通過后,，提交董事會審議,，并根據(jù)公司章程規(guī)定提交股東審議。

第三十一條 項目管理的風險控制 公司建立對已投資項目的跟蹤管理機制,。

（1）項目組負責項目投資后的跟蹤管理,，具體包括：定期實地回訪項目公司；定期收集項目公司財務資料,、行業(yè)發(fā)展情況,、企業(yè)財務狀況；定期對項目公司進行重新估值,；定期對原定退出方案的可行性進行重新評估等,。

（2）項目組負責每月度、每半年度完成項目公司一般估值工作和全面估值工作,，編制《月度項目情況報告》和《項目股權(quán)價值評估報告》（每半年）,，并向主管領導提交估值報告。

第三十二條 公司建立重大事項報告和應急處置機制,，對投資項目重大風險事項的處置進行決策,。項目組在跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)公司在項目公司中的權(quán)益發(fā)生變動、或者項目公司的財務指標惡化,、虧損等重大事項的,，項目組應當及時報告。相關規(guī)則另行制定,。 第三十三條 公司建立項目退出審批機制,，對項目退出進行決策。 當項目達到預期投資目標或出現(xiàn)重大緊急事項需要退出時,，項目組根據(jù)具體情況,，制定退出方案,，報投資決策委員會審議。單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額的30％,，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40%的股權(quán)投資項目,，應當提交董事會和股東審議。

退出方案未通過審議的,，項目組應當研究并重新設計退出方案,，直至項目實現(xiàn)退出。

第五節(jié) 其它環(huán)節(jié)的風險控制 第三十四條 對財務與資金管理的風險控制

公司建立獨立的財務核算體系,，制定規(guī)范的財務會計核算制度,，配備專職的財務核算人員。

公司按照有關規(guī)定及要求使用資金,、單獨開立銀行賬戶,，不得與母公司共用銀行賬戶。

第三十五條 對人員管理的風險控制

公司高級管理人員和從業(yè)人員應當專職,，不得在母公司擔任職務,。 公司董事、監(jiān)事,、投資委員會成員存在由母公司人員兼任情況的,，公司建立專門的內(nèi)部控制機制，解決可能產(chǎn)生的利益沖突,。

第三十六條 公司建立專門的內(nèi)部控制機制,，對公司與母公司之間的風險進行隔離，防范利益沖突,，規(guī)范關聯(lián)交易,。

第三十七條 風險控制報告分為定期報告和臨時性報告兩類。 第三十八條 風險控制部定期對公司業(yè)務運作,、日常經(jīng)營管理方面存在的問題進行風險評估與評價,，在每年度4月底、8月底前向公司領導上報年度或半年度風險控制報告,，為公司決策提供依據(jù)。

第三十九條 公司發(fā)生或可能重大事項的,，風險控制部接到報告后,，根據(jù)重大事項報告的相關規(guī)定向公司領導報送臨時性報告。

第四十條 風險控制報告中應明確風險事件發(fā)生的原因,、經(jīng)過,、可能存在的風險以及應對或補救措施等內(nèi)容。

第四十一條 本辦法由風險控制部負責解釋,。 第四十二條 本辦法自下發(fā)之日起實施,。

投資管理制度體系篇三

我國投資者適當性管理制度并非近期提出,，其試行可追溯到20xx年。在中國特色社會主義市場經(jīng)濟體制確立后,，個人普通投資者占比較大,，而隨著資本市場持續(xù)發(fā)展，其產(chǎn)品服務,，結(jié)構(gòu)愈發(fā)復雜,，風險也越來越大。在這種背景下,，中國證券業(yè)協(xié)會于20xx年12月31日發(fā)布了《證券公司投資者適當性制度指引》（以下簡稱“老指引”）,。從“老指引”實施近五年的情況看，盡管存在一些問題,，但在推動證券行業(yè)規(guī)范發(fā)展方面起到了一定的積極作用,，積累了一些好的經(jīng)驗。20xx年12月,，中國證監(jiān)會正式頒布《證券期貨投資者適當性管理辦法》,，首次以部門規(guī)章的形式對證券期貨投資者適當性管理提出統(tǒng)一規(guī)范。為全面深入貫徹實施《辦法》,，中國證券業(yè)協(xié)會依照其相關規(guī)定,，對“老指引”進行了全面修訂，并在行業(yè)內(nèi)廣泛征求意見,，形成了《證券經(jīng)營機構(gòu)投資者適當性管理實施指引（試行）》（以下簡稱《指引》）,。從適用主體看，《指引》不僅適用于證券公司,，還適用于證券公司子公司及投資咨詢機構(gòu)等,；從適用客體看，《指引》不僅適用于證券經(jīng)紀,、投資顧問,、融資融券、資產(chǎn)管理,、柜臺交易,，還適用于其他相關產(chǎn)品銷售及金融服務等?！吨敢芬笞C券經(jīng)營機構(gòu)應當結(jié)合自身實際,，建立健全投資者適當性管理制度和具體落實措施。

2.1投資者分類及其風險承受能力的考察

對于普通投資者,，《指引》規(guī)定,，其風險承受能力的等級標準分為五級，即：c1,、c2,、c3,、c4、c5,。具體分類標準,、方法及其變更等證券經(jīng)營機構(gòu)應當事先告知投資者?！锻顿Y者風險承受能力評估問卷》由投資者本人或合法授權(quán)人填寫,。證券經(jīng)營機構(gòu)及其工作人員不得以明示、暗示等方式誘導,、誤導,、欺騙投資者，影響其填寫結(jié)果,。證券經(jīng)營機構(gòu)通過《投資者風險承受能力評估問卷》等方案對投資者財務狀況,、投資知識、投資經(jīng)驗,、投資目標,、風險偏好以及年齡、學歷,、婚姻及家庭情況等信息進行了解的同時,，還要結(jié)合自身實際，采取其他方式和途徑“透徹了解你的客戶”,。在其基礎上,，可以更有針對性地推薦與普通投資者風險等級相匹配的產(chǎn)品和服務，幫助其理性的選擇更適合自己的產(chǎn)品和服務,，包括合理配置資產(chǎn),，以減少投資損失，增加投資收益,。

2.2產(chǎn)品或服務的相關風險分級的確定

證券經(jīng)營機構(gòu)應結(jié)合《辦法》第十六,、十七條規(guī)定，通過科學,、合理的方法對產(chǎn)品或服務進行綜合評估,，確定其風險等級。通常情況下,，可以將產(chǎn)品或服務分為：r1,、r2、r3,、r4、r5,，即由低至高的產(chǎn)品風險等級,。具體劃分方法,、標準及其變更應當事先告知投資者。證券經(jīng)營機構(gòu)向投資者銷售產(chǎn)品或者提供服務時,，涉及投資組合或資產(chǎn)配置的,，應當對整體風險進行評估，確定其等級,。須指出的是,，《指引》根據(jù)產(chǎn)品或服務的性質(zhì)、復雜性,、可理解性,、流動性、透明度以及損失程度等因素,，形成《產(chǎn)品或服務風險等級名錄》,，而等級名錄只對五級產(chǎn)品的風險特征作了一個概要描述，至于具體哪一類產(chǎn)品或服務放在哪一級,，則需要證券經(jīng)營機構(gòu)根據(jù)實際情況來具體確定,。

2.3適當性匹配原則的落實

對于證券經(jīng)營機構(gòu)而言，堅持適當性匹配原則,，就是要求證券經(jīng)營機構(gòu)必須在遵守法律法規(guī)和行政規(guī)章以及投資者準入要求的前提下,，根據(jù)前述確認的投資者的風險承受能力等級與產(chǎn)品或服務的風險等級，提出適當性匹配意見,。參照c1級投資者匹配r1級的產(chǎn)品或服務,，c2級投資者匹配r2、r1級的產(chǎn)品或服務,，以此類推,；專業(yè)投資者可以購買或接受所有風險等級的產(chǎn)品或服務。

3.1如何看待同一個投資者在不同機構(gòu)的風險承受能力評估結(jié)果不一致

按照中國證券業(yè)協(xié)會《指引》對投資者風險承受能力評估和產(chǎn)品風險等級劃分,，投資者在不同機構(gòu)獲得的評級可能有差別,，但不應相差甚遠。當然任何時候都不排除個別不規(guī)范的機構(gòu)出現(xiàn)惡意競爭的現(xiàn)象,，低者高評或者高者低評都是沒有盡到適當性義務的表現(xiàn),。對于這種情況，監(jiān)管部門一經(jīng)查實,，應嚴肅處理,，甚至追究其法律責任，讓其付出沉重代價,。當然,，客戶的評級分級是持續(xù)動態(tài)的過程，必須實時跟進?！掇k法》要求證券經(jīng)營機構(gòu)必須建立客戶風險承受能力評估數(shù)據(jù)庫,，客戶基本信息和影響風險承受能力評估的信息發(fā)生變化，比如收入增加,、專業(yè)知識提高等都應當在數(shù)據(jù)庫中及時更新,。

3.2如何界定風險承受能力最低類別的投資者

根據(jù)投資者客觀真實的風險承受能力的相關因素，《指引》將c1級投資者中不具有完全民事行為能力,、無風險容忍度,、不愿承受任何投資損失以及法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的自然人作為風險承受能力最低類別的投資者。實踐中,，這類投資者數(shù)量是極少的,，當證券經(jīng)營機構(gòu)遇到時，應當按照相關法律和《指引》要求,，結(jié)合客戶實際情況,，加以嚴格把握。

3.3如何處理投資者與產(chǎn)品或服務適當性不匹配的情況

《指引》的目的是為了落實《辦法》的相關要求,，指導證券經(jīng)營機構(gòu)如何識別投資者的風險承受能力和產(chǎn)品或服務的風險等級,，如何將投資者與產(chǎn)品或服務進行匹配，如何做好內(nèi)部控制工作等,。實踐中,，證券經(jīng)營機構(gòu)對投資者只是給出匹配性建議，不能代替投資者決定,。如果投資者執(zhí)意購買高于其風險承受能力產(chǎn)品或服務,，證券經(jīng)營機構(gòu)應向投資者做好勸導工作；在勸導無效的情況下,，須向其充分揭示投資風險,，同時要求其簽署《產(chǎn)品或服務風險警示及投資者確認書》，自行承擔投資風險,。

3.4如何履行適當性義務做好內(nèi)部控制工作

開展投資者保護宣傳活動是新形勢下普及投資維權(quán)和理性投資知識,，提高投資者綜合素質(zhì)的一種有效形式?！吨敢芬?guī)定,，證券經(jīng)營機構(gòu)應當向投資者充分披露產(chǎn)品或服務信息以及有助于投資者作出投資分析判斷的其他信息；充分揭示產(chǎn)品或服務的信用風險,、市場風險,、流動性風險等可能影響投資者權(quán)益的主要風險以及具體產(chǎn)品或服務的特別風險，還包括每年抽取不低于上一年度末購買產(chǎn)品或接受服務的投資者總數(shù)（含購買或者接受產(chǎn)品或服務的風險等級高于其風險承受能力的投資者,，不含休眠賬戶及中止交易賬戶投資者）的10%進行回訪,；定期或不定期對相關崗位人員開展與適當性管理有關的培訓等,。《指引》明確了自查的內(nèi)容包括但不限于適當性管理制度建設及落實,、人員培訓及考核,、投資者投訴糾紛處理、發(fā)現(xiàn)問題及整改等情況,。所有這些，為適當性管理制度的實施提供了可操作性的制度保障,。與此同時,，監(jiān)管部門和行業(yè)自律管理組織要定期或不定期的開展專項檢查，對落實不到位的,，要督促其及時改進,。除此之外，證券經(jīng)營機構(gòu)要持續(xù)加大人力,、物力投入,，設置適當性管理專崗，充實專職人員隊伍,；配備必要的錄音錄像設備,，完善系統(tǒng)配置，滿足適當性管理工作需要,。綜上所述,，投資者適當性制度是投資者保護的一項根本制度，將投資者適當性制度落到實處,，關鍵是從實際出發(fā),，本著對投資者高度負責的態(tài)度，采取正確的方式,，把合適的金融產(chǎn)品與專業(yè)服務提供給合適的投資者,，切實保護好投資者合法權(quán)益。

投資管理制度體系篇四

房地產(chǎn)投資決策管理流程

流程說明

一,、流程名稱:投資決策管理流程

二,、流程編號:gygfc-zq-005

三、流程目的

明確從制定項目計劃書和初步方案到組織項目實施的整個過程

四,、流程目標

規(guī)范公司的投資管理工作

五,、流程負責人

直接負責人:證券部;間接負責人:各部門/控股公司,總經(jīng)理辦公會、董事會戰(zhàn)略委員會,、董事會

六,、流程描述

1)根據(jù)董事會制定的投資戰(zhàn)略與策略,公司各個部門及控股公司收集項目來源,提出項目投資的建議,會同證券部進行前期論證,并制定項目計劃書或初步方案;

2)各部門和控股公司將項目計劃書或初步方案報送總經(jīng)理批準后正式立項;

3)證券部會同有關部門進行項目的可行性論證,制定投資建議書和可行性研究報告;

4)將投資建議書和可行性研究報告報送總經(jīng)理辦公會,在總經(jīng)理辦公會權(quán)限范圍內(nèi)的由總經(jīng)理辦公會審批,權(quán)限外的報送董事會戰(zhàn)略委員會(總經(jīng)理辦公會的審批權(quán)限為一次投資不超過100萬以上的項目或累計投資不超過300萬的項目);

5)董事會戰(zhàn)略委員會對項目投資建議書和可行性研究報告進行初步審查,并對項目投資進一步進行調(diào)查論證;將投資的調(diào)查論證結(jié)論與投資決策建議提交董事會討論;

6)董事會對權(quán)限范圍的項目(董事會的審批權(quán)限為5000萬以下投資項目)進行審批;權(quán)限范圍外的報股東大會審批;

7)如果是固定資產(chǎn)投資項目和技改項目,按照相關規(guī)定還需要政府主管部門審批;

8)所有審批通過后,證券部向財務部發(fā)出資金調(diào)撥的指令;財務部接到資金劃撥的指令,經(jīng)與公司風險控制小組核對無誤后,將資金劃撥到指定帳戶;

9)申報部門或控股公司組織項目實施。(在項目實施過程中相關部門按照公司投資決策管理規(guī)定進行管理)

七,、流程文件,、表單

《項目計劃書或初步方案》《投資建議書》《可行性研究報告》

八、業(yè)務風險

投資決策失誤

九、流程控制點

投資建議書和可行性研究報告的編制和審批

控制目的:增強投資的合理性

控制手段:證券部會同有關部門進行項目可行性論證,總經(jīng)理辦公會,、董事會,、股東大會審批,董事會戰(zhàn)略委員會進行審查和調(diào)查論證

控制依據(jù):公司投資決策管理規(guī)定

投資管理制度體系篇五

第一條為了保障外商投資企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）及其職工的合法權(quán)益，確立,、維護和發(fā)展企業(yè)與職工之間穩(wěn)定和諧的勞動關系,，根據(jù)國家法律、行政法規(guī),，制定本規(guī)定,。

第二條本規(guī)定適用于中華人民共和國境內(nèi)設立的中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè),、外資企業(yè),、中外股份有限公司及其職工。

第三條縣及縣以上各級人民政府的勞動行政部門依據(jù)本規(guī)定,，對企業(yè)的用人,、培訓、工資,、保險福利待遇和勞動安全衛(wèi)生等實行監(jiān)察,。

第四條企業(yè)制定的規(guī)章制度，不得違反國家的法律,、行政法規(guī),。

第五條企業(yè)按照國家有關法律、行政法規(guī),，自主決定招聘職工的時間,、條件、方式,、數(shù)量,。企業(yè)招聘職工，可在企業(yè)所在地的勞動部門確認的職業(yè)介紹中心（所）招聘,。經(jīng)當?shù)貏趧有姓块T同意,，也可以直接或跨地區(qū)招聘。企業(yè)不得招聘未解除勞動關系的職工,。禁止使用童工,。

