人生天地之間,，若白駒過(guò)隙,，忽然而已，我們又將迎來(lái)新的喜悅,、新的收獲,，一起對(duì)今后的學(xué)習(xí)做個(gè)計(jì)劃吧,。相信許多人會(huì)覺(jué)得計(jì)劃很難寫？下面是小編為大家?guī)?lái)的計(jì)劃書優(yōu)秀范文,，希望大家可以喜歡,。

財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃及目標(biāo)篇一

1. ----------------前言

2. ----------------納新工作

3.-----------------新干事交流

4.-----------------干事培訓(xùn)

5.-----------------財(cái)產(chǎn)清查

6.-----------------日常工作

7.-----------------部門活動(dòng)

8.-----------------結(jié)語(yǔ)

校社聯(lián)財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)生社團(tuán)聯(lián)合會(huì)內(nèi)部以及各理事單位社團(tuán)的經(jīng)費(fèi)進(jìn)行 管理,、審批和監(jiān)督,，規(guī)范發(fā)票報(bào)銷等工作。建立健全社團(tuán)經(jīng)費(fèi)管理制度,，保證社 團(tuán)經(jīng)費(fèi)的透明化管理是財(cái)務(wù)部一直努力的方向,。

隨著社聯(lián)近幾年的快速成長(zhǎng)，作為社聯(lián)“心臟”部門的財(cái)務(wù)部也一直在不斷進(jìn)步,。財(cái)務(wù)制度不斷完善,，報(bào)銷流程不斷規(guī)范。為了能夠更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)部的職 能,，配合主席團(tuán)和團(tuán)委老師開展活動(dòng),，特此擬定本計(jì)劃，使本學(xué)期的工作能夠有 條不紊的進(jìn)行,。

又是一年新生到來(lái)之時(shí),，社聯(lián)也將重新?lián)P帆起航。新生的加入,，將為社聯(lián)帶 來(lái)新的激情與活力,，推動(dòng)社聯(lián)的進(jìn)一步成長(zhǎng),，所以納新工作顯得尤為重要,。今年 財(cái)務(wù)部的納新計(jì)劃可分為三個(gè)部分：

⑴,，筆試——筆試內(nèi)容以考察競(jìng)選學(xué)生對(duì)待工作的態(tài)度和想法為主，以及對(duì)一些簡(jiǎn)單財(cái)務(wù)知識(shí)的考察,。

⑵. 面試——面試內(nèi)容以情景模擬為主加以簡(jiǎn)單的自我介紹，主要考察競(jìng)學(xué) 生的反應(yīng)能力和交際能力,，同時(shí)更加深入了解他們的思想,，素質(zhì)，面貌等綜合因 素

通過(guò)三輪面試選拔出來(lái)的干事進(jìn)行交流,，溝通,，以便更快的融入財(cái)務(wù)部，融⑴召開新干事見面會(huì),，新干事逐一進(jìn)行自我介紹,，相互認(rèn)識(shí)

⑵由部長(zhǎng)或副部長(zhǎng)介紹社聯(lián)的口號(hào),，追求等簡(jiǎn)單常識(shí),，觀看部門社聯(lián)活動(dòng)視頻,，讓新干事感受社聯(lián)的魅力,，對(duì)社聯(lián)有一個(gè)初步的了解,。

⑶在新干事閑暇之余，組織他們來(lái)社聯(lián)辦公室與自己部門和其他部門的干事干部進(jìn)行交流,，感受社聯(lián)家的感覺(jué),，

社聯(lián)財(cái)務(wù)部的工作具有較高的流程性，為了更好地讓干事們?nèi)谌爰w,，提前進(jìn)入財(cái)務(wù)管理的工作狀態(tài),，我們將于部門會(huì)議后組織新干事學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)部的部門工作章程讓新干事熟悉部門報(bào)銷的流程。

⑴由部長(zhǎng)或副部向新干事簡(jiǎn)單介紹財(cái)務(wù)部的一些基本情況,。

⑵集體了解部門值班制度,，并由部長(zhǎng)或副部長(zhǎng)答疑。按干事們上交的課程表適當(dāng)安排部門干事的值班時(shí)間,。

⑶新干事應(yīng)利用值班的時(shí)間,，多了解部門的相關(guān)制度以及報(bào)銷流程，也可以利用這個(gè)機(jī)會(huì)多與其他部門的干事干部進(jìn)行交流,，以便往后能更好的開展工作,。

財(cái)務(wù)部在本學(xué)期對(duì)協(xié)會(huì)和社聯(lián)內(nèi)部進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。對(duì)協(xié)會(huì),，主要通過(guò)清查協(xié)會(huì)的使用物品的情況及數(shù)量,，并且做好備案工作，讓協(xié)會(huì)的財(cái)產(chǎn)情況做到有據(jù)可尋,，對(duì)財(cái)物的管理進(jìn)行更加完善,，更加規(guī)范化。對(duì)社聯(lián)內(nèi)部,，主要是查清上學(xué)年的資金余額,，以及做好新學(xué)期會(huì)員費(fèi)的入賬工作。

日常工作是財(cái)務(wù)部的重中之重,，是社聯(lián)的財(cái)務(wù)開支的窗口,。本學(xué)期目標(biāo)是讓財(cái)務(wù)賬目做到清楚簡(jiǎn)潔，防止上學(xué)年算賬和入賬時(shí)錯(cuò)誤多發(fā)的情況，讓團(tuán)委老師及主席團(tuán)能一目了然,。不斷完善社聯(lián)和十三協(xié)會(huì)的報(bào)銷,，規(guī)范報(bào)銷流程和方法，并做到一段時(shí)間和主席團(tuán)分管財(cái)務(wù)人員做好對(duì)賬工作,。向團(tuán)委老師審批及時(shí)到位,，做好票據(jù)的管理和規(guī)范。不斷完善財(cái)務(wù)制度,。

社聯(lián)是一個(gè)由多個(gè)部門組成的大家庭,，每個(gè)部門的工作都是互相聯(lián)系的，這就需要其他部門的配合和提前得到各部的協(xié)助,所以我們與各部門搞好關(guān)系是非常必要的,。為了讓部門成員增加互相的熟悉程度并更好地融入這個(gè)相親相愛(ài)的大集體,，認(rèn)識(shí)更多的朋友,我們有必要開展部門活動(dòng)。在工作的空余時(shí)間我們將會(huì)有一系列活動(dòng)

①部門組織干事們舉行交流聯(lián)誼會(huì),。目的是成員在交流的過(guò)程中展示自我魅力,、提升交際 能力。

②部門聚餐,。交流感情以減少在日常工作中因不熟識(shí)而照成不必要的阻力,，爭(zhēng)取的效率。 ③組織部門成員或與其他部門一起去外面交流,，通過(guò)游玩增加大家的親密感,。

我們將在新學(xué)期的工作中嚴(yán)格要求自己，做好本職工作的同時(shí)協(xié)助其他部門一些力所能及的事情,。不斷完善財(cái)務(wù)制度和報(bào)銷流程,，推動(dòng)社聯(lián)在新學(xué)年里更好的成長(zhǎng)，壯大,。

財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃及目標(biāo)篇二

1,、固定費(fèi)用：1-9月份累計(jì)完成##.5xxxx，完成進(jìn)度計(jì)劃的117.2xxxx,，同比增長(zhǎng)27.4xxxx,，增加支出2312627.8xxxx，財(cái)務(wù)部工作總結(jié)計(jì)劃,。

2,、三項(xiàng)費(fèi)用：1-9月份累計(jì)完成##.5xxxx，完成進(jìn)度計(jì)劃的136.3xxxx,，同比降低10.5xxxx,，減少支出171939.2xxxx。

3,、內(nèi)部利潤(rùn)：1-9月份完成-##.1xxxx元,，較計(jì)劃進(jìn)度-828.4xxxx元增虧252.7xxxx元。

近年來(lái)，隨著企業(yè)精細(xì)化治理水平的不斷強(qiáng)化,，對(duì)財(cái)務(wù)治理也提出了更高的要求,。我們以此為契機(jī)，根據(jù)財(cái)務(wù)治理的特點(diǎn)以及財(cái)務(wù)治理的需要,，及時(shí)出臺(tái)了支公司《固定費(fèi)用治理辦法》,、《資金預(yù)算治理辦法》等一系列相關(guān)制度，從而使每項(xiàng)工作有計(jì)劃,、有落實(shí),、有監(jiān)督、有考核,。在費(fèi)用控制方面,，一是采取定額包干的方式，將手機(jī)費(fèi),、電話費(fèi),、班站所辦公費(fèi),、車輛油料費(fèi),、維修費(fèi)、線路巡視費(fèi)等定額控制,，節(jié)約歸已,、超支自負(fù)，培養(yǎng)了職工的節(jié)約意識(shí),。二是采取預(yù)算審批的方式,，對(duì)定額以外的費(fèi)用，必須先層層審批,，沒(méi)有審批發(fā)生的費(fèi)用,，一律不予報(bào)銷。在現(xiàn)金預(yù)算方面,，為提高現(xiàn)金預(yù)算的準(zhǔn)確性,，在實(shí)際支付時(shí)做到，沒(méi)有現(xiàn)金預(yù)算項(xiàng)目的不予支付,，超預(yù)算支付標(biāo)準(zhǔn)的不予支付,，中國(guó)電力資料網(wǎng)從而提高了現(xiàn)金預(yù)算意識(shí)。在職工借款還款方面,，規(guī)定了借款必須于發(fā)生當(dāng)月還款,，確實(shí)起到了降低借款數(shù)額，減少資金占用,，避免呆帳發(fā)生的積極作用,。通過(guò)預(yù)算治理這一有效的治理手段，職工的規(guī)范意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)，從而有力地帶動(dòng)了財(cái)務(wù)其他各項(xiàng)工作的開展,。

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的不斷發(fā)展,，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的側(cè)重點(diǎn)和基本點(diǎn)也在改變，因此財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作不能停留在簡(jiǎn)單的算賬,、報(bào)賬等會(huì)計(jì)核算上,，應(yīng)不斷更新知識(shí)，不斷提高理論水平,。結(jié)合本行業(yè)財(cái)務(wù)工作的特點(diǎn),，認(rèn)真進(jìn)行工作總結(jié)，吸取經(jīng)驗(yàn),、查找不足,，保證財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作的準(zhǔn)確、及時(shí),、完整,，為領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)、準(zhǔn)確,、完整的提供財(cái)務(wù)信息,，工作計(jì)劃《財(cái)務(wù)部工作總結(jié)計(jì)劃》。

最近幾年,，分公司一直把人員培訓(xùn)視為企業(yè)發(fā)展,，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的突破口，財(cái)務(wù)治理工作同樣迫切需要素質(zhì)較高的會(huì)計(jì)從業(yè)人員,，因此我們根據(jù)實(shí)際工作的要求,，結(jié)合支公司學(xué)分制考核，年初就制定了培訓(xùn)計(jì)劃,，有步驟有目的的進(jìn)行培訓(xùn),。并且于5月份開始每周三全員定時(shí)參加分公司財(cái)務(wù)處舉辦的新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則培訓(xùn)，在6月份,、9月份還分別參加了省公司和國(guó)網(wǎng)公司舉辦的新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則培訓(xùn)班,，通過(guò)學(xué)習(xí)，進(jìn)一步了解了公司的各項(xiàng)治理制度,，懂得了企業(yè)財(cái)會(huì)人員的工作要求,，如何中國(guó)電力資料網(wǎng)更好地做好基層財(cái)務(wù)工作等，進(jìn)一步激發(fā)了干好財(cái)務(wù)工作的主動(dòng)性與積極性,，并且也為明年年初即將實(shí)施的新準(zhǔn)則打下了良好的基礎(chǔ),，

隨著企業(yè)治理的進(jìn)一步深入，財(cái)務(wù)的治理職能逐漸增強(qiáng),。今年,，支公司為加大責(zé)任制考核力度,，保證責(zé)任制的貫徹落實(shí)，制定了雙文明考核辦法,，細(xì)化了各項(xiàng)指標(biāo)和日常工作的考核,。在此基礎(chǔ)上，我們也加大了財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作建設(shè),，從粘貼票據(jù),、裝訂憑證、簽字齊全,、印章保管等最基礎(chǔ)的工作抓起,，認(rèn)真審核原始票據(jù)，細(xì)化財(cái)務(wù)報(bào)賬流程,。按照分公司有關(guān)通知精神,，我們又成立了資金風(fēng)險(xiǎn)安全檢查領(lǐng)導(dǎo)組，具體制定了《資金治理辦法》,、《貨幣資金治理辦法》,、《工資資金治理辦法》、《工程資金治理辦法》等,，將內(nèi)控與內(nèi)審相結(jié)合,，每月都進(jìn)行自查、自檢工作,，逐步完善了支公司的財(cái)務(wù)治理體系,。

