時間就如同白駒過隙般的流逝,，我們的工作與生活又進入新的階段，為了今后更好的發(fā)展，寫一份計劃,，為接下來的學習做準備吧,！寫計劃的時候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢,？下面我?guī)痛蠹艺覍げ⒄砹艘恍﹥?yōu)秀的計劃書范文,，我們一起來了解一下吧,。

企業(yè)資金使用計劃書篇一

按照市,、縣要求，我鄉(xiāng)庚即成立了鄉(xiāng)財政涉農(nóng)資金管理使用自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，由黨委書記任組長,，紀委書記任副組長，等相關(guān)站所負責人為成員,，負責全鄉(xiāng)財政涉農(nóng)資金清理工作的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo),，解決工作中的突出問題和矛盾，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在鄉(xiāng)財政所,，由負責具體辦公,，其余同志各司其職，搞好各自分工的清理工作,，鄉(xiāng)政府辦公室負責通知相關(guān)人員,，其余鄉(xiāng)干部協(xié)助配合清理工作。

我們通過指標核對,、查看賬務(wù),、翻閱發(fā)票等認真細致的工作，主要對涉農(nóng)補助,、救災(zāi)救濟,、項目建設(shè)等進行自查,，共清理涉農(nóng)、惠農(nóng)資金到位萬元,，支出萬元,，在縣財政未報賬萬元。

20xx年退耕還林補助萬元,、耕地地力保護補貼萬元,，全部通過一卡通發(fā)放到戶，20xx年森林生態(tài)效益補償資金萬元大平臺還沒有審批支付,；救災(zāi)救濟補助資金19萬元,一卡通到戶萬元,、銀行轉(zhuǎn)賬萬元；危房改造補助到戶170萬元,，其中第一批100萬元,，按要求分別劃撥10萬元、10萬元,、15萬元到青龍,、五福、鳳凰三個貧困村,，余額65萬元用于戰(zhàn)役遺址保護修繕的房屋拆遷和土地征用,，轉(zhuǎn)到專項資金帳戶，按要求用于項目開支的拆遷及賠償,；第二批70萬元,，工程還沒有結(jié)束，未報賬劃款,；財政扶貧資金60萬元,，分別劃撥到園山10萬元、后壩30萬元,、鳳凰20萬元,，并按要求完成了項目實施和資金支付；移民資金45萬元工程已經(jīng)完工,，還未驗收報賬,；一事一議資金萬元，已到各村帳戶并按要求支付劃款,；美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金110萬元,，按要求和實施方案用于龍池的新村建設(shè)；新村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金120萬元,，按文件要求和批準的實施方案用于中壩新村建設(shè),。

通過自查自糾、賬務(wù)清理,，我鄉(xiāng)涉農(nóng)惠農(nóng)資金賬務(wù)清晰,，涉農(nóng),、惠農(nóng)資金管理基本合理規(guī)范，資金嚴格按要求到項目,，效果明顯。但也存在一些問題：一是項目資金報賬緩慢不及時,，現(xiàn)在還沒有報賬支付的資金萬元,，部分項目資金一年甚至幾年才報賬領(lǐng)款，造成拖欠工程款的現(xiàn)象,；二是部分項目建設(shè)緩慢,；三是惠農(nóng)支出時間未達到上級財政的要求；四是由于的特殊地理環(huán)境,，突發(fā)事情時有發(fā)生,，加之貧困戶較多，在救濟支出上是根據(jù)實際情況研究支付,，造成資金補助到位后不是一次支付,，有開“流水席”的現(xiàn)象。

針對存在的問題,，我們將在今后的工作中進一步完善,，加以改進，建立健全支惠資金管理,、審批,、支出制度，規(guī)范財務(wù)審核支出操作流程,，達到財政惠農(nóng)資金管理,、使用合理化，規(guī)范化,。

企業(yè)資金使用計劃書篇二

我局根據(jù)黔糧計財[20xx]110號文《關(guān)于開展糧食專項資金使用情況檢查的通知》的通知,，于5月底安排全市糧食企業(yè)對各項目資金收支使用進行自查，并由局紀委牽頭相關(guān)處室配合組成聯(lián)合檢查小組對有災(zāi)后重建項目的企業(yè)采取抽查,、開會,、電話查詢和上報材料等多種形式，加強對災(zāi)后重建資金,、糧食專項資金的使用進行監(jiān)督檢查,，現(xiàn)將抽查的情況報告如下：

1、資金來源

自4月份以來,，各項目單位收到省級財政撥補災(zāi)后重建資金300萬元,，省軍糧辦撥補資金15萬元，共收到撥入災(zāi)后重建資金315萬元,。

2,、使用情況

已經(jīng)使用萬元,其中:用于恢復(fù)受損倉房和倉儲設(shè)備設(shè)施萬元,、新建倉房萬元、新購倉儲設(shè)施設(shè)備萬元,、修復(fù)受損加工設(shè)施設(shè)備萬元,，其他萬元。尚未使用資金萬元,。其中：

(1)市粑粑坳糧庫100萬元用于新建糧倉,，現(xiàn)前期招投標的工作正在進行中，8月份動工,。

(2)貴陽市面粉公司50萬元,，用于立筒庫改造通風設(shè)施設(shè)備購建，前期論證工作已進行,。

(3)開陽縣財政欠撥縣_10萬元,。

根據(jù)黔財建[20xx]99號文，20xx年省財政撥給我市扶持性補貼105萬元,，已使用資金萬元,，其中：

1、貴陽市糧油食品公司鮮面生產(chǎn)線改造20萬元和烏當區(qū)糧油產(chǎn)業(yè)化園區(qū)建設(shè)項目30萬元已竣工達產(chǎn),。

2,、根據(jù)市經(jīng)發(fā)字[20xx]65號文通知，撥扶持性資金20萬元給康樂豆制品廠生產(chǎn)建設(shè),，目前康樂豆制品廠的產(chǎn)品已投放市場,。

3、修文蘿卜干建設(shè)項目20萬元正在與合作方落實股份,，部分生產(chǎn)設(shè)施已購置,。

另有15萬元扶持性補貼是撥花溪區(qū)燕樓鄉(xiāng)集貿(mào)市場建設(shè)，此項目不是我局上報,。

收到省級財政安排簡易建筑費67萬元,，已使用資金萬元，各項目單位根據(jù)倉房的具體情況進行維修改造,。尚未使用資金25萬元,。其中：

1、甘蔭塘糧食倉庫15萬元糧食簡易建筑費用于7號倉升高改造,，由于改造工程總投資90余萬元,，資金缺口大，現(xiàn)正籌措資金爭取在本年度啟動谷豐市場改造時一并完成,。

