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公司內(nèi)部管理制度規(guī)則篇一

為切實加強(qiáng)本公司車輛的保管及有效使用,，進(jìn)一步規(guī)范公司車輛的管理,，整合資源,，優(yōu)化配置，使車輛管理統(tǒng)一合理化,，更有效地使用各種車輛,，為公司的良好運(yùn)行提供強(qiáng)有力的后盾保障，做好公司的服務(wù)工作,，確保車輛安全、有效,、有序運(yùn)行。為加強(qiáng)駕駛員管理,，規(guī)范其行為,，樹立高度的責(zé)任心和敬業(yè)精神,。根據(jù)國家有關(guān)法律,、法規(guī),、結(jié)合公司的實際情況,，特制定本制度,。

本制度適用于公司范圍內(nèi)所有機(jī)動車輛的管理,、控制,、以及公司所有涉及車輛的相關(guān)管理活動。

1,、公司所屬各種車輛統(tǒng)一由辦公室管理和調(diào)度,，其他人員不得隨意指派駕駛員出車,。駕駛?cè)藛T私自出車造成交通、車輛機(jī)械等事故,，應(yīng)由其承擔(dān)全部責(zé)任，并無條件離崗,。

2,、公司所屬車輛均由辦公室負(fù)責(zé)對其的安全檢查和保養(yǎng)保修，并分別按車號設(shè)冊登記管理,。

3、各種車輛的附帶資料,，除行車執(zhí)照，保險卡由各使用人攜帶外,，其余均由辦公司負(fù)責(zé)保管，不得遺失,，如車輛移轉(zhuǎn)時應(yīng)辦理車輛轉(zhuǎn)籍手續(xù)，并將車輛的各種資料隨車轉(zhuǎn)移,。

4、公司各部門所用車輛應(yīng)每月至少將耗油量及行駛旅程記錄簽報"辦公室"查核一次,，以防浪費(fèi)，如超過耗油標(biāo)準(zhǔn)時（指不正常）,，應(yīng)送情調(diào)整修理。

5,、未經(jīng)公司同意，駕駛員不得將車輛交與他人駕駛,。違犯者,，如發(fā)現(xiàn)一次即扣除當(dāng)天薪金，發(fā)現(xiàn)三次者自動離崗,，造成事故者要由其負(fù)全部責(zé)任,。

6,、車輛需要購置附件及物品，均由辦公室負(fù)責(zé)購買,，確需駕駛員購置的應(yīng)報公司待批復(fù)后,，再行購置,，否則公司不予報銷,。

7、各類車輛駕駛員應(yīng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高思想覺悟和業(yè)務(wù)技術(shù)水平，堅持安全第一,，文明駕駛，優(yōu)質(zhì)服務(wù),，增強(qiáng)工作責(zé)任感,。

8,、車輛行駛當(dāng)中,，如遇突發(fā)故障需要維修時,，應(yīng)及時向公司報告,，并就近安排維修（換下的舊零件須帶回交公司驗證）,。

9,、公司所屬車輛的年審和各項交通規(guī)費(fèi)的繳納均由辦公室統(tǒng)一辦理,。駕駛員要主動配合辦公室辦理車輛年審和各項交通規(guī)費(fèi)的繳納工作,。車輛年審以行駛證期限為準(zhǔn),，不得延誤，如因延遲年審發(fā)生的滯納金由駕駛員個人承擔(dān),。

10、公司一般員工辦事,，辦公室原則上不予安排車輛,。特殊情況，辦事人員應(yīng)事先填寫《用車申請表》報經(jīng)部門負(fù)責(zé)人,，公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后,，辦公室方可派車,。

11、堅持預(yù)防為主和技術(shù)與經(jīng)濟(jì)相結(jié)合的原則,，對車輛實行擇優(yōu)送配,，正確使用,，定期檢查,，修制維護(hù)的全過程綜合管理,。

1、車輛的使用按先上級,，后下級,；先急事，后一般,；先涉足特殊用車,，后其它事務(wù)的原則安排。

2,、各部門公務(wù)用車,，由部門負(fù)責(zé)人向辦公室申請,，說明車輛使用事由,，地點,、時間,，辦公室根據(jù)需要統(tǒng)籌安排。

3,、外單位借車，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)后,，辦公室方可安排，并做好用車（派車）記錄,。