在今年的財(cái)務(wù)治理工作中，最重要的一點(diǎn)就是借助支公司的考核體系,，采取了工作質(zhì)量與方針目標(biāo)的考核機(jī)制，將治理的要求與重點(diǎn),，納入工作質(zhì)量與方針目標(biāo)考核,。將費(fèi)用預(yù)算通過(guò)月份考核與工資掛鉤，全面提高了財(cái)務(wù)核算質(zhì)量,，實(shí)事求是的體現(xiàn)財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)成果,，做誠(chéng)信納稅單位。并順利通過(guò)每年一次的所得稅匯算檢查以及國(guó)家稅務(wù)總局今年開展了電力專項(xiàng)檢查,。

隨著財(cái)務(wù)治理職能的日益顯現(xiàn),，財(cái)務(wù)治理參與到企業(yè)治理的方方面面，這其中包括材料物資的采購(gòu)和廢舊物資的處理等,。為加強(qiáng)對(duì)基層站所各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的治理,，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)清查和新領(lǐng)用登記，各班站所建立了固定資產(chǎn),、低值易耗品以及安全工器具登記臺(tái)帳,。今年5月份,，財(cái)務(wù)科材料治理人員加班加點(diǎn)對(duì)庫(kù)存物資情況進(jìn)行了核查，規(guī)范了材料治理基礎(chǔ)工作,，確保了庫(kù)存物資的帳帳,、帳實(shí)相符，提高了材料物資的利用效能,，順利通過(guò)了公司供給站的檢查,。下一步，隨著新庫(kù)房的整合投運(yùn),，以及對(duì)二級(jí)庫(kù)房的清理,，我們還將進(jìn)一步加大對(duì)材料物資的監(jiān)督治理，以求全面提升財(cái)務(wù)治理水平,。

近年來(lái),，為加強(qiáng)對(duì)資金的統(tǒng)一歸口治理，規(guī)范運(yùn)作,，強(qiáng)化資金使用的計(jì)劃性,、預(yù)算性、效率性和安全性,，盡可能地規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn),，通過(guò)銀行賬戶的清理歸并，建立了與國(guó)網(wǎng)公司相適應(yīng)的銀行帳戶治理體制,。今年為進(jìn)一步減少資金占用,，提高資金利用率，今年重點(diǎn)對(duì)現(xiàn)金流量,、未達(dá)帳項(xiàng),、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等一些項(xiàng)目加大了考核力度,，并且通過(guò)一年的運(yùn)行發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流量明顯提高,，資金周轉(zhuǎn)率顯著加快。三是建立了統(tǒng)一的.財(cái)務(wù)預(yù)算治理制度,。通過(guò)建立覆蓋支公司所有層次以及業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的資金預(yù)算,，確保了資金的使用合理、規(guī)范,、安全,、有效。四是嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金治理制度,，實(shí)行財(cái)務(wù)制約制度,。以上制度的建立和實(shí)施更加有效地減少了資金的占用，降低了財(cái)務(wù)費(fèi)用,，提高了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益,。

財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃及目標(biāo)篇三

1.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家頒布的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)制度,。制訂、督促并貫徹執(zhí)行公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度,做好財(cái)務(wù)保密工作,。

2.負(fù)責(zé)編制公司年度生產(chǎn),、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)計(jì)劃；參與公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng),，做好公司管理費(fèi)用,、生產(chǎn)(經(jīng)營(yíng))成本的控制、監(jiān)督和核算工作,，經(jīng)常性地提出財(cái)務(wù)對(duì)策和措施,，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手。

3.積極收集國(guó)家投資政策法規(guī)和投資經(jīng)營(yíng)信息,，及時(shí)提供可行的投資與資本運(yùn)營(yíng)建議,。

4.負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算和統(tǒng)計(jì)工作，按時(shí)編制,、上報(bào)各類財(cái)務(wù),、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和計(jì)劃，確保會(huì)計(jì)資料及信息的準(zhǔn)確和可靠性,。

5.負(fù)責(zé)公司投資項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備,、可行性論證、財(cái)務(wù)測(cè)算和經(jīng)濟(jì)效益分析,，參與公司投資項(xiàng)目的對(duì)外談判,、論證與策劃。

6.負(fù)責(zé)各給排水工程建設(shè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)核算,、資金上報(bào),、審批、支付和竣工決算等工作,。加強(qiáng)工程款回籠的監(jiān)督與控制,，保證資金按期回籠，做好各工程建設(shè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析工作,。

7.合理調(diào)度資金，負(fù)責(zé)資金籌措,、周轉(zhuǎn)及財(cái)務(wù)收支計(jì)劃編制等管理丁.作,，按計(jì)劃組織、落實(shí)各項(xiàng)資金,。

8.負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算和統(tǒng)計(jì)工作,，按時(shí)編制、上報(bào)各類財(cái)務(wù),、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和計(jì)劃,。

9.負(fù)責(zé)編制,、申報(bào)、跟蹤,、落實(shí)各項(xiàng)環(huán)保,、城建、計(jì)經(jīng)和財(cái)政等專項(xiàng)資金,，最大限度地多渠道,、多方式爭(zhēng)取并落實(shí)各項(xiàng)資金及優(yōu)惠政策。

10.負(fù)責(zé)對(duì)公司營(yíng)業(yè)窗口和物資管理部相關(guān)業(yè)務(wù)工作的指導(dǎo),、監(jiān)督與管理工作,。

11.做好iso9001/iso14001/ohsas18001質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全管理體系中涉及的相關(guān)工作及在本部門的推導(dǎo)與實(shí)施工作。

12.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案管理,，按期歸檔保存,。

13.負(fù)責(zé)本部門廉潔自律和資金(現(xiàn)金)安全、消防,、計(jì)劃生育,、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等綜合管理工作。

14.完善本部門內(nèi)部科學(xué),、合理的管理運(yùn)作機(jī)制,，負(fù)責(zé)本部門員工思想和業(yè)務(wù)素質(zhì)的引導(dǎo)、教育和培訓(xùn)等工作,。改進(jìn)管理措施,，不斷提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和服務(wù)水平。

15.加強(qiáng)與上下級(jí)之間,、部門之間的聯(lián)系和溝通,，拾遺補(bǔ)缺,不斷提出和解決問(wèn)題，推動(dòng)公司整體工作水平的提高,。

16.負(fù)責(zé)本部門年,、月度工作計(jì)劃的編制和實(shí)施丁.作，做好公司下達(dá)的部門目標(biāo)責(zé)任歸口考核和本部門員工目標(biāo)責(zé)任考核工作,，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)工作任務(wù),。

財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃及目標(biāo)篇四

財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

1、全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目部財(cái)務(wù)工作,，執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)制度和法律法規(guī)以及公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度,；

2,、負(fù)責(zé)項(xiàng)目部年度預(yù)算執(zhí)行,，檢查、分析,、調(diào)整,，預(yù)測(cè)年度效益情況,；

3、負(fù)責(zé)項(xiàng)目部資金的籌措,、使用及調(diào)度,；

4、負(fù)責(zé)各類成本費(fèi)用原始憑證的審核,；

5,、負(fù)責(zé)開展成本控制與成本分析工作，編制半年經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和報(bào)表分析工作,；

6,、負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)外財(cái)務(wù)工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào)；

7,、參與財(cái)務(wù)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的論證,、分析，提出解決的辦法,；

8,、協(xié)助項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)完成年度經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任指標(biāo)和年初的預(yù)算目標(biāo)。

9,、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),、培訓(xùn)、考核,、職業(yè)道德教育工作,；

10、負(fù)責(zé)質(zhì)量,、環(huán)境,、職業(yè)安全健康管理體系在項(xiàng)目部運(yùn)行資金的落實(shí)；

11,、完成臨時(shí)工作任務(wù),。

1、負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目部預(yù)算報(bào)表,、按時(shí)上報(bào)季度、年度預(yù)算執(zhí)行報(bào)表,；

2,、負(fù)責(zé)項(xiàng)目成本核算、歸集,。按月、季,、年編制財(cái)務(wù)報(bào)表,，及時(shí)反映財(cái)務(wù)成果,，按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表；

3,、負(fù)責(zé)職工薪酬核算和管理,，職工“五險(xiǎn)一金”核算和管理；

4,、負(fù)責(zé)項(xiàng)目部固定資產(chǎn),、辦公用品、物質(zhì)材料,、周轉(zhuǎn)材料核算和管理,；

5、負(fù)責(zé)債權(quán)債務(wù)清理及帳務(wù)處理,，按月編制債權(quán)債務(wù)清理明細(xì)表,；

6、負(fù)責(zé)項(xiàng)目部各種稅金的申報(bào),、繳納,，各種稅務(wù)憑證,收發(fā)登記管理，

7,、負(fù)責(zé)項(xiàng)目部財(cái)務(wù)信息化建設(shè)及管理

8,、按月歸集會(huì)計(jì)憑證、編號(hào),、裝訂工作,。按年度將會(huì)計(jì)檔案歸檔，妥善保管,。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案銷毀的申報(bào)工作,。

9、完成臨時(shí)工作任務(wù),。

1,、嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理銀行、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),。

2,、根據(jù)已稽核的有關(guān)記帳憑證，辦理款項(xiàng)支付,，做到日清月結(jié),。月末及時(shí)核對(duì)銀行存款帳，編制銀行余額調(diào)節(jié)表,。

3,、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用公款,。禁止簽發(fā)空白支票,，及時(shí)催收借用支票，減少銀行未達(dá)帳項(xiàng),；

4,、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)支付與合同聯(lián)動(dòng)業(yè)務(wù)管理,；

5,、負(fù)責(zé)項(xiàng)目部銀行保函,、承兌匯票的申請(qǐng)和管理；

6,、妥善保管庫(kù)存現(xiàn)金,、各種有價(jià)證券,、財(cái)務(wù)印章,，按規(guī)定用途使用財(cái)務(wù)印章；

7、負(fù)責(zé)清理資金流量及存量，定期向部長(zhǎng)匯報(bào)，按月上報(bào)資金報(bào)表；

8,、負(fù)責(zé)食堂賬務(wù)管理，按月盤點(diǎn),，公布月度食堂節(jié)約,，超支情況，提出改進(jìn)辦法,。

9,、完成臨時(shí)工作任務(wù)。

財(cái)務(wù)部安全生產(chǎn)工作職責(zé)

1,、貫徹執(zhí)行國(guó)家安全生產(chǎn)方針,、政策和規(guī)章制度；

2,、按照國(guó)家規(guī)定,，保證安全生產(chǎn)技術(shù)措施費(fèi)列入財(cái)務(wù)年度計(jì)劃，按時(shí)提 供資金,；

3,、 在資金安排上，如生產(chǎn)資金與安全資金發(fā)生矛盾時(shí),，應(yīng)生產(chǎn)服從安全,；

4、 負(fù)責(zé)為安全生產(chǎn)宣傳,、教育,，安全技術(shù)培訓(xùn)提供經(jīng)費(fèi)；（ ）

5,、 按規(guī)定收取違章罰款和扣,、發(fā)安全獎(jiǎng)及其他款項(xiàng)；

6,、 負(fù)責(zé)做好財(cái)務(wù)辦公室的安全防范：防水,、防火,、防盜工作；

7,、 妥善保管好各類會(huì)計(jì)憑證,、賬簿、報(bào)表及財(cái)務(wù)資料,；

8,、 做好各種銀行結(jié)算憑證、財(cái)務(wù)印章的保管工作,，嚴(yán)禁開出空白支票,；

9、 在資金安排上,，如生產(chǎn)資金與安全資金發(fā)生矛盾時(shí),，應(yīng)生產(chǎn)服從安全； 負(fù)責(zé)為安全生產(chǎn)宣傳,、教育,，安全技術(shù)培訓(xùn)提供經(jīng)費(fèi)； 按規(guī)定收取違章罰款和扣,、發(fā)安全獎(jiǎng)及其他款項(xiàng)； 負(fù)責(zé)做好財(cái)務(wù)辦公室的安全防范：防水,、防火,、防盜工作； 妥善保管好各類會(huì)計(jì)憑證,、賬簿,、報(bào)表及財(cái)務(wù)資料； 做好各種銀行結(jié)算憑證,、財(cái)務(wù)印章的保管工作,，嚴(yán)禁開出空白支票； 做好現(xiàn)金的日常管理工作,，現(xiàn)金帳要做到日清月結(jié),，定期盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，保險(xiǎn)柜里不允許存放多余的現(xiàn)金,；

