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投資管理制度體系篇一

第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范物產(chǎn)中大公用環(huán)境投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“物產(chǎn)環(huán)境”）安全生產(chǎn)應(yīng)急管理工作,，提高物產(chǎn)環(huán)境防范和處置事故的能力，最大程度地預(yù)防和減少事故及其造成的損害和影響,，保障職工群眾生命財(cái)產(chǎn)安全，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定,，結(jié)合物產(chǎn)環(huán)境實(shí)際,，特制定本制度。

第二條安全生產(chǎn)應(yīng)急管理工作按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),、綜合協(xié)調(diào),、分類管理、分級(jí)負(fù)責(zé),、企地銜接”的要求,，建立“上下貫通、多方聯(lián)動(dòng),、協(xié)調(diào)有序,、運(yùn)轉(zhuǎn)高效”的應(yīng)急管理機(jī)制，開(kāi)展應(yīng)急管理常態(tài)工作,。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)各司其職,、各負(fù)其責(zé)，充分發(fā)揮應(yīng)急響應(yīng)的指揮作用,。

第三條本制度適用于物產(chǎn)環(huán)境本部,、各子公司及所屬企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“各單位”）安全生產(chǎn)應(yīng)急管理工作。

本制度所指的安全生產(chǎn)應(yīng)急管理是指應(yīng)對(duì)事故災(zāi)難類突發(fā)事件而開(kāi)展的應(yīng)急準(zhǔn)備,、監(jiān)測(cè),、預(yù)警,、應(yīng)急處置與救援和應(yīng)急評(píng)估等全過(guò)程管理。

自然災(zāi)害,、公共衛(wèi)生事件和社會(huì)安全事件等可能引發(fā)生產(chǎn)安全事故的,，其安全生產(chǎn)應(yīng)急管理依照本辦法執(zhí)行。相關(guān)規(guī)定有特別規(guī)定的,，適用其規(guī)定,。

第四條物產(chǎn)環(huán)境成立安全生產(chǎn)應(yīng)急管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，公司董事長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng),，總經(jīng)理和分管生產(chǎn)安全的分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng),，其他領(lǐng)導(dǎo)為小組成員，全面負(fù)責(zé)公司安全生產(chǎn)應(yīng)急管理工作,。應(yīng)急管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)應(yīng)急管理辦公室,，辦公室設(shè)在運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)。

第五條物產(chǎn)環(huán)境對(duì)本級(jí)及各單位安全生產(chǎn)突發(fā)事件應(yīng)對(duì)工作負(fù)責(zé),，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),、協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)和各單位開(kāi)展突發(fā)事件應(yīng)對(duì)工作,。

第六條各單位主要負(fù)責(zé)人是本單位安全生產(chǎn)應(yīng)急管理工作第一責(zé)任人,。各級(jí)安全生產(chǎn)應(yīng)急管理領(lǐng)導(dǎo)小組是本單位應(yīng)急管理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu),。

第七條各單位應(yīng)當(dāng)針對(duì)重大危險(xiǎn)源,、重要生產(chǎn)裝置,、重點(diǎn)工程建設(shè)項(xiàng)目,、要害部位,、關(guān)鍵生產(chǎn)環(huán)節(jié),、危險(xiǎn)生產(chǎn)與作業(yè)場(chǎng)所,、公共聚集場(chǎng)所及重大活動(dòng),，開(kāi)展危害辨識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定突發(fā)生產(chǎn)安全事件預(yù)防和控制措施,，并組織實(shí)施,。

第八條各單位應(yīng)當(dāng)針對(duì)可能發(fā)生的突發(fā)生產(chǎn)安全事件，編制生產(chǎn)安全綜合應(yīng)急預(yù)案,、專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案,、現(xiàn)場(chǎng)處置方案，并建立應(yīng)急預(yù)案的編制,、修訂,、培訓(xùn)、演練和審核備案等管理制度,。

第九條各單位應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn),，組織建立本單位專兼職應(yīng)急救援隊(duì)伍，不具備應(yīng)急救援隊(duì)伍建設(shè)條件的企業(yè),，應(yīng)當(dāng)與周邊應(yīng)急救援力量簽訂協(xié)議,，為本企業(yè)應(yīng)急救援提供保障,。按要求購(gòu)置和儲(chǔ)備與應(yīng)急處置救援需求相適應(yīng)的應(yīng)急物資裝備。

第十條各單位應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)和支持應(yīng)急管理方法,、應(yīng)急技術(shù),、應(yīng)急裝備的研究與推廣應(yīng)用。

第十一條各單位應(yīng)當(dāng)保障應(yīng)急資金列支渠道暢通,，確保應(yīng)急物資裝備和應(yīng)急救援響應(yīng)資金及時(shí)到位,，足額保障。

第十二條各單位應(yīng)當(dāng)有計(jì)劃,、分層次地開(kāi)展全員應(yīng)急培訓(xùn),，通過(guò)多種形式培訓(xùn)和針對(duì)性訓(xùn)練，提高全員的安全生產(chǎn)應(yīng)急意識(shí)和應(yīng)急能力,。

第十三條各單位應(yīng)當(dāng)針對(duì)不同內(nèi)部條件和外部環(huán)境,，定期或有計(jì)劃地分層級(jí)、分類別開(kāi)展桌面推演,、實(shí)戰(zhàn)演練及綜合演練等多種形式的生產(chǎn)安全應(yīng)急演練活動(dòng),，并對(duì)演練工作進(jìn)行總結(jié)評(píng)估。新制定或修訂的生產(chǎn)安全應(yīng)急預(yù)案應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織演練,。

第十四條各單位應(yīng)當(dāng)定期開(kāi)展隱患排查,，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的重大生產(chǎn)安全事故隱患及高后果風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織開(kāi)展隱患治理工作,，加強(qiáng)事故防范措施,，完善應(yīng)急預(yù)案，做好應(yīng)急監(jiān)測(cè)預(yù)警,。

第十五條各單位應(yīng)當(dāng)認(rèn)真落實(shí)應(yīng)急值班制度，接報(bào)信息后應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定時(shí)限報(bào)送,，落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)批示,，協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)、單位開(kāi)展應(yīng)急準(zhǔn)備,，并做好事態(tài)跟蹤工作和后續(xù)工作,。

第十六條各分（子）公司應(yīng)當(dāng)明確并落實(shí)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)帶班人員、班組長(zhǎng)和調(diào)度人員突發(fā)緊急狀況下的直接處置權(quán)和指揮權(quán),。在發(fā)現(xiàn)直接危及人身安全的緊急情況時(shí),，應(yīng)當(dāng)立即下達(dá)停止作業(yè)指令、采取可能的應(yīng)急措施或組織撤離作業(yè)場(chǎng)所,。

第十七條事發(fā)單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)事故應(yīng)急救援需要?jiǎng)澏ň鋮^(qū)域,，配合當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門(mén)及時(shí)疏散和安置事故可能影響的周邊居民和群眾，勸離與救援無(wú)關(guān)的人員,，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)周邊及有關(guān)區(qū)域?qū)嵭薪煌ㄊ鑼?dǎo),。必要時(shí),，應(yīng)當(dāng)對(duì)事故現(xiàn)場(chǎng)實(shí)行隔離保護(hù)，重要部位,、危險(xiǎn)區(qū)域應(yīng)當(dāng)實(shí)行專人值守,。

事發(fā)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在不影響應(yīng)急處置的前提下，采取有效措施保護(hù)事故現(xiàn)場(chǎng),，及時(shí)收集現(xiàn)場(chǎng)照片,、監(jiān)控錄像、工藝設(shè)備運(yùn)行參數(shù)以及應(yīng)急處置過(guò)程等資料,。任何人不得涂改,、毀損或隱瞞事故有關(guān)資料。

第十八條事發(fā)單位或現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)急機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)及時(shí),、如實(shí)向當(dāng)?shù)匕踩a(chǎn)監(jiān)管監(jiān)察部門(mén)和負(fù)有安全生產(chǎn)監(jiān)督管理職責(zé)的有關(guān)部門(mén)及上級(jí)單位報(bào)告事故情況,，不得瞞報(bào)、謊報(bào),、遲報(bào),、漏報(bào)。當(dāng)?shù)胤饺嗣裾蛏霞?jí)組織開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)急救援時(shí),，事發(fā)單位或現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)急機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)接受地方人民政府或上級(jí)組織的統(tǒng)一指揮,，并持續(xù)做好應(yīng)急處置工作。

第十九條事發(fā)單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)事故應(yīng)急處置與救援工作過(guò)程進(jìn)行總結(jié),，并將總結(jié)報(bào)告上報(bào)事故調(diào)查組和上級(jí)主管部門(mén),。

第二十條物產(chǎn)環(huán)境將安全生產(chǎn)應(yīng)急管理工作納入業(yè)績(jī)考核，按照年度《安全綜合目標(biāo)管理責(zé)任書(shū)》進(jìn)行考核,。所屬單位應(yīng)當(dāng)對(duì)安全生產(chǎn)應(yīng)急管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查,，將安全生產(chǎn)應(yīng)急管理工作納入安全生產(chǎn)績(jī)效考核。

第二十一條各單位可根據(jù)本制度,，結(jié)合企業(yè)實(shí)際,，修訂完善應(yīng)急管理制度。

第二十二條本制度自發(fā)布之日起試行,。

投資管理制度體系篇二

第一條 為保障股權(quán)投資業(yè)務(wù)的安全運(yùn)作和管理,，加強(qiáng)****公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范投資行為,，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力,，有效防范和控制投資項(xiàng)目運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》,、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》,、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規(guī)的規(guī)定和公司制度的相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 股權(quán)投資業(yè)務(wù)是指使用自有資金對(duì)境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行的股權(quán)投資類業(yè)務(wù),。

第三條 風(fēng)險(xiǎn)控制原則

公司的風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)嚴(yán)格遵循以下原則：

（1）全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)覆蓋股權(quán)投資業(yè)務(wù)的各項(xiàng)工作和各級(jí)人員,，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行,、監(jiān)督,、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)；

（2）審慎性原則：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn),，公司部門(mén)組織的構(gòu)成,、內(nèi)部管理制度的建立要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn),；

（3）獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制工作應(yīng)保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性,，并貫徹到業(yè)務(wù)的各具體環(huán)節(jié)；

（4）有效性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)的規(guī)章,，具有高度的權(quán)威性,，成為所有員工嚴(yán)格遵守的行動(dòng)指南；執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度不能存在任何例外,，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力,；

（5）適時(shí)性原則：應(yīng)隨著國(guó)家法律法規(guī)、政策制度的變化,，公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,、經(jīng)營(yíng)方針、風(fēng)險(xiǎn)管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變,，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展,，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制制度進(jìn)行相應(yīng)修改和完善；

（6）防火墻原則：基金與公司之間在業(yè)務(wù),、人員,、機(jī)構(gòu)、辦公場(chǎng)所,、資金,、賬戶、經(jīng)營(yíng)管理等方面嚴(yán)格分離,、相互獨(dú)立,，嚴(yán)格防范因風(fēng)險(xiǎn)傳遞及利益沖突給基金帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),。

第四條 風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系

公司應(yīng)根據(jù)股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)特征,，將風(fēng)險(xiǎn)控制工作納入公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系之中。公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系共分為五個(gè)層次：董事會(huì),、董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì),、投資決策委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制部、業(yè)務(wù)部,。

第五條 各層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)

董事會(huì)職責(zé)：

（1）審議批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的基本制度,，決定風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的人員組成，聽(tīng)取風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的報(bào)告,；

（2）審議單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30％,，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的股權(quán)投資項(xiàng)目；

（3）決定公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置,；

（4）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權(quán),。

董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，其職責(zé)包括：

（1）組織擬訂公司的風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度,；

（2）對(duì)單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30％,，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)審批的股權(quán)投資事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)性審核,；

（3）監(jiān)督和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等,。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)報(bào)告,。

投資決策委員會(huì)職責(zé)：對(duì)單筆投資額不超過(guò)公司資產(chǎn)總額的30％,，或者單一投資股權(quán)不超過(guò)被投資公司總股本的40%的股權(quán)投資項(xiàng)目的投資和退出作出決策。

風(fēng)險(xiǎn)控制部是公司內(nèi)專職的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén),，其職責(zé)包括：

（1）獨(dú)立于業(yè)務(wù)部開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)控制,、合規(guī)檢查、監(jiān)督評(píng)價(jià)等工作,；

（2）在項(xiàng)目決策過(guò)程中出具合規(guī)意見(jiàn),；

（3）對(duì)投資協(xié)議進(jìn)行審核；

（4）在出現(xiàn)重大問(wèn)題時(shí)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)報(bào)送相關(guān)專項(xiàng)報(bào)告,。

業(yè)務(wù)部職責(zé)：具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目開(kāi)發(fā),、執(zhí)行、退出過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制,。業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人作為股權(quán)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人,，負(fù)責(zé)組織部門(mén)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行工作，并負(fù)有及時(shí)報(bào)告,、反饋?lái)?xiàng)目投資過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患和風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的職責(zé),。一般情況下，項(xiàng)目組配備一名具有項(xiàng)目公司所屬行業(yè)相關(guān)背景的人員,。

第六條 為建立健全內(nèi)控機(jī)制,，公司設(shè)立獨(dú)立于項(xiàng)目組的后臺(tái)管理和監(jiān)督部門(mén)。

綜合管理部負(fù)責(zé)股權(quán)投資項(xiàng)目的文檔管理,、印章管理,、人力資源管理,、董事會(huì)和投資決策委員會(huì)的會(huì)議籌備，以及相關(guān)會(huì)議資料的管理等,。

財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算和資金劃撥,，為股權(quán)投資項(xiàng)目分別設(shè)置賬戶、獨(dú)立核算,、分賬管理,。

第七條 風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)流程由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,、風(fēng)險(xiǎn)分析,、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告五個(gè)步驟組成，是制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ),。

第八條 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源進(jìn)行辨別,。

第九條 風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度及發(fā)生概率進(jìn)行科學(xué)合理的量化。

第十條 風(fēng)險(xiǎn)分析主要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素進(jìn)行歸因分析,，并評(píng)估其影響,，提出避險(xiǎn)建議和措施。

第十一條 風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)制定風(fēng)險(xiǎn)防范和處理措施,。 第十二條 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指業(yè)務(wù)部,、風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)職責(zé)范圍和報(bào)告體系定期或不定期向主管領(lǐng)導(dǎo)提交的與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析相關(guān)的報(bào)告。

第十三條 股權(quán)投資業(yè)務(wù)面臨政策風(fēng)險(xiǎn),、法律風(fēng)險(xiǎn),、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn),。

公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，相關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的識(shí)別,、評(píng)估及分析,，履行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)。

第十四條 政策風(fēng)險(xiǎn) 政策風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn),，并且會(huì)影響項(xiàng)目公司的估值和退出方案的實(shí)施,，從而轉(zhuǎn)化為投資失敗風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目公司所屬行業(yè)的國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策,、行業(yè)規(guī)劃,、稅收政策等發(fā)生重大變化導(dǎo)致項(xiàng)目投資前后技術(shù)、市場(chǎng),、產(chǎn)品,、客戶發(fā)生不利變化，并導(dǎo)致項(xiàng)目公司偏離投資方案,、估值整體下降,，造成無(wú)法退出或虧損

第十五條 合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)

項(xiàng)目公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合法律法規(guī)和證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求，對(duì)法律法規(guī)等理解有誤,、故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),；項(xiàng)目公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合法律法規(guī)、國(guó)家政策的要求,，對(duì)法律法規(guī)等理解有誤或故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),。

第十六條 法律風(fēng)險(xiǎn)

與被投資方、合作方,、項(xiàng)目管理人之間的合同協(xié)議存在缺失導(dǎo)致出現(xiàn)不利于我方的訴訟,。

第十七條 操作風(fēng)險(xiǎn)

股權(quán)投資業(yè)務(wù)包括投資項(xiàng)目的選擇（即項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、初步審查,、項(xiàng)目立項(xiàng),、盡職調(diào)查、投資決策,、項(xiàng)目實(shí)施）,、投資項(xiàng)目的管理和項(xiàng)目退出等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在上述每個(gè)環(huán)節(jié)均存在操作風(fēng)險(xiǎn),。主要可以歸納為決策失誤,、投資失控、員工內(nèi)部欺詐,、被投資方和合作方的外部欺詐,、盡職調(diào)查存在缺失、資金劃撥差錯(cuò),、項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)管理不善,、項(xiàng)目跟蹤缺失、項(xiàng)目公司報(bào)告不暢等風(fēng)險(xiǎn),，其中,，決策失誤、投資失控是重大風(fēng)險(xiǎn),。

第十八條 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 由于股權(quán)投資業(yè)務(wù)從項(xiàng)目投資到投資退出往往要經(jīng)歷宏觀經(jīng)濟(jì),、項(xiàng)目所屬行業(yè)、產(chǎn)品市場(chǎng),、證券市場(chǎng)等的波動(dòng),，導(dǎo)致項(xiàng)目公司估值、項(xiàng)目退出的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化,，從而造成退出方案無(wú)法實(shí)施或投資目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn),。其中，對(duì)以上市為退出方式的項(xiàng)目,，證券市場(chǎng)整體下行的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是難以控制的,。

第一節(jié) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制 第十九條 公司對(duì)股權(quán)投資項(xiàng)目的合法,、合規(guī)性進(jìn)行全面和重點(diǎn)分析和檢查，控制投資業(yè)務(wù)的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn),。

第二十條 公司通過(guò)以下手段對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前和事中控制：

（一）為保證股權(quán)投資業(yè)務(wù)合法,、合規(guī)，制定,、審查相關(guān)的管理制度和業(yè)務(wù)流程,；

（二）制訂、審閱股權(quán)投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同,、協(xié)議,，確保合同的規(guī)范性和合

（三）監(jiān)督股權(quán)投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保國(guó)家法律,、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行,；

（四）確保股權(quán)投資業(yè)務(wù)投資決策服從國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合國(guó)家法律法規(guī),。 第二十一條 公司通過(guò)以下手段對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行事后控制,。

（一）制定股權(quán)投資業(yè)務(wù)的合規(guī)檢查制度；

（二）對(duì)股權(quán)投資業(yè)務(wù)運(yùn)作和內(nèi)部管理的合規(guī)性進(jìn)行檢查,，并向公司通報(bào),；

（三）檢查相關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)遵守公司內(nèi)部制度,。

第二節(jié) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制 第二十二條 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要體現(xiàn)在投資立項(xiàng)環(huán)節(jié)上,。 第二十三條 公司制訂項(xiàng)目立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該參照國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃,，符合公司關(guān)于投資范圍的相關(guān)規(guī)定,。

第二十四條 業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)根據(jù)立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)和投資范圍，對(duì)備選企業(yè)進(jìn)行篩選形成項(xiàng)目池,。項(xiàng)目人員應(yīng)當(dāng)在廣泛收集項(xiàng)目方提供的商業(yè)計(jì)劃書(shū)及其他相關(guān)信息材料的基礎(chǔ)上,，對(duì)入選項(xiàng)目池的項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)收益分析。符合立項(xiàng)條件的,，根據(jù)公司規(guī)定申請(qǐng)立項(xiàng)審批,。

第三節(jié) 法律風(fēng)險(xiǎn)的控制 第二十五條 風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)當(dāng)對(duì)公司簽定的合同、協(xié)議等法律文書(shū)進(jìn)行審核,，防范法律風(fēng)險(xiǎn),。

第二十六條 在項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)控制部提供法律方面的專業(yè)支持,。必要時(shí),，可申請(qǐng)引入外部中介機(jī)構(gòu)提供法律服務(wù)，防范法律風(fēng)險(xiǎn),。

第四節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的控制 第二十七條 公司制定專門(mén)的項(xiàng)目管理和投資決策制度,，明確項(xiàng)目投資的業(yè)務(wù)流程和具體要求,。

第二十八條 為維護(hù)公司的權(quán)益，項(xiàng)目投資的范圍應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：

（一）不得將公司資產(chǎn)用于資金拆借,、貸款,、抵押融資或者對(duì)外擔(dān)保等用途；

（二）不得將公司資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資,；

（三）單筆投資額不得超過(guò)公司資產(chǎn)總額的30％，如果突破30%,，需提交股東審議,；；

（四）單一投資股權(quán)不得超過(guò)被投資公司總股本的40,；

（五）不得將公司資產(chǎn)投資于股東或其控制的企業(yè),；；

（六）法律法規(guī)以及公司章程約定禁止從事的其他投資,；第二十九條盡職調(diào)查的風(fēng)險(xiǎn)控制,；（1）公司建立盡職調(diào)查制度，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi),；（2）項(xiàng)目組開(kāi)展盡職調(diào)查工作期間,，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須；（3）項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)對(duì)盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實(shí)性和完備,；（4）項(xiàng)目組認(rèn)為必要時(shí)提交股東會(huì)審議,；

（四）單一投資股權(quán)不得超過(guò)被投資公司總股本的40%，如果突破40%,，需提交股東審議,；

（五）不得將公司資產(chǎn)投資于股東或其控制的企業(yè)；

（六）法律法規(guī)以及公司章程約定禁止從事的其他投資,； 第二十九條 盡職調(diào)查的風(fēng)險(xiǎn)控制

（1）公司建立盡職調(diào)查制度,，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項(xiàng)目組在盡職調(diào)查期間應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守工作程序,，記錄盡職調(diào)查工作底稿,，形成相關(guān)報(bào)告。

（2）項(xiàng)目組開(kāi)展盡職調(diào)查工作期間,，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須對(duì)擬投資企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察,。

（3）項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)對(duì)盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實(shí)性和完備性負(fù)責(zé)。 （4）項(xiàng)目組認(rèn)為必要時(shí),，可申請(qǐng)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu),，參與或獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查工作。 第三十條 投資決策的風(fēng)險(xiǎn)控制

（1）投資決策委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目投資或退出的相關(guān)材料進(jìn)行審核,，投資決策委員會(huì)成員獨(dú)立發(fā)表審核意見(jiàn),；

（2）投資決策委員會(huì)可以根據(jù)需要委派專人或聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行獨(dú)立的盡職調(diào)查,，提交獨(dú)立的調(diào)查報(bào)告；

（3）公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的項(xiàng)目投資和項(xiàng)目退出必須經(jīng)投資決策委員會(huì)通過(guò),。單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30％,，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)投資決策委員會(huì)審議通過(guò)后,，提交董事會(huì)審議,，并根據(jù)公司章程規(guī)定提交股東審議。

第三十一條 項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)控制 公司建立對(duì)已投資項(xiàng)目的跟蹤管理機(jī)制,。

（1）項(xiàng)目組負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資后的跟蹤管理,，具體包括：定期實(shí)地回訪項(xiàng)目公司；定期收集項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)資料,、行業(yè)發(fā)展情況,、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況；定期對(duì)項(xiàng)目公司進(jìn)行重新估值,；定期對(duì)原定退出方案的可行性進(jìn)行重新評(píng)估等,。

（2）項(xiàng)目組負(fù)責(zé)每月度、每半年度完成項(xiàng)目公司一般估值工作和全面估值工作,，編制《月度項(xiàng)目情況報(bào)告》和《項(xiàng)目股權(quán)價(jià)值評(píng)估報(bào)告》（每半年）,，并向主管領(lǐng)導(dǎo)提交估值報(bào)告。