第六條企業(yè)招聘職工時，應當在中國境內(nèi)招聘中方職工,；確需招聘外籍及臺灣,、香港、澳門地區(qū)人員的,，必須按照國家有關規(guī)定,，經(jīng)當?shù)貏趧有姓块T批準,，并辦理就業(yè)證等有關手續(xù)。

第七條企業(yè)應當建立職業(yè)培訓制度,，對職工進行職業(yè)培訓,。對從事技術(shù)工種或有特殊技能要求的職工，須經(jīng)過培訓后,，持證上崗,。培訓經(jīng)費須按照國家有關規(guī)定提取和使用。

第八條勞動合同由職工個人同企業(yè)以書面形式訂立,。工會組織（沒有工會組織的應選舉工人代表）可以代表職工與企業(yè)就勞動報酬,、工時休假、勞動安全衛(wèi)生,、保險福利等事項，通過協(xié)商談判,，訂立集體合同,。勞動合同、集體合同的內(nèi)容,，應符合國家有關法律,、行政法規(guī)。

第九條勞動合同簽訂后,，應當于一個月內(nèi)到當?shù)貏趧有姓块T鑒證,。集體合同訂立后，應報送當?shù)貏趧有姓块T備案,。勞動行政部門自收到之日起15日內(nèi)未提出異議的,，集體合同即行生效。

第十條勞動合同期滿或雙方約定的終止條件出現(xiàn),，勞動合同即行終止,。經(jīng)雙方同意，可以續(xù)訂勞動合同,。勞動合同變更需經(jīng)雙方協(xié)商同意,，并辦理勞動合同變更手續(xù)。勞動合同變更內(nèi)容,，可由勞動合同雙方商定,。

第十一條有下列情形之一的，企業(yè)或職工可以解除勞動合同：（一）勞動合同當事人協(xié)商一致,；（二）試用期內(nèi)不符合錄用條件,、職工不履行勞動合同、嚴重違反勞動紀律和企業(yè)依法制定的規(guī)章制度,，以及被勞動教養(yǎng)或被判刑的,，企業(yè)可以解除勞動合同,；（三）企業(yè)以暴力、威脅,、監(jiān)禁或者其他妨害人身自由的手段強迫勞動,；企業(yè)不履行勞動合同或者違反國家法律、行政法規(guī),，侵害職工合法權(quán)益的,，職工可以解除勞動合同。

第十二條有下列情形之一的,，企業(yè)在征求工會意見后,，可以解除勞動合同，但應提前30日以書面形式通知職工本人：（一）職工患病或非因工負傷,，醫(yī)療期滿后,，不能從事原工作或不能從事由企業(yè)另行安排的工作的；（二）職工經(jīng)過培訓,、調(diào)整工作崗位,，仍不能勝任工作的；（三）勞動合同訂立時所依據(jù)的客觀情況發(fā)生變化,，致使原勞動合同無法履行,，經(jīng)雙方協(xié)商不能就變更勞動合同達成協(xié)議的；（四）法律,、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形,。

第十三條職工患職業(yè)病或因工負傷并被確認喪失或部分喪失勞動能力的，職工患病在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi),，女職工在孕期,、產(chǎn)期、哺乳期內(nèi)的,，用人單位不得解除勞動合同,。因患職業(yè)病或因工致殘的職工，若本人要求解除勞動合同,，企業(yè)應按當?shù)卣?guī)定,，向社會保險機構(gòu)繳納因工致殘就業(yè)安置費。職工患病或非因工負傷的醫(yī)療期限按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行,。

第十四條企業(yè)的工資分配,，應實行同工同酬的原則。職工工資水平應在企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的基礎上逐年提高,。企業(yè)職工的工資水平由企業(yè)根據(jù)當?shù)厝嗣裾騽趧有姓块T發(fā)布的工資指導線,，通過集體談判確定。職工法定工作時間內(nèi)的最低工資,，不得低于當?shù)刈畹凸べY標準,。

第十五條企業(yè)必須以貨幣形式按時足額支付職工工資,，每月至少要支付一次，并為職工代扣,、代繳個人所得稅,。

第十六條企業(yè)應當按照有關規(guī)定進行勞動工資統(tǒng)計，并向所在地區(qū)勞動行政部門,、財政部門及統(tǒng)計部門和企業(yè)主管部門報送勞動工資統(tǒng)計報表,。

第十七條企業(yè)必須按照國家規(guī)定參加養(yǎng)老、失業(yè),、醫(yī)療,、工傷、生育等社會保險,，按照地方人民政府規(guī)定的標準,，向社會保險機構(gòu)按時、足額繳納社會保險費,。保險費應按照國家規(guī)定列支,。職工個人也應按照有關規(guī)定繳納養(yǎng)老保險費。

第十八條企業(yè)應當建立職工《勞動手冊》和《養(yǎng)老保險手冊》制度,，記錄職工的工齡、工資及養(yǎng)老,、失業(yè),、工傷、醫(yī)療等社會保險費用的繳納與支付情況,。

第十九條企業(yè)對依照本規(guī)定第十一條第,、三款、第十二條規(guī)定解除勞動合同的職工,，應當一次性發(fā)給生活補助費,。對依照本規(guī)定第十二條一款規(guī)定解除勞動合同的，除發(fā)給生活補助費外,，還應當發(fā)給醫(yī)療補助費,。

第二十條生活補助費和醫(yī)療補助費標準，根據(jù)其在本企業(yè)的工作年限計算,。生活補助費按每月滿1年發(fā)給相當本人1個月的實得工資,；醫(yī)療補助費按在本企業(yè)工作不滿5年的，發(fā)給相當本人3個月的實得工資,，5年以上的為6個月實得工資,。在本企業(yè)工作6個月以上不滿1年的，按1年計算,。生活補助費和醫(yī)療補助費計發(fā)基數(shù),，按本人解除勞動合同前半年月平均實得工資計算,。

第二十一條企業(yè)按照有關規(guī)定宣布解散或經(jīng)雙方協(xié)商同意解除勞動合同時，對因工負傷,、或者患職業(yè)病經(jīng)醫(yī)院證明正在治療或療養(yǎng),、以及醫(yī)療終結(jié)經(jīng)勞動鑒定委員會確認為完全或者部分喪失勞動能力的職工，享受撫恤待遇的因工死亡職工遺屬,，在孕期,、產(chǎn)期和哺乳期的女職工，以及未參加各項社會保險的職工,，應當根據(jù)企業(yè)所在地區(qū)人民政府的有關規(guī)定,，一次向社會保險機構(gòu)支付所需要的生活及社會保險費用。

第二十二條企業(yè)職工在職期間的福利待遇,，按照國家有關規(guī)定執(zhí)行,。

第二十三條企業(yè)應當按照當?shù)厝嗣裾囊?guī)定，提取使用中方職工住房基金,。

第二十四條企業(yè)職工享受國家規(guī)定的節(jié)假日,、公休假日、探親假,、婚喪假,、女職工產(chǎn)假等假期。

第二十五條企業(yè)因訂立集體合同與工會或工人代表發(fā)生爭議,，爭議雙方協(xié)商不能解決的,，可以由當?shù)貏趧有姓块T組織爭議雙方協(xié)商處理；企業(yè)因履行集體合同發(fā)生的爭議,，經(jīng)雙方協(xié)商不能解決的,，可以依法申請仲裁、提起訴訟,。

第二十六條企業(yè)的勞動爭議,、勞動安全衛(wèi)生、工傷事故報告和處理,、工作時間,、女職工和未成年工的特殊保護等，按國家規(guī)定執(zhí)行,。

第二十七條企業(yè)或者職工一方違反勞動合同,，侵害對方利益，給對方造成損失的,，應當承擔賠償責任,。

第二十八條企業(yè)違反本規(guī)定招聘職工的，當?shù)貏趧有姓块T對企業(yè)可以按被招聘者月平均工資的5—10倍處以罰款,，并責令其退回招聘的職工,。

第二十九條企業(yè)職工工資低于當?shù)刈畹凸べY標準的,，由當?shù)貏趧有姓块T責令其限期糾正，企業(yè)除按最低工資標準補齊外,，還應按實發(fā)工資與最低工資標準差額的20%—100%發(fā)給職工賠償金,。拒發(fā)實發(fā)工資與最低工資標準差額及賠償金的，對企業(yè)處以實發(fā)工資與最低工資標準差額及賠償金1至3倍的罰款,。隨意加班加點的,，應立即改正。不改正的,，按超規(guī)定總工時數(shù)每人當月實得工資的時,、日平均數(shù)的5倍處以罰款。

第三十條企業(yè)不為職工辦理社會保險手續(xù)的,，應按照勞動行政部門規(guī)定的期限補辦,；不按期繳納各項社會保險費的，應當從逾期之日起按日加收應繳納金額2%的滯納金,。滯納金分別納入各項社會保險費用,。

第三十一條企業(yè)違反勞動安全衛(wèi)生規(guī)定的，應令其限期改正或停業(yè)整頓,，并按有關規(guī)定處以罰款,。

第三十二條阻撓或拒絕勞動行政部門進行勞動監(jiān)察的，處以月經(jīng)營及銷售收入1‰以下的罰款,。

第三十三條以上各項罰款,，當?shù)貏趧有姓块T應在對其警告后仍不改正的情況下，方可實施,。

第三十四條上述行政處罰，由勞動行政部門依法執(zhí)行,。罰款全部上交國庫,。

第三十五條華僑和臺灣、香港,、澳門投資者在中國大陸投資舉辦的合資經(jīng)營企業(yè),、合作經(jīng)營企業(yè)和擁有全部資本的企業(yè)及股份有限公司，均適用本規(guī)定,。

第三十六條本規(guī)定由勞動部負責解釋,。本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。過去有關外商投資企業(yè)勞動管理規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的,，按本規(guī)定執(zhí)行,。

投資管理制度體系篇六

第一條為規(guī)范大連康輝國際旅行社有限公司（以下簡稱"公司"）的投資、擔保,，使投資,、擔保行為規(guī)范化,、制度化、科學化,，規(guī)避和減少決策風險,，維護公司和全體股東合法權(quán)益，根據(jù)有關法律法規(guī)及《大連康輝國際旅行社有限公司章程》（以下簡稱"《公司章程》"）的規(guī)定,，制定本制

本制度的決策行為應遵循以下基本原則：

（一）遵守國家法律法規(guī)和《公司章程》的有關規(guī)定,；

（二）維護公司和全體股東的利益，爭取效益的最大化,；

（三）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略,，符合國家行業(yè)政策，發(fā)揮和加強公司的競爭優(yōu)勢,；

（四）采取審慎態(tài)度,，規(guī)模適度，量力而行,，對實施過程進行相關的風險管理,，兼顧風險和收益的平衡；

（五）規(guī)范化,、制度化,、科學化，必要時咨詢外部專家,。

第二條投資行為：本制度所稱投資是指為獲取未來收益而預先支付一定數(shù)量的貨幣,、實物或出讓權(quán)利的行為

企業(yè)的對外投資按投資回收期的長短可分為短期投資和長期投資。

短期投資,，是指能夠隨時變現(xiàn)并且持有時間不準備超過1年(含1年)的投資,，包括股票、債券,、基金等,。

長期投資，是指除短期投資以外的投資,，包括持有時間準備超過1年(不含1年)的各種股權(quán)性質(zhì)的投資,、不能變現(xiàn)或不準備隨時變現(xiàn)的債券、長期債權(quán)投資和其他長期投資,。

第三條投資權(quán)限：短期投資可由總經(jīng)理審定并批準執(zhí)行,，但金額超過200萬以上600萬以下的必須報董事會批準，超過600萬的,，由股東大會三分之二股東通過,；長期投資一律由總經(jīng)理審定，上報董事會批準，金額超過600萬以上的,，由股東大會三分之二股東通過,。

第四條投資前應成立投資項目管理小組．管理小組由總經(jīng)理辦公室、財務部和相關專家組成,，投資項目上必須有管理小組負責人的簽字,。

第五條公司對外短期投資應遵守國家的法律、法規(guī),，充分利用企業(yè)閑置資金,，投資總額不得超過企業(yè)資產(chǎn)的15%

第六條公司對外進行長期投資應遵守國家的法律、法規(guī),，但投資總額不得超過公司凈資產(chǎn)的30%,。

第七條投資管理：短期投資由投資項目管理小組適當做出投資報告說明可行性；進行長期投資之前,，應由投資項目管理小組進行投資立項的前期調(diào)查和可行性研究,，包括投資環(huán)境、投資機會,、投資收益和投資風險的分析,。對每一個投資項目方案，均應編制預期現(xiàn)

1.投資方案的凈現(xiàn)值

2.投資方案的內(nèi)部報酬率

3.投資方案的回收期

投資項目小組應將投資項目可行性研究報告報送公司總經(jīng)理審批后實施,。公司章程規(guī)定需報經(jīng)公司董事會的,，經(jīng)董事會討論后，由董事長簽字生效,。公司章程規(guī)定由股東大會決金流量表,，通過考核以下指標，篩選出最佳投資方案：會議的,，股東大會三分之二股東數(shù)通過,。

第八條公司投資項目實行項目負責人制,項目負責人為投資項目的責任人,由公司總經(jīng)理任命。

第九條項目負責人應按已批準的項目投資實施方案,制定項目投資實施計劃,并嚴格按照計劃規(guī)定和要求實施,。

第十條擔保行為：本制度所述的對外擔保系指公司以第三人的身份為債務人對于債權(quán)人所負的債務提供擔保,，當債務人不履行債務時，由公司按照約定履行債務或者承擔責任的行為,。

第十一條擔保權(quán)限：公司應嚴格控制為他人提供擔保，必須提供擔保的事項需按照決策權(quán)限由股東大會或董事會審議批準,。公司股東大會可以在不違反現(xiàn)有法律法規(guī)的前提下,，決定公司一切擔保事項。

第十二條本公司對外擔保一般可由董事會作出決議,，須經(jīng)股東大會審批的對外擔保,，包括下列情形：

一：公司對外擔保總額達到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30％以后提供的任何擔保；

二：為資產(chǎn)負債率超過50%的擔保對象提供的擔保

三：對股東,、實際控制人及其關聯(lián)方提供的擔保

四：公司在一年內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計資產(chǎn)總額30％的

第十三條為減小企業(yè)風險,，由董事會做出擔保決議的，必須由出席董事會的董事三分之二通過,；由股東大會做出擔保決議的,，必須由出席股東大會的股東三分之二通過

第十四條擔保管理:任何擔保均應訂立書面合同，并應按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管,。

第十五條公司應當完善內(nèi)部控制制度,，未經(jīng)公司股東大會或者董事會決議通過，董事,、總經(jīng)理以及公司的分支機構(gòu)不得擅自代表公司簽訂擔保合同

第十六條擔保決策做出前,，應當充分掌握債務人的資信狀況，對該擔保事項的利益和風險進行詳盡分析,，編制風險評價報告,，提交公司相關決策部門

第十七條擔保合同訂立后，應及時通報董事會秘書,、財務部門等,。

第十八條擔保合同應當定期匯總，編制擔保清單,，并定期跟蹤被擔保企業(yè)的經(jīng)營狀況,。

第十九條當出現(xiàn)被擔保人債務到期后十五個工作日內(nèi)未履行還款義務，或是被擔保人破產(chǎn),、清算,、債權(quán)人主張擔保人履行擔保義務等情況時，公司有義務及時了解被擔保人的債務償還情況,，并在知悉后及時披露相關信息,。

第二十條公司為債務人履行擔保義務后，應當采取有效措施向債務人追償,，并將追償情況及時披露,。

第二十一條公司董事、總經(jīng)理或其他人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂的擔保合同,，對公司造成損害的,，相關責任人應承擔相應的法律責任。

第二十二條公司對擔保事項的信息披露違反法律法規(guī),、相關規(guī)范性文件及公司有關規(guī)章制度規(guī)定的,，公司及相關責任人應承擔相應的法律責任。