2,、開陽縣_10萬元糧食簡建費，因購銷公司提供的維修內(nèi)容和財政下達文件內(nèi)容不完全一致,，故縣財政至今尚未撥付此款,。

從自查和抽查情況看,，災(zāi)后重建和項目資金，各單位都嚴格遵守項目費用開支范圍和標準,，按照實際發(fā)生金額,，及時進行核算，做到?？顚Ｓ?。

企業(yè)資金使用計劃書篇三

（一）農(nóng)村低保資金收支、結(jié)余情況

xx年以來,，我縣農(nóng)村低保資金收入共計萬元（其中xx年收入萬元，xx年收入萬元,，20xx年收入5000萬元）,。支出共計萬元（其中xx年支出萬元，xx年支出萬元,，20xx年支出萬元）,。由于農(nóng)村低保實施動態(tài)管理，低保對象有進有出,，我縣低保對象由xx年的173661人減少到現(xiàn)在的158624人,，故xx年至現(xiàn)在共結(jié)余農(nóng)村低保金萬元，結(jié)余的資金將調(diào)整作為即將撥付的20xx年第二季度低保金使用（預(yù)計20xx年第二季度需下?lián)苻r(nóng)低保資金萬元,，待上級匹配的低保金劃撥到賬后即可下?lián)艿礁鬣l(xiāng)鎮(zhèn)）,。

（二）自然災(zāi)害資金收支、結(jié)余情況

xx年以來,，我縣自然災(zāi)害資金收入共計2444萬元（其中xx年收入665萬元,，xx年收入1043萬元，20xx年收入736萬元）,，支出共計2444萬元（其中災(zāi)后重建項目資金支出萬元,，生活補助資金萬元），目前無結(jié)余,。

xx年下?lián)苻r(nóng)村低保資金萬元,，讓83960戶173661人的基本生活得到有力的保障；xx年下?lián)苻r(nóng)村低保金萬元,，保障了82732戶169415人的基本生活,；20xx年下?lián)艿谝患径鹊捅＝鹨约芭R時價格補貼，保障了82732戶169415人的基本生活,，有效保障了民生,，促進了和諧社會的構(gòu)建。

xx年以來,，我縣共下?lián)転?zāi)后重建項目資金萬元,，恢復(fù)重建因災(zāi)倒塌房屋925間,，保障了因災(zāi)造成房屋受損的532戶災(zāi)民的基本住房需求，確保災(zāi)民住有所居,。

（一）收支實行專戶管理,，專款專用,。上級劃撥的所有民政涉農(nóng)資金都由財政部門在銀行開設(shè)專戶,，實行專款專戶專賬統(tǒng)一管理,。資金使用方面,，我局堅持專款專用原則,，嚴格按照資金用途合理安排資金,。通過專戶管理、?？顚Ｓ?，有效避免了資金管理混亂、去向不明問題的發(fā)生,。

（二）劃撥實行封閉運行,，發(fā)放實行社會化發(fā)放。資金劃撥工作中,，凡涉及具體救助對象的,，如低保金，由財政部門按民政部門提供的花名冊將資金劃撥到金融機構(gòu),，然后由金融機構(gòu)按人員名單,、金額將資金打入到個人賬戶；救助對象不確定的,，如救災(zāi)救濟資金,，由民政部門提出安排意見，財政部門審核后將資金撥到鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）,，然后由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）造冊發(fā)放后才到財政部門報賬,。我縣的農(nóng)村低保金實行社會化發(fā)放與保障對象實名制管理相結(jié)合。只有民政部門提供的發(fā)放低保金花名冊的信息與保障對象在銀行登記的所有信息一致,，銀行才能將資金打入個人賬戶,。劃撥實行封閉運行，發(fā)放實行社會化發(fā)放,，減少了中間環(huán)節(jié),，極大減小了資金管理風險，有效提高了資金運行效率。

（三）使用情況公開透明,，監(jiān)督管理落到實處,。農(nóng)低保資金及災(zāi)后重建項目資金使用過程中，我局嚴格以農(nóng)低保對象花名冊和各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）受災(zāi)情況為依據(jù),，按照資金分配使用程序劃撥資金,，并將使用情況在民政局政務(wù)公開欄、各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政務(wù)公開欄和各村村務(wù)公開欄進行公示,，接受廣大群眾監(jiān)督,。工作中，我局始終堅持履行監(jiān)督職責,，加強對農(nóng)低保資金及災(zāi)后重建項目資金的督促檢查,，及時查處涉及農(nóng)低保金和災(zāi)后重建資金使用的違法違紀問題。

農(nóng)村低保資金以及災(zāi)后重建項目資金的使用雖然取得了一定的成效,，但也存在一些問題,，主要表現(xiàn)在：

一是由于個別基層干部對農(nóng)村低保相關(guān)的法律法規(guī)以及政策的把握、理解程度不夠,，將極少的不符合條件的對象納入低保范圍，造成一定的負面影響,；二是近年來自然災(zāi)害頻發(fā),，救災(zāi)資金少，不能滿足現(xiàn)階段救災(zāi)救濟的要求,。

下一步我局將采取以下措施：一是創(chuàng)新農(nóng)村低保工作機制,，采取“重心前移，服務(wù)上門”,，進社區(qū),、下基層核查農(nóng)村低保，實施農(nóng)村低保動態(tài)管理下的“應(yīng)保盡保,，應(yīng)退則退”,，努力打造“陽光低保”,；二是健全民政涉農(nóng)資金管理使用機制,，確保民政涉農(nóng)資金規(guī)范運行。將民政涉農(nóng)資金的管理使用納入對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府民政工作考核的重要內(nèi)容,，加強對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府的監(jiān)督制約,。堅持遵循專款專用,、重點使用的原則,，將民政涉農(nóng)資金的監(jiān)督管理納入重要議事日程，通過健全機制,，建立完善各項管理制度并嚴格執(zhí)行,，切實從源頭上預(yù)防,、從根本上糾正、從長遠上解決民政涉農(nóng)資金管理使用上存在的問題,；三是強化責任,，按照“誰主管誰負責”、“誰簽字誰負責”,、“誰出問題追究誰”的原則,，加強對民政涉農(nóng)資金的監(jiān)督管理；四是要加強監(jiān)督檢查力度,，我局將在日常工作中采取查看臺賬,、實地查看、走訪群眾等方式加強對農(nóng)低保資金和災(zāi)后重建項目資金使用情況的監(jiān)督,，并以政務(wù)公開,、村（居）務(wù)公開等形式接受廣大群眾的監(jiān)督，確保及早發(fā)現(xiàn)并妥善處理資金使用過程中存在的問題,。對于救災(zāi)救濟資金缺乏的問題,，希望上級部門幫助解決救災(zāi)救濟資金。