10,、 到銀行提現(xiàn)金時(shí)必須由兩個(gè)以上工作人員一同前往，必要時(shí)由保安人員陪同,，保證資金的安全,。

財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃及目標(biāo)篇五

xx年財(cái)務(wù)科在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下，一絲不茍地開展工作,，以高度的責(zé)任感做好公司的財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)工作,，下面是我們一年來(lái)的工作情況總結(jié)：

一是全面貫徹總公司“積極均衡,、整合轉(zhuǎn)型、創(chuàng)新超越”的總體工作方針,，積極落實(shí)總公司《關(guān)于實(shí)施員工職業(yè)素質(zhì)提升工程的指導(dǎo)意見》,，構(gòu)建學(xué)學(xué)習(xí)創(chuàng)新型企業(yè)，搭建優(yōu)秀的人力資源支持平臺(tái),，加大人才培養(yǎng)力度,，建立人才培養(yǎng)機(jī)制，全面提升員工職業(yè)素質(zhì),。

今年市局(公司)將我公司列為第一批質(zhì)量認(rèn)證達(dá)標(biāo)單位,，職工的質(zhì)量規(guī)范意識(shí)明顯增強(qiáng)。我們以此為契機(jī),，根據(jù)財(cái)務(wù)管理的特點(diǎn)以及財(cái)務(wù)管理的需要,，及時(shí)出臺(tái)了局(公司)《全面預(yù)算管理制度》，各科室站所分別配備了預(yù)算管理員,，從而使每項(xiàng)工作有計(jì)劃,、有落實(shí)、有監(jiān)督,、有考核,。在費(fèi)用控制方面，一是采取定額包干的方式,，將手機(jī),、座機(jī)費(fèi)、辦公費(fèi),、油料費(fèi)定額控制,，節(jié)約歸已、超支自負(fù),，培養(yǎng)了職工的節(jié)約意識(shí),。二是采取預(yù)算審批的方式，對(duì)定額以外的費(fèi)用,，必須先層層審批,，沒(méi)有審批發(fā)生的費(fèi)用，一律不予報(bào)銷,。在現(xiàn)金預(yù)算方面,，為提高現(xiàn)金預(yù)算的準(zhǔn)確性，在實(shí)際支付時(shí)做到,，沒(méi)有現(xiàn)金預(yù)算項(xiàng)目的不予支付，超預(yù)算支付標(biāo)準(zhǔn)的不予支付,，從而提高了現(xiàn)金預(yù)算意識(shí),。在職工借款還款方面,，規(guī)定了借款必須于出發(fā)后十五日內(nèi)還款，并將其寫入科室方針目標(biāo),，確實(shí)起到了降低借款數(shù)額,，減少資金占用，避免呆帳發(fā)生的積極作用,。通過(guò)預(yù)算管理這一有效的管理手段，職工的規(guī)范意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng),，促進(jìn)了各項(xiàng)工作的開展,。

幾年來(lái),，市局(公司)一直把人員培訓(xùn)視為企業(yè)發(fā)展,，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的突破口，財(cái)務(wù)管理工作同樣迫切需要素質(zhì)較高的會(huì)計(jì)從業(yè)人員,，因此我們根據(jù)實(shí)際工作的要求,，年初就制定了基層會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)計(jì)劃，有步驟有目的的進(jìn)行培訓(xùn),，今年共舉辦了三期會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)班,，分別學(xué)習(xí)了《會(huì)計(jì)法》、《煙站財(cái)務(wù)管理核算辦法》,、《企業(yè)管理工作意見》、《工作質(zhì)量與方針目標(biāo)考核辦法》,。通過(guò)學(xué)習(xí)，進(jìn)一步了解了公司的各項(xiàng)管理制度,，懂得了基層煙站會(huì)計(jì)人員的工作要求，如何更好地做好基層財(cái)務(wù)工作等,。提高了干好基層財(cái)務(wù)工作的主動(dòng)性與積極性,。

同時(shí)，我們還加強(qiáng)了財(cái)務(wù)科全體人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),，財(cái)務(wù)科全體成員積極參加各種形式的學(xué)習(xí),，努力提高業(yè)務(wù)水平,，在市局組織的大比武中取得了較好的成績(jī),，同時(shí)在財(cái)政局組織的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作檢查中，得到好評(píng),。財(cái)務(wù)科成員更是把提高自身素質(zhì)當(dāng)成是能否勝任工作,，能否提高財(cái)務(wù)管理水平的頭等大事來(lái)做,。積極進(jìn)取,，努力學(xué)習(xí)，今年先后有三人次參加了全國(guó)會(huì)計(jì)中級(jí)職稱考試,，二人次參加了全國(guó)會(huì)計(jì)初級(jí)考試,。煙站會(huì)計(jì)人員也有多人次報(bào)名參加了全國(guó)會(huì)計(jì)初級(jí)考試。局(公司)全體財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)技能水平不斷提高,，為干好工作提供了素質(zhì)保證,。

工作計(jì)劃要有集思廣益的原則。要深入調(diào)查研究,，廣泛聽取群眾意見,、博采眾長(zhǎng)，反對(duì)主觀主義,。以下是由為大家整理出來(lái)的20xx年下半年財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃,，僅供參考。

隨著企業(yè)管理的進(jìn)一步深入,，財(cái)務(wù)的管理職能逐漸增強(qiáng),。今年，市局(公司)為加大責(zé)任制考核力度,，保證責(zé)任制的貫徹落實(shí),，專門成立了考核組織，財(cái)務(wù)科同企管科及辦公室一起積極參與考核,，嚴(yán)格按責(zé)任制考核兌現(xiàn),，保證了各項(xiàng)工作的順利開展。體現(xiàn)了責(zé)任制的嚴(yán)肅性與公正性,。工作中,，最重要的一點(diǎn)就是借市局(公司)的考核體系，采取了工作質(zhì)量與方針目標(biāo)的考核機(jī)制,，將管理的要求與重點(diǎn),，納入工作質(zhì)量與方針目標(biāo)考核。制定了煙站會(huì)計(jì)、保管方針目標(biāo)工作質(zhì)量考核標(biāo)準(zhǔn),，將科室費(fèi)用預(yù)算,、職工借款寫入方針目標(biāo)。通過(guò)月份考核與工資掛鉤,，季度與獎(jiǎng)金掛鉤等兌現(xiàn)按《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》和《會(huì)計(jì)法》的要求,，全面提高財(cái)務(wù)核算質(zhì)量，實(shí)事求是的體現(xiàn)財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)成果,，做誠(chéng)信納稅單位,。并順利通過(guò)每年一次的國(guó)稅、地稅關(guān)于納稅情況的檢查,。

這就強(qiáng)化了財(cái)務(wù)的監(jiān)督管理職能,，規(guī)范了各站所經(jīng)營(yíng)行為，有力保證了各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行,。

在上半年的對(duì)賬工作基礎(chǔ)上,，將繼續(xù)分施工項(xiàng)目、分負(fù)責(zé)人,、按照日期分別統(tǒng)計(jì)公司開具的每一張發(fā)票及甲方支付的每一筆款項(xiàng),，遵循"先內(nèi)部、后甲方"的對(duì)賬原則,，分別與項(xiàng)目經(jīng)理,、建設(shè)單位核對(duì)工程款往來(lái)賬項(xiàng)，重點(diǎn)關(guān)注甲方代扣代繳,、甲供材及實(shí)物抵扣工程款等問(wèn)題,，爭(zhēng)取每對(duì)一次賬都有結(jié)果形成并存檔，切實(shí)維護(hù)公司及項(xiàng)目經(jīng)理的經(jīng)濟(jì)利益,。

財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)是做好財(cái)務(wù)核算,，進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)部全體人員一直嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,、稅收法規(guī),、集團(tuán)總公司的財(cái)務(wù)制度及國(guó)家其他財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)部的工作職責(zé),。從收費(fèi)到出納各項(xiàng)原始收支的操作;從地磅到統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的編制;從審核原始憑證,、會(huì)計(jì)記賬憑證的錄入,，到編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表;從各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)提到納稅申報(bào)、上繳;從資金計(jì)劃的安排,，到各項(xiàng)資金的統(tǒng)一調(diào)撥,、支付等等，每位財(cái)務(wù)人員都勤勤懇懇、任勞任怨,、努力做好本職工作,，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度，實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息收集,、處理和傳遞的及時(shí)性,、準(zhǔn)確性。

第二個(gè)計(jì)劃是在20xx年的財(cái)務(wù)人員考核中增加一個(gè)項(xiàng)目,，即會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性的考核,。并以此作為衡量其工作質(zhì)量的一個(gè)重要指標(biāo)。對(duì)工作質(zhì)量較差者實(shí)行淘汰,，比如末位淘汰制,，以促進(jìn)財(cái)務(wù)工作質(zhì)量的提高。

隨著企業(yè)的不斷發(fā)展,，財(cái)務(wù)的管理職能日益顯現(xiàn),。財(cái)務(wù)管理參與到企業(yè)管理的方方面面，從物資采購(gòu)中的比價(jià)采購(gòu)小組到基建的招投標(biāo),，再到廢舊物資的處理等等,，財(cái)務(wù)科都參與其中，起到了其應(yīng)有的作用,。

為加強(qiáng)對(duì)基層站所各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的管理,，迎接各級(jí)的指導(dǎo)于檢查，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)清查,，由物流服務(wù)中心建立了煙站,、管銷所的固定資產(chǎn)、低值易耗品登記臺(tái)帳,。今年6月份,，財(cái)務(wù)科全體成員利用晚上的時(shí)間，加班加點(diǎn)對(duì)各煙站煙用物資的扶持兌現(xiàn)情況進(jìn)行了核查,，通過(guò)核查,，提高了基層會(huì)計(jì)、保管的責(zé)任心,，規(guī)范了煙站的`會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,，有效的防止了錯(cuò)誤的出現(xiàn)。這就加強(qiáng)了管理,，確保了財(cái)產(chǎn)物資的帳帳、帳實(shí)相符，提高了財(cái)產(chǎn)物資的利用效能,。

根據(jù)上級(jí)局(公司)關(guān)于財(cái)經(jīng)秩序整頓工作的要求,，結(jié)合我公司自身的實(shí)際,，認(rèn)真搞好自查與整頓，特別是把整頓工作視為規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為的良機(jī),。首先，對(duì)xx年以來(lái)的卷煙購(gòu),、銷,、存業(yè)務(wù)認(rèn)真檢查，并與煙廠核對(duì)一致,，確保做到帳帳,、帳實(shí)相符，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定的行為,，保證了自查工作的質(zhì)量,。其次，對(duì)基層站所進(jìn)行全面審計(jì),，加強(qiáng)對(duì)金曾會(huì)計(jì)人員的指導(dǎo),。從會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作導(dǎo)演用物資的扶持兌現(xiàn)，再到煙葉收購(gòu)中涉及到的財(cái)務(wù)工作,，財(cái)務(wù)科人員都一一指導(dǎo)到位,，規(guī)范了會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)工作，為迎審計(jì)署的檢查做好了充分的準(zhǔn)備,。

年初,，我公司資產(chǎn)負(fù)債率高達(dá)，為了切實(shí)降低資產(chǎn)負(fù)債率,，從點(diǎn)滴做起,，控制資金占用，提高資使用效率,，首先對(duì)欠款情況進(jìn)行了分析,，會(huì)同各業(yè)務(wù)科室積極回收貨款。其次做好現(xiàn)金預(yù)算的預(yù)算和編報(bào),，防止資金的積壓,。第三、嚴(yán)格執(zhí)行省資金結(jié)算中心的管理規(guī)定,，從嚴(yán)控制煙站資金占用，將物資銷售款及時(shí)要求上劃。從而減少了資金占用,，降低了財(cái)務(wù)費(fèi)用,，提高了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

為全面搞好全面預(yù)算管理與財(cái)務(wù)管理工作,，我們計(jì)劃重點(diǎn)抓好以下幾個(gè)方面的工作：

(一)根據(jù)上級(jí)公司下達(dá)的預(yù)算指導(dǎo)意見,，進(jìn)一步搞好預(yù)算管理工作。預(yù)算管理作為財(cái)務(wù)管理中的重要一環(huán),，與全面做好財(cái)務(wù)工作息息相關(guān),。在明年的工作當(dāng)中，要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)科室,、站所的費(fèi)用預(yù)算指導(dǎo)與預(yù)算管理,，認(rèn)真做好預(yù)算的分析、分解與落實(shí)工作,，使全面預(yù)算管理真正成為全員預(yù)算管理,，讓預(yù)算真正發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