4,、車輛駕駛實行專人專車,，專車專管,。駕駛員負(fù)責(zé)在出車前搞好車輛安全檢查及車輛的衛(wèi)生。

5,、車輛收班后或節(jié)假日必須停放在公司制定的場所，并采取必要的防盜措施,。

6、車輛實行定點維修,，需維修的項目由駕駛員列出清單后,，由辦公室報總經(jīng)理批示后方可執(zhí)行,。

7,、辦公室建立車輛的用油合帳,，每月核算一次,，嚴(yán)格按行車?yán)锍膛c公里耗油標(biāo)準(zhǔn)核算油料,，并做好每月核對無誤,。

8,、駕駛員應(yīng)做到合理用車，節(jié)約用油，將油耗控制在指標(biāo)以內(nèi),，特殊情況須報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),。

1,、日常保養(yǎng),、檢查,、維護(hù),，駕駛員須做好車輛出,、收車檢查,，保持車輛的內(nèi)外清潔,。行駛中注意車輛是否有異常響動,，經(jīng)常檢查各潤滑點,，發(fā)現(xiàn)缺油或油變質(zhì)立即補(bǔ)充或更換。

2,、駕駛員應(yīng)每周進(jìn)行一次保養(yǎng),，每月對電瓶外表進(jìn)行清潔，經(jīng)常檢查電瓶使用情況,，保持電瓶周圍干燥清潔和有效工作能力,。

3,、對車輛表面附著物要及時清洗,，清理發(fā)動機(jī)罩,，車門邊緣和所有蓋板上的所有接逢處時應(yīng)用海綿仔細(xì)擦洗,，并沖洗干,。

4,、車輛車窗應(yīng)及時清除橡膠痕跡,，油類等,，風(fēng)窗刮水片應(yīng)定期清洗并根據(jù)使用情況及時調(diào)換,。

5,、定期保養(yǎng)合金輪殼,，長期保持合金輪殼的漂亮外觀,，光亮整潔,。定期檢查汽車底盤,，及時修補(bǔ)及重涂保護(hù)層,，以保護(hù)車輛免受腐蝕及損傷,，定期更換機(jī)油，定期清洗空氣濾清器濾芯。

6,、保持車內(nèi)無浮塵，無異味,，腳印和雜物、頭墊,、椅墊及腳墊平整清潔,，車內(nèi)應(yīng)保持空氣清新,，行李廂整潔，工具擺放有序,。

7、車輛每行駛到規(guī)定公里數(shù)時,，應(yīng)根據(jù)車輛使用說明書的要求到公司制定修理廠進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng),。

1,、車輛的油費(fèi)實行"總量控制"包于使用的辦法,。辦公室根據(jù)用車業(yè)務(wù)量的多少,，提出具體的用油方案報總經(jīng)理批準(zhǔn)后實施,。

2,、公司非專人用的車輛,，因公所發(fā)生的一切過路,，過橋,，停車,，補(bǔ)胎等費(fèi)用,，公司據(jù)實報銷,，因私出車所發(fā)生的費(fèi)用一律不予報銷。

3,、車輛的修理保養(yǎng)費(fèi)用由辦公室統(tǒng)一匯總，經(jīng)財務(wù)審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn),，費(fèi)用由公司統(tǒng)一支付，因私修理費(fèi)用自理,。

4,、當(dāng)月行車產(chǎn)生的費(fèi)用，須在次月五日前整清（節(jié)假日推延）如過期,，公司一律不予報銷,。

5,、公司所屬車輛的年審,，年檢，及養(yǎng)修費(fèi)用由公司匯總后統(tǒng)一支付。

6,、車輛行駛當(dāng)中，所有的違章費(fèi)用,，公司一律不予報銷。

7,、公司實行"統(tǒng)一管理,、定點加油、分車核算,、定時公布"制度，駕駛員持油卡加油,。辦公室直管車輛油卡充值由財務(wù)人員購買，主卡由辦公室管理,。