企業(yè)資金使用計劃書篇四

通過自查我鄉(xiāng)上級下?lián)茏匀粸?zāi)害救助資金萬元,，其中20xx年度萬元,，20xx年度萬元（其中敬老院3萬元）。資金申請和審批程序規(guī)范,、財務(wù)管理規(guī)范,、賬務(wù)清晰、評定程序嚴格,，除敬老院3萬元和部分冬春資金外均通過“一卡通”直接兌現(xiàn)到受益人手中,，無優(yōu)親厚友、截留挪用行為,。

1,、有資金使用超范圍現(xiàn)象。20xx年支援王坪烈士陵園建設(shè)萬元,，由于無資金來源,，用救災(zāi)資金解決。

2,、資金兌現(xiàn)不及時,。救災(zāi)資金有款年度兌現(xiàn)情況，有些資金跨的時間還很長,。

3,、部分資金沒有通過“一卡通”發(fā)放。兩個年度的部分冬春資金使用由于均在年終安排，時間緊,，受益戶沒有及時提供銀行賬號,，存在由黨委會研究后，由政府出文,，然后資金撥付到民政辦,，由民政辦通過村民委員會將資金直接兌現(xiàn)到受益人手中。

4,、沒有按要求建立受災(zāi)人員冬春救助工作臺賬,。

1、加強救災(zāi)資金管理,。所有資金均通過“一卡通”及時按要求兌現(xiàn)到受益人手中,。

2、不擅自擴大救災(zāi)資金的使用范圍,。嚴格按資金的使用性質(zhì)兌現(xiàn)救災(zāi)資金,。

3、建好受災(zāi)人員冬春資金臺賬,。

企業(yè)資金使用計劃書篇五

由于本產(chǎn)品以前市場上從未有過,，所以初期樣品試制、模具開發(fā)等費用投入較大,，估計在10―15萬元;

各種認證,、許可證、商標：5萬元;

房租水電費,、人員工資(半年)：15萬元;

參加展會、廣告費：10萬元;

小批量生產(chǎn)成本(5000件)： 20--25萬元;

周轉(zhuǎn)資金：20萬元,。

合計：100萬元,。

產(chǎn)品成本及盈利分析

為節(jié)省費用，降低投資風險,，先期的小批量生產(chǎn)以委外加工為主,，暫不購買生產(chǎn)設(shè)備。本產(chǎn)品主要包括：桶體,，蓋子,，加熱盤，漏電保護器,，防干燒保護器,，開關(guān)，蒸汽調(diào)解板,，底座,，密封圈。其中加熱盤7-8元，漏電保護器12元,，防干燒保護器元,，開關(guān)元，其余為塑料件,，價格15元,，另外產(chǎn)品包裝，接線螺絲,，運費等,，成本合計在40元以下創(chuàng)業(yè)計劃書：資金使用創(chuàng)業(yè)計劃書：資金使用。

批發(fā)價暫定為80元,，每個毛利為40元,，估計兩年能收回投資并稍有盈利。

(以上數(shù)據(jù)是調(diào)查的零配件經(jīng)銷商,，還有向下浮動的可能)

銷售前景

企業(yè)資金使用計劃書篇六

勐臘縣民宗局在縣委,、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)和州民宗局的指導(dǎo)下，圍繞黨委,、政府的中心工作任務(wù)和民委的工作重點,，積極做好民族經(jīng)濟工作，真正做到解決少數(shù)民族群眾在生產(chǎn)生活中的特殊困難,；使有限的民族專項資金發(fā)揮了更大的政治,、經(jīng)濟和社會效益。

根據(jù)云財農(nóng)〔20xx〕147號,、云族發(fā)〔20xx〕58號文件要求,，勐臘縣民宗局對20xx民族專項資金管理使用情況進行了認真總結(jié)和梳理，現(xiàn)將自檢自查情況報告如下：

民族專項資金在少數(shù)民族地區(qū)的投入,，是黨和政府對民族地區(qū)和少數(shù)民族關(guān)心,、支持的具體體現(xiàn)，是少數(shù)民族地區(qū)加快發(fā)展的重要支撐,。我們在工作中嚴格執(zhí)行資金的申報程序:

(一),、做好項目前期考察、評估論證工作,。年初,，勐臘縣民宗局領(lǐng)導(dǎo)及項目管理人員深入基層，調(diào)查研究,，加強對項目的前期考察,，統(tǒng)籌規(guī)劃，做到認真預(yù)算,、嚴格審查,、可行性研究,，項目評估論證，分析項目建設(shè)的可行性,，必要性,，盡可能地搜集完整的資料，建立健全年度項目貯備庫,。

(二),、確定年度上報項目。在調(diào)查論證的基礎(chǔ)上,，我局對年度申報項目進行了篩選,，按照“統(tǒng)籌兼顧、適當集中,、突出重點,，確保團結(jié)”的原則，確定申報項目,。20xx年共申報民族專項資金項目共25項目,；總投資357萬元,申請國家補助資金320萬元。其中：第一批少數(shù)民族發(fā)展資金250萬元（西民宗發(fā)〔20xx〕25號）,；第二批中央少數(shù)民族發(fā)展資金20萬元（西財農(nóng)字〔20xx〕278號）,；“興邊富民工程”專項轉(zhuǎn)移支付整村推進50萬元（西民宗聯(lián)發(fā)〔20xx〕01號。

20xx年州民宗局,、州財政局以《關(guān)于下達20xx年度民族專項資金重點項目計劃及扶持人口較少民族發(fā)展補助資金計劃的通知》（西民宗發(fā)〔20xx〕25號,、西財農(nóng)字〔20xx〕208號）；《西雙版納州財政局關(guān)于下達20xx年第二批中央少數(shù)民族發(fā)展資金的通知》（西財農(nóng)字〔20xx〕278號）和《關(guān)于下達20xx年度民委系統(tǒng)“興邊富民工程”專項轉(zhuǎn)移支付整村推進計劃的通知》（西民宗發(fā)〔20xx〕01號）等文件下達了勐臘縣民族專項資金項目共25項,，補助資金總額為320萬元,。

在執(zhí)行項目時，“做好三個嚴格”一是嚴格按所下達的項目進行實施,；二是嚴格保證質(zhì)量,；三是嚴格項目資金管理。20xx年,，勐臘縣重點實施了交通,、人畜飲水,、文化體育,、種養(yǎng)業(yè)、科技培訓(xùn)等大類25個扶持子項目,，項目總投資357萬元,，其中投入國家補助資金320萬元（群眾投工投勞抵資37萬元）。項目涉及項目涉及10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)11個村委會1142戶11483人,。