第三十二條 公司建立重大事項(xiàng)報(bào)告和應(yīng)急處置機(jī)制,，對(duì)投資項(xiàng)目重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的處置進(jìn)行決策,。項(xiàng)目組在跟蹤過(guò)程中發(fā)現(xiàn)公司在項(xiàng)目公司中的權(quán)益發(fā)生變動(dòng)、或者項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化,、虧損等重大事項(xiàng)的,，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。相關(guān)規(guī)則另行制定,。 第三十三條 公司建立項(xiàng)目退出審批機(jī)制,，對(duì)項(xiàng)目退出進(jìn)行決策。 當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期投資目標(biāo)或出現(xiàn)重大緊急事項(xiàng)需要退出時(shí),，項(xiàng)目組根據(jù)具體情況,，制定退出方案，報(bào)投資決策委員會(huì)審議,。單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額的30％,，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的股權(quán)投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)和股東審議,。

退出方案未通過(guò)審議的,，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)研究并重新設(shè)計(jì)退出方案，直至項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)退出。

第五節(jié) 其它環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制 第三十四條 對(duì)財(cái)務(wù)與資金管理的風(fēng)險(xiǎn)控制

公司建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系,，制定規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度,，配備專職的財(cái)務(wù)核算人員。

公司按照有關(guān)規(guī)定及要求使用資金,、單獨(dú)開(kāi)立銀行賬戶,，不得與母公司共用銀行賬戶。

第三十五條 對(duì)人員管理的風(fēng)險(xiǎn)控制

公司高級(jí)管理人員和從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)專職,，不得在母公司擔(dān)任職務(wù),。 公司董事、監(jiān)事,、投資委員會(huì)成員存在由母公司人員兼任情況的,，公司建立專門(mén)的內(nèi)部控制機(jī)制，解決可能產(chǎn)生的利益沖突,。

第三十六條 公司建立專門(mén)的內(nèi)部控制機(jī)制,，對(duì)公司與母公司之間的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行隔離,，防范利益沖突,，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。

第三十七條 風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告分為定期報(bào)告和臨時(shí)性報(bào)告兩類,。 第三十八條 風(fēng)險(xiǎn)控制部定期對(duì)公司業(yè)務(wù)運(yùn)作,、日常經(jīng)營(yíng)管理方面存在的問(wèn)題進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與評(píng)價(jià)，在每年度4月底,、8月底前向公司領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)年度或半年度風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告,，為公司決策提供依據(jù)。

第三十九條 公司發(fā)生或可能重大事項(xiàng)的,，風(fēng)險(xiǎn)控制部接到報(bào)告后,，根據(jù)重大事項(xiàng)報(bào)告的相關(guān)規(guī)定向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送臨時(shí)性報(bào)告。

第四十條 風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告中應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的原因,、經(jīng)過(guò),、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對(duì)或補(bǔ)救措施等內(nèi)容。

第四十一條 本辦法由風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)解釋,。 第四十二條 本辦法自下發(fā)之日起實(shí)施,。

投資管理制度體系篇三

我國(guó)投資者適當(dāng)性管理制度并非近期提出，其試行可追溯到20xx年,。在中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制確立后,，個(gè)人普通投資者占比較大，而隨著資本市場(chǎng)持續(xù)發(fā)展,，其產(chǎn)品服務(wù),，結(jié)構(gòu)愈發(fā)復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大,。在這種背景下,，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)于20xx年12月31日發(fā)布了《證券公司投資者適當(dāng)性制度指引》（以下簡(jiǎn)稱“老指引”）,。從“老指引”實(shí)施近五年的情況看，盡管存在一些問(wèn)題,，但在推動(dòng)證券行業(yè)規(guī)范發(fā)展方面起到了一定的積極作用,，積累了一些好的經(jīng)驗(yàn)。20xx年12月,，中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式頒布《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》,，首次以部門(mén)規(guī)章的形式對(duì)證券期貨投資者適當(dāng)性管理提出統(tǒng)一規(guī)范。為全面深入貫徹實(shí)施《辦法》,，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)依照其相關(guān)規(guī)定,，對(duì)“老指引”進(jìn)行了全面修訂，并在行業(yè)內(nèi)廣泛征求意見(jiàn),，形成了《證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)投資者適當(dāng)性管理實(shí)施指引（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）,。從適用主體看，《指引》不僅適用于證券公司,，還適用于證券公司子公司及投資咨詢機(jī)構(gòu)等,；從適用客體看，《指引》不僅適用于證券經(jīng)紀(jì),、投資顧問(wèn),、融資融券、資產(chǎn)管理,、柜臺(tái)交易,，還適用于其他相關(guān)產(chǎn)品銷售及金融服務(wù)等?！吨敢芬笞C券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身實(shí)際,，建立健全投資者適當(dāng)性管理制度和具體落實(shí)措施。

2.1投資者分類及其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的考察

對(duì)于普通投資者,，《指引》規(guī)定,，其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)分為五級(jí)，即：c1,、c2,、c3、c4,、c5,。具體分類標(biāo)準(zhǔn)、方法及其變更等證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)事先告知投資者,?！锻顿Y者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估問(wèn)卷》由投資者本人或合法授權(quán)人填寫(xiě)。證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員不得以明示、暗示等方式誘導(dǎo),、誤導(dǎo),、欺騙投資者，影響其填寫(xiě)結(jié)果,。證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)通過(guò)《投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估問(wèn)卷》等方案對(duì)投資者財(cái)務(wù)狀況,、投資知識(shí)、投資經(jīng)驗(yàn),、投資目標(biāo),、風(fēng)險(xiǎn)偏好以及年齡、學(xué)歷,、婚姻及家庭情況等信息進(jìn)行了解的同時(shí),，還要結(jié)合自身實(shí)際，采取其他方式和途徑“透徹了解你的客戶”,。在其基礎(chǔ)上,，可以更有針對(duì)性地推薦與普通投資者風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)相匹配的產(chǎn)品和服務(wù)，幫助其理性的選擇更適合自己的產(chǎn)品和服務(wù),，包括合理配置資產(chǎn),，以減少投資損失，增加投資收益,。

2.2產(chǎn)品或服務(wù)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)的確定

證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合《辦法》第十六,、十七條規(guī)定,，通過(guò)科學(xué),、合理的方法對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)行綜合評(píng)估，確定其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),。通常情況下,，可以將產(chǎn)品或服務(wù)分為：r1、r2,、r3,、r4、r5,，即由低至高的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),。具體劃分方法、標(biāo)準(zhǔn)及其變更應(yīng)當(dāng)事先告知投資者,。證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)向投資者銷售產(chǎn)品或者提供服務(wù)時(shí),，涉及投資組合或資產(chǎn)配置的，應(yīng)當(dāng)對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,，確定其等級(jí),。須指出的是，《指引》根據(jù)產(chǎn)品或服務(wù)的性質(zhì)、復(fù)雜性,、可理解性,、流動(dòng)性、透明度以及損失程度等因素,，形成《產(chǎn)品或服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)名錄》,，而等級(jí)名錄只對(duì)五級(jí)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征作了一個(gè)概要描述，至于具體哪一類產(chǎn)品或服務(wù)放在哪一級(jí),，則需要證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際情況來(lái)具體確定,。

2.3適當(dāng)性匹配原則的落實(shí)

對(duì)于證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)而言，堅(jiān)持適當(dāng)性匹配原則,，就是要求證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)必須在遵守法律法規(guī)和行政規(guī)章以及投資者準(zhǔn)入要求的前提下,，根據(jù)前述確認(rèn)的投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)與產(chǎn)品或服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，提出適當(dāng)性匹配意見(jiàn),。參照c1級(jí)投資者匹配r1級(jí)的產(chǎn)品或服務(wù),，c2級(jí)投資者匹配r2、r1級(jí)的產(chǎn)品或服務(wù),，以此類推,；專業(yè)投資者可以購(gòu)買或接受所有風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的產(chǎn)品或服務(wù)。

3.1如何看待同一個(gè)投資者在不同機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果不一致

按照中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)《指引》對(duì)投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估和產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分,，投資者在不同機(jī)構(gòu)獲得的評(píng)級(jí)可能有差別,，但不應(yīng)相差甚遠(yuǎn)。當(dāng)然任何時(shí)候都不排除個(gè)別不規(guī)范的機(jī)構(gòu)出現(xiàn)惡意競(jìng)爭(zhēng)的現(xiàn)象,，低者高評(píng)或者高者低評(píng)都是沒(méi)有盡到適當(dāng)性義務(wù)的表現(xiàn),。對(duì)于這種情況，監(jiān)管部門(mén)一經(jīng)查實(shí),，應(yīng)嚴(yán)肅處理,，甚至追究其法律責(zé)任，讓其付出沉重代價(jià),。當(dāng)然,，客戶的評(píng)級(jí)分級(jí)是持續(xù)動(dòng)態(tài)的過(guò)程，必須實(shí)時(shí)跟進(jìn),?！掇k法》要求證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)必須建立客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估數(shù)據(jù)庫(kù)，客戶基本信息和影響風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估的信息發(fā)生變化,，比如收入增加,、專業(yè)知識(shí)提高等都應(yīng)當(dāng)在數(shù)據(jù)庫(kù)中及時(shí)更新。

3.2如何界定風(fēng)險(xiǎn)承受能力最低類別的投資者

根據(jù)投資者客觀真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力的相關(guān)因素,，《指引》將c1級(jí)投資者中不具有完全民事行為能力,、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)容忍度,、不愿承受任何投資損失以及法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的自然人作為風(fēng)險(xiǎn)承受能力最低類別的投資者。實(shí)踐中,，這類投資者數(shù)量是極少的,，當(dāng)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)遇到時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律和《指引》要求,，結(jié)合客戶實(shí)際情況,，加以嚴(yán)格把握。

3.3如何處理投資者與產(chǎn)品或服務(wù)適當(dāng)性不匹配的情況

《指引》的目的是為了落實(shí)《辦法》的相關(guān)要求,，指導(dǎo)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)如何識(shí)別投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和產(chǎn)品或服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),，如何將投資者與產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)行匹配，如何做好內(nèi)部控制工作等,。實(shí)踐中,，證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)對(duì)投資者只是給出匹配性建議，不能代替投資者決定,。如果投資者執(zhí)意購(gòu)買高于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力產(chǎn)品或服務(wù),，證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)向投資者做好勸導(dǎo)工作；在勸導(dǎo)無(wú)效的情況下,，須向其充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn),，同時(shí)要求其簽署《產(chǎn)品或服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)警示及投資者確認(rèn)書(shū)》，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn),。

3.4如何履行適當(dāng)性義務(wù)做好內(nèi)部控制工作

開(kāi)展投資者保護(hù)宣傳活動(dòng)是新形勢(shì)下普及投資維權(quán)和理性投資知識(shí),，提高投資者綜合素質(zhì)的一種有效形式?！吨敢芬?guī)定,，證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向投資者充分披露產(chǎn)品或服務(wù)信息以及有助于投資者作出投資分析判斷的其他信息；充分揭示產(chǎn)品或服務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn),、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等可能影響投資者權(quán)益的主要風(fēng)險(xiǎn)以及具體產(chǎn)品或服務(wù)的特別風(fēng)險(xiǎn),，還包括每年抽取不低于上一年度末購(gòu)買產(chǎn)品或接受服務(wù)的投資者總數(shù)（含購(gòu)買或者接受產(chǎn)品或服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的投資者,，不含休眠賬戶及中止交易賬戶投資者）的10%進(jìn)行回訪；定期或不定期對(duì)相關(guān)崗位人員開(kāi)展與適當(dāng)性管理有關(guān)的培訓(xùn)等,?！吨敢访鞔_了自查的內(nèi)容包括但不限于適當(dāng)性管理制度建設(shè)及落實(shí)、人員培訓(xùn)及考核,、投資者投訴糾紛處理,、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及整改等情況。所有這些,，為適當(dāng)性管理制度的實(shí)施提供了可操作性的制度保障,。與此同時(shí),，監(jiān)管部門(mén)和行業(yè)自律管理組織要定期或不定期的開(kāi)展專項(xiàng)檢查,，對(duì)落實(shí)不到位的,，要督促其及時(shí)改進(jìn)。除此之外,，證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)要持續(xù)加大人力,、物力投入,，設(shè)置適當(dāng)性管理專崗，充實(shí)專職人員隊(duì)伍,；配備必要的錄音錄像設(shè)備,，完善系統(tǒng)配置，滿足適當(dāng)性管理工作需要,。綜上所述,，投資者適當(dāng)性制度是投資者保護(hù)的一項(xiàng)根本制度，將投資者適當(dāng)性制度落到實(shí)處,，關(guān)鍵是從實(shí)際出發(fā),，本著對(duì)投資者高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，采取正確的方式,，把合適的金融產(chǎn)品與專業(yè)服務(wù)提供給合適的投資者,，切實(shí)保護(hù)好投資者合法權(quán)益。

投資管理制度體系篇四

房地產(chǎn)投資決策管理流程

流程說(shuō)明

一,、流程名稱:投資決策管理流程

二,、流程編號(hào):gygfc-zq-005

三、流程目的

明確從制定項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)和初步方案到組織項(xiàng)目實(shí)施的整個(gè)過(guò)程

四,、流程目標(biāo)

規(guī)范公司的投資管理工作

五,、流程負(fù)責(zé)人

直接負(fù)責(zé)人:證券部;間接負(fù)責(zé)人:各部門(mén)/控股公司,總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì),、董事會(huì)

六,、流程描述

1)根據(jù)董事會(huì)制定的投資戰(zhàn)略與策略,公司各個(gè)部門(mén)及控股公司收集項(xiàng)目來(lái)源,提出項(xiàng)目投資的建議,會(huì)同證券部進(jìn)行前期論證,并制定項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)或初步方案;

2)各部門(mén)和控股公司將項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)或初步方案報(bào)送總經(jīng)理批準(zhǔn)后正式立項(xiàng);

3)證券部會(huì)同有關(guān)部門(mén)進(jìn)行項(xiàng)目的可行性論證,制定投資建議書(shū)和可行性研究報(bào)告;

4)將投資建議書(shū)和可行性研究報(bào)告報(bào)送總經(jīng)理辦公會(huì),在總經(jīng)理辦公會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)的由總經(jīng)理辦公會(huì)審批,權(quán)限外的報(bào)送董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)(總經(jīng)理辦公會(huì)的審批權(quán)限為一次投資不超過(guò)100萬(wàn)以上的項(xiàng)目或累計(jì)投資不超過(guò)300萬(wàn)的項(xiàng)目);

5)董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目投資建議書(shū)和可行性研究報(bào)告進(jìn)行初步審查,并對(duì)項(xiàng)目投資進(jìn)一步進(jìn)行調(diào)查論證;將投資的調(diào)查論證結(jié)論與投資決策建議提交董事會(huì)討論;

6)董事會(huì)對(duì)權(quán)限范圍的項(xiàng)目(董事會(huì)的審批權(quán)限為5000萬(wàn)以下投資項(xiàng)目)進(jìn)行審批;權(quán)限范圍外的報(bào)股東大會(huì)審批;

7)如果是固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目和技改項(xiàng)目,按照相關(guān)規(guī)定還需要政府主管部門(mén)審批;

8)所有審批通過(guò)后,證券部向財(cái)務(wù)部發(fā)出資金調(diào)撥的指令;財(cái)務(wù)部接到資金劃撥的指令,經(jīng)與公司風(fēng)險(xiǎn)控制小組核對(duì)無(wú)誤后,將資金劃撥到指定帳戶;

9)申報(bào)部門(mén)或控股公司組織項(xiàng)目實(shí)施。(在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中相關(guān)部門(mén)按照公司投資決策管理規(guī)定進(jìn)行管理)

七,、流程文件,、表單

《項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)或初步方案》《投資建議書(shū)》《可行性研究報(bào)告》

八、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

投資決策失誤

九,、流程控制點(diǎn)

投資建議書(shū)和可行性研究報(bào)告的編制和審批

控制目的:增強(qiáng)投資的合理性

控制手段:證券部會(huì)同有關(guān)部門(mén)進(jìn)行項(xiàng)目可行性論證,總經(jīng)理辦公會(huì),、董事會(huì)、股東大會(huì)審批,董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)進(jìn)行審查和調(diào)查論證

控制依據(jù):公司投資決策管理規(guī)定

投資管理制度體系篇五

第一條為了保障外商投資企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）及其職工的合法權(quán)益,，確立,、維護(hù)和發(fā)展企業(yè)與職工之間穩(wěn)定和諧的勞動(dòng)關(guān)系，根據(jù)國(guó)家法律,、行政法規(guī),，制定本規(guī)定,。

第二條本規(guī)定適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè),、外資企業(yè),、中外股份有限公司及其職工。

第三條縣及縣以上各級(jí)人民政府的勞動(dòng)行政部門(mén)依據(jù)本規(guī)定,，對(duì)企業(yè)的用人,、培訓(xùn)、工資,、保險(xiǎn)福利待遇和勞動(dòng)安全衛(wèi)生等實(shí)行監(jiān)察,。

第四條企業(yè)制定的規(guī)章制度，不得違反國(guó)家的法律,、行政法規(guī),。

第五條企業(yè)按照國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī),，自主決定招聘職工的時(shí)間,、條件、方式,、數(shù)量,。企業(yè)招聘職工，可在企業(yè)所在地的勞動(dòng)部門(mén)確認(rèn)的職業(yè)介紹中心（所）招聘,。經(jīng)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)行政部門(mén)同意,，也可以直接或跨地區(qū)招聘。企業(yè)不得招聘未解除勞動(dòng)關(guān)系的職工,。禁止使用童工,。

第六條企業(yè)招聘職工時(shí)，應(yīng)當(dāng)在中國(guó)境內(nèi)招聘中方職工,；確需招聘外籍及臺(tái)灣,、香港、澳門(mén)地區(qū)人員的,，必須按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定,，經(jīng)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)行政部門(mén)批準(zhǔn)，并辦理就業(yè)證等有關(guān)手續(xù),。

第七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立職業(yè)培訓(xùn)制度,，對(duì)職工進(jìn)行職業(yè)培訓(xùn)。對(duì)從事技術(shù)工種或有特殊技能要求的職工,，須經(jīng)過(guò)培訓(xùn)后，持證上崗,。培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)須按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定提取和使用,。

第八條勞動(dòng)合同由職工個(gè)人同企業(yè)以書(shū)面形式訂立,。工會(huì)組織（沒(méi)有工會(huì)組織的應(yīng)選舉工人代表）可以代表職工與企業(yè)就勞動(dòng)報(bào)酬、工時(shí)休假,、勞動(dòng)安全衛(wèi)生,、保險(xiǎn)福利等事項(xiàng)，通過(guò)協(xié)商談判,，訂立集體合同,。勞動(dòng)合同、集體合同的內(nèi)容,，應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)法律,、行政法規(guī)。

第九條勞動(dòng)合同簽訂后,，應(yīng)當(dāng)于一個(gè)月內(nèi)到當(dāng)?shù)貏趧?dòng)行政部門(mén)鑒證,。集體合同訂立后，應(yīng)報(bào)送當(dāng)?shù)貏趧?dòng)行政部門(mén)備案,。勞動(dòng)行政部門(mén)自收到之日起15日內(nèi)未提出異議的,，集體合同即行生效。

第十條勞動(dòng)合同期滿或雙方約定的終止條件出現(xiàn),，勞動(dòng)合同即行終止,。經(jīng)雙方同意，可以續(xù)訂勞動(dòng)合同,。勞動(dòng)合同變更需經(jīng)雙方協(xié)商同意,，并辦理勞動(dòng)合同變更手續(xù)。勞動(dòng)合同變更內(nèi)容,，可由勞動(dòng)合同雙方商定,。

第十一條有下列情形之一的，企業(yè)或職工可以解除勞動(dòng)合同：（一）勞動(dòng)合同當(dāng)事人協(xié)商一致,；（二）試用期內(nèi)不符合錄用條件,、職工不履行勞動(dòng)合同、嚴(yán)重違反勞動(dòng)紀(jì)律和企業(yè)依法制定的規(guī)章制度,，以及被勞動(dòng)教養(yǎng)或被判刑的,，企業(yè)可以解除勞動(dòng)合同；（三）企業(yè)以暴力,、威脅,、監(jiān)禁或者其他妨害人身自由的手段強(qiáng)迫勞動(dòng)；企業(yè)不履行勞動(dòng)合同或者違反國(guó)家法律,、行政法規(guī),，侵害職工合法權(quán)益的，職工可以解除勞動(dòng)合同,。

第十二條有下列情形之一的,，企業(yè)在征求工會(huì)意見(jiàn)后,，可以解除勞動(dòng)合同，但應(yīng)提前30日以書(shū)面形式通知職工本人：（一）職工患病或非因工負(fù)傷,，醫(yī)療期滿后,，不能從事原工作或不能從事由企業(yè)另行安排的工作的；（二）職工經(jīng)過(guò)培訓(xùn),、調(diào)整工作崗位,，仍不能勝任工作的；（三）勞動(dòng)合同訂立時(shí)所依據(jù)的客觀情況發(fā)生變化,，致使原勞動(dòng)合同無(wú)法履行,，經(jīng)雙方協(xié)商不能就變更勞動(dòng)合同達(dá)成協(xié)議的；（四）法律,、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形,。

第十三條職工患職業(yè)病或因工負(fù)傷并被確認(rèn)喪失或部分喪失勞動(dòng)能力的，職工患病在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi),，女職工在孕期,、產(chǎn)期、哺乳期內(nèi)的,，用人單位不得解除勞動(dòng)合同,。因患職業(yè)病或因工致殘的職工，若本人要求解除勞動(dòng)合同,，企業(yè)應(yīng)按當(dāng)?shù)卣?guī)定,，向社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納因工致殘就業(yè)安置費(fèi)。職工患病或非因工負(fù)傷的醫(yī)療期限按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行,。

第十四條企業(yè)的工資分配,，應(yīng)實(shí)行同工同酬的原則。職工工資水平應(yīng)在企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上逐年提高,。企業(yè)職工的工資水平由企業(yè)根據(jù)當(dāng)?shù)厝嗣裾騽趧?dòng)行政部門(mén)發(fā)布的工資指導(dǎo)線,，通過(guò)集體談判確定。職工法定工作時(shí)間內(nèi)的最低工資,，不得低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn),。

第十五條企業(yè)必須以貨幣形式按時(shí)足額支付職工工資，每月至少要支付一次,，并為職工代扣,、代繳個(gè)人所得稅。

第十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行勞動(dòng)工資統(tǒng)計(jì),，并向所在地區(qū)勞動(dòng)行政部門(mén),、財(cái)政部門(mén)及統(tǒng)計(jì)部門(mén)和企業(yè)主管部門(mén)報(bào)送勞動(dòng)工資統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

第十七條企業(yè)必須按照國(guó)家規(guī)定參加養(yǎng)老、失業(yè),、醫(yī)療,、工傷,、生育等社會(huì)保險(xiǎn),，按照地方人民政府規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，向社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按時(shí),、足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi),。保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)按照國(guó)家規(guī)定列支。職工個(gè)人也應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi),。

第十八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立職工《勞動(dòng)手冊(cè)》和《養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊(cè)》制度,，記錄職工的工齡、工資及養(yǎng)老,、失業(yè),、工傷、醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用的繳納與支付情況,。

第十九條企業(yè)對(duì)依照本規(guī)定第十一條第,、三款、第十二條規(guī)定解除勞動(dòng)合同的職工,，應(yīng)當(dāng)一次性發(fā)給生活補(bǔ)助費(fèi),。對(duì)依照本規(guī)定第十二條一款規(guī)定解除勞動(dòng)合同的，除發(fā)給生活補(bǔ)助費(fèi)外,，還應(yīng)當(dāng)發(fā)給醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi),。