首先,，學(xué)習(xí)外貿(mào)知識(shí),、產(chǎn)品知識(shí)。對(duì)一名剛從英語(yǔ)系畢業(yè)一年半的外貿(mào)新手來(lái)說(shuō),，我的外貿(mào)知識(shí)還有待于加強(qiáng),，需要在往后的工作中進(jìn)一步積累。此外,，剛剛接觸xx這個(gè)行業(yè),，對(duì)產(chǎn)品的認(rèn)知我?guī)缀跏且黄瞻住Ｒ虼?，學(xué)習(xí)是我新年計(jì)劃中的首要環(huán)節(jié)和重要任務(wù),。我會(huì)以一種積極的態(tài)度虛心向領(lǐng)導(dǎo)及各位同事請(qǐng)教。在我的個(gè)人觀念里,，態(tài)度決定成敗,，希望自己的努力會(huì)得到大家的肯定。

(二)結(jié)合iso9000質(zhì)量認(rèn)證,，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀,，確保完成上級(jí)局(公司)下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)。今年,，公司已走上了良性發(fā)展的快車道,，卷煙銷售與煙葉經(jīng)營(yíng)質(zhì)量不斷提高，企業(yè)資產(chǎn)得到進(jìn)一步凈化與整合,。結(jié)合市局(公司)貫徹9000質(zhì)量認(rèn)證體系,，本著“嚴(yán),、深、細(xì),、實(shí)”的原則,，全面強(qiáng)化兩煙責(zé)任制的制定與落實(shí)，在千辛萬(wàn)苦抓增收的基礎(chǔ)上,，千方百計(jì)研究節(jié)支,，力爭(zhēng)完成各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)。同時(shí),，認(rèn)真研究搞好多種經(jīng)營(yíng)工作,，圍繞盤活資產(chǎn)，對(duì)現(xiàn)有閑置的網(wǎng)點(diǎn)和煙站進(jìn)行對(duì)外租賃;認(rèn)真清理往來(lái)帳戶,，大力回收貨款,，減少資金占用，提高企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu),，降低企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率,。根據(jù)上級(jí)公司物資采購(gòu)的要求，進(jìn)一步健全物資比價(jià)采購(gòu)制度,。

(三)繼續(xù)開展會(huì)計(jì)從業(yè)人員的培訓(xùn)活動(dòng),，進(jìn)一步搞好煙站的基礎(chǔ)工作，提高管理水平,。企業(yè)越發(fā)展進(jìn)步,，財(cái)務(wù)管理的作用就越突出。所著企業(yè)的不斷發(fā)展壯大,，對(duì)財(cái)務(wù)管理的要求也越來(lái)越高,。為了適應(yīng)這一要求，就必須繼續(xù)開展會(huì)計(jì)從業(yè)人員的培訓(xùn),，提高會(huì)計(jì)從業(yè)人員的水平,。在提高會(huì)計(jì)人員水平的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)檢查督促與指導(dǎo),，搞好會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)工作,，為更好的參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理工作打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

總之,，今年財(cái)務(wù)科的工作在各位領(lǐng)導(dǎo)的支持與幫助下,，在各科室和基層站所的配合下，按照黨委的部署和安排,，認(rèn)真組織落實(shí),，取得了較好的成績(jī)。但是,，來(lái)年的任務(wù)更重,，壓力更大,，我們財(cái)務(wù)科全體成員將變壓力為動(dòng)力，積極進(jìn)取,，開拓創(chuàng)新,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻(xiàn).

財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃及目標(biāo)篇六

一,、財(cái)務(wù)核算工作

會(huì)計(jì)電算化是搞好我司財(cái)務(wù)工作的必要前提之一。為了保證會(huì)計(jì)信息的快速準(zhǔn)確,，靠傳統(tǒng)的手工來(lái)記帳,、匯總、分析數(shù)據(jù),，滿足不了公司的發(fā)展需求,。財(cái)務(wù)部門既是一個(gè)職能管理部門、同時(shí)更是一個(gè)信息部門,，要求隨時(shí)為公司的決策提供準(zhǔn)確的參考信息或決策依據(jù),。在2000年年初我司財(cái)務(wù)部已經(jīng)著手會(huì)計(jì)電算化的工作，各方面的基礎(chǔ)工作均已具備,，但由于合作單位浪潮國(guó)強(qiáng)軟件公司的不合作,，使此項(xiàng)工作進(jìn)程耽擱較久。2,、會(huì)計(jì)報(bào)表體系

我司目前的會(huì)計(jì)報(bào)表體系主要`包括（總公司和分公司一致）：

日?qǐng)?bào)：資金日?qǐng)?bào)表,、應(yīng)收帳款日?qǐng)?bào)表、在途資金日?qǐng)?bào)表

月報(bào)：資產(chǎn)負(fù)債表,、損益表,、費(fèi)用預(yù)算表、實(shí)際費(fèi)用匯總表,、往

來(lái)明細(xì)表

年報(bào)：資產(chǎn)負(fù)債表,、損益表、現(xiàn)金流量表,、費(fèi)用預(yù)算表,、實(shí)際費(fèi)

用匯總表、往來(lái)明細(xì)表

初步計(jì)劃是在xx年增加一個(gè)報(bào)表,，即"商品銷售利潤(rùn)明細(xì)表",，該表要求各下屬公司對(duì)不同商品的銷售收入、銷售成本,、銷售費(fèi)用,、銷售利潤(rùn)等要素的計(jì)算分析，按月上報(bào),?？偣矩?cái)務(wù)部需要同樣進(jìn)行此項(xiàng)工作,，然后按月將所有下屬公司及總公司的銷售利潤(rùn)明細(xì)表合并調(diào)整，從而對(duì)我司所有銷售商品的銷售利潤(rùn)狀況有一個(gè)準(zhǔn)確的了解,。此項(xiàng)工作量非常大,，在下屬公司實(shí)現(xiàn)電算化后，可以交好的完成,。

第二個(gè)計(jì)劃是在xx年的財(cái)務(wù)人員考核中增加一個(gè)項(xiàng)目,，即會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性的考核。并以此作為衡量其工作質(zhì)量的一個(gè)重要指標(biāo),。對(duì)工作質(zhì)量較差者實(shí)行淘汰,，比如末位淘汰制，以促進(jìn)財(cái)務(wù)工作質(zhì)量的提高,。

下屬公司均在深圳以外的地區(qū),，總公司對(duì)下屬公司財(cái)務(wù)狀況需要及時(shí)準(zhǔn)確的

財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃及目標(biāo)篇七

為了適應(yīng)公司遠(yuǎn)期上市的需要,，對(duì)財(cái)務(wù)工作做如下規(guī)劃,。財(cái)務(wù)規(guī)劃分四個(gè)部分：財(cái)務(wù)現(xiàn)狀；財(cái)務(wù)目標(biāo),；財(cái)務(wù)措施；實(shí)施步驟。

現(xiàn)狀：公司剛剛成立,，各項(xiàng)制度沒(méi)有完善，其根源是財(cái)務(wù)崗位不健全,，核算監(jiān)控不完善,；其影響是,，公司的賬務(wù)，對(duì)內(nèi)，不能完整地反映和監(jiān)督公司的資產(chǎn),，不能及時(shí)、可靠地提供公司經(jīng)營(yíng)管理所需的財(cái)務(wù)信息，對(duì)外，也不能合法,、合理地進(jìn)行納稅申報(bào),。

目標(biāo)：建立規(guī)范、適用,、高效的財(cái)務(wù)體系,，為公司未來(lái)上市打下堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。其對(duì)內(nèi)能安全地監(jiān)控公司資產(chǎn),，為公司提供可靠的財(cái)務(wù)信息,；對(duì)外能按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、稅收法規(guī)出具規(guī)范的財(cái)務(wù)稅務(wù)報(bào)告,。

措施：包括財(cái)務(wù)部門建設(shè),、業(yè)務(wù)流程的制訂、財(cái)務(wù)制度的完善,、管理制度的落實(shí),、信息系統(tǒng)的提升,。

步驟：財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)分為近期、中期,、遠(yuǎn)期三步走,。

第一步：近期目標(biāo)是會(huì)計(jì)核算的規(guī)范劃、準(zhǔn)確化,。利用財(cái)務(wù)軟件,，滿足公司目前經(jīng)營(yíng)管理的需要；滿足依法申報(bào)納稅的需要,。達(dá)到近期目標(biāo)的標(biāo)志是建立財(cái)務(wù)軟件,。近期目標(biāo)計(jì)劃到20xx年5月完成,。

近期目標(biāo)的核心是會(huì)計(jì)核算的規(guī)范化和準(zhǔn)確化,，要在“準(zhǔn)確”上下狠功夫,，工作重點(diǎn)是：

一,、目前財(cái)務(wù)的初步建設(shè)，包括財(cái)務(wù)初建財(cái)務(wù)帳,、崗位的設(shè)置、職責(zé)的制訂,、業(yè)務(wù)流程的規(guī)范,。做到財(cái)務(wù)崗位健全,、分工明確,、流程規(guī)范,、各司其職、各負(fù)其責(zé)（詳述見附件一〈當(dāng)前財(cái)務(wù)部門建設(shè)〉）。

二、相關(guān)部門與財(cái)務(wù)工作配合要點(diǎn)（詳述見附件二）,。相關(guān)部門要按規(guī)定傳遞單據(jù)至財(cái)務(wù)部,，便于發(fā)生業(yè)務(wù)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。

三,、著重解決無(wú)費(fèi)用,、無(wú)數(shù)據(jù)、無(wú)賬目的問(wèn)題,。在會(huì)計(jì)的協(xié)調(diào)下,，各崗位對(duì)分管的賬目進(jìn)行核實(shí)、調(diào)整,，做到賬目清,、金額準(zhǔn)、賬理通,、報(bào)表實(shí),。為公司賬目清晰打下基礎(chǔ)。

四,、初步建帳的方法有二種,，1、傳統(tǒng)手工帳,，手工記賬比較繁瑣,，而且計(jì)算量大，時(shí)間相對(duì)用得多,。2,、會(huì)計(jì)電算化即金蝶財(cái)務(wù)軟件或用友財(cái)務(wù)軟件，會(huì)計(jì)電算化操作簡(jiǎn)單,，計(jì)算快,，節(jié)約了大部分時(shí)間。

第二步：中期的目標(biāo)是形成符合財(cái)務(wù)軟件的財(cái)務(wù)管理體系,。中期目標(biāo)的標(biāo)志是公司的總賬,、應(yīng)收及應(yīng)付、存貨模塊的成功上線并試運(yùn)行,，預(yù)計(jì)20xx年6月完成,；遠(yuǎn)期目標(biāo)是形成規(guī)范,、適用、高效,、成熟運(yùn)作的財(cái)務(wù)管理體系,，為公司未來(lái)上市打下堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。遠(yuǎn)期目標(biāo)的標(biāo)志是公司需要的設(shè)立的科目各全面推廣上線,，并正常運(yùn)作,，預(yù)計(jì)20xx年10月完成。實(shí)現(xiàn)中遠(yuǎn)期財(cái)務(wù)規(guī)劃的目標(biāo)的需要開展以下工作：

一,、中遠(yuǎn)期財(cái)務(wù)部門建設(shè),。建立制訂公司需要的、側(cè)重于稽核監(jiān)督的財(cái)務(wù)崗位,、崗位職責(zé),、業(yè)務(wù)流程（詳述見附件三）。

二,、符合公司管理需要和未來(lái)企業(yè)發(fā)展需要的財(cái)務(wù)制度建設(shè)（待制訂）,。

三、狠抓業(yè)務(wù)流程,、財(cái)務(wù)制度的貫徹執(zhí)行,。

四、在業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)制度實(shí)施和運(yùn)行正常的條件下,，開展公司上線的培訓(xùn)工作,。

五、推動(dòng)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的上線,，提升公司的管理水平,。公司總賬、應(yīng)收及應(yīng)付,、倉(cāng)庫(kù)模塊的初始化工作,，新上線的業(yè)務(wù)與舊的速達(dá)賬務(wù)并行一個(gè)月，確保新業(yè)務(wù)上線成功,。以上財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),，需要公司高層領(lǐng)導(dǎo)一以貫之的大力推進(jìn)，更需要公司相關(guān)部門一心一意的積極配合,。

以下是財(cái)務(wù)規(guī)劃的進(jìn)度表：

財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃及目標(biāo)篇八

核心競(jìng)爭(zhēng)力,，從根本上說(shuō)，就是企業(yè)獨(dú)特的知識(shí)和技能的集合,。它對(duì)企業(yè)的作用在于用動(dòng)態(tài)地整合資源的優(yōu)勢(shì),，提供與企業(yè)環(huán)境變化相適應(yīng)的能力。企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分為三個(gè)層次：中心是核心能力、中層是核心產(chǎn)品,、外層是最終產(chǎn)品或服務(wù)。