投資管理制度體系篇七

國家將預算內(nèi)基本建設投資由撥款制改為有償使用貸款制,，是我國建國30多年來在基本建設投資管理體制上的一次重大改革,。這項改革對于充分發(fā)揮投資效益,，刺激企業(yè)增強時間觀念、資金周轉(zhuǎn)觀念,、利息觀念,、投入產(chǎn)出觀念，促進企業(yè)通過內(nèi)涵擴大再生產(chǎn),，努力提高經(jīng)濟效益,，起到了推動作用。但是,，林業(yè)企業(yè)有其自己的特點和內(nèi)在的規(guī)律,。因此，林業(yè)投資管理體制的改革應從我國林業(yè)特點出發(fā),，應從我國林業(yè)現(xiàn)狀出發(fā),，應從林業(yè)企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)力發(fā)展水平出發(fā)，制定出切實可行的,、適應于林業(yè)發(fā)展的改革方案,。而完全套用一般性工業(yè)企業(yè)投資管理體制的改革辦法，顯然是不相適應的?，F(xiàn)就林業(yè)實行“撥改貸”投資管理制度談幾點意見和建議,，供參考。

一,、“撥改貸,，制度和我國林業(yè)的特點是不相適應的

林業(yè)企業(yè)同其它一般性工業(yè)企業(yè)一樣生產(chǎn)著有形的、可用貨幣形式表現(xiàn)的,、用來進行商品交換的工業(yè)產(chǎn)品,，同時還創(chuàng)造著人們賴以生存的生態(tài)環(huán)境。因此,，林業(yè)生產(chǎn)的最終目的不完全是商品生產(chǎn),。創(chuàng)造有形產(chǎn)品的投入，可通過商品交換收回,，而林業(yè)企業(yè)所創(chuàng)造的生態(tài)效益,、社會效益卻不能作為商品進行交換，從而不能得以實現(xiàn),。林業(yè)企業(yè)是一個綜合性的企業(yè),，與工、農(nóng)業(yè)企業(yè)既有聯(lián)系又有區(qū)別。作為林業(yè)生產(chǎn)的主要勞動對象森林資源是可以再生的，這是林業(yè)的突出特點。但是，森林資源的再生產(chǎn)要經(jīng)過一個較長的時間才能完成,，在這漫長的生長周期中,，林木不可能隨時參加商品交換，取得補償，而又必須不斷地投入,。還由于我國沒有建立林價制度，因此形成了森林資源再生產(chǎn)周期長,、投入多,、效益低的特點。由于我國森林資源分布狀況及林業(yè)生產(chǎn)的特點,，決定了建設一個林業(yè)企業(yè)不僅僅是單純的企業(yè)自身建設,，而是伴隨林業(yè)企業(yè)的建設還要相應地建設一個完整的林區(qū)社會。據(jù)測算,，建設一個大中型林業(yè)森工企業(yè),，其社會性建設項目就占林業(yè)企業(yè)總體投資的10%左右。建成投產(chǎn)后企業(yè)每年還要拿出實現(xiàn)利潤的30%來支付這些社會性項目所需的一切費用,。這是林業(yè)企業(yè)社會負擔重的特性,。企業(yè)經(jīng)濟效益提高的最主要途徑是靠擴大再生產(chǎn)，增加產(chǎn)品產(chǎn)量來實現(xiàn)的,。而林業(yè)企業(yè)卻不能通過此途徑來提高經(jīng)濟效益,。因為《森林法》明確規(guī)定了用材林的消耗量要低于生長量，實行限量采伐,，以確保我國森林資源再生產(chǎn)實行良性循環(huán),。這就規(guī)定了林業(yè)企業(yè)只能在一定木材生產(chǎn)量的前提下去進行生產(chǎn)經(jīng)營活動，從而也就相對地固定了企業(yè)的經(jīng)濟效益,，也就形成了林業(yè)企業(yè)經(jīng)濟效益相對固定性的特點,。

二、“撥改貸”制度同我國林業(yè)現(xiàn)狀不相適應

我國是一個森林資源比較貧乏的國家,，在一個較長的時期內(nèi),，大力培育和保護森林資源是我國林業(yè)生產(chǎn)的首要任務和主要生產(chǎn)目的。從我國整個林業(yè)企業(yè)現(xiàn)狀來看,，70%是老林業(yè)企業(yè),。雖然這些企業(yè)上交國家的利稅早已超過了國家給企業(yè)的投資，為國家的經(jīng)濟建設和人民生活做出了巨大的貢獻,。但由于歷史和客觀的原因,，造成了目前森林過伐嚴重，生產(chǎn),、生活項目大量欠帳,，部分企業(yè)已到了連簡單再生產(chǎn)都難以維持的資源危機和經(jīng)濟危困的局面。這些企業(yè)正是急需補還建設欠帳,，休養(yǎng)生息,。增強發(fā)展后勁的時候,，而實行了“撥改貸”制度后，一方面按國家現(xiàn)行的貸款政策對無經(jīng)濟效益企業(yè)不給予貸款,，企業(yè)生產(chǎn)力得不到恢復,；另一方面，國家即使給予貸款,，企業(yè)也是無法償還的,。新開發(fā)的林業(yè)企業(yè)從表面上看是有一定的經(jīng)濟效益的，但是,，這是由于在木材銷售成本中不包含原料費用,，也就是說林業(yè)企業(yè)所創(chuàng)造的利潤很大部分是靠無償使用國家的森林資源而獲得的。而且,，就是這部分收入也都被企業(yè)的社會負擔,、上級管理、補貼該林區(qū)其它老企業(yè)虧損等項目吃掉,，所剩無幾,。按現(xiàn)行國家對林業(yè)的經(jīng)濟政策和還款辦法，對一個大中型企業(yè)的建設資金獨立測算,，一般要在20年左右的時間才能還清本息,。而國家規(guī)定貸款的還款期不得超過15年，企業(yè)勢必會將自有資金的大部分用于還款,。這樣15年后,，企業(yè)將重新走到經(jīng)濟危機的.老路上。

三,、實行“撥改款”制度將加劇林業(yè)生產(chǎn)的短期行為

林業(yè)企業(yè)作為木材生產(chǎn)經(jīng)營者,，由于受林業(yè)特點的影響和經(jīng)濟體制上的缺陷，缺期行為一直存在于企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營中,。實行“撥改貸”制度將進一步刺激企業(yè)輕視營林生產(chǎn),，把精力和資金轉(zhuǎn)向木材或經(jīng)濟效益較高的生產(chǎn)中去，大大地影響森林資源的生產(chǎn),。林業(yè)企業(yè)的建設工期由于受客觀條件以及國家財力的限制是比較長的,；還由于我國目前的林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營比較粗放，生產(chǎn)能力的形成彈性是比較大的,，以及各項經(jīng)濟制度的不健全,。因此，實行“撥改貸”制度后,，將造成企業(yè)建設上的短期行為,，如盲目貸款，注重生活項目的建設,，輕視生產(chǎn)項目的建設,，建設布局不合理,，損失浪費嚴重等?！瘜嵭小皳芨馁J”也將加劇林業(yè)企業(yè)木材生產(chǎn)上的短期行為,。企業(yè)為了獲得更高的經(jīng)濟效益，只顧眼前利益,，不顧長遠利益，只顧本企業(yè)利益,，不顧國家和消費者利益,，打亂合理的布局，甚至想方設法超采超伐,，造成森林資源消長比例失調(diào),。綜上所述，“撥改貸”投資管理制度既不適應林業(yè)的特點也不符合林業(yè)的現(xiàn)狀,，都是不相適應的,。這項制度的實施給企業(yè)在經(jīng)濟上套上了一道枷鎖，影響了林業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展,。

四,、幾點建議

1。我國是一個貧林國家,，發(fā)展林業(yè)應作為我國的基本國策,。就我國林業(yè)現(xiàn)狀來看，靠林業(yè)自身的努力是遠遠不夠的,，更重要的是靠國家對林業(yè)的扶植,，給予一系列的優(yōu)惠政策，世界上許多林業(yè)發(fā)達國家都是在財政上對林業(yè)給予支持的,，我國為扶植林業(yè)的發(fā)展,，也給予了一系列優(yōu)惠政策。但是,，目前我國還是一個林業(yè)落后的國家,，需要國家繼續(xù)扶植。因此,，建議國家對林業(yè)的基本建設投資仍然實行撥款制,，采取指令性計劃管理。

2,。任何企業(yè)的生產(chǎn),、經(jīng)營活動都需要有一個良好的生態(tài)環(huán)境，因此,，建議國家建立征收林業(yè)稅制度,，以保證林業(yè)發(fā)展所需的建設資金,。

3。鑒于國家財力較為困難,，建議國家還可采取撥貸結(jié)合的辦法,，將林業(yè)建設的經(jīng)營性和非經(jīng)營性項目分開，對有經(jīng)濟效益的項目實行有償使用,，采取貸款制度,，對非經(jīng)營性的項目實行撥款制度。

4,。價格和價值的背離,，一直影響著林業(yè)企業(yè)的經(jīng)濟效益。林業(yè)是一個特殊行業(yè),，如果實行貸款制度,，建議國家在木材產(chǎn)品的價格上采取特殊的政策，即放開價格的政策,。這樣一方面遵循了價值規(guī)律,，使企業(yè)增強生產(chǎn)發(fā)展的活力，提高企業(yè)的還款能力,，另一方面可抑制木材市場供大于求的矛盾,，叢而達到控制森林資源消耗，進而擴大森林資源的目的,。

投資管理制度體系篇八

第一條為適應公司戰(zhàn)略發(fā)展需要,，增強公司核心競爭力，確定公司發(fā)展規(guī)劃,，健全投資決策程序,，加強決策科學性，提高重大投資決策的效益和決策的質(zhì)量,，完善公司治理結(jié)構(gòu),，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司章程》的有關規(guī)定,，參照《上市公司治理準則》,，公司特設立董事會戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會，并制定本管理制度,。

第二條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會是董事會下設的專門工作機構(gòu),，主要負責對公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進行研究并提出建議。

第三條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會由五名董事構(gòu)成,。

第四條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會委員由董事長或者全體董事的三分之一提名,，并由董事會選舉產(chǎn)生。

第五條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會設主任委員一名，主任委員負責召集委員會會議,。主任委員由董事長在委員中任命產(chǎn)生,。

第六條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會委員任期與董事會任期一致，委員任期屆滿,，連選可以連任,。委員任職期間，如果委員喪失董事資格,，則該委員自動失去委員資格,，委員會應根據(jù)本制度第三至四條的規(guī)定補充委員人數(shù)。

第七條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會職責權(quán)限如下:

(一)對公司長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進行研究并提出建議;

(二)對《公司章程》規(guī)定須經(jīng)董事會批準的重大投資融資方案進行研究并提出建議;

(三)對《公司章程》規(guī)定須經(jīng)董事會批準的重大資本運作,、資產(chǎn)經(jīng)營項目進行研究并提出建議;

(四)對其他影響公司發(fā)展的重大事項進行研究并提出建議;

(五)對以上事項的實施進行檢查;

(六)董事會授權(quán)的其他事宜,。

第八條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會可以在舉行會議前，邀請有關行業(yè)專家和專業(yè)顧問進行深入細致的研究,、規(guī)劃，提供公司規(guī)劃發(fā)展決策項目,。

第九條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會應會同或責成公司有關部門對重大投資融資,、資本運作、資產(chǎn)經(jīng)營等項目的意向,，編制初步可行性報告以及合作方的基本情況等,，簽發(fā)立項意見書等書面意見，以供戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議審議,。

第十條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議分為常規(guī)會議和特別會議,，常規(guī)會議每年召開兩次，特別會議可根據(jù)需要由委員提議隨時召開,。

第十一條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議在召開前三天通知全體委員,，由三分之二以上委員參加方可召開會議;委員會會議由委員會主任招集，委員會主任無法招集,，可以委托其他委員負責招集;每一名委員有一票的表決權(quán);會議做出的決議,，必須經(jīng)全體委員過半數(shù)通過。

第十二條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議表決方式為舉手表決或投票表決;臨時會議可以采取通訊表決的方式召開,。

第十三條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議,，可邀請公司董事、監(jiān)事及其他高級管理人員列席會議,。

第十四條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議應由董事會秘書做會議記錄,，會議記錄由董事會秘書保存。委員會成員應在會議記錄上簽名,。

第十五條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議通過的議案和表決結(jié)果應以書面提案的形式上報董事會供董事會審議,。

第十六條董事會根據(jù)戰(zhàn)略委員會提案召開會議，進行審議,，并將審議結(jié)果,，同時反饋給戰(zhàn)略委員會,。

第十七條出席戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會的委員對所議事項負有保密責任，未經(jīng)批準不得擅自披露有關信息,。

第十八條本制度由公司董事會負責解釋,，自董事會批準頒布之日起實施。

投資管理制度體系篇九

保利地產(chǎn)投資管理制度

第三十一條 公司實行統(tǒng)一的投資管理制度,各級公司的房地產(chǎn)業(yè)項目投資,、股權(quán)投資,、委托理財、風險投資等統(tǒng)一由股份公司股東大會,、董事會按各自權(quán)限審批,。

第三十二條公司的投資應符合國家法律法規(guī)的規(guī)定和國家產(chǎn)業(yè)政策,符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略要求和現(xiàn)有條件,符合成本效益原則,有利于提高經(jīng)濟效益。

第三十三條 股份公司董事會有權(quán)批準在最近經(jīng)審計總資產(chǎn)50%以內(nèi)的房地產(chǎn)項目投資,公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)30%以內(nèi)的股權(quán)投資以及不超過人民幣5000萬元的風險投資(期貨和其他衍生金融工具投資),。超過上述標準的投資需經(jīng)股東大會批準,。

第三十四條 為了控制投資風險,保證投資項目的經(jīng)濟效益,相關公司的經(jīng)營班子應對擬投資項目的可行性進行充分研究論證,并提出可行性報告報董事會或股東大會立項、審查和決策,重大投資項目應組織有關專家,、專業(yè)人員進行評審,。具體投資決策程序由公司的相關管理制度規(guī)定。

第三十五條 經(jīng)批準的投資項目,相關公司及時組織實施,嚴格按照項目的可行性研究報告,、投資實施方案以及股東大會,、董事會審批意見落實項目投資節(jié)點計劃,加強項目開發(fā)管理,采取有效措施嚴格控制成本,確保預期經(jīng)濟效益的按時實現(xiàn)。

第三十六條 項目投資結(jié)束后,具體實施投資的公司應對項目的經(jīng)濟效益進行后評估,。

第三十七條 公司通過并購,、注資等方式進行股權(quán)投資或取得其他公司的控制權(quán)時,應對目標企業(yè)進行盡職調(diào)查,并聘請中介機構(gòu)進行審計和評估,以經(jīng)審計評估后的價值作為定價的參考依據(jù)。

投資管理制度體系篇十

某房地產(chǎn)投資發(fā)展審核管理制度

1.目的:

規(guī)范總部項目投資管理工作,為總部戰(zhàn)略發(fā)展提供土地儲備支撐,實現(xiàn)投資決策的科學化和經(jīng)營管理的規(guī)范化,、制度化,使本公司在競爭激烈的市場經(jīng)濟條件下,穩(wěn)健發(fā)展,贏取良好的社會效益和經(jīng)濟效益,

2.范圍:

2.1適用范圍:**地產(chǎn)總部及各項目公司,。發(fā)布范圍:總部發(fā)展中心。

3.名詞解釋:

投資發(fā)展工作是指進入房地產(chǎn)二級開發(fā)之前的所有工作,包括一級開發(fā)項目和二級開發(fā)項目,。

3.1一級開發(fā)項目:是指取得土地后,須經(jīng)過一級開發(fā),再通過“招拍掛”取得一級開發(fā)收益或自掛自摘進行二級開發(fā)的項目,。

3.2二級開發(fā)項目:是指取得土地后,不需要進行一級開發(fā),直接進行二級開發(fā)的項目。4.職責:

4.1發(fā)展中心職責:

4.1.1項目拓展:總部發(fā)展中心可根據(jù)總部年度項目拓展戰(zhàn)略,獨立開展項目拓展工作,。對收集的信息進行進行投資分析,并完成備案,、立項等工作。

4.1.2投資管理:總部發(fā)展中心對各項目公司的項目拓展工作負有管理職責,各項目公司上報的項目進行立項備案,并在總經(jīng)理辦公會和投資決策會上參與投資項目審核工作,發(fā)表獨立意見,。