第二十條生活補(bǔ)助費(fèi)和醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)其在本企業(yè)的工作年限計(jì)算,。生活補(bǔ)助費(fèi)按每月滿1年發(fā)給相當(dāng)本人1個(gè)月的實(shí)得工資,；醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)按在本企業(yè)工作不滿5年的，發(fā)給相當(dāng)本人3個(gè)月的實(shí)得工資,，5年以上的為6個(gè)月實(shí)得工資,。在本企業(yè)工作6個(gè)月以上不滿1年的，按1年計(jì)算,。生活補(bǔ)助費(fèi)和醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)計(jì)發(fā)基數(shù),，按本人解除勞動(dòng)合同前半年月平均實(shí)得工資計(jì)算。

第二十一條企業(yè)按照有關(guān)規(guī)定宣布解散或經(jīng)雙方協(xié)商同意解除勞動(dòng)合同時(shí),，對(duì)因工負(fù)傷,、或者患職業(yè)病經(jīng)醫(yī)院證明正在治療或療養(yǎng)、以及醫(yī)療終結(jié)經(jīng)勞動(dòng)鑒定委員會(huì)確認(rèn)為完全或者部分喪失勞動(dòng)能力的職工,，享受撫恤待遇的因工死亡職工遺屬,，在孕期、產(chǎn)期和哺乳期的女職工，以及未參加各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)的職工,，應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)所在地區(qū)人民政府的有關(guān)規(guī)定,，一次向社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)支付所需要的生活及社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用。

第二十二條企業(yè)職工在職期間的福利待遇,，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。

第二十三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)?shù)厝嗣裾囊?guī)定，提取使用中方職工住房基金,。

第二十四條企業(yè)職工享受國(guó)家規(guī)定的節(jié)假日,、公休假日、探親假,、婚喪假,、女職工產(chǎn)假等假期。

第二十五條企業(yè)因訂立集體合同與工會(huì)或工人代表發(fā)生爭(zhēng)議,，爭(zhēng)議雙方協(xié)商不能解決的,，可以由當(dāng)?shù)貏趧?dòng)行政部門(mén)組織爭(zhēng)議雙方協(xié)商處理；企業(yè)因履行集體合同發(fā)生的爭(zhēng)議,，經(jīng)雙方協(xié)商不能解決的,，可以依法申請(qǐng)仲裁、提起訴訟,。

第二十六條企業(yè)的勞動(dòng)爭(zhēng)議,、勞動(dòng)安全衛(wèi)生、工傷事故報(bào)告和處理,、工作時(shí)間,、女職工和未成年工的特殊保護(hù)等，按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行,。

第二十七條企業(yè)或者職工一方違反勞動(dòng)合同,，侵害對(duì)方利益，給對(duì)方造成損失的,，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任,。

第二十八條企業(yè)違反本規(guī)定招聘職工的，當(dāng)?shù)貏趧?dòng)行政部門(mén)對(duì)企業(yè)可以按被招聘者月平均工資的5—10倍處以罰款,，并責(zé)令其退回招聘的職工,。

第二十九條企業(yè)職工工資低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)的，由當(dāng)?shù)貏趧?dòng)行政部門(mén)責(zé)令其限期糾正,，企業(yè)除按最低工資標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)齊外,，還應(yīng)按實(shí)發(fā)工資與最低工資標(biāo)準(zhǔn)差額的20%—100%發(fā)給職工賠償金。拒發(fā)實(shí)發(fā)工資與最低工資標(biāo)準(zhǔn)差額及賠償金的,，對(duì)企業(yè)處以實(shí)發(fā)工資與最低工資標(biāo)準(zhǔn)差額及賠償金1至3倍的罰款,。隨意加班加點(diǎn)的,，應(yīng)立即改正。不改正的,，按超規(guī)定總工時(shí)數(shù)每人當(dāng)月實(shí)得工資的時(shí),、日平均數(shù)的5倍處以罰款。

第三十條企業(yè)不為職工辦理社會(huì)保險(xiǎn)手續(xù)的,，應(yīng)按照勞動(dòng)行政部門(mén)規(guī)定的期限補(bǔ)辦,；不按期繳納各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的，應(yīng)當(dāng)從逾期之日起按日加收應(yīng)繳納金額2%的滯納金,。滯納金分別納入各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用,。

第三十一條企業(yè)違反勞動(dòng)安全衛(wèi)生規(guī)定的,，應(yīng)令其限期改正或停業(yè)整頓,，并按有關(guān)規(guī)定處以罰款。

第三十二條阻撓或拒絕勞動(dòng)行政部門(mén)進(jìn)行勞動(dòng)監(jiān)察的,，處以月經(jīng)營(yíng)及銷售收入1‰以下的罰款,。

第三十三條以上各項(xiàng)罰款，當(dāng)?shù)貏趧?dòng)行政部門(mén)應(yīng)在對(duì)其警告后仍不改正的情況下,，方可實(shí)施,。

第三十四條上述行政處罰，由勞動(dòng)行政部門(mén)依法執(zhí)行,。罰款全部上交國(guó)庫(kù),。

第三十五條華僑和臺(tái)灣、香港,、澳門(mén)投資者在中國(guó)大陸投資舉辦的合資經(jīng)營(yíng)企業(yè),、合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)和擁有全部資本的企業(yè)及股份有限公司，均適用本規(guī)定,。

第三十六條本規(guī)定由勞動(dòng)部負(fù)責(zé)解釋,。本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。過(guò)去有關(guān)外商投資企業(yè)勞動(dòng)管理規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的,，按本規(guī)定執(zhí)行,。

投資管理制度體系篇六

第一條為規(guī)范大連康輝國(guó)際旅行社有限公司（以下簡(jiǎn)稱"公司"）的投資、擔(dān)保,，使投資,、擔(dān)保行為規(guī)范化、制度化,、科學(xué)化,，規(guī)避和減少?zèng)Q策風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司和全體股東合法權(quán)益,，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及《大連康輝國(guó)際旅行社有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱"《公司章程》"）的規(guī)定,，制定本制

本制度的決策行為應(yīng)遵循以下基本原則：

（一）遵守國(guó)家法律法規(guī)和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定；

（二）維護(hù)公司和全體股東的利益，爭(zhēng)取效益的最大化,；

（三）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略,，符合國(guó)家行業(yè)政策，發(fā)揮和加強(qiáng)公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),；

（四）采取審慎態(tài)度,，規(guī)模適度，量力而行,，對(duì)實(shí)施過(guò)程進(jìn)行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理,，兼顧風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡；

（五）規(guī)范化,、制度化,、科學(xué)化，必要時(shí)咨詢外部專家,。

第二條投資行為：本制度所稱投資是指為獲取未來(lái)收益而預(yù)先支付一定數(shù)量的貨幣,、實(shí)物或出讓權(quán)利的行為

企業(yè)的對(duì)外投資按投資回收期的長(zhǎng)短可分為短期投資和長(zhǎng)期投資。

短期投資,，是指能夠隨時(shí)變現(xiàn)并且持有時(shí)間不準(zhǔn)備超過(guò)1年(含1年)的投資,，包括股票、債券,、基金等,。

長(zhǎng)期投資，是指除短期投資以外的投資,，包括持有時(shí)間準(zhǔn)備超過(guò)1年(不含1年)的各種股權(quán)性質(zhì)的投資,、不能變現(xiàn)或不準(zhǔn)備隨時(shí)變現(xiàn)的債券、長(zhǎng)期債權(quán)投資和其他長(zhǎng)期投資,。

第三條投資權(quán)限：短期投資可由總經(jīng)理審定并批準(zhǔn)執(zhí)行,，但金額超過(guò)200萬(wàn)以上600萬(wàn)以下的必須報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)，超過(guò)600萬(wàn)的,，由股東大會(huì)三分之二股東通過(guò),；長(zhǎng)期投資一律由總經(jīng)理審定，上報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn),，金額超過(guò)600萬(wàn)以上的,，由股東大會(huì)三分之二股東通過(guò)。

第四條投資前應(yīng)成立投資項(xiàng)目管理小組．管理小組由總經(jīng)理辦公室,、財(cái)務(wù)部和相關(guān)專家組成,，投資項(xiàng)目上必須有管理小組負(fù)責(zé)人的簽字。

第五條公司對(duì)外短期投資應(yīng)遵守國(guó)家的法律,、法規(guī),，充分利用企業(yè)閑置資金,，投資總額不得超過(guò)企業(yè)資產(chǎn)的15%

第六條公司對(duì)外進(jìn)行長(zhǎng)期投資應(yīng)遵守國(guó)家的法律、法規(guī),，但投資總額不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的30%,。

第七條投資管理：短期投資由投資項(xiàng)目管理小組適當(dāng)做出投資報(bào)告說(shuō)明可行性；進(jìn)行長(zhǎng)期投資之前,，應(yīng)由投資項(xiàng)目管理小組進(jìn)行投資立項(xiàng)的前期調(diào)查和可行性研究,，包括投資環(huán)境、投資機(jī)會(huì),、投資收益和投資風(fēng)險(xiǎn)的分析,。對(duì)每一個(gè)投資項(xiàng)目方案，均應(yīng)編制預(yù)期現(xiàn)

1.投資方案的凈現(xiàn)值

2.投資方案的內(nèi)部報(bào)酬率

3.投資方案的回收期

投資項(xiàng)目小組應(yīng)將投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告報(bào)送公司總經(jīng)理審批后實(shí)施,。公司章程規(guī)定需報(bào)經(jīng)公司董事會(huì)的,，經(jīng)董事會(huì)討論后，由董事長(zhǎng)簽字生效,。公司章程規(guī)定由股東大會(huì)決金流量表,，通過(guò)考核以下指標(biāo)，篩選出最佳投資方案：會(huì)議的,，股東大會(huì)三分之二股東數(shù)通過(guò)。

第八條公司投資項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制,項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為投資項(xiàng)目的責(zé)任人,由公司總經(jīng)理任命,。

第九條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)按已批準(zhǔn)的項(xiàng)目投資實(shí)施方案,制定項(xiàng)目投資實(shí)施計(jì)劃,并嚴(yán)格按照計(jì)劃規(guī)定和要求實(shí)施,。

第十條擔(dān)保行為：本制度所述的對(duì)外擔(dān)保系指公司以第三人的身份為債務(wù)人對(duì)于債權(quán)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí),，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為,。

第十一條擔(dān)保權(quán)限：公司應(yīng)嚴(yán)格控制為他人提供擔(dān)保，必須提供擔(dān)保的事項(xiàng)需按照決策權(quán)限由股東大會(huì)或董事會(huì)審議批準(zhǔn),。公司股東大會(huì)可以在不違反現(xiàn)有法律法規(guī)的前提下,，決定公司一切擔(dān)保事項(xiàng)。

第十二條本公司對(duì)外擔(dān)保一般可由董事會(huì)作出決議,，須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保,，包括下列情形：

一：公司對(duì)外擔(dān)保總額達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30％以后提供的任何擔(dān)保,；

二：為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)50%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保

三：對(duì)股東,、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保

四：公司在一年內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)資產(chǎn)總額30％的

第十三條為減小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，由董事會(huì)做出擔(dān)保決議的,，必須由出席董事會(huì)的董事三分之二通過(guò),；由股東大會(huì)做出擔(dān)保決議的，必須由出席股東大會(huì)的股東三分之二通過(guò)

第十四條擔(dān)保管理:任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書(shū)面合同,，并應(yīng)按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管,。

第十五條公司應(yīng)當(dāng)完善內(nèi)部控制制度,，未經(jīng)公司股東大會(huì)或者董事會(huì)決議通過(guò)，董事,、總經(jīng)理以及公司的分支機(jī)構(gòu)不得擅自代表公司簽訂擔(dān)保合同

第十六條擔(dān)保決策做出前,，應(yīng)當(dāng)充分掌握債務(wù)人的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳盡分析,，編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告,，提交公司相關(guān)決策部門(mén)

第十七條擔(dān)保合同訂立后，應(yīng)及時(shí)通報(bào)董事會(huì)秘書(shū),、財(cái)務(wù)部門(mén)等,。

第十八條擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)定期匯總，編制擔(dān)保清單,，并定期跟蹤被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況,。

第十九條當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn),、清算,、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，公司有義務(wù)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況,，并在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息,。

第二十條公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償,，并將追償情況及時(shí)披露,。

第二十一條公司董事、總經(jīng)理或其他人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂的擔(dān)保合同,，對(duì)公司造成損害的,，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第二十二條公司對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)的信息披露違反法律法規(guī),、相關(guān)規(guī)范性文件及公司有關(guān)規(guī)章制度規(guī)定的,，公司及相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

投資管理制度體系篇七

國(guó)家將預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資由撥款制改為有償使用貸款制,，是我國(guó)建國(guó)30多年來(lái)在基本建設(shè)投資管理體制上的一次重大改革,。這項(xiàng)改革對(duì)于充分發(fā)揮投資效益，刺激企業(yè)增強(qiáng)時(shí)間觀念,、資金周轉(zhuǎn)觀念,、利息觀念、投入產(chǎn)出觀念,，促進(jìn)企業(yè)通過(guò)內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn),，努力提高經(jīng)濟(jì)效益，起到了推動(dòng)作用,。但是,，林業(yè)企業(yè)有其自己的特點(diǎn)和內(nèi)在的規(guī)律,。因此，林業(yè)投資管理體制的改革應(yīng)從我國(guó)林業(yè)特點(diǎn)出發(fā),，應(yīng)從我國(guó)林業(yè)現(xiàn)狀出發(fā),，應(yīng)從林業(yè)企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)力發(fā)展水平出發(fā)，制定出切實(shí)可行的,、適應(yīng)于林業(yè)發(fā)展的改革方案,。而完全套用一般性工業(yè)企業(yè)投資管理體制的改革辦法，顯然是不相適應(yīng)的?，F(xiàn)就林業(yè)實(shí)行“撥改貸”投資管理制度談幾點(diǎn)意見(jiàn)和建議,，供參考。

一,、“撥改貸,，制度和我國(guó)林業(yè)的特點(diǎn)是不相適應(yīng)的

林業(yè)企業(yè)同其它一般性工業(yè)企業(yè)一樣生產(chǎn)著有形的、可用貨幣形式表現(xiàn)的,、用來(lái)進(jìn)行商品交換的工業(yè)產(chǎn)品,，同時(shí)還創(chuàng)造著人們賴以生存的生態(tài)環(huán)境。因此,，林業(yè)生產(chǎn)的最終目的不完全是商品生產(chǎn),。創(chuàng)造有形產(chǎn)品的投入，可通過(guò)商品交換收回,，而林業(yè)企業(yè)所創(chuàng)造的生態(tài)效益,、社會(huì)效益卻不能作為商品進(jìn)行交換，從而不能得以實(shí)現(xiàn),。林業(yè)企業(yè)是一個(gè)綜合性的企業(yè)，與工,、農(nóng)業(yè)企業(yè)既有聯(lián)系又有區(qū)別,。作為林業(yè)生產(chǎn)的主要?jiǎng)趧?dòng)對(duì)象森林資源是可以再生的，這是林業(yè)的突出特點(diǎn),。但是,，森林資源的再生產(chǎn)要經(jīng)過(guò)一個(gè)較長(zhǎng)的時(shí)間才能完成，在這漫長(zhǎng)的生長(zhǎng)周期中,，林木不可能隨時(shí)參加商品交換,，取得補(bǔ)償，而又必須不斷地投入,。還由于我國(guó)沒(méi)有建立林價(jià)制度,，因此形成了森林資源再生產(chǎn)周期長(zhǎng)、投入多,、效益低的特點(diǎn),。由于我國(guó)森林資源分布狀況及林業(yè)生產(chǎn)的特點(diǎn),，決定了建設(shè)一個(gè)林業(yè)企業(yè)不僅僅是單純的企業(yè)自身建設(shè)，而是伴隨林業(yè)企業(yè)的建設(shè)還要相應(yīng)地建設(shè)一個(gè)完整的林區(qū)社會(huì),。據(jù)測(cè)算,，建設(shè)一個(gè)大中型林業(yè)森工企業(yè)，其社會(huì)性建設(shè)項(xiàng)目就占林業(yè)企業(yè)總體投資的10%左右,。建成投產(chǎn)后企業(yè)每年還要拿出實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的30%來(lái)支付這些社會(huì)性項(xiàng)目所需的一切費(fèi)用,。這是林業(yè)企業(yè)社會(huì)負(fù)擔(dān)重的特性。企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益提高的最主要途徑是靠擴(kuò)大再生產(chǎn),，增加產(chǎn)品產(chǎn)量來(lái)實(shí)現(xiàn)的,。而林業(yè)企業(yè)卻不能通過(guò)此途徑來(lái)提高經(jīng)濟(jì)效益。因?yàn)椤渡址ā访鞔_規(guī)定了用材林的消耗量要低于生長(zhǎng)量,，實(shí)行限量采伐,，以確保我國(guó)森林資源再生產(chǎn)實(shí)行良性循環(huán)。這就規(guī)定了林業(yè)企業(yè)只能在一定木材生產(chǎn)量的前提下去進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),，從而也就相對(duì)地固定了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益,，也就形成了林業(yè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益相對(duì)固定性的特點(diǎn)。

二,、“撥改貸”制度同我國(guó)林業(yè)現(xiàn)狀不相適應(yīng)

我國(guó)是一個(gè)森林資源比較貧乏的國(guó)家,，在一個(gè)較長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，大力培育和保護(hù)森林資源是我國(guó)林業(yè)生產(chǎn)的首要任務(wù)和主要生產(chǎn)目的,。從我國(guó)整個(gè)林業(yè)企業(yè)現(xiàn)狀來(lái)看,，70%是老林業(yè)企業(yè)。雖然這些企業(yè)上交國(guó)家的利稅早已超過(guò)了國(guó)家給企業(yè)的投資,，為國(guó)家的經(jīng)濟(jì)建設(shè)和人民生活做出了巨大的貢獻(xiàn),。但由于歷史和客觀的原因，造成了目前森林過(guò)伐嚴(yán)重,，生產(chǎn),、生活項(xiàng)目大量欠帳，部分企業(yè)已到了連簡(jiǎn)單再生產(chǎn)都難以維持的資源危機(jī)和經(jīng)濟(jì)危困的局面,。這些企業(yè)正是急需補(bǔ)還建設(shè)欠帳,，休養(yǎng)生息。增強(qiáng)發(fā)展后勁的時(shí)候,，而實(shí)行了“撥改貸”制度后,，一方面按國(guó)家現(xiàn)行的貸款政策對(duì)無(wú)經(jīng)濟(jì)效益企業(yè)不給予貸款，企業(yè)生產(chǎn)力得不到恢復(fù),；另一方面,，國(guó)家即使給予貸款，企業(yè)也是無(wú)法償還的,。新開(kāi)發(fā)的林業(yè)企業(yè)從表面上看是有一定的經(jīng)濟(jì)效益的,，但是,，這是由于在木材銷售成本中不包含原料費(fèi)用，也就是說(shuō)林業(yè)企業(yè)所創(chuàng)造的利潤(rùn)很大部分是靠無(wú)償使用國(guó)家的森林資源而獲得的,。而且,，就是這部分收入也都被企業(yè)的社會(huì)負(fù)擔(dān)、上級(jí)管理,、補(bǔ)貼該林區(qū)其它老企業(yè)虧損等項(xiàng)目吃掉,，所剩無(wú)幾。按現(xiàn)行國(guó)家對(duì)林業(yè)的經(jīng)濟(jì)政策和還款辦法,，對(duì)一個(gè)大中型企業(yè)的建設(shè)資金獨(dú)立測(cè)算,，一般要在20年左右的時(shí)間才能還清本息。而國(guó)家規(guī)定貸款的還款期不得超過(guò)15年,，企業(yè)勢(shì)必會(huì)將自有資金的大部分用于還款,。這樣15年后，企業(yè)將重新走到經(jīng)濟(jì)危機(jī)的.老路上,。

三,、實(shí)行“撥改款”制度將加劇林業(yè)生產(chǎn)的短期行為

林業(yè)企業(yè)作為木材生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者，由于受林業(yè)特點(diǎn)的影響和經(jīng)濟(jì)體制上的缺陷,，缺期行為一直存在于企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)中,。實(shí)行“撥改貸”制度將進(jìn)一步刺激企業(yè)輕視營(yíng)林生產(chǎn)，把精力和資金轉(zhuǎn)向木材或經(jīng)濟(jì)效益較高的生產(chǎn)中去,，大大地影響森林資源的生產(chǎn),。林業(yè)企業(yè)的建設(shè)工期由于受客觀條件以及國(guó)家財(cái)力的限制是比較長(zhǎng)的；還由于我國(guó)目前的林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)比較粗放,，生產(chǎn)能力的形成彈性是比較大的,，以及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)制度的不健全。因此,，實(shí)行“撥改貸”制度后,，將造成企業(yè)建設(shè)上的短期行為，如盲目貸款,，注重生活項(xiàng)目的建設(shè)，輕視生產(chǎn)項(xiàng)目的建設(shè),，建設(shè)布局不合理,，損失浪費(fèi)嚴(yán)重等?！瘜?shí)行“撥改貸”也將加劇林業(yè)企業(yè)木材生產(chǎn)上的短期行為,。企業(yè)為了獲得更高的經(jīng)濟(jì)效益，只顧眼前利益,，不顧長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,，只顧本企業(yè)利益,，不顧國(guó)家和消費(fèi)者利益，打亂合理的布局,，甚至想方設(shè)法超采超伐,，造成森林資源消長(zhǎng)比例失調(diào)。綜上所述,，“撥改貸”投資管理制度既不適應(yīng)林業(yè)的特點(diǎn)也不符合林業(yè)的現(xiàn)狀,，都是不相適應(yīng)的。這項(xiàng)制度的實(shí)施給企業(yè)在經(jīng)濟(jì)上套上了一道枷鎖,，影響了林業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展,。

四、幾點(diǎn)建議

1,。我國(guó)是一個(gè)貧林國(guó)家,，發(fā)展林業(yè)應(yīng)作為我國(guó)的基本國(guó)策。就我國(guó)林業(yè)現(xiàn)狀來(lái)看,，靠林業(yè)自身的努力是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的,，更重要的是靠國(guó)家對(duì)林業(yè)的扶植，給予一系列的優(yōu)惠政策,，世界上許多林業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家都是在財(cái)政上對(duì)林業(yè)給予支持的,，我國(guó)為扶植林業(yè)的發(fā)展，也給予了一系列優(yōu)惠政策,。但是,，目前我國(guó)還是一個(gè)林業(yè)落后的國(guó)家，需要國(guó)家繼續(xù)扶植,。因此,，建議國(guó)家對(duì)林業(yè)的基本建設(shè)投資仍然實(shí)行撥款制，采取指令性計(jì)劃管理,。

2,。任何企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都需要有一個(gè)良好的生態(tài)環(huán)境,，因此,，建議國(guó)家建立征收林業(yè)稅制度，以保證林業(yè)發(fā)展所需的建設(shè)資金,。

3,。鑒于國(guó)家財(cái)力較為困難，建議國(guó)家還可采取撥貸結(jié)合的辦法,，將林業(yè)建設(shè)的經(jīng)營(yíng)性和非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目分開(kāi),，對(duì)有經(jīng)濟(jì)效益的項(xiàng)目實(shí)行有償使用，采取貸款制度，對(duì)非經(jīng)營(yíng)性的項(xiàng)目實(shí)行撥款制度,。