因此,，可以把企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力看作是三種層次競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的總和,。競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的前提，是企業(yè)在特定業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中能夠提供超過(guò)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的價(jià)值的能力,。核心競(jìng)爭(zhēng)力理論擴(kuò)展了財(cái)務(wù)部門的管理范圍,，企業(yè)超額利潤(rùn)來(lái)源于其核心能力和核心資源，而與企業(yè)所在行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)并不具有緊密相關(guān)性,。財(cái)務(wù)部門不應(yīng)該將資源投入那些與其核心優(yōu)勢(shì)缺乏較強(qiáng)戰(zhàn)略關(guān)聯(lián)的領(lǐng)域,。只有將企業(yè)的資金集中于企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)領(lǐng)域，才能引導(dǎo)企業(yè)獲取或保持持久的財(cái)務(wù)優(yōu)勢(shì),。

核心競(jìng)爭(zhēng)力要求財(cái)務(wù)部門以持續(xù)創(chuàng)造價(jià)值為己任,，持續(xù)創(chuàng)造價(jià)值是企業(yè)生存與發(fā)展的前提。隨著人類社會(huì)進(jìn)入新經(jīng)濟(jì)時(shí)代,，企業(yè)財(cái)務(wù)部門必須重視各方利益,。核心競(jìng)爭(zhēng)力理論提倡的“持續(xù)價(jià)值創(chuàng)造”，是一種長(zhǎng)期利益與短期利益兼顧的戰(zhàn)略性理財(cái)目標(biāo),。為顧客創(chuàng)造價(jià)值就是要更快地為其提供有更多,、更好的產(chǎn)品或服務(wù)。這需要通過(guò)核心競(jìng)爭(zhēng)力的培育來(lái)形成與別的企業(yè)不同的'持續(xù)價(jià)值創(chuàng)造系統(tǒng),。財(cái)務(wù)部門可以通過(guò)swot分析尋找機(jī)遇和識(shí)破威脅,。要知道發(fā)現(xiàn)機(jī)遇和新的增長(zhǎng)點(diǎn)、發(fā)現(xiàn)新的利潤(rùn)庫(kù)的超前眼光遠(yuǎn)比具體生產(chǎn)組織重要得多,。

培養(yǎng)財(cái)務(wù)部門競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵就是要求企業(yè)樹立戰(zhàn)略意識(shí),，有效地設(shè)計(jì)企業(yè)價(jià)值流。為了尋求增值的業(yè)務(wù)領(lǐng)域,，財(cái)務(wù)部門要從企業(yè)核心能力與戰(zhàn)略價(jià)值流的觀念出發(fā)進(jìn)行具體分析,。通過(guò)對(duì)產(chǎn)品利潤(rùn)率及其銷售收入增長(zhǎng)比例的趨勢(shì)分析，判斷企業(yè)目前的業(yè)務(wù)(產(chǎn)品或產(chǎn)品組合)對(duì)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要程度及獲利前景,，結(jié)合營(yíng)銷部門的產(chǎn)品線進(jìn)行分析,，幫助企業(yè)確定企業(yè)業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)移方向;同時(shí)，通過(guò)企業(yè)各職能部門成本與收入的配比,，尋找供應(yīng),、生產(chǎn)、營(yíng)銷和研發(fā)等效益較低的職能部門,，并對(duì)其展開深入的成本結(jié)構(gòu)分析,，從而確定競(jìng)爭(zhēng)性的財(cái)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。

企業(yè)實(shí)踐表明，適時(shí)地制定和實(shí)施基于企業(yè),、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,，是企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地的基本條件，而企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略的實(shí)施需要財(cái)務(wù)資源的支持,。為確保支持競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略的財(cái)務(wù)資源,，企業(yè)必須在籌資、投資和利潤(rùn)戰(zhàn)略中樹立競(jìng)爭(zhēng)意識(shí),。財(cái)務(wù)部門需要權(quán)衡企業(yè)長(zhǎng)短期價(jià)值創(chuàng)造,，并以可持續(xù)價(jià)值創(chuàng)造為核心，安排財(cái)務(wù)資源,，保證企業(yè)整體戰(zhàn)略的實(shí)施,，以實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期的可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。

企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效是企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)利用其有限資源從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所取得的成果,，因此,，財(cái)務(wù)指標(biāo)是評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效的主要指標(biāo)。然而,，僅以財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)評(píng)價(jià)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效是不全面的,，難以體現(xiàn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力發(fā)展的需要。一般而言,，作為核心競(jìng)爭(zhēng)力的評(píng)價(jià)指標(biāo)在評(píng)價(jià)核心競(jìng)爭(zhēng)力時(shí)應(yīng)至少滿足三個(gè)方面的要求：

(1)是否差異化優(yōu)勢(shì)的有效來(lái)源,，是否使企業(yè)具有獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)性質(zhì)而難以為競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手模仿。

(2)是否存在顧客感知的價(jià)值,，核心競(jìng)爭(zhēng)力應(yīng)能使顧客感受到產(chǎn)品或服務(wù)的有形與無(wú)形價(jià)值,。

(3)是否表現(xiàn)為一種不斷擴(kuò)展的價(jià)值能力，即有助于實(shí)現(xiàn)范圍經(jīng)濟(jì),。企業(yè)必須將這種擴(kuò)展的核心能力體現(xiàn)出來(lái),。

財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃及目標(biāo)篇九

20xx年是公司發(fā)展中的關(guān)鍵一年，集團(tuán)公司成立后,，一切都以嶄新的面貌呈現(xiàn),。站在新的起點(diǎn)，財(cái)務(wù)部將一如既往地圍繞公司的總體經(jīng)營(yíng)思路和發(fā)展規(guī)劃,認(rèn)真貫徹執(zhí)行公司財(cái)務(wù)預(yù)算,，以加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算,、提高會(huì)計(jì)素質(zhì)為主要工作內(nèi)容，以精細(xì)化核算,、數(shù)量化考核為工作方法,，以利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，以資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任為主線,，全面推行制度化,、標(biāo)準(zhǔn)化,、程序化、信息化的財(cái)務(wù)管理模式,，加強(qiáng)成本核算,，實(shí)行全員、全過(guò)程的財(cái)務(wù)管理策略,，從嚴(yán)管理,積極為公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)決策當(dāng)好參謀,，為完成公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)作出應(yīng)有的努力。現(xiàn)就目前情況,，提出以下初步構(gòu)想：

1,、財(cái)經(jīng)整頓貫徹一個(gè)“實(shí)”字

按照國(guó)家局《五條紀(jì)律》要求,，針對(duì)20xx年財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓自查出來(lái)的薄弱環(huán)節(jié),，如扎賬時(shí)間不規(guī)范、原始憑證不合法,、資產(chǎn)管理不科學(xué),、財(cái)務(wù)收支不合規(guī)、核算不實(shí),、手續(xù)不全等問(wèn)題,，積極進(jìn)行整改和自查自糾，進(jìn)一步深化會(huì)計(jì)基礎(chǔ),，完善財(cái)務(wù)管理體制,。明年的重點(diǎn)要放在區(qū)局和基層網(wǎng)點(diǎn)，要規(guī)范會(huì)計(jì)核算,、原始記錄,、財(cái)產(chǎn)清查的操作、傳遞,、交接手續(xù),，落實(shí)資金、商品,、資產(chǎn)的管理責(zé)任,，強(qiáng)化內(nèi)部控制，使管錢管賬管物嚴(yán)格分工,，相互核對(duì),，相互監(jiān)督，防止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的失誤差錯(cuò),，保障各財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)安全運(yùn)轉(zhuǎn),，全面推動(dòng)財(cái)務(wù)管理規(guī)范運(yùn)作，通過(guò)專項(xiàng)整頓建立起規(guī)范,、守法,、誠(chéng)信的財(cái)經(jīng)秩序，確保在明年二至五月的省局復(fù)查和五月以后的國(guó)家局重點(diǎn)檢查中全面過(guò)關(guān)。

2,、財(cái)務(wù)集中實(shí)現(xiàn)一個(gè)“流”字

全省“集中財(cái)務(wù),、資金中心、電子商務(wù)”三位一體的信

息管理系統(tǒng)應(yīng)用軟件已由省局項(xiàng)目組完成,，明年一季度將正式運(yùn)行,。該系統(tǒng)將統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目與科目級(jí)次，統(tǒng)一固定資產(chǎn)折舊年限,、方法,，統(tǒng)一存貨分類與單據(jù)格式，實(shí)現(xiàn)省局對(duì)分,、縣公司會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的跨單位審核,、聯(lián)查，直接進(jìn)行預(yù)算表單的審批,，為適應(yīng)省局新管理方法的要求,，我們將對(duì)目前的核算流程進(jìn)行重組，資金每日上劃,，費(fèi)用按預(yù)算按月核拔,，與省局、網(wǎng)點(diǎn)上下聯(lián)網(wǎng),，會(huì)計(jì)報(bào)賬一天一報(bào),，財(cái)務(wù)、資金數(shù)據(jù)及時(shí)上傳,，讓資金流,、商品流、信息流實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共亨,，建立“集中財(cái)務(wù),、分級(jí)控制、全面預(yù)算,、責(zé)任會(huì)計(jì)”的財(cái)務(wù)管理體系,。

3、資金管理突出一個(gè)“零”字

一是零資金運(yùn)營(yíng),，零運(yùn)營(yíng)資金并非真的零資金,，而是用盡可能少的流動(dòng)資金推動(dòng)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作。明年由于省局要搞全省資金中心,，企業(yè)資金帳戶開在省行,，貨款按合同合同執(zhí)行劃帳，留在企業(yè)周轉(zhuǎn)的錢將非常少,，我們將盡量利用各種應(yīng)付款,、應(yīng)交款,、預(yù)收款、未交稅金,、未交利潤(rùn)等負(fù)債資金進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營(yíng),，實(shí)現(xiàn)零資金成本。

二是零庫(kù)存管理,，對(duì)各單位實(shí)行庫(kù)存定額,，超定額的單位將按超出比例扣減其經(jīng)營(yíng)得分，反之則增加得分,讓庫(kù)存定額與工資掛鉤,，促進(jìn)各單位勤進(jìn)快銷,，加速資金周轉(zhuǎn)。

1,、搭建集團(tuán)公司財(cái)務(wù)組織構(gòu)架,，明確崗位及職責(zé)。

崗位職責(zé)：

財(cái)務(wù)部長(zhǎng)：對(duì)公司的`財(cái)務(wù)管理負(fù)全面責(zé)任,，擬定籌資,，投資方案,，編制財(cái)務(wù)預(yù)算,。

會(huì)計(jì)主管：記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，組織會(huì)計(jì)核算;登記帳簿;對(duì)帳,，結(jié)帳;編制財(cái)務(wù)報(bào)表,。

出納：負(fù)責(zé)現(xiàn)金收訖，登記日記帳等,。

庫(kù)管員：管理財(cái)產(chǎn)物資,，及時(shí)提供購(gòu)銷存情況。

2,、健全和完善財(cái)務(wù)制度,。

在原有財(cái)務(wù)制度的基礎(chǔ)上，根據(jù)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)核算的新要求,，進(jìn)一步健全和完善財(cái)務(wù)管理制度,，嚴(yán)格財(cái)務(wù)人員核算管理，制定完善內(nèi)部財(cái)務(wù)規(guī)章制度,，使會(huì)計(jì)工作有一個(gè)更加規(guī)范,、完善的制度環(huán)境。

3,、規(guī)范建立財(cái)務(wù)檔案,，提高檔案管理質(zhì)量。

收集整理好以前財(cái)務(wù)檔案,，進(jìn)行合理分類,，整齊化一,，歸檔存查，確保會(huì)計(jì)核算資料的完整性,、嚴(yán)密性,，以便核查方便。

財(cái)務(wù)人員素質(zhì),。

目前,，財(cái)務(wù)部半數(shù)人員為新進(jìn)人員，必須規(guī)范人員管理,，穩(wěn)定財(cái)務(wù)隊(duì)伍,。以強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員教育培養(yǎng)為基礎(chǔ)，全面提高財(cái)務(wù)部人員整體素質(zhì),，扎扎實(shí)實(shí)的把全公司的財(cái)務(wù)工作推上一個(gè)新臺(tái)階,。主要從下幾方面入手：

1、穩(wěn)定增強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍,。對(duì)現(xiàn)有財(cái)務(wù)從業(yè)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)考核,，堅(jiān)持“試用”觀念，堅(jiān)持選拔引納優(yōu)秀的會(huì)計(jì)人員加入財(cái)務(wù)隊(duì)伍,，實(shí)行優(yōu)勝劣汰,，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)隊(duì)伍的實(shí)力，為全公司的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定打牢基礎(chǔ),。