(一)項目成果和效益

一年來,，通過項目的實施,，極大完成善了邊疆少數(shù)民族地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善邊境地少數(shù)民族群眾群眾生產(chǎn)條件和生活環(huán)境,，改善了群眾的觀念,，群眾自我發(fā)展的能力進一步加強，加快了邊境地區(qū)少數(shù)民族的脫貧致富的步伐,。同時,，在邊境地區(qū)樹立了國家大力扶持邊境少數(shù)民族發(fā)展的良好形象，對鞏固邊防,、維護民族團結(jié)起到了積極的.作用,。通過少數(shù)民族發(fā)展資金的注入，在解決了邊疆少數(shù)民族地區(qū)的基本生活,、基本生產(chǎn)的同時,，涌現(xiàn)了一批“興邊富民示范村”。如勐捧鎮(zhèn)曼諾董自然村,；回傘,、曼暖遠克木人自然村，勐臘鎮(zhèn)曼嶺自然村等4個示范村,，當前,，示范村的經(jīng)濟社會發(fā)展速度和生活質(zhì)量都得到了明顯提升。主要表現(xiàn)為：

一是生產(chǎn)條件和生活環(huán)境明顯改善,。大力興建村內(nèi)道路硬化,、橋梁、人畜飲水等項目,，大大改善了群眾的生產(chǎn)生活條件,。

二是發(fā)展后勁明顯增強。通過大力扶持種養(yǎng)業(yè)等特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展,，生豬養(yǎng)殖212頭,。培育了一批穩(wěn)定增收的產(chǎn)業(yè),達到了群眾增收，農(nóng)村增效的目的,，有70戶群眾受益,。

三是社會事業(yè)明顯進步通過國家補助，群眾自籌,、投工投勞等資金籌措方式,，新建了文化室、球場,、廣播電視等社會事業(yè)明顯進步,；有“農(nóng)村致富通”、有線電話,、村村通工程,、移動電話,、數(shù)字電視、廣播等多種形式并存,，覆蓋整個項目區(qū),，開展實用技術(shù)。

企業(yè)資金使用計劃書篇七

市人社局：

為進一步提高我縣就業(yè)專項資金使用管理的規(guī)范性,、有效性和安全性,，確保各項就業(yè)補貼政策落實到實處，根據(jù)金昌市人社局,、財政局《關(guān)于開展社會保險基金及就業(yè)專項資金管理使用情況檢查工作方案》文件要求,，我局對20xx-20xx年就業(yè)專項資金的使用、管理及制度建設(shè)等情況進行了認真全面自查,，現(xiàn)將自查情況報告如下,。

20xx年我縣就業(yè)專項資金籌集萬元，財政安排932萬元,，利息收入萬元,。20xx年我縣共支出就業(yè)專項資金萬元，其中：撥付公益性崗位補貼資金萬元,；撥付職業(yè)培訓(xùn)補貼資金萬元,；撥付社保補貼萬元。年末滾存結(jié)余萬元,。小額貸款擔?；鹉昴L存4365萬元。

20xx年我縣就業(yè)專項資金籌集萬元萬元,，財政安排1035萬元,，利息收入萬元。20xx我縣共支出就業(yè)專項資金萬元,，其中：撥付公益性崗位補貼資金萬元,；撥付職業(yè)培訓(xùn)補貼資金24萬元。年末滾存結(jié)余萬元,。小額貸款擔?；鹗杖?100萬元，年末滾存5465萬元,。

（一）完善管理制度,，促進規(guī)范管理。一是建立和完善風險防范制度,。立足實際工作,，認真梳理崗位職責,，查找崗位廉政風險點,，將就業(yè)專項資金經(jīng)辦,、管理、監(jiān)督等風險等級較高的崗位,，制定風險防范措施,，開展廉政教育、警示教育,，從思想上筑牢抵御腐蝕的道德防線,。二是嚴格執(zhí)行各項資金管理制度，規(guī)范操作流程,，確保資金運行安全,。明確了就業(yè)專項資金的使用范圍、申報程序和支付管理,。從資金撥付管理,、使用監(jiān)督、撥付公示,、資金支出結(jié)果報告,、監(jiān)督和跟蹤反饋等方面對資金進行管理。

（二）加強信息化管理,，夯實資金管理基礎(chǔ),。對各類補貼的申報辦理實行臺帳化管理，要求申報單位對各類資料實行專業(yè)歸檔,，分類管理,。特別是公益性崗位安置全面實行臺帳管理，做到紙質(zhì)和電子兩套臺帳同步,。建立了完善的資金使用基礎(chǔ)臺帳,，資金財務(wù)帳簿、憑證做到了合法,、真實,，帳表相符、帳證相符,、帳實相符,。

（三）強化責任，完善監(jiān)督機制,。強化對資金使用全過程的嚴格監(jiān)管,，確保有限的資金用在刀刃上。一是建立了常規(guī)檢查與不定期抽查相結(jié)合的監(jiān)督檢查機制,，采取內(nèi)部與外部檢查相結(jié)合的多種檢查方式,，確保了資金管理和使用情況的公開透明。二是實行“一表一帳一單”管理,，嚴格將就業(yè)專項資金各類補貼申請表,、申請臺帳,、清單作為該項目檢查考核驗收和向財政部門申請資金的依據(jù)，落實審核簽字制度,，“誰審批,，誰負責；誰實施,，誰負責”,。

近年來，我縣實施積極的就業(yè)政策,，多渠道開發(fā)就業(yè)崗位,，努力改善就業(yè)環(huán)境，支持勞動者自謀職業(yè)和自主創(chuàng)業(yè),，鼓勵企業(yè)更多吸納就業(yè),，幫助困難群體就業(yè)，努力完善城鄉(xiāng)就業(yè)服務(wù)體系,，為促進我縣經(jīng)濟發(fā)展,，保持社會穩(wěn)定創(chuàng)造良好的條件。

（一）就業(yè)困難對象的就業(yè)得到了有效保障,。一是針對就業(yè)困難人員就業(yè)難的問題,，積極開發(fā)公益性崗位促進困難人員就業(yè)，以4050人員,、殘疾人和低保家庭人員為安置重點,，主要安置在城市治安及交通管理、綠化環(huán)衛(wèi),、社區(qū)協(xié)理和工勤等崗位,，實現(xiàn)了就業(yè)工作和社會事業(yè)共同發(fā)展的雙贏局面。二是積極鼓勵和支持就業(yè)困難人員通過各種方式靈活就業(yè)和自謀職業(yè),。三是多渠道收集就業(yè)崗位并及時發(fā)布招聘信息,，全力為企業(yè)和勞動者搭建用工和就業(yè)平臺。通過“就業(yè)援助月”“春風行動”“送崗位下鄉(xiāng)”“返鄉(xiāng)務(wù)工人員專場招聘會”等多種形式,，鼓勵企業(yè)吸納安置就業(yè)困難人員,，努力促進就業(yè)。