4,。價(jià)格和價(jià)值的背離，一直影響著林業(yè)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益,。林業(yè)是一個(gè)特殊行業(yè),，如果實(shí)行貸款制度，建議國(guó)家在木材產(chǎn)品的價(jià)格上采取特殊的政策,，即放開(kāi)價(jià)格的政策,。這樣一方面遵循了價(jià)值規(guī)律，使企業(yè)增強(qiáng)生產(chǎn)發(fā)展的活力,，提高企業(yè)的還款能力,，另一方面可抑制木材市場(chǎng)供大于求的矛盾，叢而達(dá)到控制森林資源消耗,，進(jìn)而擴(kuò)大森林資源的目的,。

投資管理制度體系篇八

第一條為適應(yīng)公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，增強(qiáng)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力,，確定公司發(fā)展規(guī)劃,，健全投資決策程序，加強(qiáng)決策科學(xué)性,，提高重大投資決策的效益和決策的質(zhì)量,，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》,、《公司章程》的有關(guān)規(guī)定,，參照《上市公司治理準(zhǔn)則》，公司特設(shè)立董事會(huì)戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì),，并制定本管理制度,。

第二條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的專門(mén)工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)對(duì)公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進(jìn)行研究并提出建議,。

第三條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)由五名董事構(gòu)成,。

第四條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)委員由董事長(zhǎng)或者全體董事的三分之一提名，并由董事會(huì)選舉產(chǎn)生,。

第五條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)設(shè)主任委員一名,，主任委員負(fù)責(zé)召集委員會(huì)會(huì)議。主任委員由董事長(zhǎng)在委員中任命產(chǎn)生,。

第六條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)委員任期與董事會(huì)任期一致,，委員任期屆滿，連選可以連任,。委員任職期間，如果委員喪失董事資格，則該委員自動(dòng)失去委員資格,，委員會(huì)應(yīng)根據(jù)本制度第三至四條的規(guī)定補(bǔ)充委員人數(shù),。

第七條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)職責(zé)權(quán)限如下:

(一)對(duì)公司長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行研究并提出建議;

(二)對(duì)《公司章程》規(guī)定須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的重大投資融資方案進(jìn)行研究并提出建議;

(三)對(duì)《公司章程》規(guī)定須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的重大資本運(yùn)作、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目進(jìn)行研究并提出建議;

(四)對(duì)其他影響公司發(fā)展的重大事項(xiàng)進(jìn)行研究并提出建議;

(五)對(duì)以上事項(xiàng)的實(shí)施進(jìn)行檢查;

(六)董事會(huì)授權(quán)的其他事宜,。

第八條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)可以在舉行會(huì)議前,，邀請(qǐng)有關(guān)行業(yè)專家和專業(yè)顧問(wèn)進(jìn)行深入細(xì)致的研究、規(guī)劃,，提供公司規(guī)劃發(fā)展決策項(xiàng)目,。

第九條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)應(yīng)會(huì)同或責(zé)成公司有關(guān)部門(mén)對(duì)重大投資融資、資本運(yùn)作,、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等項(xiàng)目的意向,，編制初步可行性報(bào)告以及合作方的基本情況等，簽發(fā)立項(xiàng)意見(jiàn)書(shū)等書(shū)面意見(jiàn),，以供戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)會(huì)議審議,。

第十條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)會(huì)議分為常規(guī)會(huì)議和特別會(huì)議，常規(guī)會(huì)議每年召開(kāi)兩次,，特別會(huì)議可根據(jù)需要由委員提議隨時(shí)召開(kāi),。

第十一條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)會(huì)議在召開(kāi)前三天通知全體委員，由三分之二以上委員參加方可召開(kāi)會(huì)議;委員會(huì)會(huì)議由委員會(huì)主任招集,，委員會(huì)主任無(wú)法招集,，可以委托其他委員負(fù)責(zé)招集;每一名委員有一票的表決權(quán);會(huì)議做出的決議，必須經(jīng)全體委員過(guò)半數(shù)通過(guò),。

第十二條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)會(huì)議表決方式為舉手表決或投票表決;臨時(shí)會(huì)議可以采取通訊表決的方式召開(kāi),。

第十三條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)會(huì)議，可邀請(qǐng)公司董事,、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員列席會(huì)議,。

第十四條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)會(huì)議應(yīng)由董事會(huì)秘書(shū)做會(huì)議記錄，會(huì)議記錄由董事會(huì)秘書(shū)保存,。委員會(huì)成員應(yīng)在會(huì)議記錄上簽名,。

第十五條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)會(huì)議通過(guò)的議案和表決結(jié)果應(yīng)以書(shū)面提案的形式上報(bào)董事會(huì)供董事會(huì)審議。

第十六條董事會(huì)根據(jù)戰(zhàn)略委員會(huì)提案召開(kāi)會(huì)議,，進(jìn)行審議,，并將審議結(jié)果，同時(shí)反饋給戰(zhàn)略委員會(huì),。

第十七條出席戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會(huì)的委員對(duì)所議事項(xiàng)負(fù)有保密責(zé)任,，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自披露有關(guān)信息。

第十八條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋,，自董事會(huì)批準(zhǔn)頒布之日起實(shí)施,。

投資管理制度體系篇九

保利地產(chǎn)投資管理制度

第三十一條 公司實(shí)行統(tǒng)一的投資管理制度,各級(jí)公司的房地產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目投資,、股權(quán)投資、委托理財(cái),、風(fēng)險(xiǎn)投資等統(tǒng)一由股份公司股東大會(huì),、董事會(huì)按各自權(quán)限審批。

第三十二條公司的投資應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定和國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策,符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略要求和現(xiàn)有條件,符合成本效益原則,有利于提高經(jīng)濟(jì)效益,。

第三十三條 股份公司董事會(huì)有權(quán)批準(zhǔn)在最近經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)50%以內(nèi)的房地產(chǎn)項(xiàng)目投資,公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)30%以內(nèi)的股權(quán)投資以及不超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的風(fēng)險(xiǎn)投資(期貨和其他衍生金融工具投資),。超過(guò)上述標(biāo)準(zhǔn)的投資需經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。

第三十四條 為了控制投資風(fēng)險(xiǎn),保證投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益,相關(guān)公司的經(jīng)營(yíng)班子應(yīng)對(duì)擬投資項(xiàng)目的可行性進(jìn)行充分研究論證,并提出可行性報(bào)告報(bào)董事會(huì)或股東大會(huì)立項(xiàng),、審查和決策,重大投資項(xiàng)目應(yīng)組織有關(guān)專家,、專業(yè)人員進(jìn)行評(píng)審。具體投資決策程序由公司的相關(guān)管理制度規(guī)定,。

第三十五條 經(jīng)批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目,相關(guān)公司及時(shí)組織實(shí)施,嚴(yán)格按照項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告,、投資實(shí)施方案以及股東大會(huì)、董事會(huì)審批意見(jiàn)落實(shí)項(xiàng)目投資節(jié)點(diǎn)計(jì)劃,加強(qiáng)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)管理,采取有效措施嚴(yán)格控制成本,確保預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益的按時(shí)實(shí)現(xiàn),。

第三十六條 項(xiàng)目投資結(jié)束后,具體實(shí)施投資的公司應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行后評(píng)估,。

第三十七條 公司通過(guò)并購(gòu)、注資等方式進(jìn)行股權(quán)投資或取得其他公司的控制權(quán)時(shí),應(yīng)對(duì)目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行盡職調(diào)查,并聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)和評(píng)估,以經(jīng)審計(jì)評(píng)估后的價(jià)值作為定價(jià)的參考依據(jù),。

投資管理制度體系篇十

某房地產(chǎn)投資發(fā)展審核管理制度

1.目的:

規(guī)范總部項(xiàng)目投資管理工作,為總部戰(zhàn)略發(fā)展提供土地儲(chǔ)備支撐,實(shí)現(xiàn)投資決策的科學(xué)化和經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范化,、制度化,使本公司在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,穩(wěn)健發(fā)展,贏取良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益,

2.范圍:

2.1適用范圍:**地產(chǎn)總部及各項(xiàng)目公司。發(fā)布范圍:總部發(fā)展中心,。

3.名詞解釋:

投資發(fā)展工作是指進(jìn)入房地產(chǎn)二級(jí)開(kāi)發(fā)之前的所有工作,包括一級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和二級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目,。

3.1一級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目:是指取得土地后,須經(jīng)過(guò)一級(jí)開(kāi)發(fā),再通過(guò)“招拍掛”取得一級(jí)開(kāi)發(fā)收益或自掛自摘進(jìn)行二級(jí)開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目。

3.2二級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目:是指取得土地后,不需要進(jìn)行一級(jí)開(kāi)發(fā),直接進(jìn)行二級(jí)開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目,。4.職責(zé):

4.1發(fā)展中心職責(zé):

4.1.1項(xiàng)目拓展:總部發(fā)展中心可根據(jù)總部年度項(xiàng)目拓展戰(zhàn)略,獨(dú)立開(kāi)展項(xiàng)目拓展工作,。對(duì)收集的信息進(jìn)行進(jìn)行投資分析,并完成備案、立項(xiàng)等工作,。

4.1.2投資管理:總部發(fā)展中心對(duì)各項(xiàng)目公司的項(xiàng)目拓展工作負(fù)有管理職責(zé),各項(xiàng)目公司上報(bào)的項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)備案,并在總經(jīng)理辦公會(huì)和投資決策會(huì)上參與投資項(xiàng)目審核工作,發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn),。

4.2各項(xiàng)目公司職責(zé)各項(xiàng)目公司按各自負(fù)責(zé)的區(qū)域獨(dú)自開(kāi)展項(xiàng)目拓展工作,并接受總部發(fā)展中心的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

5.作業(yè)內(nèi)容:

5.1初選收集項(xiàng)目信息并審核掌握的有關(guān)資料,進(jìn)行初步分析及調(diào)查研究后,認(rèn)為可進(jìn)一步跟蹤的,進(jìn)入可研階段,。

5.2:立項(xiàng):

5.2.1各項(xiàng)目公司上報(bào)發(fā)展中心申請(qǐng)立項(xiàng)的資料包括:

1),、項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)單

2)、項(xiàng)目建議書(shū)(可研報(bào)告)

3),、項(xiàng)目原始資料復(fù)印件

5.2.1立項(xiàng)項(xiàng)目必須有結(jié)案報(bào)告,。在經(jīng)過(guò)深入談判后,各項(xiàng)目公司判斷是否繼續(xù)深入,若有必要,可以進(jìn)入可研階段;若沒(méi)必要,須向發(fā)展中心上報(bào)立項(xiàng)項(xiàng)目結(jié)案報(bào)告及相關(guān)資料。

5.3可研

5.3.1.在經(jīng)過(guò)深入談判后,認(rèn)為可以進(jìn)行可研階段的項(xiàng)目,由下屬各項(xiàng)目公司編制詳細(xì)可行性報(bào)告及實(shí)施方案,報(bào)送總經(jīng)理辦公會(huì)并抄報(bào)總部發(fā)展中心,。由總部發(fā)展中心在可行性報(bào)告及實(shí)施方案的基礎(chǔ)上提出審核意見(jiàn),。

5.3.2各項(xiàng)目公司并提前3周將可研報(bào)告及相關(guān)資料報(bào)送總部發(fā)展中心,總部發(fā)展中心對(duì)各單位報(bào)送的報(bào)告經(jīng)調(diào)研后認(rèn)為可行的,應(yīng)盡快并報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)入決策程序。

5.3.3各投資項(xiàng)目均應(yīng)經(jīng)過(guò)充分調(diào)查研究,并提供準(zhǔn)確,、詳細(xì)資料及分析,以確保資料內(nèi)容的可靠性,、真實(shí)性和有效性,。

5.3.4總部公司發(fā)展中心對(duì)項(xiàng)目的合法性和前期工作內(nèi)容的完整性,基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性,投資分析的可行性及項(xiàng)目規(guī)模、時(shí)機(jī)等因素均應(yīng)進(jìn)行全面審核,并獨(dú)立完成審核報(bào)告,。必要時(shí),可指派專人對(duì)項(xiàng)目再次進(jìn)行實(shí)地考察,或聘請(qǐng)專家論證小組對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專業(yè)性的科學(xué)論證,以加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的深入認(rèn)識(shí)和了解,確保項(xiàng)目投資的可靠和可行,。

5.4決策

5.4.1各立項(xiàng)項(xiàng)目在充分論證的基礎(chǔ)上,經(jīng)總部主管領(lǐng)導(dǎo)可研初審后,上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì),由總經(jīng)理辦公會(huì)決定上報(bào)決策委員會(huì)進(jìn)行項(xiàng)目決策。

5.4.2各立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)入項(xiàng)目決策程序后,應(yīng)向決策委員會(huì)上報(bào)詳細(xì)可研報(bào)告及項(xiàng)目操作方案,并抄送發(fā)展中心,。發(fā)展中心依據(jù)獨(dú)立完成的審核報(bào)告發(fā)表意見(jiàn)與建議,決策委員會(huì)決定項(xiàng)目投資與否。

5.4.3通過(guò)決策委員會(huì)的項(xiàng)目,按照決策建議與意見(jiàn)進(jìn)行相關(guān)法律文件簽署,。

6.獎(jiǎng)懲條例:見(jiàn)項(xiàng)目拓展獎(jiǎng)勵(lì)制度

7.注意事項(xiàng):

8.附件項(xiàng)目審核流程圖

投資管理制度體系篇十一

第1條為加強(qiáng)對(duì)公司對(duì)外投資活動(dòng)的管理,，規(guī)范公司的投資行為，保證對(duì)外投資活動(dòng)的合法性和有效性,，提高資金運(yùn)作效率,，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合公司具體情況,，特制定本制度,。

第2條本制度所稱投資，是指本公司對(duì)外進(jìn)行的投資行為,，即本公司將貨幣資金及經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估后的房屋,、機(jī)器、設(shè)備,、物資等實(shí)物,，以及專利權(quán)、技術(shù),、商標(biāo)權(quán),、土地使用權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資，進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng),。

第3條按照投資期限的長(zhǎng)短,，公司對(duì)外投資分為短期投資和長(zhǎng)期投資。

1,、短期投資指公司購(gòu)入的能隨時(shí)變現(xiàn)且持有時(shí)間不超過(guò)1年（含）的投資,，包括股票、債券,、基金等,。

2、長(zhǎng)期投資主要指投資期限超過(guò)1年,，不能隨時(shí)變現(xiàn)或不準(zhǔn)備變現(xiàn)的各種投資,，包括債券投資、股權(quán)投資和其他投資等,，其包括但不限于下列類型,。

（1）公司獨(dú)立興辦的企業(yè)或獨(dú)立出資的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目,。

（2）公司出資與其他境內(nèi)、外獨(dú)立法人實(shí)體,、自然人成立合資,、合作公司或開(kāi)發(fā)項(xiàng)目。

（3）參股其他境內(nèi),、外獨(dú)立法人實(shí)體,。

（4）經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營(yíng)或與他人共同經(jīng)營(yíng),。

第4條對(duì)外投資的原則如下,。

1、遵循國(guó)家法律,、法規(guī)規(guī)定,。

2、符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略,。

3,、投資規(guī)模適度、量力而行,，不能影響公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展,。

4、效益優(yōu)先,。

第5條公司董事會(huì)為對(duì)外投資的決策機(jī)構(gòu),，對(duì)公司的對(duì)外投資作出決策。

第6條公司成立投資委員會(huì),，由公司總經(jīng)理,、各分管副總及相關(guān)部門(mén)經(jīng)理組成，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌,、協(xié)調(diào)和組織對(duì)外投資項(xiàng)目的分析和研究,，為決策提供建議。

第7條公司投資委員會(huì)下設(shè)投資評(píng)審小組,，主要負(fù)責(zé)投資委員會(huì)決策的前期準(zhǔn)備工作,，對(duì)新的投資項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估和審核，形成立項(xiàng)意見(jiàn)書(shū),，提出投資建議,。

第8條投資評(píng)審小組由投資分管副總?cè)谓M長(zhǎng)，負(fù)責(zé)對(duì)新項(xiàng)目實(shí)施的人,、財(cái),、物進(jìn)行計(jì)劃、組織,、監(jiān)控，并應(yīng)及時(shí)匯報(bào)投資進(jìn)展情況，提出調(diào)整建議等,。

第9條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司對(duì)外投資管理相關(guān)事宜，具體工作職責(zé)如下,。

1、負(fù)責(zé)尋找,、收集對(duì)外投資的信息和相關(guān)建議,。

2、配合投資評(píng)審小組對(duì)新的投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審,，提出投資建議,。

3、負(fù)責(zé)將公司對(duì)外投資預(yù)算納入公司整體經(jīng)營(yíng)預(yù)算體系,。

4、辦理出資手續(xù),、工商登記,、稅務(wù)登記、銀行開(kāi)戶,、出資證明文件管理等工作,。

5、負(fù)責(zé)對(duì)股權(quán)投資,、產(chǎn)權(quán)交易,、公司資產(chǎn)重組等重大活動(dòng)進(jìn)行項(xiàng)目監(jiān)管。

第10條公司法務(wù)部人員負(fù)責(zé)對(duì)外投資項(xiàng)目協(xié)議,、合同和重要相關(guān)信函,、章程等法律文件的起草與審核工作。

第11條公司高層領(lǐng)導(dǎo),、管理人員,、職能部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)均可以提出書(shū)面的投資建議或信息,。

第12條投資項(xiàng)目審核和審批原則,。

1、符合國(guó)家政策以及公司的長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃,。

2,、經(jīng)濟(jì)效益良好。

3,、資金,、技術(shù)、人才,、原材料有保證,。

4,、法律手續(xù)完善、上報(bào)資料齊全,、真實(shí),、可靠。

5,、與公司的投資能力相適應(yīng),。

第13條投資項(xiàng)目的決策程序如下圖所示。

第14條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)按照短期投資類別,、數(shù)量,、單價(jià)、應(yīng)計(jì)利息,、購(gòu)進(jìn)日期等及時(shí)登記入賬,，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。

第15條涉及證券投資的,，公司必須執(zhí)行嚴(yán)格的聯(lián)合控制制度,，即至少要由2名以上人員共同操作，且證券投資作業(yè)人員與資金,、財(cái)務(wù)管理人員分離,，相互制約，不得一人單獨(dú)接觸投資資產(chǎn),，任何投資資產(chǎn)的存入或取出必須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字,。

第16條公司購(gòu)入的短期有價(jià)證券必須在購(gòu)入的當(dāng)日記入公司名下。

第17條公司財(cái)務(wù)部需定期與董事會(huì)核對(duì)證券投資資金的使用及結(jié)存情況,，應(yīng)將收到的利息,、股利及時(shí)入賬。

第18條投資項(xiàng)目應(yīng)與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議,，長(zhǎng)期投資合同或協(xié)議須經(jīng)公司法務(wù)部律師審核,，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可對(duì)外正式簽署。

第19條公司對(duì)長(zhǎng)期投資項(xiàng)目管理實(shí)行投資,、經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管相結(jié)合,，公司按照投資項(xiàng)目管理方式指定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。

第20條投資委員會(huì)根據(jù)公司確定的投資項(xiàng)目編制投資開(kāi)發(fā)計(jì)劃,，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行指導(dǎo),、監(jiān)督與控制，參與投資項(xiàng)目審計(jì),、終（中）止清算與交接工作,，并進(jìn)行投資評(píng)價(jià)與總結(jié)，及時(shí)將相關(guān)信息上報(bào)董事會(huì)。

第21條財(cái)務(wù)部需協(xié)同投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人按長(zhǎng)期投資合同或協(xié)議規(guī)定投入現(xiàn)金,、實(shí)物或無(wú)形資產(chǎn),。

第22條公司投入實(shí)物必須辦理實(shí)物交接手續(xù)，并經(jīng)實(shí)物使用部門(mén)和管理部門(mén)同意,。

第23條投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)每季度人需對(duì)投資項(xiàng)目的進(jìn)度,、投資預(yù)算的執(zhí)行和使用、合作各方情況,、經(jīng)營(yíng)狀況,、存在問(wèn)題和建議等匯制報(bào)表，及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告,。

第24條項(xiàng)目在投資建設(shè)執(zhí)行過(guò)程中,，可根據(jù)實(shí)施情況的變化合理調(diào)整投資預(yù)算，投資預(yù)算的調(diào)整需經(jīng)原投資審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn),。

第25條審計(jì)人員應(yīng)依據(jù)其職責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督,，對(duì)違規(guī)行為及時(shí)提出糾正意見(jiàn)，對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié),，應(yīng)要求有關(guān)部門(mén)糾正和完善,，對(duì)重大問(wèn)題提出專項(xiàng)報(bào)告，提請(qǐng)投資委員會(huì)討論處理,。

第26條公司財(cái)務(wù)部、投資委員會(huì)根據(jù)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告對(duì)投資結(jié)果進(jìn)行評(píng)價(jià),。

第27條投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)投資項(xiàng)目存在問(wèn)題故意隱瞞不報(bào)的,，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將追究其行政責(zé)任,，造成重大損失的,，要追究其法律責(zé)任。

第28條投資項(xiàng)目因管理不善或用人不當(dāng)致使公司資產(chǎn)流失,、嚴(yán)重虧損或造成其他嚴(yán)重后果的,，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

第29條因投資項(xiàng)目決策失誤或?qū)彶?、把關(guān)不嚴(yán),，造成經(jīng)濟(jì)損失的，公司追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任,。

第30條因投資項(xiàng)目的主管副總,、負(fù)責(zé)人、監(jiān)督人或其他工作人員玩忽職守,、濫用職權(quán),、徇私舞弊，造成嚴(yán)重?fù)p失的,，公司要追究相關(guān)人員的行政及法律責(zé)任,。

第31條出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí),，公司可以收回對(duì)外投資。

1,、按公司規(guī)定,，該投資項(xiàng)目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)期滿。

2,、由于投資項(xiàng)目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)不善,，無(wú)法償還到期債務(wù)，依法實(shí)施破產(chǎn),。

3,、由于發(fā)生不可抗力而使項(xiàng)目（企業(yè)）無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。

4,、合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時(shí),。

第32條發(fā)生或出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，公司可以轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資,。

1,、投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營(yíng)方向的。

2,、投資項(xiàng)目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無(wú)望沒(méi)有市場(chǎng)前景的,。

3、自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí),。

4,、本公司認(rèn)為有必要的其他情形。

第33條投資轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家與公司的有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資規(guī)定辦理,。

第34條批準(zhǔn)處置對(duì)外投資的程序與權(quán)限與批準(zhǔn)實(shí)施對(duì)外投資的程序與權(quán)限相同,。

第35條財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)做好投資收回和轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)評(píng)估工作，防止公司資產(chǎn)的流失,。

第36條長(zhǎng)期對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé),，公司財(cái)務(wù)部根據(jù)分析和管理的需要取得被投資單位的財(cái)務(wù)報(bào)告，以便對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析,，維護(hù)公司的權(quán)益,，確保公司利益不受損害。

第37條財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)公司的對(duì)外投資活動(dòng)進(jìn)行全面完整的財(cái)務(wù)記錄,，進(jìn)行詳盡的會(huì)計(jì)核算,，按每個(gè)投資項(xiàng)目分別建立明細(xì)賬簿，詳盡記錄相關(guān)資料,。

第38條對(duì)外投資的會(huì)計(jì)核算方法應(yīng)符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,。

第39條公司應(yīng)每月向公司財(cái)務(wù)部報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，并按照公司編制合并報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息的要求，及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和提供會(huì)計(jì)資料,。