4.2各項目公司職責各項目公司按各自負責的區(qū)域獨自開展項目拓展工作,并接受總部發(fā)展中心的業(yè)務指導,。

5.作業(yè)內(nèi)容:

5.1初選收集項目信息并審核掌握的有關資料,進行初步分析及調(diào)查研究后,認為可進一步跟蹤的,進入可研階段。

5.2:立項:

5.2.1各項目公司上報發(fā)展中心申請立項的資料包括:

1),、項目立項申請單

2),、項目建議書(可研報告)

3)、項目原始資料復印件

5.2.1立項項目必須有結(jié)案報告。在經(jīng)過深入談判后,各項目公司判斷是否繼續(xù)深入,若有必要,可以進入可研階段;若沒必要,須向發(fā)展中心上報立項項目結(jié)案報告及相關資料,。

5.3可研

5.3.1.在經(jīng)過深入談判后,認為可以進行可研階段的項目,由下屬各項目公司編制詳細可行性報告及實施方案,報送總經(jīng)理辦公會并抄報總部發(fā)展中心,。由總部發(fā)展中心在可行性報告及實施方案的基礎上提出審核意見。

5.3.2各項目公司并提前3周將可研報告及相關資料報送總部發(fā)展中心,總部發(fā)展中心對各單位報送的報告經(jīng)調(diào)研后認為可行的,應盡快并報總經(jīng)理辦公會進入決策程序,。

5.3.3各投資項目均應經(jīng)過充分調(diào)查研究,并提供準確,、詳細資料及分析,以確保資料內(nèi)容的可靠性、真實性和有效性,。

5.3.4總部公司發(fā)展中心對項目的合法性和前期工作內(nèi)容的完整性,基礎數(shù)據(jù)的準確性,投資分析的可行性及項目規(guī)模,、時機等因素均應進行全面審核,并獨立完成審核報告。必要時,可指派專人對項目再次進行實地考察,或聘請專家論證小組對項目進行專業(yè)性的科學論證,以加強對項目的深入認識和了解,確保項目投資的可靠和可行,。

5.4決策

5.4.1各立項項目在充分論證的基礎上,經(jīng)總部主管領導可研初審后,上報總經(jīng)理辦公會,由總經(jīng)理辦公會決定上報決策委員會進行項目決策,。

5.4.2各立項項目進入項目決策程序后,應向決策委員會上報詳細可研報告及項目操作方案,并抄送發(fā)展中心。發(fā)展中心依據(jù)獨立完成的審核報告發(fā)表意見與建議,決策委員會決定項目投資與否,。

5.4.3通過決策委員會的項目,按照決策建議與意見進行相關法律文件簽署,。

6.獎懲條例:見項目拓展獎勵制度

7.注意事項:

8.附件項目審核流程圖

投資管理制度體系篇十一

第1條為加強對公司對外投資活動的管理，規(guī)范公司的投資行為,，保證對外投資活動的合法性和有效性,，提高資金運作效率，防范投資風險,，結(jié)合公司具體情況,，特制定本制度,。

第2條本制度所稱投資,，是指本公司對外進行的投資行為，即本公司將貨幣資金及經(jīng)資產(chǎn)評估后的房屋,、機器,、設備、物資等實物,，以及專利權(quán),、技術(shù)、商標權(quán),、土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)作價出資,，進行各種形式的投資活動。

第3條按照投資期限的長短,，公司對外投資分為短期投資和長期投資,。

1、短期投資指公司購入的能隨時變現(xiàn)且持有時間不超過1年（含）的投資,，包括股票,、債券、基金等。

2,、長期投資主要指投資期限超過1年,，不能隨時變現(xiàn)或不準備變現(xiàn)的各種投資，包括債券投資,、股權(quán)投資和其他投資等,，其包括但不限于下列類型。

（1）公司獨立興辦的企業(yè)或獨立出資的經(jīng)營項目,。

（2）公司出資與其他境內(nèi),、外獨立法人實體、自然人成立合資,、合作公司或開發(fā)項目,。

（3）參股其他境內(nèi)、外獨立法人實體,。

（4）經(jīng)營資產(chǎn)出租,、委托經(jīng)營或與他人共同經(jīng)營。

第4條對外投資的原則如下,。

1,、遵循國家法律、法規(guī)規(guī)定,。

2,、符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略。

3,、投資規(guī)模適度,、量力而行，不能影響公司主營業(yè)務的發(fā)展,。

4,、效益優(yōu)先。

第5條公司董事會為對外投資的決策機構(gòu),，對公司的對外投資作出決策,。

第6條公司成立投資委員會，由公司總經(jīng)理,、各分管副總及相關部門經(jīng)理組成,，負責統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和組織對外投資項目的分析和研究,，為決策提供建議,。

第7條公司投資委員會下設投資評審小組，主要負責投資委員會決策的前期準備工作,，對新的投資項目進行初步評估和審核,，形成立項意見書,，提出投資建議。

第8條投資評審小組由投資分管副總?cè)谓M長,，負責對新項目實施的人,、財、物進行計劃,、組織,、監(jiān)控，并應及時匯報投資進展情況,，提出調(diào)整建議等,。

第9條公司財務部負責公司對外投資管理相關事宜，具體工作職責如下,。

1,、負責尋找、收集對外投資的信息和相關建議,。

2,、配合投資評審小組對新的投資項目進行評審，提出投資建議,。

3,、負責將公司對外投資預算納入公司整體經(jīng)營預算體系。

4,、辦理出資手續(xù),、工商登記、稅務登記,、銀行開戶,、出資證明文件管理等工作。

5,、負責對股權(quán)投資,、產(chǎn)權(quán)交易,、公司資產(chǎn)重組等重大活動進行項目監(jiān)管,。

第10條公司法務部人員負責對外投資項目協(xié)議、合同和重要相關信函,、章程等法律文件的起草與審核工作,。

第11條公司高層領導、管理人員,、職能部門,、業(yè)務部門均可以提出書面的投資建議或信息。

第12條投資項目審核和審批原則,。

1,、符合國家政策以及公司的長期發(fā)展規(guī)劃,。

2、經(jīng)濟效益良好,。

3,、資金、技術(shù),、人才,、原材料有保證。

4,、法律手續(xù)完善,、上報資料齊全、真實,、可靠,。

5、與公司的投資能力相適應,。

第13條投資項目的決策程序如下圖所示,。

第14條公司財務部負責按照短期投資類別、數(shù)量,、單價,、應計利息、購進日期等及時登記入賬,，并進行相關賬務處理,。

第15條涉及證券投資的，公司必須執(zhí)行嚴格的聯(lián)合控制制度,，即至少要由2名以上人員共同操作,，且證券投資作業(yè)人員與資金、財務管理人員分離,，相互制約,，不得一人單獨接觸投資資產(chǎn)，任何投資資產(chǎn)的存入或取出必須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字,。

第16條公司購入的短期有價證券必須在購入的當日記入公司名下,。

第17條公司財務部需定期與董事會核對證券投資資金的使用及結(jié)存情況，應將收到的利息,、股利及時入賬,。

第18條投資項目應與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議，長期投資合同或協(xié)議須經(jīng)公司法務部律師審核,，并經(jīng)總經(jīng)理批準后方可對外正式簽署,。

第19條公司對長期投資項目管理實行投資、經(jīng)營和監(jiān)管相結(jié)合,，公司按照投資項目管理方式指定項目負責人,。

第20條投資委員會根據(jù)公司確定的投資項目編制投資開發(fā)計劃,，對項目實施進行指導、監(jiān)督與控制,，參與投資項目審計,、終（中）止清算與交接工作，并進行投資評價與總結(jié),，及時將相關信息上報董事會,。

第21條財務部需協(xié)同投資項目負責人按長期投資合同或協(xié)議規(guī)定投入現(xiàn)金、實物或無形資產(chǎn),。

第22條公司投入實物必須辦理實物交接手續(xù),，并經(jīng)實物使用部門和管理部門同意。

第23條投資項目負責每季度人需對投資項目的進度,、投資預算的執(zhí)行和使用,、合作各方情況、經(jīng)營狀況,、存在問題和建議等匯制報表,，及時向公司領導報告。

第24條項目在投資建設執(zhí)行過程中,，可根據(jù)實施情況的變化合理調(diào)整投資預算,，投資預算的調(diào)整需經(jīng)原投資審批機構(gòu)批準。

第25條審計人員應依據(jù)其職責對投資項目進行監(jiān)督,，對違規(guī)行為及時提出糾正意見,，對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，應要求有關部門糾正和完善,，對重大問題提出專項報告,，提請投資委員會討論處理。

第26條公司財務部,、投資委員會根據(jù)項目可行性研究報告對投資結(jié)果進行評價,。

第27條投資項目負責人對投資項目存在問題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn),，公司將追究其行政責任,，造成重大損失的，要追究其法律責任,。

第28條投資項目因管理不善或用人不當致使公司資產(chǎn)流失,、嚴重虧損或造成其他嚴重后果的,，要追究相關責任人的責任,。

第29條因投資項目決策失誤或?qū)彶椤殃P不嚴,，造成經(jīng)濟損失的,，公司追究相關責任人的責任,。

第30條因投資項目的主管副總、負責人,、監(jiān)督人或其他工作人員玩忽職守,、濫用職權(quán)、徇私舞弊,，造成嚴重損失的,，公司要追究相關人員的行政及法律責任。

第31條出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時,，公司可以收回對外投資,。

1、按公司規(guī)定,，該投資項目（企業(yè)）經(jīng)營期滿,。

2、由于投資項目（企業(yè)）經(jīng)營不善,，無法償還到期債務,，依法實施破產(chǎn)。

3,、由于發(fā)生不可抗力而使項目（企業(yè)）無法繼續(xù)經(jīng)營,。

4、合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時,。

第32條發(fā)生或出現(xiàn)下列情況之一時,，公司可以轉(zhuǎn)讓對外投資。

1,、投資項目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營方向的,。

2、投資項目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望沒有市場前景的,。

3,、自身經(jīng)營資金不足急需補充資金時。

4,、本公司認為有必要的其他情形,。

第33條投資轉(zhuǎn)讓應嚴格按照國家與公司的有關轉(zhuǎn)讓投資規(guī)定辦理。

第34條批準處置對外投資的程序與權(quán)限與批準實施對外投資的程序與權(quán)限相同,。

第35條財務部負責做好投資收回和轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)評估工作,，防止公司資產(chǎn)的流失。

第36條長期對外投資的財務管理由公司財務部負責,，公司財務部根據(jù)分析和管理的需要取得被投資單位的財務報告,，以便對被投資單位的財務狀況進行分析，維護公司的權(quán)益,，確保公司利益不受損害,。

第37條財務部應對公司的對外投資活動進行全面完整的財務記錄,，進行詳盡的會計核算，按每個投資項目分別建立明細賬簿,，詳盡記錄相關資料,。

第38條對外投資的會計核算方法應符合會計準則和會計制度的規(guī)定。

第39條公司應每月向公司財務部報送財務會計報表,，并按照公司編制合并報表和對外披露會計信息的要求,，及時報送會計報表和提供會計資料。

第40條公司在每年度末對長,、短期投資進行全面檢查,，進行定期或?qū)ｍ棇徲嫛?/p>

第41條公司對外投資應嚴格按照國家法律、法規(guī)及公司的規(guī)定履行信息披露義務,，提供的信息應當真實,、準確、完整,。

第42條公司董事,、高級管理人員及因工作關系了解到公司對外投資活動信息的人員，在信息尚未對外公開披露之前,，負有保密義務,。

第43條對于擅自公開公司對外投資活動信息的人員或其他獲悉信息的人員，公司董事會將視情節(jié)輕重以及給公司造成的損失和影響,，追究有關人員的責任并進行處罰,。

第44條本制度未盡事宜，遵照國家有關法律法規(guī)和公司相關規(guī)定執(zhí)行,。

投資管理制度體系篇十二

總則

第一條

為規(guī)范本公司投資業(yè)務的運作和管理,，實現(xiàn)投資決策的科學化和經(jīng)營管理的規(guī)范化、制度化,，根據(jù)國家法規(guī),、本公司《公司章程》和有關制度特制定本辦法。

第二條

本辦法所稱投資業(yè)務,，包括直接股權(quán)投資,、并購投資、債權(quán)投資,、結(jié)構(gòu)性投資等,。

本辦法適用于本公司自有資金投資及受托管理資金（基金）投資等一切投資行為。受托管理資金（基金）投資,，是指公司作為普通合伙人或受托投資管理人,，依據(jù)有關法律、法規(guī)和投資委托人的投資意愿，與委托人簽訂合伙協(xié)議或委托投資管理協(xié)議,，對外進行投資,，以實現(xiàn)受托管理資產(chǎn)收益最優(yōu)化的行為,。

第三條

本辦法規(guī)范投資業(yè)務的基本原則,，適用于投資業(yè)務的全過程，包括但不限于項目開發(fā)與立項,、立項項目的執(zhí)行,、項目投資決策、項目投資決策的執(zhí)行,、項目投資后的持續(xù)管理,、投資項目退出等。

第二章

投資管理的內(nèi)部機構(gòu)設置

第四條

公司投資管理內(nèi)部機構(gòu)包括：董事會,、投資決策委員會,、總裁辦公會、投資管理部,、風險控制部,、綜合管理部。

第五條

由總裁向董事會提交公司年度投資計劃,，由總裁根據(jù)董事會決議組織實施,。

第六條

公司投資決策委員會是公司投資業(yè)務的決策機構(gòu)，其成員由董事會任命,，受總裁直接領導,，對總裁和董事會負責，根據(jù)總裁和董事會的要求和公司章程及相關制度在授權(quán)范圍內(nèi)對公司的投資進行決策,。

第七條

公司總裁辦公會負責對公司篩選的投資項目進行初步判斷,，對投資項目立項進行決策，對投資項目的相關執(zhí)行事項進行審議,。

第八條

投資管理部負責投資項目開發(fā),、選擇、盡職調(diào)查,、投資方案設計與談判,、項目實施、后期管理等,。投資管理部實行投資經(jīng)理負責制,，每一項目指派專職投資經(jīng)理，承擔具體工作,。

第九條

風險控制部負責投資業(yè)務的合規(guī)審查及風險控制審查,。風險控制部監(jiān)督投資業(yè)務管理制度和業(yè)務流程的執(zhí)行情況，對投資項目進行法律合規(guī)審查及實質(zhì)風險審查，并提出相應的風險控制意見,；確保國家法律,、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行；制訂,、審閱投資業(yè)務的相關合同,、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性,。

第十條

綜合管理部負責投資項目的檔案管理,、印章管理、總裁辦公會的會議籌備以及相關會議資料的管理等,。

第三章

項目開發(fā)

第十一條

公司獲得項目資源信息后,，應當?shù)怯浵嚓P項目資源信息，包括信息來源,、項目基本情況,、項目融資需求和投資方式、聯(lián)系方式等信息,。

第十二條

投資總監(jiān)根據(jù)項目資源信息,，組織投資管理部就項目信息進行初步判斷，并將結(jié)果報告總裁復審,。如認為該信息有價值,，即由指定的投資經(jīng)理（“項目開發(fā)負責人”）負責跟蹤并進行初步盡職調(diào)查。

第十三條

項目開發(fā)負責人定期對項目開發(fā)情況做出總結(jié),，報投資業(yè)務主管副總裁,、投資總監(jiān)審閱。

第三章

項目立項

第十四條

投資項目由總裁辦公會決定是否立項,。

第十五條

項目開發(fā)負責人根據(jù)初步盡職調(diào)查情況,，形成《投資項目可行性報告》?！锻顿Y項目可行性報告》應當對下列事項做出初步判斷：

（1）投資項目是否符合公司的投資理念,；

（2）投資項目是否屬于公司設定投資對象范圍；

（3）與潛在投資對象的核心人員就初步的交易結(jié)構(gòu)進行初步溝通,，討論是否具有可操作性,；

（4）投資項目是否具備投資價值。

第十六條

進入立項階段的項目,，項目開發(fā)負責人應當及時向投資總監(jiān)提交《投資項目可行性報告》,、《投資項目立項申請》。

第十七條

投資總監(jiān)收到《投資項目可行性報告》,、《投資項目立項申請》后,，投資總監(jiān)應對項目做出評價，將《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》及其評審意見提交投資業(yè)務主管副總裁和風險控制部,。風險控制總監(jiān)審核通過后,，由投資業(yè)務主管副總裁提交至總裁。