（二）職業(yè)技能培訓(xùn)在提升勞動者就業(yè)競爭力上成效明顯,。對失業(yè)人員進行了免費技能培訓(xùn)和創(chuàng)業(yè)培訓(xùn),，技能培訓(xùn)包括辦公自動化、電工焊工,、挖掘機裝載機,、服務(wù)類等專業(yè)，極大提升了下崗失業(yè)人員和農(nóng)民工的就業(yè)及自主創(chuàng)業(yè)能力。

企業(yè)資金使用計劃書篇八

根據(jù)貴州省扶貧辦20xx年4月7日辦公會議紀要（辦[20xx]2號）,、《關(guān)于開展財政扶貧資金管理使用情況大檢查的通知》（黔南扶貧〔20xx〕14號）文件的要求和安排,，我市聯(lián)合市財政局、市審計局,、等有關(guān)部門進行了20xx--20xx年度財政扶貧資金使用自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

（一）20xx年度

20xx年度,，州扶貧辦,、州財政局分別以黔南扶貧【20xx】42號、黔南財農(nóng)【20xx】36號,，黔南扶貧【20xx】124號,、黔南財農(nóng)【20xx】193號等文件共批復(fù)下達我市財政扶貧資金項目20項，項目總投資萬元,，其中財政扶貧資金萬元,。其中：種植業(yè)項目9項、財政扶貧資金237萬元（含產(chǎn)業(yè)化扶貧項目6項200萬元）,；培訓(xùn)項目3項,、財政扶貧資金萬元（含雨露計劃項目2項萬元）；貼息類項目3項,、財政扶貧資金98萬元,；項目管理3項、財政扶貧資金萬元,，道路建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施項目2項,、財政扶貧資金22萬元。

項目分別為：在2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)7個貧困村實施的“迷迭香種植”2500畝,、“脫毒馬鈴薯種植”100畝,、蔬菜種植1400畝等種植類項目，投入財政扶貧資金237萬元,；在全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)實施“貧困地區(qū)農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)”初級工150人,、產(chǎn)業(yè)化培訓(xùn)700人，“雨露計劃·圓夢行動”資助農(nóng)村貧困學生18人,、“重點村村支兩委干部培訓(xùn)”培訓(xùn)

重點村村支兩委干部50人等培訓(xùn)類項目,，投入財政扶貧資金萬元；實施“遷移并擴大商品蛋禽生產(chǎn)基地建設(shè)項目貸款貼息”,、“年產(chǎn)10億粒中藥膠囊生產(chǎn)線擴建工程項目貸款貼息”,、“扶貧到戶貸款貼息”等貼息類項目3項，投入財政扶貧資金98萬元,；實施“扶貧到戶貼息貸款運作經(jīng)費”及“項目管理費”等管理類項目3項,，財政扶貧資金萬元；實施沙寨鄉(xiāng)新蒙村、河陽鄉(xiāng)各里村道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2項,，財政扶貧資金22萬元,。

上級下達我市項目資金萬元，資金到位率100%,，到20xx年4月30日,，我市共撥付到項目實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)及單位萬元，占計劃資金的100%,。

（二）20xx年度

20xx年度,，州扶貧局、州財政局分別以黔南扶貧

【20xx】1號,、黔南財農(nóng)【20xx】3號,，黔南財農(nóng)【20xx】11號、黔南財農(nóng)

【20xx】324號等文件共批復(fù)下達我市財政扶貧資金項目29項,，項目總投資萬元,，財政扶貧資金萬元，其中：種植業(yè)項目17項,、財政扶貧資金630萬元,；養(yǎng)殖業(yè)項目1項、財政扶貧資金10萬元,；培訓(xùn)項目3項,、財政扶貧資金萬元；貼息類項目3項,、財政扶貧資金91萬元,；項目管理5項、財政扶貧資金萬元,。

項目分別為：在我市3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)10個村及都勻開發(fā)區(qū)2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)4個村實施產(chǎn)業(yè)化項目“何首烏種植”3500畝,、“桔梗種植”6000畝、獼猴桃種植250畝,、高粱種植300畝,、魚腥草種植50畝等17個種植類項目，投入財政扶貧資金630萬元,；實施林下養(yǎng)_000只養(yǎng)殖類項目1項,、投入財政扶貧資金10萬元；在全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)實施“雨露計劃”扶貧產(chǎn)業(yè)化技能培訓(xùn)500人,、“雨露計劃·圓夢行動”資

助農(nóng)村貧困學生36人,、“貧困地區(qū)干部培訓(xùn)”50人等培訓(xùn)類項目3個，投入財政扶貧資金萬元,；實施“小額到戶貸款貼息補助”,、“貸款貼息”貼息類項目3項，投入財政扶貧資金91萬元；實施“小額貸款運作經(jīng)費”,、“兩項制度”,、“基期調(diào)查”及“項目管理費”等管理類項目5項，投入財政扶貧資金萬元,。

黔南州財政局,、州扶貧局共下達項目資金萬元到我市并撥付到財政扶貧資金專戶，資金到位率100%,。到20xx年5月30日,，我市共撥付到項目實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)及單位資金共計萬元，占計劃資金的100%,。

（三）20xx年度

20xx年度,，州扶貧局,、州財政局分別以黔南財農(nóng)【20xx】21號,、黔南財農(nóng)【20xx】29號、黔南財農(nóng)【20xx】136,、黔南財農(nóng)【20xx】247號等文件共批復(fù)下達我市財政扶貧資金項目25項,，項目總投資萬元，財政扶貧資金萬元（不含雨露計劃·圓夢行動1項,、資金萬元）,，其中：種植業(yè)項目10項、財政扶貧資金726萬元,；養(yǎng)殖業(yè)項目1項,、財政扶貧資金10萬元；培訓(xùn)項目3項,、財政扶貧資金萬元（其中三位一體培訓(xùn)資金20萬元實到萬元）,；貼息類項目4項、財政扶貧資金59萬元,；交通類基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目1項,、財政扶貧資金10萬元；旅游類項目1項,、財政扶貧資金150萬元,；項目管理5項、財政扶貧資金萬元,。

項目分別為：在我市4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)10個村實施“桔梗種植”5012畝,、“紅提子種植”1000畝等產(chǎn)業(yè)化項目及“桔梗種植”250畝、“桂花種植”80畝等10個種植類項目,，投入財政扶貧資金726萬元,；實施“大鯢養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)補助”購大鯢幼苗350尾、每尾補助200元及技術(shù)