第40條公司在每年度末對(duì)長(zhǎng),、短期投資進(jìn)行全面檢查，進(jìn)行定期或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì),。

第41條公司對(duì)外投資應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家法律,、法規(guī)及公司的規(guī)定履行信息披露義務(wù)，提供的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí),、準(zhǔn)確,、完整。

第42條公司董事,、高級(jí)管理人員及因工作關(guān)系了解到公司對(duì)外投資活動(dòng)信息的人員,，在信息尚未對(duì)外公開(kāi)披露之前，負(fù)有保密義務(wù),。

第43條對(duì)于擅自公開(kāi)公司對(duì)外投資活動(dòng)信息的人員或其他獲悉信息的人員,，公司董事會(huì)將視情節(jié)輕重以及給公司造成的損失和影響，追究有關(guān)人員的責(zé)任并進(jìn)行處罰,。

第44條本制度未盡事宜,，遵照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

投資管理制度體系篇十二

總則

第一條

為規(guī)范本公司投資業(yè)務(wù)的運(yùn)作和管理,，實(shí)現(xiàn)投資決策的科學(xué)化和經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范化,、制度化，根據(jù)國(guó)家法規(guī),、本公司《公司章程》和有關(guān)制度特制定本辦法,。

第二條

本辦法所稱投資業(yè)務(wù)，包括直接股權(quán)投資,、并購(gòu)?fù)顿Y、債權(quán)投資,、結(jié)構(gòu)性投資等,。

本辦法適用于本公司自有資金投資及受托管理資金（基金）投資等一切投資行為。受托管理資金（基金）投資,，是指公司作為普通合伙人或受托投資管理人,，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和投資委托人的投資意愿,，與委托人簽訂合伙協(xié)議或委托投資管理協(xié)議,，對(duì)外進(jìn)行投資，以實(shí)現(xiàn)受托管理資產(chǎn)收益最優(yōu)化的行為,。

第三條

本辦法規(guī)范投資業(yè)務(wù)的基本原則,，適用于投資業(yè)務(wù)的全過(guò)程，包括但不限于項(xiàng)目開(kāi)發(fā)與立項(xiàng)、立項(xiàng)項(xiàng)目的執(zhí)行,、項(xiàng)目投資決策,、項(xiàng)目投資決策的執(zhí)行、項(xiàng)目投資后的持續(xù)管理,、投資項(xiàng)目退出等,。

第二章

投資管理的內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置

第四條

公司投資管理內(nèi)部機(jī)構(gòu)包括：董事會(huì)、投資決策委員會(huì),、總裁辦公會(huì),、投資管理部、風(fēng)險(xiǎn)控制部,、綜合管理部,。

第五條

由總裁向董事會(huì)提交公司年度投資計(jì)劃，由總裁根據(jù)董事會(huì)決議組織實(shí)施,。

第六條

公司投資決策委員會(huì)是公司投資業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu),，其成員由董事會(huì)任命，受總裁直接領(lǐng)導(dǎo),，對(duì)總裁和董事會(huì)負(fù)責(zé),，根據(jù)總裁和董事會(huì)的要求和公司章程及相關(guān)制度在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)公司的投資進(jìn)行決策。

第七條

公司總裁辦公會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司篩選的投資項(xiàng)目進(jìn)行初步判斷,，對(duì)投資項(xiàng)目立項(xiàng)進(jìn)行決策,，對(duì)投資項(xiàng)目的相關(guān)執(zhí)行事項(xiàng)進(jìn)行審議。

第八條

投資管理部負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目開(kāi)發(fā),、選擇,、盡職調(diào)查、投資方案設(shè)計(jì)與談判,、項(xiàng)目實(shí)施,、后期管理等。投資管理部實(shí)行投資經(jīng)理負(fù)責(zé)制,，每一項(xiàng)目指派專職投資經(jīng)理,，承擔(dān)具體工作。

第九條

風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)投資業(yè)務(wù)的合規(guī)審查及風(fēng)險(xiǎn)控制審查,。風(fēng)險(xiǎn)控制部監(jiān)督投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況,，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行法律合規(guī)審查及實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)審查，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制意見(jiàn),；確保國(guó)家法律,、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行；制訂,、審閱投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同,、協(xié)議,，確保合同的規(guī)范性和合法性。

第十條

綜合管理部負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的檔案管理,、印章管理,、總裁辦公會(huì)的會(huì)議籌備以及相關(guān)會(huì)議資料的管理等。

第三章

項(xiàng)目開(kāi)發(fā)

第十一條

公司獲得項(xiàng)目資源信息后,，應(yīng)當(dāng)?shù)怯浵嚓P(guān)項(xiàng)目資源信息,，包括信息來(lái)源、項(xiàng)目基本情況,、項(xiàng)目融資需求和投資方式,、聯(lián)系方式等信息。

第十二條

投資總監(jiān)根據(jù)項(xiàng)目資源信息,，組織投資管理部就項(xiàng)目信息進(jìn)行初步判斷,，并將結(jié)果報(bào)告總裁復(fù)審。如認(rèn)為該信息有價(jià)值,，即由指定的投資經(jīng)理（“項(xiàng)目開(kāi)發(fā)負(fù)責(zé)人”）負(fù)責(zé)跟蹤并進(jìn)行初步盡職調(diào)查,。

第十三條

項(xiàng)目開(kāi)發(fā)負(fù)責(zé)人定期對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)情況做出總結(jié)，報(bào)投資業(yè)務(wù)主管副總裁,、投資總監(jiān)審閱,。

第三章

項(xiàng)目立項(xiàng)

第十四條

投資項(xiàng)目由總裁辦公會(huì)決定是否立項(xiàng)。

第十五條

項(xiàng)目開(kāi)發(fā)負(fù)責(zé)人根據(jù)初步盡職調(diào)查情況,，形成《投資項(xiàng)目可行性報(bào)告》,。《投資項(xiàng)目可行性報(bào)告》應(yīng)當(dāng)對(duì)下列事項(xiàng)做出初步判斷：

（1）投資項(xiàng)目是否符合公司的投資理念,；

（2）投資項(xiàng)目是否屬于公司設(shè)定投資對(duì)象范圍,；

（3）與潛在投資對(duì)象的核心人員就初步的交易結(jié)構(gòu)進(jìn)行初步溝通，討論是否具有可操作性,；

（4）投資項(xiàng)目是否具備投資價(jià)值,。

第十六條

進(jìn)入立項(xiàng)階段的項(xiàng)目，項(xiàng)目開(kāi)發(fā)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向投資總監(jiān)提交《投資項(xiàng)目可行性報(bào)告》,、《投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)》,。

第十七條

投資總監(jiān)收到《投資項(xiàng)目可行性報(bào)告》、《投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)》后,，投資總監(jiān)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目做出評(píng)價(jià)，將《投資項(xiàng)目可行性報(bào)告》,、《投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)》及其評(píng)審意見(jiàn)提交投資業(yè)務(wù)主管副總裁和風(fēng)險(xiǎn)控制部,。風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)審核通過(guò)后，由投資業(yè)務(wù)主管副總裁提交至總裁,。

第十八條

對(duì)擬提請(qǐng)立項(xiàng)的投資項(xiàng)目,，風(fēng)險(xiǎn)控制部組織相關(guān)人員結(jié)合項(xiàng)目的《投資項(xiàng)目可行性報(bào)告》,，對(duì)提請(qǐng)立項(xiàng)的潛在投資項(xiàng)目的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，形成《投資項(xiàng)目立項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》,，提交風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān),，風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)對(duì)項(xiàng)目做出評(píng)價(jià)。如風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)出具否定意見(jiàn),，投資項(xiàng)目退回投資管理部,，由投資管理部按照風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)的意見(jiàn)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行處置。

風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)審核通過(guò)后,，風(fēng)險(xiǎn)控制主管副總裁將《投資項(xiàng)目立項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》,、風(fēng)控總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn)提交至總裁，并由總裁提交總裁辦公會(huì),。

第十九條

總裁收到《投資項(xiàng)目可行性報(bào)告》,、《投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)》、投資總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn),、《投資項(xiàng)目立項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》,、風(fēng)控總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn)后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)召開(kāi)總裁辦公會(huì),，并根據(jù)《總裁辦公會(huì)議事規(guī)則》對(duì)該立項(xiàng)申請(qǐng)予以審議,，并在五個(gè)工作日內(nèi)做出決議。

第二十條

總裁辦公會(huì)對(duì)投資項(xiàng)目立項(xiàng)的決議可以是：批準(zhǔn)立項(xiàng),、暫緩立項(xiàng)和不予立項(xiàng)三種,。

（1）對(duì)于批準(zhǔn)立項(xiàng)的，總裁辦公會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)該項(xiàng)目的操作提出相應(yīng)的約束條件和對(duì)后續(xù)工作提出指導(dǎo)性意見(jiàn),。

（2）對(duì)于總裁辦公會(huì)認(rèn)為相關(guān)決策信息尚不完整或立項(xiàng)條件尚不成熟的,，總裁辦公會(huì)可以決定暫緩立項(xiàng)。對(duì)于暫緩立項(xiàng)的,，該項(xiàng)目開(kāi)發(fā)工作繼續(xù)進(jìn)行,。項(xiàng)目開(kāi)發(fā)負(fù)責(zé)人可以適時(shí)按前述程序再次提請(qǐng)立項(xiàng)申請(qǐng)。

（3）對(duì)于總裁辦公會(huì)決定不予立項(xiàng)的開(kāi)發(fā)項(xiàng)目,，該項(xiàng)目開(kāi)發(fā)工作終結(jié),。由項(xiàng)目開(kāi)發(fā)負(fù)責(zé)人編制《項(xiàng)目開(kāi)發(fā)總結(jié)》，報(bào)投資總監(jiān),、總裁審閱并將項(xiàng)目資料歸檔,。

第五章

立項(xiàng)項(xiàng)目的執(zhí)行

第二十一條

項(xiàng)目批準(zhǔn)立項(xiàng)后應(yīng)成立項(xiàng)目組，項(xiàng)目組由投資經(jīng)理負(fù)責(zé),，項(xiàng)目組對(duì)擬投資對(duì)象開(kāi)展盡職調(diào)查,，并組織相關(guān)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)場(chǎng)工作。

第二十二條

項(xiàng)目組對(duì)擬投資對(duì)象的盡職調(diào)查的方式包括但不限于調(diào)查問(wèn)卷,、內(nèi)外部相關(guān)資料搜集,、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查,、內(nèi)外部相關(guān)人士訪談、購(gòu)買專業(yè)機(jī)構(gòu)或人士的相關(guān)服務(wù)或報(bào)告等,，盡職調(diào)查結(jié)束項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)形成《盡職調(diào)查報(bào)告》,。

第二十三條

投資經(jīng)理應(yīng)收集從項(xiàng)目立項(xiàng)階段開(kāi)始的全部項(xiàng)目資料并形成工作底稿，完成盡職調(diào)查工作后,，將工作底稿交由綜合管理部歸檔,。

第二十四條

對(duì)擬投資企業(yè)可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)，必要時(shí)可以聘請(qǐng)律師事務(wù)所擔(dān)任法律顧問(wèn),，并對(duì)項(xiàng)目出具法律意見(jiàn)書(shū),。會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所的選聘及其報(bào)酬的確定應(yīng)經(jīng)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)。

第二十五條

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)《盡職調(diào)查報(bào)告》,、中介機(jī)構(gòu)報(bào)告,、對(duì)擬投資企業(yè)的估值、初步的投資方案,、談判方案和投資后續(xù)管理等形成《投資項(xiàng)目建議書(shū)》,，提交投資總監(jiān)，投資總監(jiān)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)并將《投資項(xiàng)目建議書(shū)》及評(píng)價(jià)意見(jiàn)提交總裁辦公會(huì),，由總裁辦公會(huì)進(jìn)行評(píng)價(jià)并提出意見(jiàn),。

第二十六條

項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)根據(jù)總裁辦公會(huì)的意見(jiàn)展開(kāi)與擬投資企業(yè)的談判，談判結(jié)果應(yīng)及時(shí)向總裁,、投資業(yè)務(wù)主管副總裁,、投資總監(jiān)匯報(bào)，并得到相應(yīng)指導(dǎo)意見(jiàn),。

第二十七條形成初步談判結(jié)果后,，應(yīng)當(dāng)即時(shí)形成最終投資方案，并由風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)起草相關(guān)交易之法律文件,。

第二十八條在盡職調(diào)查和談判過(guò)程中,，根據(jù)項(xiàng)目需要，可召開(kāi)一次或多次的項(xiàng)目討論會(huì),，就項(xiàng)目?jī)r(jià)值,、風(fēng)險(xiǎn)、方案等關(guān)鍵問(wèn)題進(jìn)行討論,。項(xiàng)目討論會(huì)可以由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人召集,，也可以由總裁或其他主管領(lǐng)導(dǎo)召集。

第二十九條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人如認(rèn)為該項(xiàng)目不能實(shí)現(xiàn)原有投資目標(biāo)或無(wú)法按既定條件達(dá)成協(xié)議時(shí),，可以提出終止立項(xiàng)項(xiàng)目的執(zhí)行,。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出終止申請(qǐng)，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明理由,，編制《已立項(xiàng)項(xiàng)目終止申請(qǐng)》并由投資總監(jiān)提交總裁辦公會(huì),，總裁辦公會(huì)做出是否終止的決定。

第三十條

對(duì)于決定予以終止的項(xiàng)目,，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人編制《項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告》,，經(jīng)總裁、投資總監(jiān)審閱后,，連同所有項(xiàng)目檔案由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)同綜合管理部組織歸檔,。

第六章

項(xiàng)目投資決策

第三十一條投資決策委員會(huì)對(duì)是否進(jìn)行項(xiàng)目投資作出決策。

第三十二條提請(qǐng)投資決策的項(xiàng)目必須同時(shí)滿足以下基本條件：

（1）已完成盡職調(diào)查,；

（2）已完成項(xiàng)目可行性論證,，具有投資價(jià)值；

（3）已與潛在被投資項(xiàng)目或企業(yè)就交易結(jié)構(gòu)和商業(yè)條件達(dá)成基本一致意見(jiàn),。

第三十三條

對(duì)于提請(qǐng)投資決策的項(xiàng)目,，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)提交《項(xiàng)目投資決策申請(qǐng)》?！俄?xiàng)目投資決策申請(qǐng)》的內(nèi)容包括：

（1）項(xiàng)目立項(xiàng)執(zhí)行過(guò)程回顧,；

（2）需要提請(qǐng)?zhí)貏e關(guān)注的關(guān)鍵事項(xiàng)；

（3）下一步還需進(jìn)行的工作及其進(jìn)度安排,；

（4）其他需要說(shuō)明的事項(xiàng),。

第三十四條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將《項(xiàng)目投資決策申請(qǐng)》、《投資項(xiàng)目建議書(shū)》,、《盡職調(diào)查報(bào)告》,、中介機(jī)構(gòu)的報(bào)告（如有）、相關(guān)交易之法律文件等（以下統(tǒng)稱“投資決策申請(qǐng)文件”）提交投資總監(jiān),，投資總監(jiān)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目做出評(píng)價(jià),，并將投資決策申請(qǐng)文件及評(píng)審意見(jiàn)提交投資業(yè)務(wù)主管副總裁和風(fēng)險(xiǎn)控制部。風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)審核通過(guò)后,，由投資業(yè)務(wù)主管副總裁提交至總裁,。

第三十五條

對(duì)擬提請(qǐng)投資決策的項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)人員對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行合規(guī)審查,，并向風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)提交《投資項(xiàng)目合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》,，風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)對(duì)項(xiàng)目做出評(píng)價(jià)。如風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)出具否定意見(jiàn),，投資項(xiàng)目退回投資管理部,，由投資管理部按照風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)的意見(jiàn)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行處置。

風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)審核通過(guò)后,，風(fēng)險(xiǎn)控制主管副總裁將項(xiàng)目投資方案及《投資項(xiàng)目合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》,、風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn)提交至總裁。

第三十六條

總裁收到投資決策申請(qǐng)文件,、投資總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn),、《投資項(xiàng)目合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》,、風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn)后，應(yīng)召集總裁辦公會(huì)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目做出評(píng)價(jià),，并將投資決策申請(qǐng)文件,、投資總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn)、《投資項(xiàng)目合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》,、風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn)及總裁辦公會(huì)評(píng)審意見(jiàn)提交投資決策委員會(huì),。

第三十七條

投資決策委員會(huì)主席召集投資決策委員會(huì)會(huì)議，并由投資決策委員會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)準(zhǔn)備投資決策申請(qǐng)文件,、投資總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn),、風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn)及總裁辦公會(huì)評(píng)審意見(jiàn)等會(huì)議文件。

第三十八條

投資決策委員會(huì)根據(jù)《投資決策委員會(huì)議事規(guī)則》對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審議,。

第三十九條

投資決策委員會(huì)對(duì)投資決策的決議可以是：批準(zhǔn)投資,、不予投資和暫緩表決三種。

（1）投資決策委員會(huì)審議通過(guò)批準(zhǔn)投資的,，由總裁負(fù)責(zé)組織實(shí)施,。

（2）對(duì)于投資決策委員會(huì)設(shè)定約束的決定不予投資的項(xiàng)目，該項(xiàng)目終結(jié),。項(xiàng)目組要妥善處理與擬投資企業(yè)的善后事宜,。同時(shí)，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人編制《項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告》,，經(jīng)總裁,、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、投資總監(jiān)審閱后,，連同所有項(xiàng)目檔案由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)同綜合事務(wù)部組織歸檔,。

（3）對(duì)于投資決策委員會(huì)暫緩表決的投資項(xiàng)目，待條件成熟之后再次提交投資決策委員會(huì)表決,。

第七章

項(xiàng)目投資的執(zhí)行

第四十條

在公司做出投資決議之后,，由總裁負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

第四十一條

對(duì)于批準(zhǔn)投資的項(xiàng)目,，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)決議完成與擬投資企業(yè)的最終談判,。如最終談判出現(xiàn)重大變化，應(yīng)按上節(jié)有關(guān)規(guī)定重新履行投資決策程序,。

第四十二條

最終談判達(dá)成一致,，項(xiàng)目組應(yīng)對(duì)相關(guān)交易之法律文件文本定稿，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)確認(rèn)后,，報(bào)投資總監(jiān),、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)、風(fēng)險(xiǎn)控制主管副總裁,、總裁審查批準(zhǔn),，相關(guān)交易法律文件應(yīng)當(dāng)由董事長(zhǎng)或授權(quán)總裁簽署。

第四十三條

相關(guān)交易法律文件生效后,，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng),，公司財(cái)務(wù)總監(jiān)根據(jù)申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，經(jīng)總裁審批后,，辦理投資款項(xiàng)的劃轉(zhuǎn)事宜。

第四十四條

項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)及時(shí)按照相關(guān)交易法律文件的規(guī)定,，取得投資項(xiàng)目的股權(quán)或債權(quán)及其他法律文件,，并協(xié)助被投資企業(yè)辦理相關(guān)手續(xù)。

第四十五條

項(xiàng)目投資執(zhí)行后,，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人編制《項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告》,，經(jīng)總裁、投資業(yè)務(wù)主管副總裁,、投資總監(jiān)審閱后,，連同所有項(xiàng)目資料文件由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)同綜合管理部組織歸檔。

第八章

投資后的管理

第四十六條

投資管理部應(yīng)當(dāng)根據(jù)《投資項(xiàng)目建議書(shū)》中載明的投資后持續(xù)管理的主要思路,、方式,、擬采取的措施，指定專門(mén)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人跟蹤投資項(xiàng)目,、落實(shí)投資后續(xù)管理工作,，保證公司相關(guān)投資決議的實(shí)施。

第四十七條

風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)指派相關(guān)專職人員跟蹤項(xiàng)目投資后的后續(xù)管理,，并及時(shí)做出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示,。

第四十八條項(xiàng)目投資后的持續(xù)管理主要通過(guò)參加股東會(huì)行使股東表決權(quán)、委派董事參加董事會(huì)或其他參與被投資企業(yè)的重大決策,、委派專門(mén)人員監(jiān)督控制項(xiàng)目有關(guān)財(cái)務(wù),、資金、關(guān)鍵環(huán)節(jié)等方式進(jìn)行,。被投資企業(yè)召開(kāi)股東大會(huì),、董事會(huì)或以其他方式參與被投資企業(yè)的重大決策前，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)就相關(guān)議題形成《項(xiàng)目投資后續(xù)管理意見(jiàn)》,，詳細(xì)說(shuō)明建議公司采用的意見(jiàn),，提交投資總監(jiān)。

第四十九條投資總監(jiān)應(yīng)對(duì)《項(xiàng)目投資后持續(xù)管理意見(jiàn)》做出評(píng)價(jià),，并將《項(xiàng)目投資后持續(xù)管理意見(jiàn)》及評(píng)審意見(jiàn)提交主管投資業(yè)務(wù)副總裁,、風(fēng)險(xiǎn)控制部。風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)審核通過(guò)后，由投資業(yè)務(wù)主管副總裁提交至總裁,。

第五十條

風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)專職人員對(duì)提請(qǐng)審議的意見(jiàn)進(jìn)行合規(guī)審查,，形成《投資項(xiàng)目專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告》，并提交至風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān),，風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)對(duì)項(xiàng)目做出評(píng)價(jià),。如風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)出具否定意見(jiàn)，投資項(xiàng)目退回投資管理部,，由投資管理部按照風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)的意見(jiàn)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行處置,。

風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)審核通過(guò)后，由風(fēng)險(xiǎn)控制主管副總裁將《投資項(xiàng)目專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告》及風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn)提交至總裁,。

第五十一條

總裁收到《項(xiàng)目投資后持續(xù)管理意見(jiàn)》,、投資總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn)、《投資項(xiàng)目專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告》,、風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn)后,，應(yīng)召開(kāi)總裁辦公會(huì)對(duì)該意見(jiàn)予以審議并做出決策。

第五十二條

公司委派的在被投資企業(yè)擔(dān)任董事或其他職務(wù)的人員,，在執(zhí)行職務(wù)時(shí)必須嚴(yán)格按照相關(guān)決議意見(jiàn)執(zhí)行,。公司對(duì)被投資企業(yè)行使股東權(quán)利時(shí)，由總裁或授權(quán)代表作為股東代表行使表決權(quán),。

第五十三條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)自己負(fù)責(zé)的已投資項(xiàng)目的后續(xù)管理情況定期做出總結(jié),，報(bào)總裁、投資總監(jiān)審閱,。

第九章

投資項(xiàng)目的退出

第五十四條

投資決策委員會(huì)對(duì)是否進(jìn)行項(xiàng)目退出作出決策,。

第五十五條

總裁、投資業(yè)務(wù)主管副總裁,、投資總監(jiān)或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人認(rèn)為投資已經(jīng)達(dá)到預(yù)期目標(biāo)或合適退出時(shí)機(jī)時(shí),，應(yīng)當(dāng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人擬定《投資退出方案》。投資退出方案的內(nèi)容包括：

（1）退出方式,；

（2）退出時(shí)機(jī)的選擇,，以及操作計(jì)劃；

（3）項(xiàng)目損益的預(yù)測(cè),；

（4）其他需要揭示的信息,。

第五十六條

投資總監(jiān)應(yīng)對(duì)《投資退出方案》，做出評(píng)價(jià),，并將《投資退出方案》及評(píng)審意見(jiàn)提交投資業(yè)務(wù)主管副總裁,，由投資業(yè)務(wù)主管副總裁提交至總裁。