第十八條

對擬提請立項的投資項目,，風險控制部組織相關人員結(jié)合項目的《投資項目可行性報告》,，對提請立項的潛在投資項目的合規(guī)風險進行審查和風險評價，形成《投資項目立項合規(guī)風險報告》,，提交風險控制總監(jiān),，風險控制總監(jiān)對項目做出評價,。如風險控制總監(jiān)出具否定意見,，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風險控制總監(jiān)的意見對項目進行處置,。

風險控制總監(jiān)審核通過后,，風險控制主管副總裁將《投資項目立項合規(guī)風險報告》、風控總監(jiān)評審意見提交至總裁,，并由總裁提交總裁辦公會,。

第十九條

總裁收到《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》,、投資總監(jiān)評審意見,、《投資項目立項合規(guī)風險報告》、風控總監(jiān)評審意見后,，應當及時召開總裁辦公會,，并根據(jù)《總裁辦公會議事規(guī)則》對該立項申請予以審議，并在五個工作日內(nèi)做出決議,。

第二十條

總裁辦公會對投資項目立項的決議可以是：批準立項,、暫緩立項和不予立項三種。

（1）對于批準立項的,，總裁辦公會應當對該項目的操作提出相應的約束條件和對后續(xù)工作提出指導性意見,。

（2）對于總裁辦公會認為相關決策信息尚不完整或立項條件尚不成熟的，總裁辦公會可以決定暫緩立項,。對于暫緩立項的,，該項目開發(fā)工作繼續(xù)進行。項目開發(fā)負責人可以適時按前述程序再次提請立項申請,。

（3）對于總裁辦公會決定不予立項的開發(fā)項目,，該項目開發(fā)工作終結(jié)。由項目開發(fā)負責人編制《項目開發(fā)總結(jié)》,，報投資總監(jiān),、總裁審閱并將項目資料歸檔。

第五章

立項項目的執(zhí)行

第二十一條

項目批準立項后應成立項目組，項目組由投資經(jīng)理負責,，項目組對擬投資對象開展盡職調(diào)查,，并組織相關中介機構(gòu)進場工作。

第二十二條

項目組對擬投資對象的盡職調(diào)查的方式包括但不限于調(diào)查問卷,、內(nèi)外部相關資料搜集,、現(xiàn)場調(diào)查、內(nèi)外部相關人士訪談,、購買專業(yè)機構(gòu)或人士的相關服務或報告等,，盡職調(diào)查結(jié)束項目組應當形成《盡職調(diào)查報告》。

第二十三條

投資經(jīng)理應收集從項目立項階段開始的全部項目資料并形成工作底稿,，完成盡職調(diào)查工作后,，將工作底稿交由綜合管理部歸檔。

第二十四條

對擬投資企業(yè)可聘請會計師事務所進行審計,，必要時可以聘請律師事務所擔任法律顧問,，并對項目出具法律意見書。會計師事務所和律師事務所的選聘及其報酬的確定應經(jīng)總裁辦公會批準,。

第二十五條

項目負責人應當根據(jù)《盡職調(diào)查報告》,、中介機構(gòu)報告、對擬投資企業(yè)的估值,、初步的投資方案,、談判方案和投資后續(xù)管理等形成《投資項目建議書》，提交投資總監(jiān),，投資總監(jiān)對項目進行評價并將《投資項目建議書》及評價意見提交總裁辦公會,，由總裁辦公會進行評價并提出意見。

第二十六條

項目組應當根據(jù)總裁辦公會的意見展開與擬投資企業(yè)的談判,，談判結(jié)果應及時向總裁,、投資業(yè)務主管副總裁、投資總監(jiān)匯報,，并得到相應指導意見,。

第二十七條形成初步談判結(jié)果后，應當即時形成最終投資方案,，并由風險控制部負責起草相關交易之法律文件,。

第二十八條在盡職調(diào)查和談判過程中，根據(jù)項目需要,，可召開一次或多次的項目討論會,，就項目價值、風險,、方案等關鍵問題進行討論,。項目討論會可以由項目負責人召集,，也可以由總裁或其他主管領導召集。

第二十九條項目負責人如認為該項目不能實現(xiàn)原有投資目標或無法按既定條件達成協(xié)議時,，可以提出終止立項項目的執(zhí)行,。項目負責人提出終止申請，應詳細說明理由,，編制《已立項項目終止申請》并由投資總監(jiān)提交總裁辦公會,，總裁辦公會做出是否終止的決定。

第三十條

對于決定予以終止的項目,，由項目負責人編制《項目總結(jié)報告》,，經(jīng)總裁、投資總監(jiān)審閱后,，連同所有項目檔案由項目負責人會同綜合管理部組織歸檔,。

第六章

項目投資決策

第三十一條投資決策委員會對是否進行項目投資作出決策。

第三十二條提請投資決策的項目必須同時滿足以下基本條件：

（1）已完成盡職調(diào)查,；

（2）已完成項目可行性論證,，具有投資價值,；

（3）已與潛在被投資項目或企業(yè)就交易結(jié)構(gòu)和商業(yè)條件達成基本一致意見,。

第三十三條

對于提請投資決策的項目，項目組應當提交《項目投資決策申請》,?！俄椖客顿Y決策申請》的內(nèi)容包括：

（1）項目立項執(zhí)行過程回顧；

（2）需要提請?zhí)貏e關注的關鍵事項,；

（3）下一步還需進行的工作及其進度安排,；

（4）其他需要說明的事項。

第三十四條項目負責人將《項目投資決策申請》,、《投資項目建議書》,、《盡職調(diào)查報告》、中介機構(gòu)的報告（如有）,、相關交易之法律文件等（以下統(tǒng)稱“投資決策申請文件”）提交投資總監(jiān),，投資總監(jiān)應對項目做出評價，并將投資決策申請文件及評審意見提交投資業(yè)務主管副總裁和風險控制部,。風險控制總監(jiān)審核通過后,，由投資業(yè)務主管副總裁提交至總裁。

第三十五條

對擬提請投資決策的項目,，風險控制部應當組織相關人員對該項目進行合規(guī)審查,，并向風險控制總監(jiān)提交《投資項目合規(guī)風險報告》，風險控制總監(jiān)對項目做出評價,。如風險控制總監(jiān)出具否定意見,，投資項目退回投資管理部,，由投資管理部按照風險控制總監(jiān)的意見對項目進行處置。

風險控制總監(jiān)審核通過后,，風險控制主管副總裁將項目投資方案及《投資項目合規(guī)風險報告》,、風險控制總監(jiān)評審意見提交至總裁。

第三十六條

總裁收到投資決策申請文件,、投資總監(jiān)評審意見,、《投資項目合規(guī)風險報告》、風險控制總監(jiān)評審意見后,，應召集總裁辦公會應對項目做出評價,，并將投資決策申請文件、投資總監(jiān)評審意見,、《投資項目合規(guī)風險報告》,、風險控制總監(jiān)評審意見及總裁辦公會評審意見提交投資決策委員會。

第三十七條

投資決策委員會主席召集投資決策委員會會議,，并由投資決策委員會秘書負責準備投資決策申請文件,、投資總監(jiān)評審意見、風險控制總監(jiān)評審意見及總裁辦公會評審意見等會議文件,。

第三十八條

投資決策委員會根據(jù)《投資決策委員會議事規(guī)則》對投資項目進行審議,。

第三十九條

投資決策委員會對投資決策的決議可以是：批準投資、不予投資和暫緩表決三種,。

（1）投資決策委員會審議通過批準投資的,，由總裁負責組織實施。

（2）對于投資決策委員會設定約束的決定不予投資的項目,，該項目終結(jié),。項目組要妥善處理與擬投資企業(yè)的善后事宜。同時,，由項目負責人編制《項目總結(jié)報告》,，經(jīng)總裁、投資業(yè)務主管副總裁,、投資總監(jiān)審閱后,，連同所有項目檔案由項目負責人會同綜合事務部組織歸檔。

（3）對于投資決策委員會暫緩表決的投資項目,，待條件成熟之后再次提交投資決策委員會表決,。

第七章

項目投資的執(zhí)行

第四十條

在公司做出投資決議之后，由總裁負責組織實施,。

第四十一條

對于批準投資的項目,，項目組應當按照相關決議完成與擬投資企業(yè)的最終談判。如最終談判出現(xiàn)重大變化,，應按上節(jié)有關規(guī)定重新履行投資決策程序,。

第四十二條

最終談判達成一致,，項目組應對相關交易之法律文件文本定稿，經(jīng)風險控制部門確認后,，報投資總監(jiān),、投資業(yè)務主管副總裁、風險控制總監(jiān),、風險控制主管副總裁,、總裁審查批準，相關交易法律文件應當由董事長或授權(quán)總裁簽署,。

第四十三條

相關交易法律文件生效后,，項目負責人提出申請，公司財務總監(jiān)根據(jù)申請進行復核,，經(jīng)總裁審批后,，辦理投資款項的劃轉(zhuǎn)事宜。

第四十四條

項目組應當及時按照相關交易法律文件的規(guī)定,，取得投資項目的股權(quán)或債權(quán)及其他法律文件,，并協(xié)助被投資企業(yè)辦理相關手續(xù)。

第四十五條

項目投資執(zhí)行后,，由項目負責人編制《項目總結(jié)報告》,，經(jīng)總裁、投資業(yè)務主管副總裁,、投資總監(jiān)審閱后,，連同所有項目資料文件由項目負責人會同綜合管理部組織歸檔。

第八章

投資后的管理

第四十六條

投資管理部應當根據(jù)《投資項目建議書》中載明的投資后持續(xù)管理的主要思路,、方式、擬采取的措施,，指定專門項目負責人跟蹤投資項目,、落實投資后續(xù)管理工作，保證公司相關投資決議的實施,。

第四十七條

風險控制部應指派相關專職人員跟蹤項目投資后的后續(xù)管理,，并及時做出合規(guī)風險提示。

第四十八條項目投資后的持續(xù)管理主要通過參加股東會行使股東表決權(quán),、委派董事參加董事會或其他參與被投資企業(yè)的重大決策,、委派專門人員監(jiān)督控制項目有關財務、資金,、關鍵環(huán)節(jié)等方式進行,。被投資企業(yè)召開股東大會、董事會或以其他方式參與被投資企業(yè)的重大決策前,，項目負責人應當就相關議題形成《項目投資后續(xù)管理意見》,，詳細說明建議公司采用的意見,，提交投資總監(jiān)。

第四十九條投資總監(jiān)應對《項目投資后持續(xù)管理意見》做出評價,，并將《項目投資后持續(xù)管理意見》及評審意見提交主管投資業(yè)務副總裁,、風險控制部。風險控制總監(jiān)審核通過后,，由投資業(yè)務主管副總裁提交至總裁,。

第五十條

風險控制部應當組織相關專職人員對提請審議的意見進行合規(guī)審查，形成《投資項目專項風險評價報告》,，并提交至風險控制總監(jiān),，風險控制總監(jiān)對項目做出評價。如風險控制總監(jiān)出具否定意見,，投資項目退回投資管理部,，由投資管理部按照風險控制總監(jiān)的意見對項目進行處置。

風險控制總監(jiān)審核通過后,，由風險控制主管副總裁將《投資項目專項風險評價報告》及風險控制總監(jiān)評審意見提交至總裁,。

第五十一條

總裁收到《項目投資后持續(xù)管理意見》、投資總監(jiān)評審意見,、《投資項目專項風險評價報告》,、風險控制總監(jiān)評審意見后，應召開總裁辦公會對該意見予以審議并做出決策,。

第五十二條

公司委派的在被投資企業(yè)擔任董事或其他職務的人員,，在執(zhí)行職務時必須嚴格按照相關決議意見執(zhí)行。公司對被投資企業(yè)行使股東權(quán)利時,，由總裁或授權(quán)代表作為股東代表行使表決權(quán),。

第五十三條項目負責人應當對自己負責的已投資項目的后續(xù)管理情況定期做出總結(jié)，報總裁,、投資總監(jiān)審閱,。

第九章

投資項目的退出

第五十四條

投資決策委員會對是否進行項目退出作出決策。

第五十五條

總裁,、投資業(yè)務主管副總裁,、投資總監(jiān)或項目負責人認為投資已經(jīng)達到預期目標或合適退出時機時，應當由項目負責人擬定《投資退出方案》,。投資退出方案的內(nèi)容包括：

（1）退出方式,；

（2）退出時機的選擇，以及操作計劃,；

（3）項目損益的預測,；

（4）其他需要揭示的信息。

第五十六條

投資總監(jiān)應對《投資退出方案》,，做出評價,，并將《投資退出方案》及評審意見提交投資業(yè)務主管副總裁,，由投資業(yè)務主管副總裁提交至總裁。

第五十七條

總裁收到《投資退出方案》及投資總監(jiān)評審意見后,，應當召總裁辦公會對該意見予以評價,，并將《投資退出方案》、投資總監(jiān)評審意見及總裁辦公會評審意見提交投資決策委員會,。

第五十八條

投資決策委員會主席負責召集投資決策會,，并由投資決策委員會秘書負責準備《投資退出方案》、投資總監(jiān)評審意見,、總裁辦公會評審意見等會議文件,。

第五十九條

投資決策委員會根據(jù)《投資決策委員會議事規(guī)則》對投資退出進行審議。

第六十條

投資決策委員會對項目退出的決議可以是：批準退出,、不予退出和暫緩表決三種,。

（1）投資決策委員會決定批準退出的，項目負責人按相關決議執(zhí)行完成相關事項,。

（2）對于投資決策委員會決定不予退出的,，該項目繼續(xù)，項目負責人可以適時再次提交《投資退出方案》,，按前述流程進行,。

（3）對于投資決策委員會暫緩表決的投資項目，待條件成熟之后再次提交投資決策委員會表決,。

第六十一條

投資退出執(zhí)行過程中,，如發(fā)生重大事件或變化，項目負責人應及時報告總裁,、投資業(yè)務主管副總裁,、投資總監(jiān)，并按總裁的決定執(zhí)行,?？偛谜J為必要時，召開投資決策委員會進行討論,。

第六十二條

投資退出執(zhí)行完畢，項目結(jié)束,。由項目負責人編制《項目總結(jié)》,，經(jīng)總裁、投資總監(jiān)審閱后,，連同所有項目檔案由項目負責人會同綜合管理部組織歸檔,。

第六十三條

項目負責人應當定期對自己負責的項目投資退出的執(zhí)行情況做出總結(jié)，報投資總監(jiān),、投資業(yè)務主管副總裁,、總裁審閱,。

第十章

責任追究

第六十四條

公司投資管理部應定期對風險管理工作進行自查，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進,，其自查報告應及時報送公司領導及綜合管理部,。

第六十五條

公司員工由于工作失職或違反本辦法規(guī)定，給公司帶來嚴重影響或損失的,，公司將根據(jù)具體情況給予責任人批評,、警告、降薪,、賠償,、罰款、調(diào)職直至解除勞動合同等處分,。對于違反法律的,，公司將追究相關責任人的法律責任。

第十一章

附則

第六十六條

本辦法由總裁辦公會制定,，經(jīng)董事會批準后生效,。

第六十七條

本制度由總裁辦公會負責解釋。

投資管理制度體系篇十三

第一條為了規(guī)范xx有限公司（以下簡稱公司）對外投資行為,，防范投資風險,，提高投資效益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）等法律,、法規(guī)及規(guī)范性文件和《xx有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）的有關規(guī)定,，制定《xx有限公司對外投資管理制度》（以下簡稱本制度）。

第二條本制度所稱對外投資,，是指為實施公司發(fā)展戰(zhàn)略,、增強公司競爭力等目標，公司用貨幣資金,、實物,、股權(quán)、無形資產(chǎn)或其他資產(chǎn)形式作價出資,，對外進行各種形式的投資行為,，包括：