培訓(xùn)150人等養(yǎng)殖業(yè)項目1項，投入財政扶貧資金10萬元,；實施“蛋雞養(yǎng)殖扶貧項目”,、“茶葉種植”、“六萬頭優(yōu)質(zhì)商品豬養(yǎng)殖基地建設(shè)項目”,、“精烏膠囊產(chǎn)業(yè)化開發(fā)”等4項貸款貼息項目,，投入財政扶貧資金59萬元；在全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)實施“雨露計劃”扶貧產(chǎn)業(yè)化技能培訓(xùn)1000人,、“企業(yè)招工+培訓(xùn)+就業(yè)”三位一體培訓(xùn)650人,、貧困地區(qū)基層組織負責人農(nóng)村致富帶頭人培訓(xùn)20人等培訓(xùn)類項目3個，投入財政扶貧資金萬元,；實施寨門建設(shè)1處,、串戶路硬化26公里、農(nóng)家樂接待改造30戶,、旅游標牌建設(shè)1處的“民族風情生態(tài)旅游”旅游類項目1項,，投入財政扶貧資金150萬元；實施沙寨鄉(xiāng)新蒙村道路硬化2250平方米等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1項,，財政扶貧資金10萬元,；實施“省兩項制度”、“扶貧對象監(jiān)測”,、“項目管理費”等管理類項目5項,，投入財政扶貧資金萬元。

黔南州財政局,、州扶貧局共下達項目資金萬元到我市并撥付到財政扶貧資金專戶,，資金到位率100%。到20xx年5月30日,，我市共行文撥付到項目實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)及單位資金共計萬元,，占計劃資金的100%。

（一）20xx年度

共完成：“迷迭香種植”2500畝,、“脫毒馬鈴薯種植”100畝,、辣椒種植600畝、黑西紅柿種植400畝,、西瓜300畝,、紫心紅薯100畝；完成“貧困地區(qū)農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)”初級工150人,、產(chǎn)業(yè)化培訓(xùn)700人,，“雨露計劃·圓夢行動”資助農(nóng)村貧困學生18人、“重點村村支兩委干部培訓(xùn)”培訓(xùn)重點村村支兩委干部50人,；實施“遷移并擴大商品蛋禽生產(chǎn)基地建設(shè)項目貸款貼息”,、“年產(chǎn)10億粒中藥膠囊生產(chǎn)線擴建工程項目貸款貼息”,、“扶貧到戶貸款貼息”等項

目貼息；完成沙寨鄉(xiāng)新蒙村堯花-擺客道路建設(shè)2公里,、河陽鄉(xiāng)各里村村寨道路硬化6660平方米及項目管理各項工作,。

（二）20xx年度

共完成：“何首烏種植”3500畝、“桔梗種植”6000畝,、獼猴桃種植250畝,、高粱種植300畝、魚腥草種植50畝,，林下養(yǎng)_000只及核桃種植100畝,；實施“雨露計劃”扶貧產(chǎn)業(yè)化技能培訓(xùn)500人、“雨露計劃·圓夢行動”資助農(nóng)村貧困學生36人,、“貧困地區(qū)干部培訓(xùn)”50人,；完成了“精烏膠囊產(chǎn)業(yè)化開發(fā)”、“養(yǎng)雞蛋禽生產(chǎn)”貼息項目的貼息工作,，項目管理各項工作,。

（三）20xx年度

20xx年度項目正在實施中，其中已完成的項目為：“六萬頭優(yōu)質(zhì)商品豬養(yǎng)殖基地建設(shè)項目”等4個貼息項目,、“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化技能培訓(xùn)”等3個培訓(xùn)項目及“道路硬化”等個項目,?！敖酃７N植”等產(chǎn)業(yè)化項目已完成項目公示,、招投標、土地整理等工作,，正在進行播種,，項目進度為50%；“紅提子種植”項目進度為70%,。

（一）20xx年度

通過脫毒馬鈴薯種植100畝,、迷迭香中藥材種植2500畝及辣椒種植600畝、黑西紅柿種植400畝,、西瓜種植300畝,、紫心紅薯種植100畝等種植業(yè)項目，使項目區(qū)貧困群眾人均增加收入1900余元,；通過貧困地區(qū)農(nóng)村勞動力培訓(xùn)800人,，轉(zhuǎn)移786人，每人每年平均為家庭增收5000余元,；“雨露計劃”圓夢行動項目共資助我市18名農(nóng)村貧困學生繼續(xù)接受高等教育,；通過貸款貼息資金40萬元整合社會資金800萬元的到戶貸款貼息項目，為11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)25個村187戶農(nóng)戶開展種養(yǎng)殖業(yè)提供了發(fā)展資金,，使群眾人

企業(yè)資金使用計劃書篇九

1. 目的：為強化公司資金管理,，用好用活資金,，降低資金使用成本，實現(xiàn)資金效益最大化,。

2. 資金管理的基本原則：

1 集中管理,，統(tǒng)一調(diào)度。

財務(wù)部受委托統(tǒng)一管理和調(diào)度公司內(nèi)資金,。

未經(jīng)公司書面批準,，各子公司均不得直接在商業(yè)銀行開立銀行賬戶，更不能以各種名義將資金存入各金融機構(gòu)或其他地方私設(shè)“小金庫”,，違者一律由公司予以沒收,，并嚴肅處理各子公司總經(jīng)理和經(jīng)辦責任人。

2 預(yù)算管理,，量入為出,。各子公司建立嚴格的財務(wù)預(yù)算制度，各項支出都必須列入預(yù)算管理,，凡未納入預(yù)算范圍的資金支出不準支付,。公司財務(wù)部按量入為出，收支平衡的原則,，統(tǒng)籌安排各子公司資金支付,。

3 合理調(diào)配，加速周轉(zhuǎn),。公司財務(wù)部應(yīng)定期檢查各子公司資金狀況,，進行資金運作情況分析，及時,、合理地調(diào)度資金,，減少資金的滯留和沉淀。公司財務(wù)部將根據(jù)各子公司運營資金情況,，核定各子公司周最佳資金持有量,，對超最佳持有量資金部分由子公司自動轉(zhuǎn)入公司專戶。

4 注重資金運營成本,，追求最大經(jīng)濟利益,。公司公司內(nèi)的全部資金均實行有償占用，包括流動資金借款,，流動資金占用,，全部視同內(nèi)部貸款處理。

5 職務(wù)分離原則

出納與會計職務(wù)必須分離,不得由一人兼管,。出納不得兼任稽核,、會計檔案保管和收入、支出,、費用,、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作,。

貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程不得由一個人單獨辦理，由二人以上經(jīng)手或證明以達到相互牽制的目的,。辦理貨幣資金業(yè)務(wù)人員,，應(yīng)當具備良好的職業(yè)道德，忠于職守,，廉潔奉公,，遵紀守法，客觀公正,，并根據(jù)具體情況進行崗位輪換,。