第五十七條

總裁收到《投資退出方案》及投資總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn)后,，應(yīng)當(dāng)召總裁辦公會(huì)對(duì)該意見(jiàn)予以評(píng)價(jià),，并將《投資退出方案》、投資總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn)及總裁辦公會(huì)評(píng)審意見(jiàn)提交投資決策委員會(huì)。

第五十八條

投資決策委員會(huì)主席負(fù)責(zé)召集投資決策會(huì),，并由投資決策委員會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)準(zhǔn)備《投資退出方案》,、投資總監(jiān)評(píng)審意見(jiàn)、總裁辦公會(huì)評(píng)審意見(jiàn)等會(huì)議文件,。

第五十九條

投資決策委員會(huì)根據(jù)《投資決策委員會(huì)議事規(guī)則》對(duì)投資退出進(jìn)行審議,。

第六十條

投資決策委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目退出的決議可以是：批準(zhǔn)退出、不予退出和暫緩表決三種,。

（1）投資決策委員會(huì)決定批準(zhǔn)退出的,，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人按相關(guān)決議執(zhí)行完成相關(guān)事項(xiàng)。

（2）對(duì)于投資決策委員會(huì)決定不予退出的,，該項(xiàng)目繼續(xù),，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人可以適時(shí)再次提交《投資退出方案》，按前述流程進(jìn)行,。

（3）對(duì)于投資決策委員會(huì)暫緩表決的投資項(xiàng)目，待條件成熟之后再次提交投資決策委員會(huì)表決,。

第六十一條

投資退出執(zhí)行過(guò)程中,，如發(fā)生重大事件或變化，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)報(bào)告總裁,、投資業(yè)務(wù)主管副總裁,、投資總監(jiān)，并按總裁的決定執(zhí)行,?？偛谜J(rèn)為必要時(shí)，召開(kāi)投資決策委員會(huì)進(jìn)行討論,。

第六十二條

投資退出執(zhí)行完畢,，項(xiàng)目結(jié)束。由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人編制《項(xiàng)目總結(jié)》,，經(jīng)總裁,、投資總監(jiān)審閱后，連同所有項(xiàng)目檔案由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)同綜合管理部組織歸檔,。

第六十三條

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)定期對(duì)自己負(fù)責(zé)的項(xiàng)目投資退出的執(zhí)行情況做出總結(jié),，報(bào)投資總監(jiān)、投資業(yè)務(wù)主管副總裁,、總裁審閱,。

第十章

責(zé)任追究

第六十四條

公司投資管理部應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn),，其自查報(bào)告應(yīng)及時(shí)報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)及綜合管理部,。

第六十五條

公司員工由于工作失職或違反本辦法規(guī)定，給公司帶來(lái)嚴(yán)重影響或損失的，公司將根據(jù)具體情況給予責(zé)任人批評(píng),、警告,、降薪、賠償,、罰款,、調(diào)職直至解除勞動(dòng)合同等處分。對(duì)于違反法律的,，公司將追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任,。

第十一章

附則

第六十六條

本辦法由總裁辦公會(huì)制定，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后生效,。

第六十七條

本制度由總裁辦公會(huì)負(fù)責(zé)解釋,。

投資管理制度體系篇十三

第一條為了規(guī)范xx有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）對(duì)外投資行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn),，提高投資效益,，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱《公司法》）等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件和《xx有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱《公司章程》）的有關(guān)規(guī)定,，制定《xx有限公司對(duì)外投資管理制度》（以下簡(jiǎn)稱本制度）,。

第二條本制度所稱對(duì)外投資，是指為實(shí)施公司發(fā)展戰(zhàn)略,、增強(qiáng)公司競(jìng)爭(zhēng)力等目標(biāo),，公司用貨幣資金、實(shí)物,、股權(quán),、無(wú)形資產(chǎn)或其他資產(chǎn)形式作價(jià)出資，對(duì)外進(jìn)行各種形式的投資行為,，包括：

（一）向其他企業(yè)投資,，包括單獨(dú)設(shè)立或與其他方共同設(shè)立企業(yè)、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目或開(kāi)發(fā)項(xiàng)目,，對(duì)其他企業(yè)增資,、受讓其他企業(yè)股權(quán)等權(quán)益性投資；

（二）購(gòu)買交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn),、向他人提供借款（含委托貸款）,、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資；

（三）法律,、法規(guī)規(guī)定的其他對(duì)外投資,。

第三條公司對(duì)外投資行為須符合國(guó)家有關(guān)法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略,，有利于增強(qiáng)公司競(jìng)爭(zhēng)力,，有利于合理配置企業(yè)資源,，創(chuàng)造良好經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展,。

第四條公司對(duì)外投資涉及使用募集資金,，或者涉及關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的，還應(yīng)遵守法律,、法規(guī),、規(guī)范性文件及《上市規(guī)則》《公司章程》等相關(guān)規(guī)定。

第五條本制度同時(shí)適用于公司所屬全資子公司及控股子公司（以下簡(jiǎn)稱“子公司”）的對(duì)外投資行為,。

第六條公司應(yīng)指定專門(mén)機(jī)構(gòu),，負(fù)責(zé)對(duì)公司重大投資項(xiàng)目的可行性、投資風(fēng)險(xiǎn),、投資回報(bào)等事宜進(jìn)行專門(mén)研究和評(píng)估,，監(jiān)督重大投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展，如發(fā)現(xiàn)投資項(xiàng)目出現(xiàn)異常情況,，應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)報(bào)告,。

第七條公司股東大會(huì)、董事會(huì),、總經(jīng)理為公司對(duì)外投資的決策機(jī)構(gòu),，各自在其權(quán)限范圍內(nèi)，依照法律,、法規(guī),、《公司章程》及本制度的規(guī)定對(duì)公司的對(duì)外投資作出決策,。

第八條公司對(duì)外投資事項(xiàng)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的,，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，提交股東大會(huì)審批,，并及時(shí)披露該等對(duì)外投資事項(xiàng)：

（一）對(duì)外投資涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上的,，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者為計(jì)算數(shù)據(jù),；

（二）對(duì)外投資（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的50%以上,，且絕對(duì)金額超過(guò)人民幣5,000萬(wàn)元；

（三）對(duì)外投資（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上,，且絕對(duì)金額超過(guò)人民幣500萬(wàn)元,；

（四）對(duì)外投資的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)人民幣5,000萬(wàn)元,；

（五）對(duì)外投資產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上,，且絕對(duì)金額超過(guò)人民幣500萬(wàn)元。

投資管理制度體系篇十四

一條為了規(guī)范本公司項(xiàng)目投資運(yùn)作和管理,，保證投資資金的安全和有效增值,，實(shí)現(xiàn)投資決策的科學(xué)化和經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范化,、制度化，使本公司在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,，穩(wěn)健發(fā)展,，贏取良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度,。

二條本公司及屬下各單位在進(jìn)行各項(xiàng)目投資時(shí),，均須遵守本制度。

三條本公司及屬下各單位的重大投資項(xiàng)目由總經(jīng)理辦公室和董事會(huì)審議決定,，由總經(jīng)理和各項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施,。

四條本公司項(xiàng)目投資管理的職能部門(mén)為公司投資發(fā)湛（以下簡(jiǎn)稱投資部），其職責(zé)范圍另文規(guī)定,。

五條各投資項(xiàng)目的選擇應(yīng)以本公司的戰(zhàn)略方針和長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃為依據(jù),，綜合考慮產(chǎn)業(yè)的主導(dǎo)方向及產(chǎn)業(yè)間的結(jié)構(gòu)平衡，以實(shí)現(xiàn)投資組合的最優(yōu)化,。

六條各投資項(xiàng)目的選擇均應(yīng)經(jīng)過(guò)充分調(diào)查研究,，并提供準(zhǔn)確、詳細(xì)資料及分析,，以確保資料內(nèi)容的可靠性,、真實(shí)性和有效性。項(xiàng)目分析內(nèi)容包括：１,、市場(chǎng)狀況分析,；２、投資回報(bào)率,；３,、投資風(fēng)險(xiǎn)（政治風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn),、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)）,；４,、投資流動(dòng)性；５,、投資占用時(shí)間,；６、投資管理難度,；７,、稅收優(yōu)惠條件；８,、對(duì)實(shí)際資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)控制的能力,；９,、投資的預(yù)期成本；,、投資項(xiàng)目的籌資能力,；、投資的外部環(huán)境及社會(huì)法律約束,。

凡合作投資項(xiàng)目在人事,、資金、技術(shù),、管理,、生產(chǎn)、銷售,、原料等方面無(wú)控制權(quán)的,，原則上不予考慮。由公司進(jìn)行的必要股權(quán)投資可不在此例,。

七條各投資項(xiàng)目依所掌握的有關(guān)資料并進(jìn)行初步實(shí)地考察和調(diào)查研究后,，由投資項(xiàng)目提出單位（下屬公司或公司投資部）提出項(xiàng)目建議，并編制可行性報(bào)告及實(shí)施方案,，按審批程序及權(quán)限報(bào)送公司總部主管領(lǐng)導(dǎo)審核,。總部主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)投資單位報(bào)送的報(bào)告經(jīng)調(diào)研后認(rèn)為可行的,，應(yīng)盡快給予審批或按程序提交有關(guān)會(huì)議審定,。對(duì)暫時(shí)不考慮的項(xiàng)目，最遲五天內(nèi)給予明確答復(fù),，并將有關(guān)資料編入備選項(xiàng)目存檔,。

八條投資項(xiàng)目的審批權(quán)限：萬(wàn)元以下的項(xiàng)目，由公司主管副總經(jīng)理審批,；萬(wàn)元以上萬(wàn)元以下的項(xiàng)目,，由主管副總經(jīng)理提出意見(jiàn)報(bào)總經(jīng)理審批,；萬(wàn)元以上,，萬(wàn)元以下的項(xiàng)目，由總經(jīng)理辦公室審批,；萬(wàn)元以上項(xiàng)目,，由董事會(huì)審批。

九條凡投資萬(wàn)元以上的項(xiàng)目均列為重大投資項(xiàng)目,，應(yīng)由公司投資部在原項(xiàng)目建議書(shū),、可行性報(bào)告及實(shí)施方案的基礎(chǔ)上提出初審意見(jiàn)，報(bào)公司主管副總經(jīng)理審核后按項(xiàng)目審批權(quán)限呈送總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公室或董事會(huì),，進(jìn)行復(fù)審或全面論證,。

十條總經(jīng)理辦公室對(duì)重大項(xiàng)目的合法性和前期工作內(nèi)容的完整性,，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，財(cái)務(wù)預(yù)算的可行性及項(xiàng)目規(guī)模,、時(shí)機(jī)等因素均應(yīng)進(jìn)行全面審核,。必要時(shí)，可指派專人對(duì)項(xiàng)目再次進(jìn)行實(shí)地考察,，或聘請(qǐng)專家論證小組對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專業(yè)性的科學(xué)論證,，以加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的深入認(rèn)識(shí)和了解，確保項(xiàng)目投資的可靠和可行,。

經(jīng)充分論證后,，凡達(dá)到立項(xiàng)要求的重大投資項(xiàng)目，由總經(jīng)理辦公室或董事會(huì)簽署予以確立,。

十一條投資項(xiàng)目確立后,，凡確定為公司直接實(shí)施的項(xiàng)目由公司法定代表人或授權(quán)委托人對(duì)外簽署經(jīng)濟(jì)合同書(shū)及辦理相關(guān)手續(xù)；凡確定為二級(jí)單位實(shí)施的項(xiàng)目,，由該法人單位的法定代表人或授權(quán)委托人對(duì)外簽署經(jīng)濟(jì)合同書(shū)及辦理相關(guān)手續(xù),。其他任何人未經(jīng)授權(quán)所簽定之合同，均視無(wú)效,。

十二條各投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人由實(shí)施單位的總經(jīng)理委派,，并對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

十三條各投資項(xiàng)目的業(yè)務(wù)班子由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組閣,，報(bào)實(shí)施單位總經(jīng)理核準(zhǔn),。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人還應(yīng)與本公司或二級(jí)單位簽定經(jīng)濟(jì)責(zé)任合同書(shū)，明確責(zé),、權(quán),、利的劃分，并按本公司資金有償占有制度確定完整的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和合理的利潤(rùn)基數(shù)與比例,。

十四條各投資項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)形式的不同,，具體落實(shí)組織實(shí)施工作：

１、屬于公司全資項(xiàng)目,，由總經(jīng)理委派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及組織業(yè)務(wù)班子,，進(jìn)行項(xiàng)目的實(shí)施工作，設(shè)立辦事機(jī)構(gòu),，制定員工責(zé)任制,、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略以及具體的運(yùn)作措施等,。同時(shí)認(rèn)真執(zhí)行本公司有關(guān)投資管理,、資金有償占有以及合同管理等規(guī)定，建立和健全項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度,。財(cái)務(wù)主管由公司總部委派,，對(duì)本公司負(fù)責(zé),，并接受本公司的財(cái)務(wù)檢查，同時(shí)每月應(yīng)以報(bào)表形式將本月經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況上報(bào)公司總部,。

２,、屬于投資項(xiàng)目控股的，按全資投資項(xiàng)目進(jìn)行組織實(shí)施,；非控股的,，則本著加快資金回收的原則，委派業(yè)務(wù)人員積極參與合作,，展開(kāi)工作,，并通過(guò)董事會(huì)施加公司意圖和監(jiān)控其經(jīng)營(yíng)管理，確保利益如期回收,。

十五條項(xiàng)目的運(yùn)作管理原則上由公司分管項(xiàng)目投資的副總經(jīng)理及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé),。并由本公司采取總量控制、財(cái)務(wù)監(jiān)督,、業(yè)績(jī)考核的管理方式進(jìn)行管理,，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)主管副總經(jīng)理負(fù)責(zé)，副總經(jīng)理對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé),。

十六條各項(xiàng)目在完成工商注冊(cè)登記及辦理完相關(guān)法定手續(xù)成為獨(dú)立法人進(jìn)入正常運(yùn)作后,，屬公司全資項(xiàng)目或控股項(xiàng)目，納入公司全資及控股企業(yè)的統(tǒng)一管理,；屬二級(jí)企業(yè)投資的項(xiàng)目,，由二級(jí)企業(yè)進(jìn)行管理。同時(shí)接受公司各職能部門(mén)的統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)性管理,。協(xié)調(diào)及指導(dǎo)性管理的內(nèi)容包括：合并會(huì)計(jì)報(bào)表,，財(cái)務(wù)監(jiān)督控制；度經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)的落實(shí),、檢查和考核,；企業(yè)管理考評(píng)；經(jīng)營(yíng)班子的任免,；例行或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)等,。

十七條凡公司持股及合作開(kāi)發(fā)項(xiàng)目未列入會(huì)計(jì)報(bào)表合并的，應(yīng)通過(guò)委派業(yè)務(wù)人員以投資者或股東身份積極參與合作和開(kāi)展工作,，并通過(guò)被投資企業(yè)的董事會(huì)及股東會(huì)貫徹公司意圖,，掌握了解被投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況,，維護(hù)公司權(quán)益,；委派的業(yè)務(wù)人員應(yīng)于每季度（最長(zhǎng)不超過(guò)半）向公司公司遞交被投資企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)情況的書(shū)面報(bào)告，度應(yīng)隨附董事會(huì)及股東大會(huì)相關(guān)資料,。因故無(wú)委派人員的,，由公司投資部代表公司按上述要求進(jìn)行必要的跟蹤管理,。

十八條公司全資及控股項(xiàng)目的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門(mén)為企業(yè)管理部；持股及合作企業(yè)（未列入合并會(huì)計(jì)報(bào)表部分）的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門(mén)為公司投資部,。

十九條對(duì)于貿(mào)易及證券投資項(xiàng)目則采用專門(mén)的投資程序和保障,、監(jiān)控制度，具體辦法另定

二十條投資項(xiàng)目的變更,，包括發(fā)展延伸,、投資的增減或滾動(dòng)使用、規(guī)模擴(kuò)大或縮小,、后續(xù)或轉(zhuǎn)產(chǎn),、中止或合同修訂等，均應(yīng)報(bào)公司總部審批核準(zhǔn),。

二十一條投資項(xiàng)目變更,，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人書(shū)面報(bào)告變更理由，按報(bào)批程序及權(quán)限報(bào)送總部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審定,，重大的變更應(yīng)參照立項(xiàng)程序予以確認(rèn),。

二十二條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在實(shí)施項(xiàng)目運(yùn)作期內(nèi)因工作變動(dòng)，應(yīng)主動(dòng)做好善后工作,，如屬公司內(nèi)部調(diào)動(dòng),，則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個(gè)人卸任或離職,，必須承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失,，違者，所造成之后果,，應(yīng)追究其個(gè)人責(zé)任,。

二十三條投資項(xiàng)目的中止或結(jié)束，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及相應(yīng)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)總結(jié)清理,，并以書(shū)面報(bào)告公司公司,。屬全資及控股項(xiàng)目，由公司企管部負(fù)責(zé)匯總整理,，經(jīng)公司統(tǒng)一審定后責(zé)成有關(guān)部門(mén)辦理相關(guān)清理手續(xù),；屬持股或合作項(xiàng)目由投資部負(fù)責(zé)匯總整理經(jīng)公司統(tǒng)一審定后，責(zé)成有關(guān)部門(mén)辦理相關(guān)清理手續(xù),。如有待決問(wèn)題,，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須負(fù)責(zé)徹底清潔，不得久拖推諉,。

二十四條本制度于頒布之日起實(shí)施,。未盡事項(xiàng)按本公司有關(guān)制度執(zhí)行和辦理。

二十五條本暫行規(guī)定由本公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋

投資管理制度體系篇十五

第一章 總 則

第一條 為了加強(qiáng)****股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“****公司”或“公司”）基本建設(shè)項(xiàng)目管理，規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)程序和行為,，提高投資項(xiàng)目質(zhì)量和效益,，根據(jù)集團(tuán)公司《基本建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》，結(jié)合公司實(shí)際,，制訂本制度,。

第二條 本辦法適用于公司石油勘探、產(chǎn)能建設(shè),、****地面建設(shè)工程（包括集油站,、注水工程、管輸工程,、變配電工程,、信息化工程、油區(qū)道路,、區(qū)隊(duì)建設(shè)）及廠區(qū)配套,、職工住宅建設(shè)以及技術(shù)改造等項(xiàng)目的管理。

第三條 投資項(xiàng)目管理是指從項(xiàng)目前期規(guī)劃與計(jì)劃,、項(xiàng)目建議書(shū)及立項(xiàng),、可行性研究、工程設(shè)計(jì),、工程招投標(biāo),、項(xiàng)目實(shí)施、驗(yàn)收及項(xiàng)目后評(píng)價(jià)等階段的全過(guò)程管理工作,。

第四條 公司投資項(xiàng)目管理應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持統(tǒng)一管理,、分級(jí)負(fù)責(zé)的原則，制定統(tǒng)一的管理制度,，明確統(tǒng)一的管理職責(zé)和權(quán)限,。

第二章 組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)

第五條 公司黨政聯(lián)席會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì),、相關(guān)職能部門(mén),、項(xiàng)目實(shí)施單位在投資項(xiàng)目管理中的主要職責(zé)是：

（一）黨政聯(lián)席會(huì)是公司投資項(xiàng)目的決策管理機(jī)構(gòu)，行使所有投資項(xiàng)目的決策管理權(quán),，負(fù)責(zé)審查公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃及年度分批投資計(jì)劃,。

（二）總經(jīng)理辦公會(huì)是公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃編制、投資項(xiàng)目方案編制和實(shí)施的組織機(jī)構(gòu),，負(fù)責(zé)擬定公司年度投資計(jì)劃及重大投資項(xiàng)目方案,，并提請(qǐng)黨政聯(lián)席會(huì)審定。

（三）公司項(xiàng)目評(píng)審領(lǐng)導(dǎo)小組是公司擬建項(xiàng)目前期設(shè)計(jì)方案監(jiān)管機(jī)構(gòu),，負(fù)責(zé)公司擬建項(xiàng)目建議書(shū),、可行性研究報(bào)告,、初步設(shè)計(jì)、技術(shù)設(shè)計(jì)審查工作,。

（四）投資管理部是投資項(xiàng)目的歸口管理部門(mén),。負(fù)責(zé)公司中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃,、年度投資計(jì)劃編制,、下達(dá)、落實(shí)及調(diào)整工作,，建立設(shè)計(jì)單位準(zhǔn)入資源庫(kù),；負(fù)責(zé)項(xiàng)目建議書(shū)及立項(xiàng)、可行性研究報(bào)告,、初步設(shè)計(jì),、設(shè)計(jì)變更、項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程跟蹤檢查管理,、項(xiàng)目結(jié)算初審及其他重要事項(xiàng)的審查,、申報(bào)工作；負(fù)責(zé)組織完成****公司限上項(xiàng)目的預(yù)驗(yàn)收,、竣工驗(yàn)收與后評(píng)價(jià)工作,；負(fù)責(zé)限下項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)審查意見(jiàn)備案工作,；負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目管理中的責(zé)任追究與獎(jiǎng)罰提出意見(jiàn)等,。

（五）勘探部負(fù)責(zé)石油勘探項(xiàng)目建設(shè)所需資源的界定、資源配置,、礦權(quán)獲取工作,；負(fù)責(zé)組織年度勘探方案編制，并監(jiān)督,、指導(dǎo)其實(shí)施,、驗(yàn)收和效果評(píng)價(jià)。

（六）開(kāi)發(fā)部負(fù)責(zé)****開(kāi)發(fā)方案編制,；負(fù)責(zé)組織年度開(kāi)發(fā)實(shí)施方案編制,，并監(jiān)督、指導(dǎo)其實(shí)施,、驗(yàn)收和效果評(píng)價(jià),；參與注水及相關(guān)工程建設(shè)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn),、工藝技術(shù)方案的專業(yè)審查工作,。

（七）工程管理部負(fù)責(zé)限上項(xiàng)目的施工圖審查，負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目進(jìn)度,、質(zhì)量和成本管理工作,；負(fù)責(zé)****地面工程、配套建設(shè)等項(xiàng)目的工程監(jiān)理管理工作；負(fù)責(zé)限上項(xiàng)目開(kāi)工報(bào)告的審批,。參與項(xiàng)目投資調(diào)研決策及相關(guān)方案設(shè)計(jì)審查,；參與項(xiàng)目竣工驗(yàn)收和后評(píng)價(jià)等工作。

（八）財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目資金的籌措與落實(shí),，工程財(cái)務(wù)決算,；參與項(xiàng)目投資調(diào)研決策及相關(guān)方案設(shè)計(jì)審查、竣工驗(yàn)收和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)等工作,。

（九）工程造價(jià)管理中心負(fù)責(zé)估算,、概算、預(yù)算,、結(jié)算計(jì)價(jià)定額,、指標(biāo)及其他相關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的制定；負(fù)責(zé)限上工程建設(shè)項(xiàng)目投資估算,、概算,、工程招標(biāo)最高限價(jià)、概算調(diào)整審查,。

（十）審計(jì)部負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金到位與使用的監(jiān)督,、工程結(jié)（決）算審計(jì)，負(fù)責(zé)對(duì)初步設(shè)計(jì),、項(xiàng)目開(kāi)工手續(xù),、施工圖預(yù)算、招標(biāo)議標(biāo),、項(xiàng)目合同簽訂及建設(shè)項(xiàng)目驗(yàn)收程序等工作進(jìn)行審查和監(jiān)督,。