2,、加強(qiáng)理論培訓(xùn)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)的宏觀經(jīng)濟(jì)管理意識(shí),。使財(cái)務(wù)人員從僅僅應(yīng)付日常業(yè)務(wù)的工作狀態(tài)得到改變,，充分認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)工作的連續(xù)性、復(fù)雜性,，培養(yǎng)超前意識(shí),。

3、加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)分析培訓(xùn),。以推行全面預(yù)算管理為目標(biāo),，培養(yǎng)會(huì)計(jì)從業(yè)人員企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的事前預(yù)測(cè)、事中分析和基礎(chǔ)財(cái)務(wù)分析工作,。

4,、加強(qiáng)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)培訓(xùn)。加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn), 注重工作效率,，提高會(huì)計(jì)人員的整體核算水平,。

利用好電腦系統(tǒng)，開展網(wǎng)上數(shù)據(jù)報(bào)送,，歸集和整理會(huì)計(jì)數(shù)據(jù),，增強(qiáng)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)效性和準(zhǔn)確性,。有條件時(shí)，首先實(shí)現(xiàn)電算化與手工記賬同時(shí)進(jìn)行,，逐步實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)替代手工計(jì)賬的財(cái)務(wù)管理模式,，解決會(huì)計(jì)手工核算中的計(jì)賬不規(guī)范和大量重復(fù)勞動(dòng)極易產(chǎn)生的錯(cuò)記、漏計(jì),、錯(cuò)算等錯(cuò)誤,。大量的信息可以準(zhǔn)確、及時(shí)的記錄,、匯總,、分析、傳送,，從而使得這些信息快速地轉(zhuǎn)變?yōu)槟軌蝾A(yù)測(cè)前景的數(shù)據(jù),，提高會(huì)計(jì)核算的質(zhì)量，使公司會(huì)計(jì)核算工作更加正規(guī)化,、科學(xué)化,，現(xiàn)代化。

總之,，財(cái)務(wù)部將嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)法律,、法規(guī)和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度，遵守職業(yè)道德,，樹立良好的職業(yè)品質(zhì),，嚴(yán)謹(jǐn)工作作風(fēng),，嚴(yán)守工作紀(jì)律,，堅(jiān)持原則，秉公辦事,，當(dāng)好家理好財(cái),，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。全面,、細(xì)致,、及時(shí)地為公司及相關(guān)部門提供翔實(shí)信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠依據(jù),，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀,。積極為公司發(fā)展獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。

1,、按財(cái)務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金,，充分發(fā)揮資金利用效率。積極提供全面,、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)分析和建議,，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀,，

2、積極爭(zhēng)取政策支持,。積極利用行業(yè)政策,，想辦法、找路子,，爭(zhēng)取銀行等相關(guān)部門優(yōu)惠政策,，為公司謀取最大經(jīng)濟(jì)利益。

3,、深入研究稅收政策,，合理避稅增效益。新的一年里,，引導(dǎo)財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)稅收政策法規(guī)的研究和學(xué)習(xí),，加強(qiáng)與稅務(wù)部門各項(xiàng)工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，通過(guò)合理避稅為公司增加效益,。

4,、搞好成本核算，合理調(diào)度資金完成年度預(yù)算,。適應(yīng)新形勢(shì),，進(jìn)一步加強(qiáng)流動(dòng)資金分析和管理，為公司謀求最大利益,。

5,、搞好固定資產(chǎn)管理。凡是資產(chǎn)都應(yīng)該為企業(yè)帶來(lái)效益,。加強(qiáng)閑置資產(chǎn),、報(bào)廢資產(chǎn)處置工作，努力提高資產(chǎn)利潤(rùn)率,。

財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃及目標(biāo)篇十

財(cái)務(wù)部作為公司的核心部門之一,，肩負(fù)著對(duì)成本計(jì)劃控制、各部門費(fèi)用支出的重任,，在領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督下財(cái)務(wù)部工作人員應(yīng)合理的調(diào)節(jié)各項(xiàng)費(fèi)用支出,，使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好的發(fā)揮作用,，從而謀取利潤(rùn)最大化．

1.作為非盈利部門,，合理控制成本，有效發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是財(cái)務(wù)部門工作的重中之重.為此,，財(cái)務(wù)部要根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的旨意,，加強(qiáng)各項(xiàng)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的真實(shí)性，為公司今后的發(fā)展提供可靠的依據(jù)．

進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作,，完善財(cái)務(wù)制度建立

2.制度屬于企業(yè)的硬性管理,，任何企業(yè)都有嚴(yán)格的規(guī)章制度,，財(cái)務(wù)部必須制定各崗位工作職責(zé)明細(xì)，明確各崗位工作職責(zé)和權(quán)限．

3.在應(yīng)收賬款上財(cái)務(wù)部起到了一個(gè)有效的監(jiān)督作用,，在實(shí)際工作中做到每月兩次(15個(gè)工作日)出具應(yīng)收賬款報(bào)表,，加大應(yīng)收賬款的管理，提高資金的運(yùn)行質(zhì)量．

4.各項(xiàng)收支做到賬賬相符,，賬實(shí)相符,，做到出有憑，入有據(jù),，在實(shí)際工作中報(bào)銷金額與票據(jù)相符,，做好重要空白憑證訂購(gòu)、保管等管理工作,，起到財(cái)務(wù)部門的一個(gè)監(jiān)督作用．

5.嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和稅收法則,，認(rèn)真履行職責(zé)，順利完成并通過(guò)各種年審工作．

1.為全面響應(yīng)公司幾年發(fā)展規(guī)劃,，做好搞好固定資產(chǎn)預(yù)算治理工作,，進(jìn)一步做好費(fèi)用預(yù)算指導(dǎo)與預(yù)算管理，認(rèn)真做好預(yù)算的分析,、分解和落實(shí)工作，讓預(yù)算真正發(fā)揮應(yīng)有的作用．

2.加強(qiáng)各項(xiàng)費(fèi)用的控制,，采取集中控制與分散控制的原則.集中控制是在分管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下,，指導(dǎo)財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一控制,，統(tǒng)一核算；分散控制是由各個(gè)部門根據(jù)本部門職責(zé)分工，對(duì)應(yīng)付的成本費(fèi)用進(jìn)行控制,，采取行政負(fù)責(zé),，部門監(jiān)督的原則，控制好其他費(fèi)用的使用．

3.摘好固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)(庫(kù)存資產(chǎn))的管理,，(每月應(yīng)對(duì)庫(kù)存產(chǎn)品進(jìn)行盤點(diǎn),，賬卡物必須做到統(tǒng)一標(biāo)識(shí)，)凡是資產(chǎn)都應(yīng)該為企業(yè)帶來(lái)效益，提高資產(chǎn)利潤(rùn)率．

作為財(cái)務(wù)部的責(zé)任人應(yīng)深入研究稅收政策，合理避稅增收益，通過(guò)合理避稅為公司增加收益發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神,，公司利益不是個(gè)人行為,，只有整個(gè)團(tuán)隊(duì)的認(rèn)真配合，才能充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理的核心作用,，為企業(yè)發(fā)展壯大做出更新的貢獻(xiàn),！

現(xiàn)在將規(guī)劃xx公司財(cái)務(wù)部的工作計(jì)劃與制度流程描敘如下： 計(jì)劃公司在20xx年x月份之前建立財(cái)務(wù)賬，并出具生產(chǎn)成本表與財(cái)務(wù)報(bào)表以及其他相關(guān)報(bào)表．因?yàn)殚_立賬套前期需要花費(fèi)一定的時(shí)間對(duì)存貨與固定資產(chǎn)等進(jìn)行盤點(diǎn)．但是在未建立財(cái)務(wù)賬前幾個(gè)月的收入,，日常費(fèi)用,，付款數(shù)據(jù)都要一一登記整理好及時(shí)匯報(bào)提交給總經(jīng)理．目前正在籌劃印刷財(cái)務(wù)上所用到的單據(jù)與制做表格，如：費(fèi)用報(bào)銷單、記賬憑證,、賬簿等．

1,、存貨的盤點(diǎn)：包括原材料、半成品、成品、低值易耗品,、工具等進(jìn)行盤

點(diǎn)．

2,、固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)：由于以前的固定資產(chǎn)沒(méi)有發(fā)票,，也未進(jìn)行資產(chǎn)折舊．難

以判定目前未有發(fā)票的資產(chǎn)價(jià)值，所以需要進(jìn)一步對(duì)未有發(fā)票與舊的設(shè)

備進(jìn)行評(píng)估．

3,、往來(lái)賬：應(yīng)收款與應(yīng)付款的余額數(shù)

4,、現(xiàn)金、銀行賬戶余額

5,、財(cái)務(wù)用單據(jù),、表格、賬簿

6,、財(cái)務(wù)制度流程的制做

1,、貨幣資金(現(xiàn)金＼銀行)

2、費(fèi)用

3,、工資

4,、成本核算

5、往來(lái)(應(yīng)收與應(yīng)付賬)

6,、固定資產(chǎn)

7,、存貨

總賬會(huì)計(jì)：

1、負(fù)責(zé)每月的現(xiàn)金銀行日記賬的制作登記．

2,、每月于規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成薪資發(fā)放總表提報(bào)主管審核

3,、負(fù)責(zé)總賬記賬工作

4、負(fù)責(zé)憑證的制作和賬務(wù)的錄入

5,、歸集各模具所發(fā)生的成本費(fèi)用后編制成生產(chǎn)成本表 , 提報(bào)主管審查,。

6、每月提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)總報(bào)表及明細(xì)表,、財(cái)務(wù)報(bào)表給上級(jí)審查(公司審核)

7,、負(fù)責(zé)跟進(jìn)倉(cāng)庫(kù)人員每月底進(jìn)行存貨的盤點(diǎn)

8、領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他事項(xiàng)

9,、嚴(yán)守公司商業(yè)秘密

往來(lái)賬會(huì)計(jì)：

1,、負(fù)責(zé)每月與供應(yīng)商、客戶對(duì)賬

2,、每月底制作付款計(jì)劃,，聯(lián)系供應(yīng)商安排付款

3,、進(jìn)、銷存發(fā)票的跟進(jìn)與登記．

4,、固定資產(chǎn)的登記,，并依據(jù)折舊方法進(jìn)行折舊．

5、財(cái)務(wù)檔案的保管(外賬與內(nèi)賬的分開歸檔保管)

6,、負(fù)責(zé)跟進(jìn)倉(cāng)庫(kù)人員每月底進(jìn)行存貨的盤點(diǎn)

7,、領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他事項(xiàng)

8、嚴(yán)守公司商業(yè)秘密

出納：

1,、負(fù)責(zé)公司的費(fèi)用報(bào)銷,，供應(yīng)商付款．將所有的付款單據(jù)交給xx登記現(xiàn)金銀行日記賬

2、每月的工資發(fā)放及跟進(jìn)員工借款收回

3,、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理相他事項(xiàng)

(一),、工作流程：

(xx負(fù)責(zé)單據(jù)的整理與現(xiàn)金銀行流水賬登記工作，yy負(fù)責(zé)貨幣資金的收支工作．)

1,、現(xiàn)金收付

a. 收現(xiàn)

根據(jù)yy開具的收據(jù)收款,，檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致,、有經(jīng)手人簽名,，收到現(xiàn)金后在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財(cái)務(wù)“結(jié)算”章將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人，xx憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬．

b.費(fèi)用報(bào)銷：

xx負(fù)責(zé)每次給供貨商或者本廠員工報(bào)銷前都要填寫xx公司費(fèi)用報(bào)銷單,，本廠員工的費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管審核簽名方可拿給yy報(bào)銷,，并且要經(jīng)手人簽名。報(bào)銷人有前期欠款時(shí),，報(bào)銷費(fèi)用一律先沖抵欠款．若遇出納無(wú)現(xiàn)金時(shí),，應(yīng)暫時(shí)保存報(bào)銷單據(jù)，待出納取回現(xiàn)金時(shí)通知領(lǐng)款,，或退回報(bào)銷人,，待出納取回現(xiàn)金時(shí)再通知領(lǐng)款．付款的原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章，報(bào)銷完的單據(jù)由xx每日去yy處拿來(lái)及時(shí)登記現(xiàn)金流水賬,，每天結(jié)束前清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金,，是否與賬相符．

2、銀行收付

a.銀收

xx根據(jù)yy從銀行取拿回的回款單據(jù),，核對(duì)收款資料與發(fā)票是否一致,，交給財(cái)務(wù)主管審核，方可登記現(xiàn)金銀行日記賬．

b.銀付

yy每月根據(jù)zz月底作的銀行付款計(jì)劃,，填寫匯款單,，銀行賬號(hào)、金額大小寫一致．方可付款,，付款ｏｋ后的付款單交回給xx登記現(xiàn)金銀行日記賬．下月中旬完成上月的賬務(wù)工作,，確保賬上與現(xiàn)金銀行賬戶余額一致,，并出具財(cái)務(wù)報(bào)表．(建議公司開立一至兩個(gè)私人賬戶，并開通銀行網(wǎng)上維護(hù),，方便財(cái)務(wù)人員每天清楚公司的賬戶收支情況,，利于賬務(wù)處理，減少錯(cuò)誤發(fā)生款項(xiàng)收支．賬務(wù)迷亂．)