6 授權(quán)審批原則。根據(jù)公司權(quán)限管理原則,，在公司預(yù)算范圍內(nèi),，由公司總裁授權(quán)各子公司總經(jīng)理審批資金支付，超預(yù)算的支付逐級報公司總裁審批,。

3. 資金籌集管理

1 公司授權(quán)公司財務(wù)部辦理對內(nèi),、對外的籌資、融資,、貸款業(yè)務(wù)及對其管理,。全資控股子公司未經(jīng)書面批準，無權(quán)辦理對內(nèi),、對外籌資,、融資、貸款或變相集資融資活動,。合作控股公司由公司財務(wù)下融資額度和籌,、融資方案,，子公司負責辦理融資,，且將執(zhí)行結(jié)果(銀行貸款應(yīng)將借款合同書)在辦理完后的當月報公司檔案室備案。

2 公司財務(wù)部籌措資金應(yīng)著眼于挖掘內(nèi)部潛力,，充分運用好現(xiàn)有資金,，盤活存量資產(chǎn)，避免資金內(nèi)部沉淀,、資產(chǎn)的閑置浪費,。應(yīng)根據(jù)各子公司開發(fā)的需要和公司公司的發(fā)展規(guī)劃，采用各種方式與金融各界聯(lián)系,，并盡可能以最低的資金成本籌措資金,，為生產(chǎn)經(jīng)營和資本運營搭建一個穩(wěn)健的融資平臺。

.3 籌資,、融資的原則

籌措,、融通資金必須符合國家法律,、法規(guī)。

以“用”定“籌”,。各子公司根據(jù)發(fā)展規(guī)劃和生產(chǎn)經(jīng)營需要,，編制各自的資金需求計劃，公司財務(wù)部綜合平衡公司資金情況,，本著“需求缺口多少就籌多少”的原則分年度制訂公司的籌資規(guī)模和結(jié)構(gòu)方案,，報公司董事會批準后實施。凡未經(jīng)批準,，任何單位不得擅自貸款,、拆借和籌資、融資,。

量力而行,。根據(jù)公司公司經(jīng)營規(guī)模和綜合實力，全面衡量公司(或項目)的收益情況和償債能力,，保證能到期償還融資的本息,確保公司信譽,。

加強財務(wù)管理，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu),，靈活調(diào)度,，努力降低資金成本，提高經(jīng)濟效益,。

積極拓寬新的融資渠道,，改變單一靠銀行貸款籌資的局面，在資本市場,，債券,、證券市場上尋求新的突破口，建立矩陣型籌資模式,。

4. 資金計劃管理

1資金計劃管理要求：

(一) 資金計劃分年,、季、月,、周資金計劃報表,，公司本部及各子公司要在年度預(yù)算及季度預(yù)算基礎(chǔ)上，分項目結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展及資金需求滾動編制資金收支計劃月報,。

(二)公司本部及各子公司在申報資金計劃時,，要樹立資金成本意識，高度重視資金時間價值,，堅持以收定支,、早收晚付、從嚴安排的原則,，努力提高資金使用效益,。

(三)公司本部及各子公司應(yīng)將所有實收實支資金納入計劃口徑,，各項資金業(yè)務(wù)均要有據(jù)可查，做到及時,、準確,、完整，嚴禁高估支出,、低報收入,。

(四) 資金收支計劃一經(jīng)批準必須切實執(zhí)行。凡列入當月資金計劃的收入款項,，歸口責任部門要認真督促回收,。凡列入當月資金計劃的支出款項，財務(wù)要嚴把控制關(guān),，無合同,、無手續(xù)、無計劃的資金支出不得付款,。

2資金計劃月報,、周報申報程序

(一) 資金收支計劃月報、周報僅限于經(jīng)營性收支,，由各子公司業(yè)務(wù)經(jīng)營部門對業(yè)務(wù)范圍內(nèi)所有收支款項,，按用途分類逐項填制“資金收支計劃月、周報”,，每月末26日,、每周一前報給各子公司財務(wù)部，財務(wù)部匯總平衡,，經(jīng)子公司領(lǐng)導(dǎo)確認后,，28日前報送公司財務(wù)部，戰(zhàn)略投資部直接將周計劃報公司財務(wù)部,。

(二)公司財務(wù)部在匯總月度資金計劃時,，要主動與有關(guān)部門溝通，根據(jù)項目總體發(fā)展情況和公司資金狀況予以綜合平衡,，視情況需要可請有關(guān)專業(yè)人員參與審核,，編制匯總表并試算平衡，在此基礎(chǔ)上編制公司“資金收支計劃月報”,，核定各子公司月度資金收支額度，于每月30日前報送財務(wù)總監(jiān)和公司公司總裁,。

(三) 資金收支計劃經(jīng)總經(jīng)理批準后于每月1日前下達所屬部門執(zhí)行,，作為本月公司公司總體資金安排的依據(jù)。同時,，上月資金計劃實際執(zhí)行情況也一并通報各歸口部門及子公司領(lǐng)導(dǎo),，并將公司總體資金執(zhí)行情況報送公司公司領(lǐng)導(dǎo),。

3資金月度計劃付款審批程序

(一) 子公司各部門申請付款要按資金支付分級審批權(quán)限履行審批程序，由財務(wù)部審查資金支付的真實性和合規(guī)性,，核實后方可辦理付款手續(xù),。

(二) 子公司要合理控制付款進度和比例，不得突破資金月度支出計劃限額,。一旦突破,，非特殊原因財務(wù)將不予付款。如確因業(yè)務(wù)經(jīng)營需要,，用款部門必須向財務(wù)資金部提交書面報告,，說明原因，并填報“資金超支計劃申報表”,，財務(wù)總監(jiān)審批后財務(wù)部方可受理,。

5資金使用管理

1 公司資金實行統(tǒng)一管理，分戶使用,。每年年初由公司公司財務(wù)部根據(jù)各子公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃,，核定各子公司所需要的定額流動資金和流動資金周轉(zhuǎn)次數(shù)，公司公司按照核定的定額流動資金來調(diào)劑各子公司資金,。各子公司對外的收支業(yè)務(wù)通過各自銀行帳戶,，不由公司統(tǒng)一收支，公司只調(diào)劑與子公司之間的資金盈缺,。

2 資金的使用堅持預(yù)算管理的原則,。建立嚴格的財務(wù)預(yù)算制度，公司公司和各子公司都應(yīng)根據(jù)本單位的生產(chǎn)經(jīng)營計劃,，定期(分年度,、季度、月度,、周)編制資金預(yù)算,。日常用款計劃由各子公司按月份在月末(24號前)向公司書面報告，經(jīng)批準后使用,。