（十一）安全環(huán)保質(zhì)監(jiān)部負(fù)責(zé)公司限上項(xiàng)目的質(zhì)量、安全,、環(huán)保,、節(jié)能和職業(yè)衛(wèi)生專業(yè)范疇內(nèi)的項(xiàng)目論證、立項(xiàng),、審批,、檢查、驗(yàn)收和投資控制的全過(guò)程管理,；督促和指導(dǎo)所屬各單位按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定開(kāi)展投資項(xiàng)目“三同時(shí)”工作,；參與限上項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收和后評(píng)價(jià)。

（十二）物資裝備部負(fù)責(zé)設(shè)備購(gòu)置專業(yè)范疇內(nèi)的論證,、檢查,、驗(yàn)收和投資控制的全過(guò)程管理。

（十三）科技與信息化管理部負(fù)責(zé)科研項(xiàng)目專業(yè)范疇內(nèi)的項(xiàng)目（包括中試,、示范項(xiàng)目及新技術(shù)推廣項(xiàng)目）論證,、實(shí)施監(jiān)督,、指導(dǎo)、驗(yàn)收和效果評(píng)價(jià),。

（十四）勘探開(kāi)發(fā)技術(shù)研究中心負(fù)責(zé)勘探,、開(kāi)發(fā)、注水,、油氣儲(chǔ)運(yùn)等的投資項(xiàng)目相關(guān)技術(shù)研究論證,；負(fù)責(zé)信息工程專業(yè)范疇內(nèi)的項(xiàng)目論證、檢查,、驗(yàn)收和投資控制的管理,。

（十五）生產(chǎn)運(yùn)行部負(fù)責(zé)項(xiàng)目試生產(chǎn),、投運(yùn)和達(dá)產(chǎn)達(dá)效標(biāo)定工作,，參與項(xiàng)目預(yù)驗(yàn)收和竣工驗(yàn)收等；負(fù)責(zé)輸變電工程,、建設(shè)規(guī)模,、標(biāo)準(zhǔn)和工藝技術(shù)方案的專業(yè)審查工作；負(fù)責(zé)鉆前費(fèi),、鉆前轉(zhuǎn)征費(fèi)審核,，參與鉆前費(fèi)、鉆前轉(zhuǎn)征費(fèi)計(jì)劃落實(shí),。

（十六）招標(biāo)辦負(fù)責(zé)指導(dǎo),、監(jiān)督所屬各單位（部門(mén)）在授權(quán)范圍內(nèi)組織項(xiàng)目招投標(biāo)工作，包括工程,、設(shè)備物資,、設(shè)計(jì)、監(jiān)理及其他服務(wù)的招標(biāo),；組織監(jiān)督招標(biāo)文件資料的統(tǒng)計(jì)分析與建檔歸檔工作,。

（十七）保衛(wèi)部負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目中與消防相關(guān)的布局、設(shè)施,、裝備,、器材方案審查；協(xié)調(diào)項(xiàng)目建設(shè)的消防建審,，參與項(xiàng)目預(yù)驗(yàn)收工作,。

（十八）法律事務(wù)部負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目合同管理，以及合同爭(zhēng)議,、糾紛申報(bào)處理等專業(yè)管理工作,。

（十九）紀(jì)檢監(jiān)察部負(fù)責(zé)對(duì)基建項(xiàng)目的招投標(biāo)、實(shí)施,、資金使用等進(jìn)行監(jiān)督,，并對(duì)項(xiàng)目實(shí)施中的違紀(jì)行為提出處理建議,。

（二十）檔案館負(fù)責(zé)監(jiān)督、指導(dǎo)投資項(xiàng)目的檔案資料管理工作,，參與項(xiàng)目竣工驗(yàn)收工作,。

（二十一）公司所屬各單位是具體項(xiàng)目的實(shí)施單位，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)方的職責(zé),，實(shí)行項(xiàng)目長(zhǎng)負(fù)責(zé)制和工程項(xiàng)目質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制,，負(fù)責(zé)編制、辦理需國(guó)家和地方政府主管部門(mén)核準(zhǔn),、備案項(xiàng)目所需的相關(guān)文件以及報(bào)批工作,。完成公司下達(dá)的項(xiàng)目前期工作和施工建設(shè)任務(wù)。

第三章 管理權(quán)限

第六條 根據(jù)集團(tuán)公司管理權(quán)限層級(jí),，投資項(xiàng)目分為限額以上項(xiàng)目和限額以下項(xiàng)目（簡(jiǎn)稱“限上項(xiàng)目”和“限下項(xiàng)目”）,。

（一）以下項(xiàng)目為集團(tuán)公司限上項(xiàng)目：油、氣(頁(yè)巖氣)資源新區(qū)勘探項(xiàng)目,；油,、氣(頁(yè)巖氣)****產(chǎn)能建設(shè)項(xiàng)目；投資在3500萬(wàn)元以上(含3500萬(wàn)元)的****地面工程所屬集輸,、注水,、變配電工程、油區(qū)道路(新建,、擴(kuò)建)等項(xiàng)目,；投資在1000萬(wàn)元以上(含1000萬(wàn)元)的技術(shù)改造項(xiàng)目,；投資在200萬(wàn)元以上(含200萬(wàn)元)的科技項(xiàng)目、安全環(huán)保隱患治理、節(jié)能減排,、信息化建設(shè)項(xiàng)目,；職工住宅建設(shè),、辦公,、科研、培訓(xùn)用房,，職工文化,、體育活動(dòng)場(chǎng)所及食堂、倒班宿舍等非生產(chǎn)項(xiàng)目,；未列入年度投資計(jì)劃新增的所有生產(chǎn)類投資項(xiàng)目,。

（二）以下項(xiàng)目為****公司限上項(xiàng)目：投資在1000萬(wàn)元(含1000萬(wàn)元)以上3500萬(wàn)元以下的****地面工程所屬集輸、注水,、變配電工程,、油區(qū)道路等項(xiàng)目；投資在500萬(wàn)元(含500萬(wàn)元) 以上1000萬(wàn)元以下的技術(shù)改造項(xiàng)目;投資在50萬(wàn)元(含50萬(wàn)元) 以上200萬(wàn)元以下的科技項(xiàng)目,、安全環(huán)保隱患治理,、節(jié)能減排; 200萬(wàn)元以下的信息化建設(shè)項(xiàng)目,。

（三）上述項(xiàng)目以外的投資項(xiàng)目均為限下項(xiàng)目。

以上投資項(xiàng)目管理限額,，****公司可以根據(jù)集團(tuán)公司及所屬單位的業(yè)務(wù)發(fā)展與管理需要予以調(diào)整,。

第七條 集團(tuán)公司限上項(xiàng)目由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)審批和重要事項(xiàng)管理。

第八條 ****公司限上項(xiàng)目由****公司負(fù)責(zé)審批,，項(xiàng)目所屬單位負(fù)責(zé)具體管理和現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施,。

第九條 限下項(xiàng)目實(shí)行備案制（特殊要求的除外），由****公司授權(quán)所屬各單位管理和實(shí)施,。

第四章 項(xiàng)目前期工作

第十條 投資項(xiàng)目前期工作包括項(xiàng)目中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃,、項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告,、初步設(shè)計(jì),、施工圖設(shè)計(jì)、項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)工報(bào)告等環(huán)節(jié),。

第十一條 中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃,。應(yīng)當(dāng)確定投資方向和結(jié)構(gòu),，明確重大投資項(xiàng)目,、投資規(guī)模和投資效益預(yù)期。根據(jù)集團(tuán)公司及****公司相關(guān)戰(zhàn)略規(guī)劃,，以每2-3年滾動(dòng)編制,，并建立****公司投資項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)。經(jīng)公司投資管理部綜合平衡,，提請(qǐng)總經(jīng)理辦公會(huì)審查,、黨政聯(lián)席會(huì)審議通過(guò)后，上報(bào)集團(tuán)公司列入中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃投資項(xiàng)目庫(kù),。

公司投資管理部每年以集團(tuán)公司投資項(xiàng)目庫(kù)為基礎(chǔ)開(kāi)展項(xiàng)目前期（在立項(xiàng)之前開(kāi)展的前期調(diào)研,、論證工作以及評(píng)價(jià)）工作。未納入集團(tuán)公司,、****公司前期工作計(jì)劃或本年度投資計(jì)劃的項(xiàng)目,，原則上不得組織立項(xiàng)審批。

第十二條 項(xiàng)目建議書(shū),。根據(jù)集團(tuán)公司和****公司中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際需要,，各項(xiàng)目建設(shè)單位提出項(xiàng)目建議書(shū)。集團(tuán)公司限上項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書(shū)需報(bào)****公司進(jìn)行初步論證并提出意見(jiàn),，報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn),；其他項(xiàng)目（不分****公司限上項(xiàng)目和限下項(xiàng)目）由****公司審查通過(guò)后，提請(qǐng)****公司黨政聯(lián)席會(huì)審定,，并在提交****公司年度投資建議計(jì)劃時(shí)一同上報(bào)集團(tuán)公司,，作為集團(tuán)公司備案和列入集團(tuán)公司年度投資建議計(jì)劃的依據(jù),。

石油勘探、****開(kāi)發(fā)項(xiàng)目以勘探,、開(kāi)發(fā)部署方案,、整體開(kāi)發(fā)方案作為項(xiàng)目建議書(shū)。審查通過(guò)后的石油勘探,、****開(kāi)發(fā)方案,，列入集團(tuán)公司、****公司年度投資計(jì)劃后組織實(shí)施,。

凡產(chǎn)品方案,、技術(shù)方案、建設(shè)規(guī)模,、建設(shè)投資等內(nèi)容有重大變化或項(xiàng)目建議書(shū)批復(fù)超過(guò)兩年以上未開(kāi)展實(shí)質(zhì)性工作的建設(shè)項(xiàng)目,，應(yīng)當(dāng)按照本制度規(guī)定權(quán)限重新報(bào)批或取消。

第十三條 可行性研究報(bào)告,。是投資項(xiàng)目決策的主要依據(jù),，重點(diǎn)研究項(xiàng)目的原料供應(yīng)、產(chǎn)品市場(chǎng),、方案優(yōu)化,、經(jīng)濟(jì)效益和競(jìng)爭(zhēng)能力，論證項(xiàng)目的可行性,。

項(xiàng)目建議書(shū)批準(zhǔn)后,，各項(xiàng)目實(shí)施單位即可委托編制可行性研究報(bào)告。集團(tuán)公司限上項(xiàng)目可行性研究報(bào)告報(bào)****公司初步論證并提出初步論證意見(jiàn)報(bào)集團(tuán)公司,，****公司限上項(xiàng)目按本辦法第八條規(guī)定進(jìn)行審批,，限下項(xiàng)目可行性研究報(bào)告由項(xiàng)目建設(shè)單位審查，報(bào)****公司備案,。

可行性研究報(bào)告投資項(xiàng)目的項(xiàng)目效益標(biāo)準(zhǔn)及資本金比例：勘探,、****開(kāi)發(fā)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率達(dá)到12%以上，資本金比例為60%,；內(nèi)部配套的安全,、環(huán)保、節(jié)能,、信息化建設(shè)等項(xiàng)目,，原則上內(nèi)部收益率達(dá)到5%以上。

可行性研究報(bào)告的投資估算原則上應(yīng)當(dāng)控制在按本制度規(guī)定權(quán)限批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書(shū)投資估算之內(nèi),。超出批復(fù)的項(xiàng)目建議書(shū)投資估算10%以上的,，項(xiàng)目責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)重新編制項(xiàng)目建議書(shū)并按本制度規(guī)定權(quán)限重新報(bào)批。

按本制度規(guī)定權(quán)限批準(zhǔn)的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告,，其投資主體,、建設(shè)規(guī)模,、場(chǎng)址選擇、工藝技術(shù)路線,、產(chǎn)品方案,、原材料方案、投資估算與經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)等內(nèi)容發(fā)生重大變化,，或批準(zhǔn)超過(guò)兩年未開(kāi)展實(shí)質(zhì)性工作的,，應(yīng)當(dāng)按照本制度規(guī)定權(quán)限重新報(bào)批或取消。

第十四條 初步設(shè)計(jì),。初步設(shè)計(jì)是在可行性研究報(bào)告確定的工藝技術(shù)基礎(chǔ)上進(jìn)行工程化的一個(gè)工程設(shè)計(jì)階段,，是為確定項(xiàng)目所有的技術(shù)原則和技術(shù)方案，提高工程質(zhì)量,、控制工程投資,、確保建設(shè)進(jìn)度提供條件。

可行性研究報(bào)告審查批準(zhǔn)后,，各項(xiàng)目建設(shè)單位即可進(jìn)行初步設(shè)計(jì)編制,。集團(tuán)公司限上項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)報(bào)****公司進(jìn)行初步論證并提出初步論證意見(jiàn)報(bào)集團(tuán)公司，****公司限上項(xiàng)目按本辦法第六條規(guī)定進(jìn)行審批,，限下項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)由項(xiàng)目建設(shè)單位審查,，報(bào)****公司備案。初步設(shè)計(jì)未經(jīng)批準(zhǔn),，不得簽訂設(shè)備購(gòu)置合同,。若遇特殊情況，可以對(duì)引進(jìn)訂貨部分先行審定,。

對(duì)于超出設(shè)計(jì)批復(fù)的建設(shè)規(guī)模、設(shè)計(jì)范圍和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容,，以及項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中涉及技術(shù)方案,、關(guān)鍵設(shè)備選型與選用、主要材料選用及設(shè)計(jì)變更,、引進(jìn)范圍變化,、概算投資和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)等內(nèi)容發(fā)生重大變化，或批準(zhǔn)超過(guò)兩年未開(kāi)展實(shí)質(zhì)性工作的,，應(yīng)當(dāng)按照本制度規(guī)定權(quán)限重新報(bào)批或取消,。

第十五條 初步設(shè)計(jì)概算。是在項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)階段對(duì)工程造價(jià)的概略計(jì)算,。投資概算是項(xiàng)目投資控制的依據(jù),，經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)概算即為項(xiàng)目計(jì)劃總投資，計(jì)劃總投資就是該項(xiàng)目投資的最高限額,。

初步設(shè)計(jì)投資概算原則上應(yīng)當(dāng)控制在按本制度規(guī)定權(quán)限批準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告投資估算之內(nèi),。超出批復(fù)的可行性研究報(bào)告投資估算10%以上的,，項(xiàng)目責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)重新編制可行性研究報(bào)告并按本制度規(guī)定權(quán)限重新報(bào)批。

第十六條 初步設(shè)計(jì)概算審查,。審查重點(diǎn)是審查工程量是否真實(shí)反映工程內(nèi)容,，計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和概算編制方法是否符合規(guī)定。初步設(shè)計(jì)概算審查按照以下程序執(zhí)行：

（一）集團(tuán)公司限上項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)概算,，由集團(tuán)公司依據(jù)有關(guān)專家對(duì)初步設(shè)計(jì)的審查意見(jiàn)進(jìn)行復(fù)核,，并提供書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，由集團(tuán)公司投資管理部會(huì)同有關(guān)部門(mén)予以批復(fù),。

（二）****公司限上項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)概算,，由投資管理部會(huì)同財(cái)務(wù)資產(chǎn)部，根據(jù)有關(guān)專家對(duì)初步設(shè)計(jì)和概算的審查意見(jiàn)進(jìn)行確認(rèn)并提供書(shū)面意見(jiàn),，按本辦法第六條規(guī)定進(jìn)行審批,。

（三）限下項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)概算，由各項(xiàng)目責(zé)任單位預(yù)算管理部門(mén)根據(jù)有關(guān)專家對(duì)初步設(shè)計(jì)和概算的審查意見(jiàn)進(jìn)行確認(rèn)并提供書(shū)面意見(jiàn),，按照項(xiàng)目管理權(quán)限報(bào)****公司投資管理部備案,。

第十七條 已批準(zhǔn)的項(xiàng)目投資概算一般不得進(jìn)行調(diào)整。符合下列條件之一的,，可按照本辦法第十六條的規(guī)定程序進(jìn)行調(diào)整：

（一）超出原初步設(shè)計(jì)范圍的重大變更（如工藝技術(shù)路線,、產(chǎn)品方案、設(shè)備選型,、主材規(guī)格,、項(xiàng)目選址、原材料方案和建設(shè)規(guī)模等內(nèi)容發(fā)生變化的）,；

（二）因不可抗拒的重大自然災(zāi)害或其他不可抗力因素導(dǎo)致工程變動(dòng)或費(fèi)用增加的,；

（三）因國(guó)家政策變化（主要包括定額、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)修訂,、外匯匯率較大調(diào)整,、貸款利率較大變動(dòng)等）導(dǎo)致投資費(fèi)用發(fā)生變化的；

（四）因市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化,，特別是主要材料,、設(shè)備價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致工程費(fèi)用變化的。

第十八條 投資概算的調(diào)整程序是：對(duì)于因本辦法第十七條第一款所引起的概算調(diào)整,，應(yīng)當(dāng)先由建設(shè)單位內(nèi)部預(yù)審,，與原設(shè)計(jì)單位取得一致意見(jiàn)后編制變更報(bào)告，報(bào)****公司投資管理部重新審查,，按本辦法第五條及第六條規(guī)定進(jìn)行審批,。在未獲批準(zhǔn)前不得實(shí)施投資調(diào)整方案。

第十九條 施工圖設(shè)計(jì)。應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)進(jìn)行限額設(shè)計(jì),，施工圖預(yù)算應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制在初步設(shè)計(jì)概算以內(nèi),。

第二十條 現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)工報(bào)告。已批準(zhǔn)初步設(shè)計(jì)的投資項(xiàng)目具備開(kāi)工條件后,，項(xiàng)目責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)和資金情況,，及時(shí)編制現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)工報(bào)告，按照管理權(quán)限審批通過(guò)后,，適時(shí)啟動(dòng)建設(shè),。投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)具備的開(kāi)工條件是：

（一）項(xiàng)目法人或委托法人已經(jīng)設(shè)立，項(xiàng)目組織管理機(jī)構(gòu)和規(guī)章制度健全,，項(xiàng)目經(jīng)理和管理機(jī)構(gòu)成員已經(jīng)到位,，項(xiàng)目經(jīng)理已經(jīng)過(guò)培訓(xùn)，具備承擔(dān)所任職工作的條件,；

（二）項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)已批復(fù),；

（三）項(xiàng)目資本金和其他建設(shè)資金已經(jīng)落實(shí)，資金來(lái)源符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定,，承諾手續(xù)完備,；

（四）項(xiàng)目主體工程(或控制性工程)的施工單位已通過(guò)招標(biāo)選定，施工承包合同已簽訂,；

（五）項(xiàng)目施工組織設(shè)計(jì)大綱已編制完成,；

（六）項(xiàng)目主體工程(或控制性工程)的施工單位已通過(guò)招標(biāo)選定，施工承包合同已簽訂,；

（七）項(xiàng)目法人或委托法人與項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位已簽訂設(shè)計(jì)圖紙交付協(xié)議,；

（八）項(xiàng)目施工監(jiān)理單位已通過(guò)招標(biāo)選定；

（九）項(xiàng)目征地,、拆遷和施工場(chǎng)地“四通一平”(即供電,、供水、運(yùn)輸,、通訊和場(chǎng)地平整)工作已經(jīng)完成,，有關(guān)外部配套生產(chǎn)條件已簽訂協(xié)議；

（十）項(xiàng)目建設(shè)需要的主要設(shè)備和材料已經(jīng)訂貨,，項(xiàng)目所需建筑材料已落實(shí)來(lái)源和運(yùn)輸條件，并已備好連續(xù)施工3個(gè)月的材料用量,。需要進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)的設(shè)備,、材料，其招標(biāo)組織機(jī)構(gòu)落實(shí),，采購(gòu)計(jì)劃與工程進(jìn)度相銜接,。

第二十一條 當(dāng)各種施工條件完備時(shí)，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)按照計(jì)劃批準(zhǔn)的開(kāi)工項(xiàng)目向工程所在地縣級(jí)以上政府建設(shè)行政主管部門(mén)辦理施工許可證手續(xù)，領(lǐng)取施工許可證,。未取得施工許可證的不得擅自開(kāi)工,。

第二十二條 現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)工報(bào)告審批程序是：

（一）集團(tuán)公司限上項(xiàng)目開(kāi)工前準(zhǔn)備工作就緒后，由項(xiàng)目實(shí)施單位上報(bào)開(kāi)工申請(qǐng)報(bào)告,，****公司工程管理部復(fù)核,，報(bào)集團(tuán)公司審批。

（二）****公司限上項(xiàng)目開(kāi)工申請(qǐng)報(bào)告由****公司工程管理部審批,。

（三）限下項(xiàng)目開(kāi)工申請(qǐng)報(bào)告由基層項(xiàng)目管理部門(mén)審批,，報(bào)****公司工程管理部備案。

第二十三條 投資項(xiàng)目前期工作必須按照本辦法第五條相關(guān)歸口管理部門(mén)職能,，嚴(yán)格執(zhí)行審批程序,。嚴(yán)禁任何單位超越程序和管理權(quán)限擅自審批項(xiàng)目，對(duì)****生產(chǎn)急需建設(shè)的項(xiàng)目,，可以加快工作節(jié)奏,，但不能超越規(guī)定程序。

第二十四條 建設(shè)單位在****公司設(shè)立的設(shè)計(jì)單位準(zhǔn)入資源庫(kù)內(nèi)選擇相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位,，通過(guò)招標(biāo)程序進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究,、初步設(shè)計(jì)及施工圖設(shè)計(jì)。

第五章 年度投資計(jì)劃

第二十五條 年度投資計(jì)劃是指為全面落實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),、經(jīng)濟(jì)效益及業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)而編制的勘探開(kāi)發(fā),、工程建設(shè)、技措技改,、科技,、安全（含消防）、環(huán)保,、節(jié)能,、信息化、設(shè)備購(gòu)置,、股權(quán)和債權(quán)投資等計(jì)劃,。

第二十六條 年度綜合計(jì)劃按時(shí)間順序分為框架計(jì)劃、建議計(jì)劃,、實(shí)施計(jì)劃和調(diào)整計(jì)劃,。依照《綜合計(jì)劃與統(tǒng)計(jì)管理制度》執(zhí)行。

第二十七條 列入年度實(shí)施計(jì)劃的條件是,，項(xiàng)目已按規(guī)定審查程序獲得立項(xiàng)批準(zhǔn),，未完成前期工作的項(xiàng)目原則上不得列入年度實(shí)施計(jì)劃。完成前期工作的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)視年度資金籌措及市場(chǎng)情況,，按照效益擇優(yōu)列入年度投資計(jì)劃,。

第二十八條 專項(xiàng)投資項(xiàng)目計(jì)劃（節(jié)能,、科研技措、設(shè)備購(gòu)置,、輸變電工程,、信息化工程）實(shí)行歸口集中管理。由各專業(yè)管理部門(mén)提出計(jì)劃意見(jiàn),，由投資管理部復(fù)審后,，納入****公司年度投資計(jì)劃。鉆前費(fèi),、鉆前轉(zhuǎn)征費(fèi)由基層單位提出計(jì)劃,，經(jīng)生產(chǎn)運(yùn)行部審核，提出審核意見(jiàn),，報(bào)投資管理部復(fù)審后,，納入****公司年度投資計(jì)劃。

第六章 項(xiàng)目實(shí)施管理

第二十九條 嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》,、集團(tuán)公司《招投標(biāo)管理暫行辦法》《招投標(biāo)監(jiān)督管理暫行辦法》及****公司招投標(biāo)有關(guān)規(guī)定,，對(duì)投資項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì),、施工,、監(jiān)理以及主要設(shè)備、材料采購(gòu)等進(jìn)行招標(biāo),。