(二),、總賬崗位工作流程：

1,、總賬流程：主要是費(fèi)用類、收付款類原始數(shù)據(jù)錄入,，財(cái)務(wù)總賬記賬,，檢查記賬工作，以及提供全部財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)．

a.費(fèi)用類：每月整理出納現(xiàn)金費(fèi)用報(bào)銷單,，銀行收款與支出等單據(jù)，對(duì)這些經(jīng)楊立超審核后的原始單據(jù)進(jìn)行核對(duì),，如復(fù)核正確,，并分類以會(huì)計(jì)的計(jì)賬方式填寫記賬憑證，當(dāng)月所有費(fèi)用,，現(xiàn)金及銀行發(fā)生業(yè)務(wù)全都錄入現(xiàn)金銀行日記賬,，生成憑證后，要與出納核對(duì)現(xiàn)金,，銀行存款的當(dāng)月余額,。如有不一致，要找出原因更正,。

b.應(yīng)收類：zz崗位負(fù)責(zé),，傳遞xx．

c.應(yīng)付類：zz崗位負(fù)責(zé)，傳遞xx．除了購(gòu)買原材料做為應(yīng)付賬款,，其他應(yīng)付的款項(xiàng)做為其他應(yīng)付賬款,，如：固定資產(chǎn)、文具用品等其他需付款資料．

d.攤銷,、計(jì)提,、折舊：20xx年公司的裝修費(fèi)用達(dá)到xxx多萬(wàn)元，計(jì)劃在x年內(nèi)攤銷完畢,，x年中平均每月攤銷金額做為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用．沖減利潤(rùn)．每月對(duì)于未抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,，且已付款，此發(fā)票做為待攤費(fèi)用處理,，待下月抵扣了再轉(zhuǎn)為應(yīng)交稅費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅．計(jì)提費(fèi)用主要有工資,，國(guó)地稅稅費(fèi)．固定資產(chǎn)與折舊費(fèi)用由往來(lái)會(huì)計(jì)zz提供．

e.核算成本：成本簡(jiǎn)稱分為料、工,、費(fèi)三大項(xiàng),，料：每月要與倉(cāng)庫(kù)核對(duì)好材料的收,、發(fā)、存數(shù)據(jù),，并每月底進(jìn)行存貨的盤點(diǎn)．根據(jù)跟單員知會(huì)的模具生產(chǎn)進(jìn)度,，進(jìn)行成本核算．每套模的用料數(shù)量依據(jù)工程bom表，再以bom表的數(shù)量*材料的平均單價(jià),，前提工程bom表的數(shù)據(jù)一定要精確,，確認(rèn)好各套模需要的用料額后，按各套模的生產(chǎn)進(jìn)度占本月領(lǐng)料總數(shù)據(jù)的比例,，(此領(lǐng)料指的是共公用料)算出各套模的用料成本,，因生產(chǎn)模需要的共料不多,，各套模具的用料大多數(shù)都是固定，如：每一套模用的模胚，鋼材都是固定的模具用，所以固定的用料完全計(jì)入本月本套模的成本,，因此車間每月停留的共用材料相對(duì)比較少，所以計(jì)算成本時(shí),，不計(jì)算在車間停留的材料．領(lǐng)用多少材料就當(dāng)成全部用完．本月的總材料成本就是各套模的材料成本相合．工：本月生產(chǎn)車間人員工資全部計(jì)入本月模具成本中．費(fèi)：包括了本月車間的間接人員工資，車間領(lǐng)用的機(jī)物料消耗品，水電費(fèi),，也就是說(shuō)除了直接用于生產(chǎn)模具的材料,，用于車間的其他制造費(fèi)用．

f.結(jié)轉(zhuǎn)損益：所有賬務(wù)記賬完成后,，對(duì)全部的數(shù)據(jù)結(jié)余核對(duì)一次，現(xiàn)金,、銀行結(jié)余要與出納賬核對(duì)當(dāng)月余額,，應(yīng)收應(yīng)付結(jié)余數(shù)要與往來(lái)會(huì)計(jì)核對(duì)當(dāng)月余額，如有不一致,，要找出原因更正。接著結(jié)轉(zhuǎn)損益，把所有損益類的科目接平，整套賬將于完成．出具財(cái)務(wù)報(bào)表．財(cái)務(wù)報(bào)表交給gg審核，公司審核．

財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃及目標(biāo)篇十一

20xx年全球金融危機(jī)時(shí)刻警示著我們，在新的一年里,，財(cái)務(wù)部工作人員應(yīng)在廠領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下制定對(duì)全廠其他部門的考核制度或者相關(guān)辦法,。我做財(cái)務(wù)工作已經(jīng)好多年，深知20xx年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃對(duì)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,、推動(dòng)規(guī)范管理和加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)教育,，有著非常重要的作用,。為了做到財(cái)務(wù)工作長(zhǎng)計(jì)劃，短安排,。使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化,、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特?cái)M訂了20xx年企業(yè)財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃,。

按照國(guó)家局《五條紀(jì)律》要求,，針對(duì)xx年財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓自查出來(lái)的薄弱環(huán)節(jié),，如扎賬時(shí)間不規(guī)范、原始憑證不合法,、資產(chǎn)管理不科學(xué),、財(cái)務(wù)收支不合規(guī)、核算不實(shí),、手續(xù)不全等問(wèn)題,，積極進(jìn)行整改和自查自糾，進(jìn)一步深化會(huì)計(jì)基礎(chǔ),，完善財(cái)務(wù)管理體制,。明年的重點(diǎn)要放在區(qū)局和基層網(wǎng)點(diǎn)，要規(guī)范會(huì)計(jì)核算,、原始記錄、財(cái)產(chǎn)清查的操作,、傳遞,、交接手續(xù)，落實(shí)資金,、商品,、資產(chǎn)的管理責(zé)任，強(qiáng)化內(nèi)部控制,，使管錢管賬管物嚴(yán)格分工,，相互核對(duì)，相互監(jiān)督,，防止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的失誤差錯(cuò),，保障各財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)安全運(yùn)轉(zhuǎn)，全面推動(dòng)財(cái)務(wù)管理規(guī)范運(yùn)作,，通過(guò)專項(xiàng)整頓建立起規(guī)范,、守法、誠(chéng)信的財(cái)經(jīng)秩序,，確保在明年二至五月的省局復(fù)查和五月以后的國(guó)家局重點(diǎn)檢查中全面過(guò)關(guān),。

全省“集中財(cái)務(wù)、資金中心,、電子商務(wù)”三位一體的信息管理系統(tǒng)應(yīng)用軟件已由省局項(xiàng)目組完成,，明年一季度將正式運(yùn)行。該系統(tǒng)將統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目與科目級(jí)次,，統(tǒng)一固定資產(chǎn)折舊年限,、方法，統(tǒng)一存貨分類與單據(jù)格式,，實(shí)現(xiàn)省局對(duì)分,、縣公司會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的跨單位審核、聯(lián)查,，直接進(jìn)行預(yù)算表單的審批,，為適應(yīng)省局新管理方法的要求，我們將對(duì)目前的核算流程進(jìn)行重組，資金每日上劃,，費(fèi)用按預(yù)算按月核拔,，與省局、網(wǎng)點(diǎn)上下聯(lián)網(wǎng),，會(huì)計(jì)報(bào)賬一天一報(bào),，財(cái)務(wù)、資金數(shù)據(jù)及時(shí)上傳,，讓資金流,、商品流、信息流實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共亨,，建立“集中財(cái)務(wù),、分級(jí)控制、全面預(yù)算,、責(zé)任會(huì)計(jì)”的財(cái)務(wù)管理體系,。

一是零資金運(yùn)營(yíng)，零運(yùn)營(yíng)資金并非真的零資金,，而是用盡可能少的流動(dòng)資金推動(dòng)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作,。明年由于省局要搞全省資金中心，企業(yè)資金帳戶開在省行,，貨款按合同合同執(zhí)行劃帳,，留在企業(yè)周轉(zhuǎn)的錢將非常少，我們將盡量利用各種應(yīng)付款,、應(yīng)交款,、預(yù)收款、未交稅金,、未交利潤(rùn)等負(fù)債資金進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營(yíng),，實(shí)現(xiàn)零資金成本。

二是零庫(kù)存管理,，對(duì)各單位實(shí)行庫(kù)存定額,，超定額的單位將按超出比例扣減其經(jīng)營(yíng)得分，反之則增加得分,讓庫(kù)存定額與工資掛鉤,，促進(jìn)各單位勤進(jìn)快銷,，加速資金周轉(zhuǎn)。

堅(jiān)持費(fèi)用管理“算,、控,、降”三字訣，算是全面預(yù)算,，將費(fèi)用按預(yù)算分解到各單位,、各科室，按銷量制定單箱卷煙的費(fèi)用定額標(biāo)準(zhǔn)，銷多少煙給多少費(fèi)用,?？厥菄?yán)格預(yù)算管理，超過(guò)預(yù)算的一律從個(gè)人月獎(jiǎng)中扣回,，實(shí)行“定額包干,、責(zé)任到人、超支自付,、節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)”的管理辦法,。降是按上年實(shí)際費(fèi)用，每年下浮一定比例確定費(fèi)用總額,，進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)公開制度,，逐項(xiàng)剖析費(fèi)用成因，將費(fèi)用與同期,、與定額、與先進(jìn)單位對(duì)比,，通過(guò)分工明確,，層層把關(guān)，促使各單位挖潛節(jié)支,、堵塞漏洞,。

一是摸清“家底”，開展全系統(tǒng)的“清倉(cāng),、清產(chǎn),、清資、清債”活動(dòng),，對(duì)現(xiàn)有資產(chǎn)存量進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的分析,，找出潛在薄弱環(huán)節(jié)，組織整理各單位歷年的會(huì)計(jì)檔案,，指導(dǎo)各網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)達(dá)標(biāo),，促進(jìn)分公司的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作更上一層樓。

二是科學(xué)理財(cái),，學(xué)習(xí)聚財(cái),、生財(cái)、用財(cái)之道,，在深度上從事后反映轉(zhuǎn)變到事前控制,、事后考核分析的管理會(huì)計(jì)上來(lái)，在廣度上把會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理職能滲透到商品的進(jìn)銷存諸環(huán)節(jié),，推進(jìn)會(huì)計(jì)電算化甩帳驗(yàn)收達(dá)標(biāo),，使會(huì)計(jì)信息更加具有時(shí)效性和真實(shí)性。

結(jié)合財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓要求，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督,，審查各單位的資金,、商品、財(cái)產(chǎn),、損益,、收支是否真實(shí)合法，計(jì)算國(guó)有資產(chǎn)管理是否保值增值,，審定各單位負(fù)責(zé)人的任期和介中完成的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)成果,，公正客觀的評(píng)價(jià)各單位經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，嚴(yán)格考核管理,，嚴(yán)肅查處小金庫(kù),、-

賒銷挪用、潛虧掛帳,、虛開發(fā)票等違規(guī)違紀(jì)行為,，堅(jiān)決抵制假憑證、假規(guī)范,、假審計(jì)弄虛作假的作法,，推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督進(jìn)一步規(guī)范化、制度化,、透明化,。

在思想素質(zhì)上，通過(guò)學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》,、《審計(jì)法》,，強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員實(shí)事求是，如實(shí)反映的工作作風(fēng),，學(xué)習(xí)“兩個(gè)務(wù)必”,，加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的理財(cái)作風(fēng),；在業(yè)務(wù)素質(zhì)上,，學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)、審計(jì)準(zhǔn)則制度,，稅收法律法規(guī),，保證知法、懂法,、用法,、護(hù)法，學(xué)習(xí)行業(yè),、省局有關(guān)規(guī)定,，保證依法理財(cái),、依法監(jiān)督、依法審計(jì),，學(xué)習(xí)新的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理方法,、微機(jī)操作技術(shù)，適應(yīng)企業(yè)管理新形勢(shì)發(fā)展要求,，并定期對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行檢查,、考核、評(píng)比,，評(píng)“理財(cái)能手”,，全面提高會(huì)計(jì)人員素質(zhì)。