（一）向其他企業(yè)投資，包括單獨設立或與其他方共同設立企業(yè),、經(jīng)營項目或開發(fā)項目,，對其他企業(yè)增資、受讓其他企業(yè)股權(quán)等權(quán)益性投資,；

（二）購買交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn),、向他人提供借款（含委托貸款）、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y；

（三）法律,、法規(guī)規(guī)定的其他對外投資,。

第三條公司對外投資行為須符合國家有關法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略,，有利于增強公司競爭力,，有利于合理配置企業(yè)資源，創(chuàng)造良好經(jīng)濟效益,，促進公司可持續(xù)發(fā)展,。

第四條公司對外投資涉及使用募集資金，或者涉及關聯(lián)交易事項的,，還應遵守法律,、法規(guī)、規(guī)范性文件及《上市規(guī)則》《公司章程》等相關規(guī)定,。

第五條本制度同時適用于公司所屬全資子公司及控股子公司（以下簡稱“子公司”）的對外投資行為,。

第六條公司應指定專門機構(gòu)，負責對公司重大投資項目的可行性,、投資風險,、投資回報等事宜進行專門研究和評估，監(jiān)督重大投資項目的執(zhí)行進展,，如發(fā)現(xiàn)投資項目出現(xiàn)異常情況,，應及時向公司董事會報告。

第七條公司股東大會,、董事會,、總經(jīng)理為公司對外投資的決策機構(gòu)，各自在其權(quán)限范圍內(nèi),，依照法律,、法規(guī)、《公司章程》及本制度的規(guī)定對公司的對外投資作出決策,。

第八條公司對外投資事項達到下列標準之一的,，應經(jīng)董事會審議通過后，提交股東大會審批,，并及時披露該等對外投資事項：

（一）對外投資涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的50%以上的,，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時存在賬面值和評估值的，以較高者為計算數(shù)據(jù),；

（二）對外投資（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關的營業(yè)收入占公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入的50%以上,，且絕對金額超過人民幣5,000萬元；

（三）對外投資（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上,，且絕對金額超過人民幣500萬元；

（四）對外投資的成交金額（含承擔債務和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對金額超過人民幣5,000萬元,；

（五）對外投資產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上,，且絕對金額超過人民幣500萬元。

投資管理制度體系篇十四

一條為了規(guī)范本公司項目投資運作和管理,，保證投資資金的安全和有效增值,，實現(xiàn)投資決策的科學化和經(jīng)營管理的規(guī)范化、制度化,，使本公司在競爭激烈的市場經(jīng)濟條件下,，穩(wěn)健發(fā)展，贏取良好的社會效益和經(jīng)濟效益,，特制定本制度,。

二條本公司及屬下各單位在進行各項目投資時，均須遵守本制度,。

三條本公司及屬下各單位的重大投資項目由總經(jīng)理辦公室和董事會審議決定,，由總經(jīng)理和各項目經(jīng)理負責組織實施。

四條本公司項目投資管理的職能部門為公司投資發(fā)湛（以下簡稱投資部）,，其職責范圍另文規(guī)定,。

五條各投資項目的選擇應以本公司的戰(zhàn)略方針和長遠規(guī)劃為依據(jù)，綜合考慮產(chǎn)業(yè)的主導方向及產(chǎn)業(yè)間的結(jié)構(gòu)平衡,，以實現(xiàn)投資組合的最優(yōu)化,。

六條各投資項目的選擇均應經(jīng)過充分調(diào)查研究，并提供準確,、詳細資料及分析,，以確保資料內(nèi)容的可靠性、真實性和有效性,。項目分析內(nèi)容包括：１,、市場狀況分析；２,、投資回報率,；３、投資風險（政治風險,、匯率風險,、市場風險、經(jīng)營風險,、購買力風險）,；４、投資流動性,；５,、投資占用時間,；６、投資管理難度,；７,、稅收優(yōu)惠條件；８,、對實際資產(chǎn)和經(jīng)營控制的能力,；９、投資的預期成本,；,、投資項目的籌資能力；,、投資的外部環(huán)境及社會法律約束,。

凡合作投資項目在人事、資金,、技術(shù),、管理、生產(chǎn),、銷售,、原料等方面無控制權(quán)的，原則上不予考慮,。由公司進行的必要股權(quán)投資可不在此例,。

七條各投資項目依所掌握的有關資料并進行初步實地考察和調(diào)查研究后，由投資項目提出單位（下屬公司或公司投資部）提出項目建議,，并編制可行性報告及實施方案,，按審批程序及權(quán)限報送公司總部主管領導審核?？偛恐鞴茴I導對投資單位報送的報告經(jīng)調(diào)研后認為可行的,，應盡快給予審批或按程序提交有關會議審定。對暫時不考慮的項目,，最遲五天內(nèi)給予明確答復,，并將有關資料編入備選項目存檔。

八條投資項目的審批權(quán)限：萬元以下的項目,，由公司主管副總經(jīng)理審批,；萬元以上萬元以下的項目，由主管副總經(jīng)理提出意見報總經(jīng)理審批,；萬元以上,，萬元以下的項目，由總經(jīng)理辦公室審批,；萬元以上項目,，由董事會審批,。

九條凡投資萬元以上的項目均列為重大投資項目，應由公司投資部在原項目建議書,、可行性報告及實施方案的基礎上提出初審意見,，報公司主管副總經(jīng)理審核后按項目審批權(quán)限呈送總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公室或董事會，進行復審或全面論證,。

十條總經(jīng)理辦公室對重大項目的合法性和前期工作內(nèi)容的完整性，基礎數(shù)據(jù)的準確性,，財務預算的可行性及項目規(guī)模,、時機等因素均應進行全面審核。必要時,，可指派專人對項目再次進行實地考察,，或聘請專家論證小組對項目進行專業(yè)性的科學論證，以加強對項目的深入認識和了解,，確保項目投資的可靠和可行,。

經(jīng)充分論證后，凡達到立項要求的重大投資項目,，由總經(jīng)理辦公室或董事會簽署予以確立,。

十一條投資項目確立后，凡確定為公司直接實施的項目由公司法定代表人或授權(quán)委托人對外簽署經(jīng)濟合同書及辦理相關手續(xù),；凡確定為二級單位實施的項目,，由該法人單位的法定代表人或授權(quán)委托人對外簽署經(jīng)濟合同書及辦理相關手續(xù)。其他任何人未經(jīng)授權(quán)所簽定之合同,，均視無效,。

十二條各投資項目負責人由實施單位的總經(jīng)理委派，并對總經(jīng)理負責,。

十三條各投資項目的業(yè)務班子由項目負責人負責組閣,，報實施單位總經(jīng)理核準。項目負責人還應與本公司或二級單位簽定經(jīng)濟責任合同書，明確責,、權(quán),、利的劃分，并按本公司資金有償占有制度確定完整的經(jīng)濟指標和合理的利潤基數(shù)與比例,。

十四條各投資項目應根據(jù)形式的不同，具體落實組織實施工作：

１,、屬于公司全資項目,，由總經(jīng)理委派項目負責人及組織業(yè)務班子，進行項目的實施工作,，設立辦事機構(gòu),，制定員工責任制,、生產(chǎn)經(jīng)營計劃、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略以及具體的運作措施等,。同時認真執(zhí)行本公司有關投資管理,、資金有償占有以及合同管理等規(guī)定，建立和健全項目財務管理制度,。財務主管由公司總部委派,，對本公司負責，并接受本公司的財務檢查,，同時每月應以報表形式將本月經(jīng)營運作情況上報公司總部,。

２、屬于投資項目控股的,，按全資投資項目進行組織實施,；非控股的，則本著加快資金回收的原則,，委派業(yè)務人員積極參與合作,，展開工作，并通過董事會施加公司意圖和監(jiān)控其經(jīng)營管理,，確保利益如期回收,。

十五條項目的運作管理原則上由公司分管項目投資的副總經(jīng)理及項目負責人負責。并由本公司采取總量控制,、財務監(jiān)督,、業(yè)績考核的管理方式進行管理，項目負責人對主管副總經(jīng)理負責,，副總經(jīng)理對總經(jīng)理負責,。

十六條各項目在完成工商注冊登記及辦理完相關法定手續(xù)成為獨立法人進入正常運作后，屬公司全資項目或控股項目,，納入公司全資及控股企業(yè)的統(tǒng)一管理,；屬二級企業(yè)投資的項目，由二級企業(yè)進行管理,。同時接受公司各職能部門的統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導性管理,。協(xié)調(diào)及指導性管理的內(nèi)容包括：合并會計報表，財務監(jiān)督控制,；度經(jīng)濟責任目標的落實,、檢查和考核；企業(yè)管理考評,；經(jīng)營班子的任免,；例行或?qū)ｍ棇徲嫷取?/p>

十七條凡公司持股及合作開發(fā)項目未列入會計報表合并的，應通過委派業(yè)務人員以投資者或股東身份積極參與合作和開展工作,，并通過被投資企業(yè)的董事會及股東會貫徹公司意圖,，掌握了解被投資企業(yè)經(jīng)營情況,，維護公司權(quán)益；委派的業(yè)務人員應于每季度（最長不超過半）向公司公司遞交被投資企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營情況的書面報告,，度應隨附董事會及股東大會相關資料,。因故無委派人員的，由公司投資部代表公司按上述要求進行必要的跟蹤管理,。

十八條公司全資及控股項目的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門為企業(yè)管理部,；持股及合作企業(yè)（未列入合并會計報表部分）的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門為公司投資部。

十九條對于貿(mào)易及證券投資項目則采用專門的投資程序和保障,、監(jiān)控制度,，具體辦法另定

二十條投資項目的變更，包括發(fā)展延伸,、投資的增減或滾動使用、規(guī)模擴大或縮小,、后續(xù)或轉(zhuǎn)產(chǎn),、中止或合同修訂等，均應報公司總部審批核準,。

二十一條投資項目變更,，由項目負責人書面報告變更理由，按報批程序及權(quán)限報送總部有關領導審定,，重大的變更應參照立項程序予以確認,。

二十二條項目負責人在實施項目運作期內(nèi)因工作變動，應主動做好善后工作,，如屬公司內(nèi)部調(diào)動,，則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個人卸任或離職,，必須承擔相應的經(jīng)濟損失,，違者，所造成之后果,，應追究其個人責任,。

二十三條投資項目的中止或結(jié)束，項目負責人及相應機構(gòu)應及時總結(jié)清理,，并以書面報告公司公司,。屬全資及控股項目，由公司企管部負責匯總整理,，經(jīng)公司統(tǒng)一審定后責成有關部門辦理相關清理手續(xù),；屬持股或合作項目由投資部負責匯總整理經(jīng)公司統(tǒng)一審定后，責成有關部門辦理相關清理手續(xù),。如有待決問題,，項目負責人必須負責徹底清潔,，不得久拖推諉。

二十四條本制度于頒布之日起實施,。未盡事項按本公司有關制度執(zhí)行和辦理,。

二十五條本暫行規(guī)定由本公司董事會負責解釋

投資管理制度體系篇十五

第一章 總 則

第一條 為了加強****股份有限公司（以下簡稱“****公司”或“公司”）基本建設項目管理，規(guī)范項目建設程序和行為,，提高投資項目質(zhì)量和效益,，根據(jù)集團公司《基本建設項目管理辦法》，結(jié)合公司實際,，制訂本制度,。

第二條 本辦法適用于公司石油勘探、產(chǎn)能建設,、****地面建設工程（包括集油站,、注水工程、管輸工程,、變配電工程,、信息化工程、油區(qū)道路,、區(qū)隊建設）及廠區(qū)配套,、職工住宅建設以及技術(shù)改造等項目的管理。

第三條 投資項目管理是指從項目前期規(guī)劃與計劃,、項目建議書及立項,、可行性研究、工程設計,、工程招投標,、項目實施、驗收及項目后評價等階段的全過程管理工作,。

第四條 公司投資項目管理應當堅持統(tǒng)一管理,、分級負責的原則，制定統(tǒng)一的管理制度,，明確統(tǒng)一的管理職責和權(quán)限,。

第二章 組織機構(gòu)與職責

第五條 公司黨政聯(lián)席會、總經(jīng)理辦公會,、相關職能部門,、項目實施單位在投資項目管理中的主要職責是：

（一）黨政聯(lián)席會是公司投資項目的決策管理機構(gòu)，行使所有投資項目的決策管理權(quán),，負責審查公司中長期發(fā)展規(guī)劃及年度分批投資計劃,。

（二）總經(jīng)理辦公會是公司中長期發(fā)展規(guī)劃編制、投資項目方案編制和實施的組織機構(gòu)，負責擬定公司年度投資計劃及重大投資項目方案,，并提請黨政聯(lián)席會審定,。

（三）公司項目評審領導小組是公司擬建項目前期設計方案監(jiān)管機構(gòu)，負責公司擬建項目建議書,、可行性研究報告,、初步設計、技術(shù)設計審查工作,。

（四）投資管理部是投資項目的歸口管理部門,。負責公司中長期業(yè)務發(fā)展規(guī)劃、年度投資計劃編制,、下達,、落實及調(diào)整工作，建立設計單位準入資源庫,；負責項目建議書及立項,、可行性研究報告、初步設計,、設計變更,、項目實施過程跟蹤檢查管理、項目結(jié)算初審及其他重要事項的審查,、申報工作；負責組織完成****公司限上項目的預驗收,、竣工驗收與后評價工作,；負責限下項目可行性研究報告、初步設計審查意見備案工作,；負責對投資項目管理中的責任追究與獎罰提出意見等,。

（五）勘探部負責石油勘探項目建設所需資源的界定、資源配置,、礦權(quán)獲取工作,；負責組織年度勘探方案編制，并監(jiān)督,、指導其實施,、驗收和效果評價。

（六）開發(fā)部負責****開發(fā)方案編制,；負責組織年度開發(fā)實施方案編制,，并監(jiān)督、指導其實施,、驗收和效果評價,；參與注水及相關工程建設規(guī)模、標準,、工藝技術(shù)方案的專業(yè)審查工作,。

（七）工程管理部負責限上項目的施工圖審查,，負責組織項目進度、質(zhì)量和成本管理工作,；負責****地面工程,、配套建設等項目的工程監(jiān)理管理工作；負責限上項目開工報告的審批,。參與項目投資調(diào)研決策及相關方案設計審查,；參與項目竣工驗收和后評價等工作。

（八）財務資產(chǎn)部負責組織項目資金的籌措與落實,，工程財務決算,；參與項目投資調(diào)研決策及相關方案設計審查、竣工驗收和經(jīng)濟評價等工作,。

（九）工程造價管理中心負責估算,、概算、預算,、結(jié)算計價定額,、指標及其他相關費用標準的制定；負責限上工程建設項目投資估算,、概算,、工程招標最高限價、概算調(diào)整審查,。

（十）審計部負責項目資金到位與使用的監(jiān)督,、工程結(jié)（決）算審計，負責對初步設計,、項目開工手續(xù),、施工圖預算、招標議標,、項目合同簽訂及建設項目驗收程序等工作進行審查和監(jiān)督,。

（十一）安全環(huán)保質(zhì)監(jiān)部負責公司限上項目的質(zhì)量、安全,、環(huán)保,、節(jié)能和職業(yè)衛(wèi)生專業(yè)范疇內(nèi)的項目論證、立項,、審批,、檢查、驗收和投資控制的全過程管理,；督促和指導所屬各單位按照國家相關規(guī)定開展投資項目“三同時”工作,；參與限上項目的竣工驗收和后評價。

（十二）物資裝備部負責設備購置專業(yè)范疇內(nèi)的論證、檢查,、驗收和投資控制的全過程管理,。

（十三）科技與信息化管理部負責科研項目專業(yè)范疇內(nèi)的項目（包括中試、示范項目及新技術(shù)推廣項目）論證,、實施監(jiān)督,、指導、驗收和效果評價,。

（十四）勘探開發(fā)技術(shù)研究中心負責勘探,、開發(fā)、注水,、油氣儲運等的投資項目相關技術(shù)研究論證,；負責信息工程專業(yè)范疇內(nèi)的項目論證、檢查,、驗收和投資控制的管理,。