3 對既無資金計劃又未納入本年(季,、月)度資金預(yù)算的支出，應(yīng)按程序調(diào)整(追加)預(yù)算,，獲批后才能執(zhí)行,。對不符合公司規(guī)定的各項支出及超計劃的支出和不按審批權(quán)限及職責范圍越權(quán)審批開支，各子公司財務(wù)部不予辦理并及時上報公司公司財務(wù)部,。

4 資金使用應(yīng)正確區(qū)分收益性支出與資本性支出,，按不同的原則進行控制和安排計劃。對收益性支出應(yīng)本著節(jié)約、合理和市場比價原則控制性使用,，對資本性支出和固定資產(chǎn)購置及融資租賃的固定資產(chǎn)改良支出和固定資產(chǎn)維修支出等應(yīng)列入資本預(yù)算,，原則上應(yīng)控制在整個公司計提的折舊、維修費等標準內(nèi),，避免大量擠占流動資金,。對公司公司進行產(chǎn)業(yè)、結(jié)構(gòu)調(diào)整進行的對外投資或多種經(jīng)營投資應(yīng)控制在公司財務(wù)能力允許的限度內(nèi),，以控制財務(wù)風險,。

5 對具有特定用途的專項資金應(yīng)設(shè)立專用戶帳戶、嚴格管理,，?？顚Ｓ谩澜沧魉?。

6 各部門在使用資金時,，按授權(quán)辦妥付款手續(xù)交財務(wù)部，財務(wù)部收到付款單2日后3日內(nèi)付出款項,。

6. 資金結(jié)算管理

1 結(jié)算原則

恪守信譽,、履約付款;

誰的錢進誰的帳戶，由其合理支配,。

合同簽定單位與資金結(jié)算單位原則上必須保持一致,。即“合同單位、票據(jù)單位,、收付款單位”一致,。特殊情況，需取得相關(guān)證明或委托書,。

所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)原則上不采用我方預(yù)付款支付方式,，壟斷行業(yè)大型采購需要預(yù)付款，合同評審須財務(wù)總監(jiān)簽字,。

2 結(jié)算制度和紀律

各子公司嚴格按國家《現(xiàn)金管理暫行條例》使用現(xiàn)金,，各子公司的現(xiàn)金收入必須及時存入銀行，不得坐支,，不得公款私存,，不得私設(shè)“小金庫”。對內(nèi),、對外的經(jīng)濟業(yè)務(wù)原則上應(yīng)通過銀行辦理結(jié)算,，并在相關(guān)經(jīng)濟合同中予以明示，因特殊原因要支付現(xiàn)金的,，需提供單位委托書和領(lǐng)款人身份證,，超過2萬元以上5萬元以下的金額,，由公司財務(wù)部批準后方可執(zhí)行,。除被授權(quán)人外,，任何人不得經(jīng)辦理與現(xiàn)金有關(guān)的收支業(yè)務(wù)。

所有收款,，都必須開具公司正規(guī)的發(fā)票(收據(jù)),，特殊情況下經(jīng)財務(wù)經(jīng)理允許可以其他票據(jù)暫代，但事后必須換取正規(guī)發(fā)票(收據(jù)),。

所有的支付都必須憑合法票據(jù)和合法審批,。經(jīng)濟事項發(fā)生后，需向?qū)Ψ剿魅≌?guī)合法的行業(yè)發(fā)票和行政收款收據(jù),，按公司公司規(guī)定程序經(jīng)權(quán)限人審批,、財務(wù)審核后方可辦理支付;預(yù)付款和資金調(diào)撥按公司統(tǒng)一表單填寫，經(jīng)權(quán)限人審批,、財務(wù)審核后方可辦理支付,。

因公臨時借款,一律填寫“借據(jù)”經(jīng)權(quán)限人審批后方可支付。根據(jù)“前款未清后款不借”原則,，無特殊情況不予二次借款,，所有現(xiàn)金借款一個月內(nèi)必須報銷或歸還，規(guī)定時間內(nèi)未報帳者,，財務(wù)有權(quán)從其工資中扣除,。

工程承包單位原則上不允許委托代付工程款到其項目部或其他業(yè)務(wù)單位帳戶，特殊情況需要辦理,，工程承包單位必須提供加蓋公章,、合同章的委托付款函和加蓋財務(wù)章的收據(jù)，總經(jīng)理核準,，公司經(jīng)營管理部簽字,，經(jīng)財務(wù)函證確認后，方可付款,。

為降低庫存現(xiàn)金風險,，房地產(chǎn)類公司保險柜當日現(xiàn)金庫存控制在兩萬元以下，一般子公司當日庫存現(xiàn)金不得超過一萬元,，且財務(wù)部應(yīng)按規(guī)定安裝鐵門和監(jiān)視器,。

3 資金支付審批程序:

公司經(jīng)營性付款審批流程：經(jīng)辦人→申請部門負責人簽核→公司財務(wù)部審核→財務(wù)總監(jiān)簽字→權(quán)限內(nèi)主管領(lǐng)導(dǎo)審批(超過權(quán)限總裁批準)

借款：借款人申請→部門負責人簽核→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理

工程進度款：施工單位提出申請→監(jiān)理公司審核簽字→施工員確認→工程部負責人簽核→預(yù)決算人員核定→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。

工程決算款：施工單位提供決算資料→工程部負責人確認→一預(yù)決算人員核定→二審(或委外審計)→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理,。

簽證及變更進度款支付：施工單位提出申請→監(jiān)理公司審核→施工員確認→工程部負責人審批→預(yù)決算人員核定→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理,。

采購付款：采購申請計劃→倉庫驗收→部門經(jīng)理審查確認→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。

退還工程類質(zhì)保金：施工單位提出申請→工程部負責人核定質(zhì)保期→使用(或管理)部門意見→預(yù)決算復(fù)核→財務(wù)核定質(zhì)保金余額→權(quán)限人審批→財務(wù)辦理,。

退還物資類質(zhì)保金：供貨單位提出申請→采購部核對質(zhì)保期→使用(或管理部門)意見→財務(wù)核定質(zhì)保金余額→權(quán)限人審批→財務(wù)辦理,。

高頓財務(wù)培訓(xùn)針對企業(yè)高管、財務(wù)人員和非財人員設(shè)計了29大系列200多個主題的財務(wù)培訓(xùn)課程，每年開設(shè)500多場公開課,。高頓還為大中型企業(yè)集團,、上市公司提供系統(tǒng)的財務(wù)內(nèi)訓(xùn)服務(wù)，滿足企業(yè)全員發(fā)展需求,，應(yīng)對轉(zhuǎn)型挑戰(zhàn)!