財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃及目標(biāo)篇十二

一,、當(dāng)前財(cái)務(wù)核算工作的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

當(dāng)前公司財(cái)務(wù)分為兩大部門,，核算部和財(cái)務(wù)部，其具體分工為核算部負(fù)責(zé)核算公司的銷售,、回款,、費(fèi)用等，負(fù)責(zé)核算公司真實(shí)的財(cái)務(wù)收支及損溢情況,；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核算公司的稅務(wù)報(bào)表并使其滿足gsp對(duì)財(cái)務(wù)的管理要求,。

由于核算部是由以前的營(yíng)銷內(nèi)勤獨(dú)立而出的一個(gè)部門，很多部門包括核算內(nèi)部人員對(duì)核算部門的職能定位不清晰,，責(zé)權(quán)不分，所以目前核算部的工作基本上都是重復(fù)著以前營(yíng)銷內(nèi)勤的工作,。而內(nèi)勤工作繁雜,，工作職責(zé)則更像業(yè)務(wù)員的保姆，包攬著記帳,、算費(fèi)用,、找票、貼票等一切工作,；另一方面核算部起著銜接營(yíng)銷和財(cái)務(wù)的作用且做著許多與財(cái)務(wù)相重復(fù)的工作,。

當(dāng)前核算部對(duì)業(yè)務(wù)的核算工作是以產(chǎn)品類別為層次劃分，業(yè)務(wù)員和商業(yè)客戶要同時(shí)對(duì)接幾個(gè)核算人員,，不利于業(yè)務(wù)員和商業(yè)客戶的管理,，也不利于核算部工作職責(zé)劃分和對(duì)核算工作的監(jiān)管。 營(yíng)銷和財(cái)務(wù)缺少必要的溝通,，更多的寄希望以內(nèi)勤（現(xiàn)核算）完成兩個(gè)部門之間的所有銜接工作,，而現(xiàn)今核算已做為一個(gè)財(cái)務(wù)分支部門，更多的是通過(guò)服務(wù)發(fā)揮它的管理職能,。財(cái)務(wù)工作需要證據(jù)支持,，作為財(cái)務(wù)的核算工作也是如此,，類似于口頭形式的、缺少控制程序的政策是無(wú)法做為核算依據(jù)的,。

1,、精簡(jiǎn)優(yōu)化業(yè)務(wù)核算流程，避免重復(fù)勞動(dòng)

①所有的回款（電匯,、現(xiàn)金）工作由出納與計(jì)劃內(nèi)勤溝通認(rèn)領(lǐng),，并將回款信息登記到統(tǒng)一收款確認(rèn)平臺(tái)，同時(shí)開具收款收據(jù)遞交核算部,，核算部根據(jù)財(cái)務(wù)的收款收據(jù)登記流水下帳,，既可以減少每月底與財(cái)務(wù)核對(duì)收款的工作，又可避免核算組無(wú)根據(jù)的亂下帳,；

②業(yè)務(wù)員直接將匯票上交或郵寄到財(cái)務(wù)部門（業(yè)務(wù)員上交或郵寄匯票時(shí)必須附上紙質(zhì)下款確認(rèn)信息）,，由財(cái)務(wù)部門保管、審核匯票,，審核通過(guò)的匯票登記到統(tǒng)一收款確認(rèn)平臺(tái),，并同時(shí)開據(jù)收款收據(jù)移交核算部下帳，審核不通過(guò)的匯票直接與業(yè)務(wù)員溝通承兌證明之事,。這樣既可以避免核算收到匯票就下帳,，而財(cái)務(wù)審核不通過(guò)未下帳造成兩邊回款不符的情況，又可以避免匯票在流轉(zhuǎn)過(guò)程中的遺失風(fēng)險(xiǎn),，同時(shí)可以減少審核不通過(guò)匯票打證明的流轉(zhuǎn)時(shí)間,。

③鑒于時(shí)空系統(tǒng)具有發(fā)票點(diǎn)單控制功能，將開票點(diǎn)單工作由核算移交到財(cái)務(wù),，由財(cái)務(wù)開票員完成點(diǎn)單及開票的工作，并由開票員統(tǒng)一郵寄至相關(guān)業(yè)務(wù)員,，可以減少發(fā)票傳遞環(huán)節(jié),，避免發(fā)票遺失責(zé)任的推諉，同時(shí)財(cái)務(wù)可以根據(jù)每月進(jìn)項(xiàng)隨時(shí)控制發(fā)票的開具達(dá)到控制銷項(xiàng),，可以避免以前核算一撲拉的開票點(diǎn)單,，而到月底財(cái)務(wù)進(jìn)項(xiàng)不足的情況，同時(shí)財(cái)務(wù)掌握著客戶最及時(shí)準(zhǔn)確的收款信息,，也可以根據(jù)回款情況控制開票,。

④對(duì)核算部門員工重新按地區(qū)劃分，核算部所有員工充分了解本公司的所有業(yè)務(wù)類型一方面可以在內(nèi)部起到相互監(jiān)督作用（比如在審核相關(guān)單據(jù)時(shí),，若同一政策兩個(gè)核算員出現(xiàn)兩種解釋就會(huì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題）,，另一方面核算部門任何人員及工作內(nèi)容變動(dòng)都不至于影響到公司的核算工作；對(duì)于業(yè)務(wù)員來(lái)說(shuō),，按地區(qū)劃分核算員,，他們就只需要找一個(gè)核算員一站式服務(wù)，對(duì)于扣款工作也不會(huì)存在漏扣或重復(fù)扣（以前是二部有款在二部扣,，三部有款在三部扣,，無(wú)法及時(shí)控制）,；對(duì)于商業(yè)客戶來(lái)說(shuō)，算返利更便捷,，對(duì)帳更簡(jiǎn)單及時(shí),。審計(jì)與客戶的對(duì)帳差異也只需一個(gè)人跟蹤執(zhí)行。

⑤業(yè)務(wù)員在向計(jì)劃部門下單時(shí)須同時(shí)提供開票價(jià)和結(jié)算價(jià),，計(jì)劃部門人員在系統(tǒng)中開單時(shí)須同時(shí)將開票金額沖差至結(jié)算金額,，業(yè)務(wù)員在與核算對(duì)帳時(shí)，對(duì)于單價(jià)沖差只能通知計(jì)劃部門沖差,，核算部門只負(fù)責(zé)各種稅票折讓形式的沖差,，節(jié)約對(duì)帳時(shí)間、減少對(duì)帳差異和明確差異責(zé)任,。

2,、明確完善平臺(tái)分工，深化各平臺(tái)職責(zé)權(quán)限

確定以回款確認(rèn)及發(fā)票信息平臺(tái),、采購(gòu)核算平臺(tái),、費(fèi)用核算平臺(tái)作為各部門職能分工和工作內(nèi)容的信息平臺(tái)，三個(gè)平臺(tái)部門各司其職,、各負(fù)其責(zé),。

回款（包含匯票）確認(rèn)、開票及所有的銷售核算工作歸口銷售會(huì)計(jì)職能,，回款確認(rèn)信息及開票信息登記至統(tǒng)一回款確認(rèn)及發(fā)票信息平臺(tái),；銷售會(huì)計(jì)需要定期按規(guī)定格式導(dǎo)出發(fā)貨流水，按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則核算出當(dāng)期相應(yīng)返利,、補(bǔ)差,、提成、促銷費(fèi)等,，并登記至統(tǒng)一發(fā)貨確認(rèn)平臺(tái),；

采購(gòu)核算平臺(tái)由采購(gòu)部用于確定采購(gòu)成本的核算，月底采購(gòu)部應(yīng)根據(jù)銷售會(huì)計(jì)發(fā)貨確認(rèn)平臺(tái)的數(shù)據(jù)核算出當(dāng)期已銷商品的采購(gòu)成本,；

費(fèi)用核算平臺(tái)用于營(yíng)銷費(fèi)用的核算,，現(xiàn)暫由審計(jì)部根據(jù)當(dāng)期審計(jì)確定實(shí)際支付的相關(guān)費(fèi)用登記至費(fèi)用核算平臺(tái)；

最后,，由核算部根據(jù)上述平臺(tái)數(shù)據(jù)在次月5號(hào)之前編制出本月按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則核算的損溢情況表以及按收付實(shí)現(xiàn)制原則核算的收支結(jié)余情況表,，次月2號(hào)之前編制出當(dāng)月的應(yīng)收?qǐng)?bào)表,、回款任務(wù)的下達(dá)及更新工作,；

營(yíng)銷部根據(jù)核算部下達(dá)的回款任務(wù)負(fù)責(zé)催收及發(fā)貨控制。

3,、建立健全政策,、制度的制定程序,，加大制度的執(zhí)行力度

現(xiàn)今的營(yíng)銷政策僅由營(yíng)銷部制定，既無(wú)相關(guān)控制點(diǎn)也無(wú)相關(guān)控制程序,，政策的投入和產(chǎn)生的效益對(duì)財(cái)務(wù)來(lái)說(shuō)只能是馬后炮,，財(cái)務(wù)無(wú)法發(fā)揮事前預(yù)警、事中控制的管控作用,。而且政策口頭化,、隨意性較大，嚴(yán)重影響了業(yè)務(wù)對(duì)帳,，加大了核算工作的差異,，建議營(yíng)銷政策的制定須有紙質(zhì)文件到財(cái)務(wù)部門備案。

公司營(yíng)銷制度規(guī)定促銷費(fèi),、基藥補(bǔ)差,、按流向拿提成等涉及商業(yè)流向的工作，必須提供商業(yè)單位電子流向和紙質(zhì)蓋章的流向證明,，開放平臺(tái)數(shù)據(jù)的查閱,，然而在審核相關(guān)單據(jù)時(shí)大部分都不能完整提供上述流向證明，須加大制度的執(zhí)行力度,，否則財(cái)務(wù)審核流于形式,。

為貫徹嚴(yán)總對(duì)公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的安排，為了使財(cái)務(wù)核算工作更好地為公司的業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù),，加強(qiáng)核算管理,，完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，做到工作長(zhǎng)計(jì)劃,、短安排,，使核算工作在規(guī)范化、制度化的'良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用,。計(jì)劃對(duì)公司的核算工作采取分塊核算的模式,，即以采購(gòu)核算、銷售核算,、費(fèi)用核算,、資金核算四大塊進(jìn)行職能劃分和核算監(jiān)管。

1,、采購(gòu)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)公司的采購(gòu)核算和管控

核算內(nèi)容：當(dāng)期購(gòu)進(jìn)商品的成本,、費(fèi)用，與資金會(huì)計(jì)協(xié)調(diào)計(jì)劃應(yīng)付供應(yīng)商的貨款,，核算本期所銷商品的采購(gòu)成本,，核算本期的進(jìn)項(xiàng)稅額并與銷售會(huì)計(jì)做好溝通協(xié)調(diào)；

管控內(nèi)容：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)分析公司經(jīng)濟(jì)采購(gòu)批量，為降低采購(gòu)成本,、倉(cāng)儲(chǔ)成本作決策參考,，認(rèn)真分析商品采購(gòu)價(jià)格的波動(dòng)，并與歷史采購(gòu)價(jià)格,、行業(yè)其他公司同種產(chǎn)品采購(gòu)價(jià)格對(duì)比分析,，監(jiān)控采購(gòu)價(jià)格。

2,、銷售會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)公司的銷售核算和管控

核算內(nèi)容：當(dāng)期銷售收入的核算,，當(dāng)期各項(xiàng)費(fèi)用的計(jì)提，應(yīng)收帳款的核算和監(jiān)管,，結(jié)合進(jìn)項(xiàng)稅額信息核算本期的銷售稅額,。

管控內(nèi)容：對(duì)當(dāng)期收入按部門、業(yè)務(wù)員,、產(chǎn)品類別進(jìn)行趨勢(shì)分析,，為營(yíng)銷決策提供依據(jù)，對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行投入產(chǎn)出分析,，為費(fèi)用政策的制定提供依據(jù),，監(jiān)控不合理費(fèi)用的發(fā)生。

3,、費(fèi)用會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)公司管理費(fèi)用核算和管控

核算內(nèi)容：當(dāng)期管理人員的費(fèi)用開支核算,，及時(shí)計(jì)提管理部門的相關(guān)費(fèi)用，核算當(dāng)期的所得稅費(fèi)用,。

管控內(nèi)容：對(duì)相關(guān)人員發(fā)生的費(fèi)用分部門核算到各個(gè)具體人員,，并對(duì)費(fèi)用發(fā)生情況進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，包括與公司制度規(guī)定及歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析,，監(jiān)控費(fèi)用開支和公司稅負(fù)率,。

4、資金會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)公司的資金核算和管控

核算內(nèi)容：包括公司資金的收支結(jié)余核算,；公司資金使用成本的核算,；公司資金規(guī)模及結(jié)構(gòu)的優(yōu)化核算；投資及融資成本的核算,。