（十五）生產(chǎn)運行部負責項目試生產(chǎn)、投運和達產(chǎn)達效標定工作,，參與項目預驗收和竣工驗收等,；負責輸變電工程、建設規(guī)模,、標準和工藝技術(shù)方案的專業(yè)審查工作,；負責鉆前費、鉆前轉(zhuǎn)征費審核,，參與鉆前費,、鉆前轉(zhuǎn)征費計劃落實。

（十六）招標辦負責指導,、監(jiān)督所屬各單位（部門）在授權(quán)范圍內(nèi)組織項目招投標工作，包括工程,、設備物資,、設計、監(jiān)理及其他服務的招標,；組織監(jiān)督招標文件資料的統(tǒng)計分析與建檔歸檔工作,。

（十七）保衛(wèi)部負責投資項目中與消防相關的布局、設施,、裝備,、器材方案審查；協(xié)調(diào)項目建設的消防建審,，參與項目預驗收工作,。

（十八）法律事務部負責工程項目合同管理，以及合同爭議、糾紛申報處理等專業(yè)管理工作,。

（十九）紀檢監(jiān)察部負責對基建項目的招投標,、實施、資金使用等進行監(jiān)督,，并對項目實施中的違紀行為提出處理建議,。

（二十）檔案館負責監(jiān)督、指導投資項目的檔案資料管理工作,，參與項目竣工驗收工作,。

（二十一）公司所屬各單位是具體項目的實施單位，承擔項目建設方的職責,，實行項目長負責制和工程項目質(zhì)量終身負責制,，負責編制、辦理需國家和地方政府主管部門核準,、備案項目所需的相關文件以及報批工作,。完成公司下達的項目前期工作和施工建設任務。

第三章 管理權(quán)限

第六條 根據(jù)集團公司管理權(quán)限層級,，投資項目分為限額以上項目和限額以下項目（簡稱“限上項目”和“限下項目”）,。

（一）以下項目為集團公司限上項目：油、氣(頁巖氣)資源新區(qū)勘探項目,；油,、氣(頁巖氣)****產(chǎn)能建設項目；投資在3500萬元以上(含3500萬元)的****地面工程所屬集輸,、注水,、變配電工程、油區(qū)道路(新建,、擴建)等項目,；投資在1000萬元以上(含1000萬元)的技術(shù)改造項目；投資在200萬元以上(含200萬元)的科技項目,、安全環(huán)保隱患治理,、節(jié)能減排、信息化建設項目,；職工住宅建設,、辦公、科研,、培訓用房,，職工文化、體育活動場所及食堂,、倒班宿舍等非生產(chǎn)項目,；未列入年度投資計劃新增的所有生產(chǎn)類投資項目,。

（二）以下項目為****公司限上項目：投資在1000萬元(含1000萬元)以上3500萬元以下的****地面工程所屬集輸、注水,、變配電工程,、油區(qū)道路等項目；投資在500萬元(含500萬元) 以上1000萬元以下的技術(shù)改造項目;投資在50萬元(含50萬元) 以上200萬元以下的科技項目,、安全環(huán)保隱患治理,、節(jié)能減排; 200萬元以下的信息化建設項目。

（三）上述項目以外的投資項目均為限下項目,。

以上投資項目管理限額,，****公司可以根據(jù)集團公司及所屬單位的業(yè)務發(fā)展與管理需要予以調(diào)整。

第七條 集團公司限上項目由集團公司負責審批和重要事項管理,。

第八條 ****公司限上項目由****公司負責審批,，項目所屬單位負責具體管理和現(xiàn)場實施。

第九條 限下項目實行備案制（特殊要求的除外）,，由****公司授權(quán)所屬各單位管理和實施,。

第四章 項目前期工作

第十條 投資項目前期工作包括項目中長期業(yè)務發(fā)展規(guī)劃、項目建議書,、可行性研究報告,、初步設計、施工圖設計,、項目現(xiàn)場開工報告等環(huán)節(jié),。

第十一條 中長期業(yè)務發(fā)展規(guī)劃。應當確定投資方向和結(jié)構(gòu),，明確重大投資項目,、投資規(guī)模和投資效益預期。根據(jù)集團公司及****公司相關戰(zhàn)略規(guī)劃,，以每2-3年滾動編制,，并建立****公司投資項目儲備庫。經(jīng)公司投資管理部綜合平衡,，提請總經(jīng)理辦公會審查,、黨政聯(lián)席會審議通過后，上報集團公司列入中長期業(yè)務發(fā)展規(guī)劃投資項目庫,。

公司投資管理部每年以集團公司投資項目庫為基礎開展項目前期（在立項之前開展的前期調(diào)研、論證工作以及評價）工作,。未納入集團公司,、****公司前期工作計劃或本年度投資計劃的項目，原則上不得組織立項審批,。

第十二條 項目建議書,。根據(jù)集團公司和****公司中長期業(yè)務發(fā)展規(guī)劃和生產(chǎn)經(jīng)營實際需要,，各項目建設單位提出項目建議書。集團公司限上項目的項目建議書需報****公司進行初步論證并提出意見,，報集團公司批準,；其他項目（不分****公司限上項目和限下項目）由****公司審查通過后，提請****公司黨政聯(lián)席會審定,，并在提交****公司年度投資建議計劃時一同上報集團公司,，作為集團公司備案和列入集團公司年度投資建議計劃的依據(jù)。

石油勘探,、****開發(fā)項目以勘探,、開發(fā)部署方案、整體開發(fā)方案作為項目建議書,。審查通過后的石油勘探,、****開發(fā)方案，列入集團公司,、****公司年度投資計劃后組織實施,。

凡產(chǎn)品方案、技術(shù)方案,、建設規(guī)模,、建設投資等內(nèi)容有重大變化或項目建議書批復超過兩年以上未開展實質(zhì)性工作的建設項目，應當按照本制度規(guī)定權(quán)限重新報批或取消,。

第十三條 可行性研究報告,。是投資項目決策的主要依據(jù)，重點研究項目的原料供應,、產(chǎn)品市場,、方案優(yōu)化、經(jīng)濟效益和競爭能力,，論證項目的可行性,。

項目建議書批準后，各項目實施單位即可委托編制可行性研究報告,。集團公司限上項目可行性研究報告報****公司初步論證并提出初步論證意見報集團公司,，****公司限上項目按本辦法第八條規(guī)定進行審批，限下項目可行性研究報告由項目建設單位審查,，報****公司備案,。

可行性研究報告投資項目的項目效益標準及資本金比例：勘探、****開發(fā)項目內(nèi)部收益率達到12%以上,，資本金比例為60%,；內(nèi)部配套的安全、環(huán)保,、節(jié)能,、信息化建設等項目,，原則上內(nèi)部收益率達到5%以上。

可行性研究報告的投資估算原則上應當控制在按本制度規(guī)定權(quán)限批準的項目建議書投資估算之內(nèi),。超出批復的項目建議書投資估算10%以上的,，項目責任單位應當重新編制項目建議書并按本制度規(guī)定權(quán)限重新報批。

按本制度規(guī)定權(quán)限批準的項目可行性研究報告,，其投資主體,、建設規(guī)模、場址選擇,、工藝技術(shù)路線,、產(chǎn)品方案、原材料方案,、投資估算與經(jīng)濟評價等內(nèi)容發(fā)生重大變化,，或批準超過兩年未開展實質(zhì)性工作的，應當按照本制度規(guī)定權(quán)限重新報批或取消,。

第十四條 初步設計,。初步設計是在可行性研究報告確定的工藝技術(shù)基礎上進行工程化的一個工程設計階段，是為確定項目所有的技術(shù)原則和技術(shù)方案,，提高工程質(zhì)量,、控制工程投資、確保建設進度提供條件,。

可行性研究報告審查批準后,，各項目建設單位即可進行初步設計編制。集團公司限上項目初步設計報****公司進行初步論證并提出初步論證意見報集團公司,，****公司限上項目按本辦法第六條規(guī)定進行審批,，限下項目初步設計由項目建設單位審查，報****公司備案,。初步設計未經(jīng)批準,，不得簽訂設備購置合同。若遇特殊情況,，可以對引進訂貨部分先行審定,。

對于超出設計批復的建設規(guī)模、設計范圍和設計標準的內(nèi)容,，以及項目建設過程中涉及技術(shù)方案,、關鍵設備選型與選用、主要材料選用及設計變更,、引進范圍變化,、概算投資和經(jīng)濟評價等內(nèi)容發(fā)生重大變化，或批準超過兩年未開展實質(zhì)性工作的,，應當按照本制度規(guī)定權(quán)限重新報批或取消,。

第十五條 初步設計概算。是在項目初步設計階段對工程造價的概略計算,。投資概算是項目投資控制的依據(jù),，經(jīng)批準的初步設計概算即為項目計劃總投資，計劃總投資就是該項目投資的最高限額,。

初步設計投資概算原則上應當控制在按本制度規(guī)定權(quán)限批準的可行性研究報告投資估算之內(nèi),。超出批復的可行性研究報告投資估算10%以上的，項目責任單位應當重新編制可行性研究報告并按本制度規(guī)定權(quán)限重新報批,。

第十六條 初步設計概算審查,。審查重點是審查工程量是否真實反映工程內(nèi)容，計價標準和概算編制方法是否符合規(guī)定,。初步設計概算審查按照以下程序執(zhí)行：

（一）集團公司限上項目的初步設計概算,，由集團公司依據(jù)有關專家對初步設計的審查意見進行復核，并提供書面確認意見,，由集團公司投資管理部會同有關部門予以批復,。

（二）****公司限上項目的初步設計概算，由投資管理部會同財務資產(chǎn)部,，根據(jù)有關專家對初步設計和概算的審查意見進行確認并提供書面意見,，按本辦法第六條規(guī)定進行審批。

（三）限下項目的初步設計概算,，由各項目責任單位預算管理部門根據(jù)有關專家對初步設計和概算的審查意見進行確認并提供書面意見,，按照項目管理權(quán)限報****公司投資管理部備案。

第十七條 已批準的項目投資概算一般不得進行調(diào)整,。符合下列條件之一的,，可按照本辦法第十六條的規(guī)定程序進行調(diào)整：

（一）超出原初步設計范圍的重大變更（如工藝技術(shù)路線、產(chǎn)品方案,、設備選型,、主材規(guī)格、項目選址,、原材料方案和建設規(guī)模等內(nèi)容發(fā)生變化的）,；

（二）因不可抗拒的重大自然災害或其他不可抗力因素導致工程變動或費用增加的；

（三）因國家政策變化（主要包括定額,、費用標準修訂,、外匯匯率較大調(diào)整、貸款利率較大變動等）導致投資費用發(fā)生變化的,；

（四）因市場環(huán)境發(fā)生重大變化,，特別是主要材料、設備價格變動導致工程費用變化的,。

第十八條 投資概算的調(diào)整程序是：對于因本辦法第十七條第一款所引起的概算調(diào)整,，應當先由建設單位內(nèi)部預審,，與原設計單位取得一致意見后編制變更報告，報****公司投資管理部重新審查,，按本辦法第五條及第六條規(guī)定進行審批,。在未獲批準前不得實施投資調(diào)整方案。

第十九條 施工圖設計,。應當嚴格按照批準的初步設計進行限額設計,，施工圖預算應當嚴格控制在初步設計概算以內(nèi)。

第二十條 現(xiàn)場開工報告,。已批準初步設計的投資項目具備開工條件后,，項目責任單位應當根據(jù)市場和資金情況，及時編制現(xiàn)場開工報告,，按照管理權(quán)限審批通過后,，適時啟動建設。投資項目應當具備的開工條件是：

（一）項目法人或委托法人已經(jīng)設立,，項目組織管理機構(gòu)和規(guī)章制度健全,，項目經(jīng)理和管理機構(gòu)成員已經(jīng)到位，項目經(jīng)理已經(jīng)過培訓,，具備承擔所任職工作的條件,；

（二）項目的初步設計已批復；

（三）項目資本金和其他建設資金已經(jīng)落實,，資金來源符合國家有關規(guī)定,，承諾手續(xù)完備；

（四）項目主體工程(或控制性工程)的施工單位已通過招標選定,，施工承包合同已簽訂,；

（五）項目施工組織設計大綱已編制完成；

（六）項目主體工程(或控制性工程)的施工單位已通過招標選定,，施工承包合同已簽訂,；

（七）項目法人或委托法人與項目設計單位已簽訂設計圖紙交付協(xié)議；

（八）項目施工監(jiān)理單位已通過招標選定,；

（九）項目征地,、拆遷和施工場地“四通一平”(即供電、供水,、運輸,、通訊和場地平整)工作已經(jīng)完成，有關外部配套生產(chǎn)條件已簽訂協(xié)議,；

（十）項目建設需要的主要設備和材料已經(jīng)訂貨,，項目所需建筑材料已落實來源和運輸條件，并已備好連續(xù)施工3個月的材料用量。需要進行招標采購的設備,、材料,，其招標組織機構(gòu)落實，采購計劃與工程進度相銜接,。

第二十一條 當各種施工條件完備時,，建設單位應當按照計劃批準的開工項目向工程所在地縣級以上政府建設行政主管部門辦理施工許可證手續(xù)，領取施工許可證,。未取得施工許可證的不得擅自開工。

第二十二條 現(xiàn)場開工報告審批程序是：

（一）集團公司限上項目開工前準備工作就緒后,，由項目實施單位上報開工申請報告,，****公司工程管理部復核，報集團公司審批,。

（二）****公司限上項目開工申請報告由****公司工程管理部審批,。

（三）限下項目開工申請報告由基層項目管理部門審批，報****公司工程管理部備案,。

第二十三條 投資項目前期工作必須按照本辦法第五條相關歸口管理部門職能,，嚴格執(zhí)行審批程序。嚴禁任何單位超越程序和管理權(quán)限擅自審批項目,，對****生產(chǎn)急需建設的項目,，可以加快工作節(jié)奏，但不能超越規(guī)定程序,。

第二十四條 建設單位在****公司設立的設計單位準入資源庫內(nèi)選擇相應資質(zhì)的設計單位,，通過招標程序進行項目可行性研究、初步設計及施工圖設計,。

第五章 年度投資計劃

第二十五條 年度投資計劃是指為全面落實生產(chǎn)經(jīng)營,、經(jīng)濟效益及業(yè)務發(fā)展目標而編制的勘探開發(fā)、工程建設,、技措技改,、科技、安全（含消防）,、環(huán)保,、節(jié)能、信息化,、設備購置,、股權(quán)和債權(quán)投資等計劃。

第二十六條 年度綜合計劃按時間順序分為框架計劃,、建議計劃,、實施計劃和調(diào)整計劃。依照《綜合計劃與統(tǒng)計管理制度》執(zhí)行。

第二十七條 列入年度實施計劃的條件是,，項目已按規(guī)定審查程序獲得立項批準,，未完成前期工作的項目原則上不得列入年度實施計劃。完成前期工作的項目應當視年度資金籌措及市場情況,，按照效益擇優(yōu)列入年度投資計劃,。

第二十八條 專項投資項目計劃（節(jié)能、科研技措,、設備購置,、輸變電工程、信息化工程）實行歸口集中管理,。由各專業(yè)管理部門提出計劃意見,，由投資管理部復審后，納入****公司年度投資計劃,。鉆前費,、鉆前轉(zhuǎn)征費由基層單位提出計劃，經(jīng)生產(chǎn)運行部審核,，提出審核意見,，報投資管理部復審后，納入****公司年度投資計劃,。

第六章 項目實施管理

第二十九條 嚴格執(zhí)行《中華人民共和國招標投標法》,、集團公司《招投標管理暫行辦法》《招投標監(jiān)督管理暫行辦法》及****公司招投標有關規(guī)定，對投資項目的勘察,、設計,、施工、監(jiān)理以及主要設備,、材料采購等進行招標,。

第三十條 推行工程項目監(jiān)理制（包括石油勘探、****開發(fā)項目）,。投資項目必須委托具有相應資質(zhì)等級的建設監(jiān)理機構(gòu)進行工程監(jiān)理,，并嚴格執(zhí)行工程監(jiān)理規(guī)范。