第三十條 推行工程項(xiàng)目監(jiān)理制（包括石油勘探,、****開(kāi)發(fā)項(xiàng)目）。投資項(xiàng)目必須委托具有相應(yīng)資質(zhì)等級(jí)的建設(shè)監(jiān)理機(jī)構(gòu)進(jìn)行工程監(jiān)理,，并嚴(yán)格執(zhí)行工程監(jiān)理規(guī)范,。

第三十一條 集團(tuán)公司、****公司限上項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,。由項(xiàng)目長(zhǎng)對(duì)項(xiàng)目策劃,、建設(shè)實(shí)施、工程質(zhì)量與安全,、生產(chǎn)投運(yùn)的全過(guò)程負(fù)責(zé),。

第三十二條 建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)質(zhì)量控制。與施工單位共同建立項(xiàng)目質(zhì)量責(zé)任制和考核評(píng)價(jià)辦法,，并按照以下要求嚴(yán)格控制工程質(zhì)量,。

（一）項(xiàng)目質(zhì)量控制應(yīng)當(dāng)采取“計(jì)劃、執(zhí)行,、檢查,、處理”循環(huán)工作方法，不斷改進(jìn)過(guò)程控制,，滿足工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)和相關(guān)施工技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的要求；

（二）項(xiàng)目質(zhì)量控制應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)從工序、分項(xiàng)工程,、分部工程到單位工程的分步控制,也應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)從資源投入到工程完工的全過(guò)程控制,；

（三）施工過(guò)程均應(yīng)當(dāng)按照要求進(jìn)行自檢、互檢,。隱蔽工程,、指定部位和分項(xiàng)工程未經(jīng)檢驗(yàn)或已檢驗(yàn)定為不合格的，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)入下道工序,；分項(xiàng)工程完成后,，必須經(jīng)監(jiān)理單位檢驗(yàn)和認(rèn)可。

第三十三條 施工單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)項(xiàng)目過(guò)程控制,。必須按照工程設(shè)計(jì)要求,、施工技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和合同約定進(jìn)行施工，嚴(yán)格遵守技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程,，建立健全施工質(zhì)量檢驗(yàn)制度,，嚴(yán)格工序管理，對(duì)建筑材料,、建筑構(gòu)配件,、設(shè)備進(jìn)行檢驗(yàn)，未經(jīng)檢驗(yàn)或檢驗(yàn)不合格的不得使用,；做好隱蔽工程的檢查和記錄,，隱蔽工程在隱蔽前，必須通知建設(shè)單位和質(zhì)量監(jiān)督部門(mén)進(jìn)行隱蔽工程驗(yàn)收,，并對(duì)本單位施工質(zhì)量負(fù)責(zé),。

第三十四條 建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)項(xiàng)目成本控制。嚴(yán)格按照初步設(shè)計(jì)規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)施工,。建設(shè)單位必須嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目管理程序,，杜絕先建后報(bào)、邊建邊報(bào),，擅自提高標(biāo)準(zhǔn),、增加內(nèi)容，或擅自改變?cè)O(shè)計(jì)內(nèi)容,，降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn),，致使項(xiàng)目建成后其使用功能及安全無(wú)法滿足設(shè)計(jì)要求。同時(shí)與施工單位共同完成以下任務(wù)：

（一）對(duì)各分部工程,、分項(xiàng)工程訂立成本控制目標(biāo)和要求,落實(shí)到成本控制的責(zé)任者,并對(duì)成本控制措施,、方法進(jìn)行檢查和整改；

（二）堅(jiān)持節(jié)約支出,、全面控制,、責(zé)權(quán)利相結(jié)合原則,，采用目標(biāo)管理的方法，對(duì)實(shí)際施工成本的發(fā)生過(guò)程進(jìn)行有效控制,；

（三）根據(jù)成本控制要求,，做好施工采購(gòu)和施工策劃。通過(guò)生產(chǎn)要素的優(yōu)化配置,、合理利用和動(dòng)態(tài)管理,，有效控制實(shí)際成本。

第三十五條 建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)項(xiàng)目進(jìn)度控制,。項(xiàng)目進(jìn)度控制應(yīng)當(dāng)以實(shí)現(xiàn)合同約定的竣工日期為最終目標(biāo),。項(xiàng)目進(jìn)度控制總目標(biāo)可以按單位工程分解為交工分目標(biāo)，也可以按承包的專業(yè)或施工階段分解為時(shí)間目標(biāo),。

建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)責(zé)成施工單位根據(jù)工藝,、組織、搭接關(guān)系,、起止時(shí)間,、勞動(dòng)力、材料,、機(jī)械及其他保證性計(jì)劃等因素,，綜合確定施工進(jìn)度計(jì)劃和進(jìn)度控制流程，明確項(xiàng)目建設(shè)的關(guān)鍵控制點(diǎn),。

當(dāng)項(xiàng)目工程進(jìn)度出現(xiàn)偏差時(shí)(不必要的提前或延誤),，建設(shè)單位和施工單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，并不斷預(yù)測(cè)未來(lái)進(jìn)度狀況,。

項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)全部完成后,，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)責(zé)成施工單位提交進(jìn)度控制總結(jié)報(bào)告。

第三十六條 建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)項(xiàng)目安全管理,?；?xiàng)目必須堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主”的方針,，按照國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和集團(tuán)公司,、****公司有關(guān)制度建立安全管理體系，實(shí)行全員安全生產(chǎn)責(zé)任制,，嚴(yán)肅安全事故處理,。

（一）施工單位必須建立施工安全生產(chǎn)培訓(xùn)制度。未經(jīng)施工安全生產(chǎn)培訓(xùn)的人員不得上崗作業(yè),。專業(yè)性較強(qiáng)和處于危險(xiǎn)環(huán)境的工程和工序,，應(yīng)當(dāng)編制專項(xiàng)安全施工方案及技術(shù)措施。

（二）建設(shè)單位和施工單位應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)環(huán)境保護(hù)和安全生產(chǎn)的法律,、法規(guī),，采取有效措施,，控制和處理施工現(xiàn)場(chǎng)的各種污染和危害，保護(hù)施工現(xiàn)場(chǎng)范圍內(nèi)公共設(shè)施及毗鄰建筑物的安全,。

第三十七條 建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)項(xiàng)目檔案管理,。投資項(xiàng)目包括前期、建設(shè)期和竣工驗(yàn)收的所有技術(shù)文件,、專項(xiàng)審批手續(xù)及批復(fù)文件、各階段會(huì)議紀(jì)要和施工紀(jì)錄等資料的收集,、整理,、匯總、編號(hào),、歸檔以及管理,，由項(xiàng)目建設(shè)單位指定專人負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按照工程建設(shè)檔案管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,，并接受集團(tuán)公司,、****公司相關(guān)檔案管理部門(mén)的監(jiān)管。

第三十八條 投資項(xiàng)目完成月報(bào)的統(tǒng)計(jì)報(bào)送截止日為每月25日,。各單位應(yīng)當(dāng)于統(tǒng)計(jì)截止日前向****公司報(bào)送項(xiàng)目投資完成情況并附簡(jiǎn)要分析材料,。

第三十九條 項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和施工規(guī)范。由各級(jí)工程管理部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督,、檢查,、協(xié)調(diào)，及時(shí)處理項(xiàng)目建設(shè)中的問(wèn)題,。

第七章 項(xiàng)目驗(yàn)收,、投用與后評(píng)價(jià)

第四十條 項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)按月組織施工、監(jiān)理等單位,，核實(shí)工程進(jìn)度和完成投資額,，依據(jù)財(cái)務(wù)相關(guān)規(guī)定和要求，督促施工單位于次月10日前報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)辦理入賬手續(xù),，為工程進(jìn)度款支付和財(cái)務(wù)核算提供可靠依據(jù),。

第四十一條 投資項(xiàng)目具備竣工驗(yàn)收條件的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)國(guó)家,、行業(yè)及集團(tuán)公司《建設(shè)項(xiàng)目驗(yàn)收管理辦法》進(jìn)行竣工驗(yàn)收,。投資項(xiàng)目驗(yàn)收按照預(yù)驗(yàn)收和竣工驗(yàn)收兩個(gè)步驟進(jìn)行。

第四十二條 項(xiàng)目預(yù)驗(yàn)收是指項(xiàng)目基本建成,，為使項(xiàng)目建成投用而進(jìn)行的預(yù)先審查工作,。

（一）對(duì)集團(tuán)公司限上項(xiàng)目，在各單項(xiàng)驗(yàn)收手續(xù)辦理完成后,，由集團(tuán)公司組織進(jìn)行整體預(yù)驗(yàn)收,。

（二）對(duì)****公司限上項(xiàng)目,，在各單項(xiàng)驗(yàn)收手續(xù)辦理完成后，由****公司投資管理部組織,，會(huì)同有關(guān)部門(mén)進(jìn)行整體預(yù)驗(yàn)收,。

（三）限下項(xiàng)目及所有鉆前井場(chǎng)道路、油區(qū)道路,、區(qū)隊(duì)建設(shè)由基層計(jì)劃部門(mén)組織驗(yàn)收,，并形成驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，報(bào)公司投資管理部備案,。

第四十三條 需要預(yù)驗(yàn)收的項(xiàng)目,，應(yīng)當(dāng)先進(jìn)行安全、環(huán)保,、消防,、職業(yè)衛(wèi)生、壓力容器,、防雷接地檢測(cè),、特種設(shè)備使用、工程質(zhì)量評(píng)定等專項(xiàng)驗(yàn)收,，并在政府相關(guān)部門(mén)辦理各項(xiàng)專項(xiàng)驗(yàn)收手續(xù),，獲得同意試生產(chǎn)的批復(fù)。

第四十四條 預(yù)驗(yàn)收完成并由立項(xiàng)審批單位確認(rèn)生產(chǎn)準(zhǔn)備工作能適應(yīng)試投產(chǎn)的需要后,，方可開(kāi)展試生產(chǎn)工作,。

第四十五條 項(xiàng)目試生產(chǎn)的規(guī)定如下：

（一）集團(tuán)公司限上項(xiàng)目試生產(chǎn)工作由集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)組織，項(xiàng)目建設(shè)單位具體實(shí)施,；

（二）****公司限上項(xiàng)目試生產(chǎn)工作由****公司生產(chǎn)運(yùn)行部負(fù)責(zé)組織,，投資管理、工程管理,、安質(zhì),、保衛(wèi)等部門(mén)參與，項(xiàng)目建設(shè)單位具體實(shí)施,；

（三）****公司限下項(xiàng)目試生產(chǎn)工作由基層生產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施,。

建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)成立專門(mén)的試生產(chǎn)組織機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)人員培訓(xùn),、試生產(chǎn)方案編寫(xiě),、操作規(guī)程制訂、原材料準(zhǔn)備等工作,。試生產(chǎn)階段所需的備品,、備件等費(fèi)用，除設(shè)計(jì)文件中列入的投資外，其余均按照單項(xiàng)列入建設(shè)單位當(dāng)年生產(chǎn)運(yùn)行費(fèi)用,。

第四十六條 投資項(xiàng)目必須達(dá)到以下要求后,，方可實(shí)施竣工驗(yàn)收：

（一）設(shè)計(jì)文件和合同約定的各項(xiàng)建設(shè)任務(wù)已經(jīng)實(shí)施完畢，達(dá)到設(shè)計(jì)要求并能夠正常投入使用,；

（二）編制完成竣工決算報(bào)告,，完成各項(xiàng)財(cái)務(wù)、物資以及債權(quán)債務(wù)的清理工作,；

（三）具有完整并經(jīng)核定的工程竣工資料,，并符合驗(yàn)收規(guī)定；

（四）具有勘察,、設(shè)計(jì),、施工、監(jiān)理等單位簽署確認(rèn)的質(zhì)量合格文件及質(zhì)量監(jiān)督部門(mén)的竣工驗(yàn)收意見(jiàn)書(shū),；

（五）有消防、環(huán)保,、人防,、勞動(dòng)安全衛(wèi)生、檔案,、水土保持等行政主管部門(mén)簽署的專項(xiàng)驗(yàn)收合格文件,；

（六）建設(shè)項(xiàng)目實(shí)際用地已經(jīng)國(guó)土資源管理部門(mén)核查；

（七）建設(shè)項(xiàng)目的檔案資料齊全,、完整,，符合國(guó)家有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目檔案驗(yàn)收規(guī)定；

（八）生產(chǎn)性項(xiàng)目的主要工藝設(shè)備和配套設(shè)施經(jīng)聯(lián)動(dòng)負(fù)荷試車合格,，經(jīng)標(biāo)定能夠形成生產(chǎn)能力,，生產(chǎn)出設(shè)計(jì)文件所規(guī)定的產(chǎn)品。

第四十七條 項(xiàng)目竣工驗(yàn)收程序如下：

（一）對(duì)集團(tuán)公司限上項(xiàng)目,，竣工驗(yàn)收由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)組織,，建設(shè)單位負(fù)責(zé)準(zhǔn)備各項(xiàng)所需材料，驗(yàn)收完成后由集團(tuán)公司投資管理部下發(fā)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收結(jié)果通知書(shū),。

（二）對(duì)****公司限上項(xiàng)目,，竣工驗(yàn)收由****公司投資管理部負(fù)責(zé)組織，建設(shè)單位負(fù)責(zé)準(zhǔn)備各項(xiàng)所需材料,，驗(yàn)收完成后由****公司投資管理部下發(fā)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收結(jié)果通知書(shū),，同時(shí)報(bào)集團(tuán)公司備案。

（三）對(duì)限下項(xiàng)目,，竣工及所有鉆前井場(chǎng)道路,、油區(qū)道路、區(qū)隊(duì)建設(shè)由基層計(jì)劃部門(mén)組織驗(yàn)收,，形成驗(yàn)收?qǐng)?bào)告,，報(bào)公司投資管理部備案,。

第四十八條 項(xiàng)目后評(píng)價(jià)是指在項(xiàng)目建設(shè)完成并投入使用或運(yùn)營(yíng)一定時(shí)間后，對(duì)照項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及審批文件的主要內(nèi)容,，與項(xiàng)目建成后所達(dá)到的實(shí)際效果進(jìn)行對(duì)比分析,，找出差距及原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),，提出相應(yīng)對(duì)策建議,，以不斷提高投資決策水平和投資效益。根據(jù)需要,，也可以針對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的某一問(wèn)題進(jìn)行專題評(píng)價(jià),。

第四十九條 集團(tuán)公司下達(dá)的年度實(shí)施計(jì)劃中標(biāo)定的重大項(xiàng)目和重點(diǎn)項(xiàng)目先由建設(shè)單位組織項(xiàng)目預(yù)后評(píng)價(jià)，由****公司編制預(yù)后評(píng)價(jià)報(bào)告并報(bào)集團(tuán)公司審查,。其他項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)根據(jù)工作需要,，由****公司投資管理部負(fù)責(zé)組織有關(guān)部門(mén)完成。

第五十條 開(kāi)展后評(píng)價(jià)工作的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)從以下范圍中選擇：

（一）對(duì)****公司發(fā)展,、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,、做大做強(qiáng)有重大指導(dǎo)意義的項(xiàng)目；

（二）對(duì)節(jié)約資源,、保護(hù)生態(tài)環(huán)境,、促進(jìn)****可持續(xù)發(fā)展有重大影響的項(xiàng)目；

（三）對(duì)優(yōu)化****公司資源配置和產(chǎn)業(yè)布局,、調(diào)整投資方向有重要作用的項(xiàng)目,；

（四）采用新技術(shù)、新工藝,、新設(shè)備,、新材料、新型投融資和運(yùn)營(yíng)模式,，以及其他具有特殊示范意義的項(xiàng)目,；

（五）****公司認(rèn)為需要開(kāi)展后評(píng)價(jià)工作的項(xiàng)目。

第五十一條 開(kāi)展后評(píng)價(jià)工作的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)同時(shí)具備以下條件：

（一）項(xiàng)目前期工作,、建設(shè)實(shí)施和運(yùn)營(yíng)效益等方面的文件資料完備,；

（二）項(xiàng)目完工投產(chǎn)后經(jīng)過(guò)審計(jì)部門(mén)審計(jì)和竣工驗(yàn)收；

（三）項(xiàng)目正式投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)1～3年,。

第五十二條 ****公司每年年初研究確定需要開(kāi)展后評(píng)價(jià)工作的具體項(xiàng)目（包括項(xiàng)目的名稱,、專業(yè)類別、詳略程度,、實(shí)施單位）,，制定項(xiàng)目后評(píng)價(jià)年度計(jì)劃及費(fèi)用，根據(jù)項(xiàng)目管理職責(zé)和權(quán)限，確定實(shí)施部門(mén)及單位,。

第五十三條 按照投資項(xiàng)目的專業(yè)類別和建設(shè)規(guī)模,，以及后評(píng)價(jià)工作內(nèi)容的廣度和深度，根據(jù)詳略程度不同分為簡(jiǎn)化后評(píng)價(jià)和詳細(xì)后評(píng)價(jià),。

（一）簡(jiǎn)化后評(píng)價(jià)由建設(shè)單位按照****地面工程簡(jiǎn)化后評(píng)價(jià)模版和格式編寫(xiě)報(bào)告,。

（二）詳細(xì)后評(píng)價(jià)由****公司委托具備相應(yīng)資質(zhì)的工程咨詢機(jī)構(gòu)承擔(dān)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)任務(wù)，但不得委托參加過(guò)同一項(xiàng)目前期工作和建設(shè)實(shí)施工作的工程咨詢機(jī)構(gòu)承擔(dān)該項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)任務(wù),。

第五十四條 對(duì)不能按期建成（超過(guò)設(shè)計(jì)工期1年以上）或建成后長(zhǎng)期（1年以上）不能投產(chǎn)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)組織開(kāi)展階段評(píng)價(jià)工作,。

第五十五條 ****公司建立后評(píng)價(jià)與新上項(xiàng)目掛鉤機(jī)制。所有新上項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)有集團(tuán)公司或****公司后評(píng)價(jià)管理部門(mén)出具的意見(jiàn),，其中改擴(kuò)建項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)有對(duì)原項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)報(bào)告,，作為改擴(kuò)建項(xiàng)目立項(xiàng)審批的重要依據(jù)。

第八章 財(cái)務(wù)和資金管理

第五十六條 各級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)在項(xiàng)目開(kāi)工前應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目資金籌措情況進(jìn)行落實(shí),，審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)資金到位情況進(jìn)行監(jiān)督,。

第五十七條 財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)年度項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃籌措資金，工程管理部門(mén)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)合同和實(shí)際進(jìn)度編制工程進(jìn)度款資金計(jì)劃,，財(cái)務(wù)部門(mén)按照計(jì)劃撥付工程進(jìn)度款并監(jiān)督使用,，同時(shí)負(fù)責(zé)編報(bào)集團(tuán)公司下達(dá)的年度實(shí)施計(jì)劃中標(biāo)定的重大項(xiàng)目和重點(diǎn)項(xiàng)目有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表。

第五十八條 投資項(xiàng)目資金必須?？顚Ｓ茫魏螁挝缓蛡€(gè)人不得擅自擠占,、挪用,、置換或截留。

第五十九條 建設(shè)單位必須建立健全投資項(xiàng)目資金管理制度,，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理規(guī)定,，建立專賬管理并按項(xiàng)目進(jìn)行明細(xì)核算，加強(qiáng)使用管理和監(jiān)督檢查,。

第六十條 集團(tuán)公司限上項(xiàng)目及****公司限上項(xiàng)目的工程最高限價(jià)由基層單位進(jìn)行初審,，****公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部審核。限下項(xiàng)目工程最高限價(jià)由各單位審定,。

第六十一條 集團(tuán)公司限上項(xiàng)目工程結(jié)算由基層單位進(jìn)行初審,，****公司投資管理部、工程管理部審核,，審計(jì)部進(jìn)行內(nèi)部審計(jì),，對(duì)集團(tuán)公司抽查審計(jì)的部分重點(diǎn)項(xiàng)目，需報(bào)集團(tuán)公司組織審計(jì),。其他項(xiàng)目（****公司限上項(xiàng)目和限下項(xiàng)目）由基層單位進(jìn)行初審,，****公司投資管理部、工程管理部審核，審計(jì)部組織審計(jì),。工程結(jié)算送審及審計(jì)時(shí)效性為項(xiàng)目驗(yàn)收投用后12個(gè)月內(nèi)完成,，對(duì)送審工程總造價(jià)超過(guò)計(jì)劃總投資的，由基層單位予以書(shū)面說(shuō)明,，在剔除材料價(jià)格,、政策性費(fèi)用調(diào)整等合理因素外，仍然超計(jì)劃的建設(shè)項(xiàng)目,，提請(qǐng)公司黨政聯(lián)席會(huì)審議,。

第六十二條 集團(tuán)公司限上項(xiàng)目工程竣工后，由基層單位財(cái)務(wù)部門(mén)編制財(cái)務(wù)決算報(bào)表,，****公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部審核,，審計(jì)部進(jìn)行審計(jì)，最后報(bào)集團(tuán)公司組織審定,。其他項(xiàng)目（****公司限上項(xiàng)目和限下項(xiàng)目）由基層單位進(jìn)行初審,，****公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部審核，審計(jì)部組織審計(jì),。

第九章 責(zé)任追究與獎(jiǎng)懲

第六十三條 ****公司開(kāi)展投資管理工作評(píng)優(yōu)活動(dòng),，對(duì)投資管理先進(jìn)集體和先進(jìn)個(gè)人予以表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。

第六十四條 違反本制度規(guī)定,，有下列行為之一的,，按照集團(tuán)公司《員工獎(jiǎng)懲辦法》及其他規(guī)定進(jìn)行處罰，并納入項(xiàng)目責(zé)任單位及其主要領(lǐng)導(dǎo),、分管領(lǐng)導(dǎo)等人員的業(yè)績(jī)考核,。

（一）未履行投資決策程序的計(jì)劃外投資項(xiàng)目，未經(jīng)批準(zhǔn)或授權(quán)對(duì)外投資,；

（二）越權(quán)審批或者擅自立項(xiàng),；故意造成單項(xiàng)工程缺漏，擴(kuò)大范圍“搞搭車”項(xiàng)目,，弄虛作假,；擅自擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模或引進(jìn)范圍,、變更建設(shè)地點(diǎn)或內(nèi)容,；

（三）概算超估算，預(yù)算超概算,決算超預(yù)算,；

（四）故意拆分項(xiàng)目逃避審批,；

（五）擅自開(kāi)工建設(shè)，或未經(jīng)批準(zhǔn)提前開(kāi)展設(shè)備訂貨,；

（六）違反本制度規(guī)定或集團(tuán)公司招標(biāo),、合同,、質(zhì)量、hse等有關(guān)規(guī)定,；

（七）對(duì)投資項(xiàng)目未進(jìn)行有效監(jiān)管,，發(fā)生損失未及時(shí)采取有效措施；

（八）未按照規(guī)定造成投資損失的其他情形,。

第六十五條 合同相對(duì)方不按合同履行設(shè)計(jì),、監(jiān)理、施工,、采購(gòu),、中介服務(wù)職責(zé)造成項(xiàng)目損失的，除追究其合同違約責(zé)任外,，列入****公司黑名單,，三年內(nèi)不得參與集團(tuán)公司及所屬單位投資項(xiàng)目的招投標(biāo)及商務(wù)談判。

第十章 附 則

第六十六條 本制度由公司投資管理部負(fù)責(zé)解釋,。