第三十一條 集團公司,、****公司限上項目實行項目長負責制,。由項目長對項目策劃、建設實施,、工程質(zhì)量與安全,、生產(chǎn)投運的全過程負責。

第三十二條 建設單位應當加強質(zhì)量控制,。與施工單位共同建立項目質(zhì)量責任制和考核評價辦法,，并按照以下要求嚴格控制工程質(zhì)量。

（一）項目質(zhì)量控制應當采取“計劃、執(zhí)行,、檢查,、處理”循環(huán)工作方法，不斷改進過程控制,，滿足工程項目設計和相關施工技術(shù)標準的要求,；

（二）項目質(zhì)量控制應當體現(xiàn)從工序、分項工程,、分部工程到單位工程的分步控制,也應當體現(xiàn)從資源投入到工程完工的全過程控制,；

（三）施工過程均應當按照要求進行自檢、互檢,。隱蔽工程,、指定部位和分項工程未經(jīng)檢驗或已檢驗定為不合格的，嚴禁轉(zhuǎn)入下道工序,；分項工程完成后，必須經(jīng)監(jiān)理單位檢驗和認可,。

第三十三條 施工單位應當加強項目過程控制,。必須按照工程設計要求、施工技術(shù)標準和合同約定進行施工,，嚴格遵守技術(shù)標準和操作規(guī)程,，建立健全施工質(zhì)量檢驗制度，嚴格工序管理,，對建筑材料,、建筑構(gòu)配件、設備進行檢驗,，未經(jīng)檢驗或檢驗不合格的不得使用,；做好隱蔽工程的檢查和記錄，隱蔽工程在隱蔽前,，必須通知建設單位和質(zhì)量監(jiān)督部門進行隱蔽工程驗收,，并對本單位施工質(zhì)量負責。

第三十四條 建設單位應當加強項目成本控制,。嚴格按照初步設計規(guī)定的建設內(nèi)容和建設標準施工,。建設單位必須嚴格執(zhí)行項目管理程序，杜絕先建后報,、邊建邊報,，擅自提高標準、增加內(nèi)容,，或擅自改變設計內(nèi)容,，降低建設標準，致使項目建成后其使用功能及安全無法滿足設計要求。同時與施工單位共同完成以下任務：

（一）對各分部工程,、分項工程訂立成本控制目標和要求,落實到成本控制的責任者,并對成本控制措施,、方法進行檢查和整改；

（二）堅持節(jié)約支出,、全面控制,、責權(quán)利相結(jié)合原則，采用目標管理的方法,，對實際施工成本的發(fā)生過程進行有效控制,；

（三）根據(jù)成本控制要求，做好施工采購和施工策劃,。通過生產(chǎn)要素的優(yōu)化配置,、合理利用和動態(tài)管理，有效控制實際成本,。

第三十五條 建設單位應當加強項目進度控制,。項目進度控制應當以實現(xiàn)合同約定的竣工日期為最終目標。項目進度控制總目標可以按單位工程分解為交工分目標,，也可以按承包的專業(yè)或施工階段分解為時間目標,。

建設單位應當責成施工單位根據(jù)工藝、組織,、搭接關系,、起止時間、勞動力,、材料,、機械及其他保證性計劃等因素，綜合確定施工進度計劃和進度控制流程,，明確項目建設的關鍵控制點,。

當項目工程進度出現(xiàn)偏差時(不必要的提前或延誤)，建設單位和施工單位應當及時進行調(diào)整,，并不斷預測未來進度狀況,。

項目建設任務全部完成后，建設單位應當責成施工單位提交進度控制總結(jié)報告,。

第三十六條 建設單位應當加強項目安全管理,。基建項目必須堅持“安全第一,、預防為主”的方針,，按照國家相關標準和集團公司、****公司有關制度建立安全管理體系,，實行全員安全生產(chǎn)責任制,，嚴肅安全事故處理,。

（一）施工單位必須建立施工安全生產(chǎn)培訓制度。未經(jīng)施工安全生產(chǎn)培訓的人員不得上崗作業(yè),。專業(yè)性較強和處于危險環(huán)境的工程和工序,，應當編制專項安全施工方案及技術(shù)措施。

（二）建設單位和施工單位應當遵守有關環(huán)境保護和安全生產(chǎn)的法律,、法規(guī),，采取有效措施，控制和處理施工現(xiàn)場的各種污染和危害,，保護施工現(xiàn)場范圍內(nèi)公共設施及毗鄰建筑物的安全,。

第三十七條 建設單位應當加強項目檔案管理。投資項目包括前期,、建設期和竣工驗收的所有技術(shù)文件,、專項審批手續(xù)及批復文件、各階段會議紀要和施工紀錄等資料的收集,、整理,、匯總、編號,、歸檔以及管理,，由項目建設單位指定專人負責，嚴格按照工程建設檔案管理有關規(guī)定執(zhí)行,，并接受集團公司、****公司相關檔案管理部門的監(jiān)管,。

第三十八條 投資項目完成月報的統(tǒng)計報送截止日為每月25日,。各單位應當于統(tǒng)計截止日前向****公司報送項目投資完成情況并附簡要分析材料。

第三十九條 項目實施過程中應當嚴格執(zhí)行相關國家標準和施工規(guī)范,。由各級工程管理部門負責監(jiān)督,、檢查、協(xié)調(diào),，及時處理項目建設中的問題,。

第七章 項目驗收、投用與后評價

第四十條 項目建設單位應當按月組織施工,、監(jiān)理等單位,，核實工程進度和完成投資額，依據(jù)財務相關規(guī)定和要求,，督促施工單位于次月10日前報財務部門辦理入賬手續(xù),，為工程進度款支付和財務核算提供可靠依據(jù)。

第四十一條 投資項目具備竣工驗收條件的,，應當依據(jù)國家,、行業(yè)及集團公司《建設項目驗收管理辦法》進行竣工驗收,。投資項目驗收按照預驗收和竣工驗收兩個步驟進行。

第四十二條 項目預驗收是指項目基本建成,，為使項目建成投用而進行的預先審查工作,。

（一）對集團公司限上項目，在各單項驗收手續(xù)辦理完成后,，由集團公司組織進行整體預驗收,。

（二）對****公司限上項目，在各單項驗收手續(xù)辦理完成后,，由****公司投資管理部組織,，會同有關部門進行整體預驗收。

（三）限下項目及所有鉆前井場道路,、油區(qū)道路,、區(qū)隊建設由基層計劃部門組織驗收，并形成驗收報告,，報公司投資管理部備案,。

第四十三條 需要預驗收的項目，應當先進行安全,、環(huán)保,、消防、職業(yè)衛(wèi)生,、壓力容器,、防雷接地檢測、特種設備使用,、工程質(zhì)量評定等專項驗收,，并在政府相關部門辦理各項專項驗收手續(xù)，獲得同意試生產(chǎn)的批復,。

第四十四條 預驗收完成并由立項審批單位確認生產(chǎn)準備工作能適應試投產(chǎn)的需要后,，方可開展試生產(chǎn)工作。

第四十五條 項目試生產(chǎn)的規(guī)定如下：

（一）集團公司限上項目試生產(chǎn)工作由集團公司生產(chǎn)經(jīng)營部負責組織,，項目建設單位具體實施,；

（二）****公司限上項目試生產(chǎn)工作由****公司生產(chǎn)運行部負責組織，投資管理,、工程管理,、安質(zhì)、保衛(wèi)等部門參與,，項目建設單位具體實施,；

（三）****公司限下項目試生產(chǎn)工作由基層生產(chǎn)管理部門負責組織實施。

建設單位應當成立專門的試生產(chǎn)組織機構(gòu),，負責人員培訓,、試生產(chǎn)方案編寫,、操作規(guī)程制訂、原材料準備等工作,。試生產(chǎn)階段所需的備品,、備件等費用，除設計文件中列入的投資外,，其余均按照單項列入建設單位當年生產(chǎn)運行費用,。

第四十六條 投資項目必須達到以下要求后，方可實施竣工驗收：

（一）設計文件和合同約定的各項建設任務已經(jīng)實施完畢,，達到設計要求并能夠正常投入使用,；

（二）編制完成竣工決算報告，完成各項財務,、物資以及債權(quán)債務的清理工作,；

（三）具有完整并經(jīng)核定的工程竣工資料，并符合驗收規(guī)定,；

（四）具有勘察,、設計、施工,、監(jiān)理等單位簽署確認的質(zhì)量合格文件及質(zhì)量監(jiān)督部門的竣工驗收意見書,；

（五）有消防、環(huán)保,、人防,、勞動安全衛(wèi)生、檔案,、水土保持等行政主管部門簽署的專項驗收合格文件,；

（六）建設項目實際用地已經(jīng)國土資源管理部門核查；

（七）建設項目的檔案資料齊全,、完整,，符合國家有關建設項目檔案驗收規(guī)定,；

（八）生產(chǎn)性項目的主要工藝設備和配套設施經(jīng)聯(lián)動負荷試車合格,，經(jīng)標定能夠形成生產(chǎn)能力，生產(chǎn)出設計文件所規(guī)定的產(chǎn)品,。

第四十七條 項目竣工驗收程序如下：

（一）對集團公司限上項目,，竣工驗收由集團公司負責組織，建設單位負責準備各項所需材料,，驗收完成后由集團公司投資管理部下發(fā)項目竣工驗收結(jié)果通知書,。

（二）對****公司限上項目，竣工驗收由****公司投資管理部負責組織,，建設單位負責準備各項所需材料,，驗收完成后由****公司投資管理部下發(fā)項目竣工驗收結(jié)果通知書,，同時報集團公司備案。

（三）對限下項目,，竣工及所有鉆前井場道路,、油區(qū)道路、區(qū)隊建設由基層計劃部門組織驗收,，形成驗收報告,，報公司投資管理部備案。

第四十八條 項目后評價是指在項目建設完成并投入使用或運營一定時間后,，對照項目可行性研究報告及審批文件的主要內(nèi)容,，與項目建成后所達到的實際效果進行對比分析，找出差距及原因,，總結(jié)經(jīng)驗教訓,，提出相應對策建議，以不斷提高投資決策水平和投資效益,。根據(jù)需要,，也可以針對項目建設的某一問題進行專題評價。

第四十九條 集團公司下達的年度實施計劃中標定的重大項目和重點項目先由建設單位組織項目預后評價,，由****公司編制預后評價報告并報集團公司審查,。其他項目的后評價根據(jù)工作需要，由****公司投資管理部負責組織有關部門完成,。

第五十條 開展后評價工作的項目應當從以下范圍中選擇：

（一）對****公司發(fā)展,、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、做大做強有重大指導意義的項目,；

（二）對節(jié)約資源,、保護生態(tài)環(huán)境、促進****可持續(xù)發(fā)展有重大影響的項目,；

（三）對優(yōu)化****公司資源配置和產(chǎn)業(yè)布局,、調(diào)整投資方向有重要作用的項目；

（四）采用新技術(shù),、新工藝,、新設備、新材料,、新型投融資和運營模式,，以及其他具有特殊示范意義的項目；

（五）****公司認為需要開展后評價工作的項目,。

第五十一條 開展后評價工作的項目應當同時具備以下條件：

（一）項目前期工作,、建設實施和運營效益等方面的文件資料完備；

（二）項目完工投產(chǎn)后經(jīng)過審計部門審計和竣工驗收,；

（三）項目正式投產(chǎn)運營1～3年,。

第五十二條 ****公司每年年初研究確定需要開展后評價工作的具體項目（包括項目的名稱,、專業(yè)類別、詳略程度,、實施單位）,，制定項目后評價年度計劃及費用，根據(jù)項目管理職責和權(quán)限,，確定實施部門及單位,。

第五十三條 按照投資項目的專業(yè)類別和建設規(guī)模，以及后評價工作內(nèi)容的廣度和深度,，根據(jù)詳略程度不同分為簡化后評價和詳細后評價,。

（一）簡化后評價由建設單位按照****地面工程簡化后評價模版和格式編寫報告。

（二）詳細后評價由****公司委托具備相應資質(zhì)的工程咨詢機構(gòu)承擔項目后評價任務,，但不得委托參加過同一項目前期工作和建設實施工作的工程咨詢機構(gòu)承擔該項目的后評價任務,。

第五十四條 對不能按期建成（超過設計工期1年以上）或建成后長期（1年以上）不能投產(chǎn)項目應當組織開展階段評價工作。

第五十五條 ****公司建立后評價與新上項目掛鉤機制,。所有新上項目應當有集團公司或****公司后評價管理部門出具的意見,，其中改擴建項目應當有對原項目的后評價報告，作為改擴建項目立項審批的重要依據(jù),。

第八章 財務和資金管理

第五十六條 各級財務部門在項目開工前應當對項目資金籌措情況進行落實,，審計部門應當對資金到位情況進行監(jiān)督。

第五十七條 財務部門根據(jù)年度項目建設計劃籌措資金,，工程管理部門根據(jù)項目建設合同和實際進度編制工程進度款資金計劃,，財務部門按照計劃撥付工程進度款并監(jiān)督使用，同時負責編報集團公司下達的年度實施計劃中標定的重大項目和重點項目有關財務報表,。

第五十八條 投資項目資金必須?？顚Ｓ茫魏螁挝缓蛡€人不得擅自擠占,、挪用,、置換或截留。

第五十九條 建設單位必須建立健全投資項目資金管理制度,，嚴格執(zhí)行項目財務管理規(guī)定,，建立專賬管理并按項目進行明細核算，加強使用管理和監(jiān)督檢查,。

第六十條 集團公司限上項目及****公司限上項目的工程最高限價由基層單位進行初審,，****公司財務資產(chǎn)部審核,。限下項目工程最高限價由各單位審定,。

第六十一條 集團公司限上項目工程結(jié)算由基層單位進行初審，****公司投資管理部,、工程管理部審核,，審計部進行內(nèi)部審計,，對集團公司抽查審計的部分重點項目，需報集團公司組織審計,。其他項目（****公司限上項目和限下項目）由基層單位進行初審,，****公司投資管理部、工程管理部審核,，審計部組織審計,。工程結(jié)算送審及審計時效性為項目驗收投用后12個月內(nèi)完成，對送審工程總造價超過計劃總投資的,，由基層單位予以書面說明,，在剔除材料價格、政策性費用調(diào)整等合理因素外,，仍然超計劃的建設項目,，提請公司黨政聯(lián)席會審議。

第六十二條 集團公司限上項目工程竣工后,，由基層單位財務部門編制財務決算報表,，****公司財務資產(chǎn)部審核，審計部進行審計,，最后報集團公司組織審定,。其他項目（****公司限上項目和限下項目）由基層單位進行初審，****公司財務資產(chǎn)部審核,，審計部組織審計,。

第九章 責任追究與獎懲

第六十三條 ****公司開展投資管理工作評優(yōu)活動，對投資管理先進集體和先進個人予以表彰和獎勵,。

第六十四條 違反本制度規(guī)定,，有下列行為之一的，按照集團公司《員工獎懲辦法》及其他規(guī)定進行處罰,，并納入項目責任單位及其主要領導,、分管領導等人員的業(yè)績考核。

（一）未履行投資決策程序的計劃外投資項目,，未經(jīng)批準或授權(quán)對外投資,；

（二）越權(quán)審批或者擅自立項；故意造成單項工程缺漏,，擴大范圍“搞搭車”項目,，弄虛作假；擅自擴大建設規(guī)?；蛞M范圍,、變更建設地點或內(nèi)容；

（三）概算超估算，預算超概算,決算超預算,；

（四）故意拆分項目逃避審批,；

（五）擅自開工建設，或未經(jīng)批準提前開展設備訂貨,；

（六）違反本制度規(guī)定或集團公司招標,、合同、質(zhì)量,、hse等有關規(guī)定,；

（七）對投資項目未進行有效監(jiān)管，發(fā)生損失未及時采取有效措施,；

（八）未按照規(guī)定造成投資損失的其他情形,。

第六十五條 合同相對方不按合同履行設計、監(jiān)理,、施工,、采購、中介服務職責造成項目損失的,，除追究其合同違約責任外,，列入****公司黑名單，三年內(nèi)不得參與集團公司及所屬單位投資項目的招投標及商務談判,。

第十章 附 則

第六十六條 本制度由公司投資管理部負責解釋,。