8、除長途行車和特殊情況外,，不得自行購買油料,。外出途中購買油料須經(jīng)隨車領(lǐng)導(dǎo)簽字,，辦公室審核后方可辦理報銷。

9,、駕駛員應(yīng)建立行車記錄,，如實記錄行車日期,，時間,、去處、事由,、乘車人,、里程,、加油等情況,，作為審核差旅費(fèi)和有關(guān)費(fèi)用報銷的依據(jù),。

10,、車輛實行定點維修,。一般情況下駕駛員須擬出維修清單經(jīng)批準(zhǔn)后方可維修,，由辦公室會同財務(wù)部門負(fù)責(zé)結(jié)算維修費(fèi)用,。

1,、在無照駕駛,，未經(jīng)許可將車借于他人使用而違反交通規(guī)則或發(fā)生事故的，由駕駛?cè)素?fù)擔(dān)損失,，并予以罰款200元每次或免職處分。

2,、違章停車、高速駕車或違反交通規(guī)則,，其罰款由駕駛?cè)藛T自行承擔(dān)。

3,、各種車輛如在行車途中遇不可抗拒之車禍發(fā)生時，應(yīng)先急救傷患人員,，并迅速與公司聯(lián)系,，接受公司指示,，及時向交通部門和保險公司報案,，積極配合處理好現(xiàn)場,。如小事故，可自行處理后向公司報告,。

4,、在執(zhí)行公務(wù)中,，因以外事故造成車輛損壞，其損失在扣除保險金外,，再視實際情況處理。

5,、在執(zhí)行公務(wù)中,，發(fā)生交通事故后,，如需向受害當(dāng)事人賠償損失，經(jīng)除保險金額后,，其差額視責(zé)任具體處理,。

6,、對模糊不清或把握不大的問題，謹(jǐn)慎回答交通警察的詢問,。

1,、對模范執(zhí)行車輛規(guī)章制度,，工作成績顯著地駕駛員給予獎勵。設(shè)立車輛安全獎。對安全行車無事故者，按每月50元標(biāo)準(zhǔn)給予獎勵,，年終對照本規(guī)定由總經(jīng)理和財務(wù)部進(jìn)行綜合評比確認(rèn)后,，實施獎勵,。

2,、對違反紀(jì)律及有關(guān)規(guī)定,，造成不良后果者視情節(jié)輕重予以處理,。

① 凡發(fā)生事故者,，駕駛員需寫出書面檢查，扣發(fā)當(dāng)月獎金,。事故情節(jié)嚴(yán)重者,，給予通報,，調(diào)離崗位直待開除公司。

② 擅自出車發(fā)生事故，駕駛員承擔(dān)全部責(zé)任,，并給予開除處理,。

③ 駕駛員將車輛私自交他人駕駛發(fā)生事故,，由該車駕駛員承擔(dān)一切責(zé)任,，并給予開除處理,。

④ 工作時間外,，車輛未按指定地點停放,，發(fā)現(xiàn)一次,，扣發(fā)50元,，造成損壞,，由駕駛員承擔(dān)，并追究其責(zé)任,。

⑤ 未帶齊證件,，違反交通法規(guī),，受到交警部門處罰，費(fèi)用由責(zé)任人自理,。丟失車輛證件，牌照及駕駛證得,，駕駛員承擔(dān)全部證,、照補(bǔ)辦費(fèi)用,。

⑥ 酒后駕車發(fā)生事故，駕駛員承擔(dān)全部責(zé)任,，并給予開除處理,。

⑦ 駕駛員私自將油料外流,，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，賠償三倍油料價值款,，給予開除處理,。

⑧ 駕駛員無故不出車,，由此產(chǎn)生的交通費(fèi)用由駕駛員全額負(fù)擔(dān)。

公司內(nèi)部管理制度規(guī)則篇二

現(xiàn)代公司管理包含了其生產(chǎn)活動的各個環(huán)節(jié),，而公司內(nèi)部控制則是處于核心地位,。公司為了保證其業(yè)務(wù)活動的效益性,，保證在激烈的市場競爭中處于優(yōu)勢地位，公司的內(nèi)部控制制度也不再像傳統(tǒng)的控制制度那樣只是檢查錯誤和賬目,，也不是單存的內(nèi)部會計控制,，而是已經(jīng)涉及到了公司生產(chǎn)、銷售和管理的各個方面,。當(dāng)前我國的經(jīng)濟(jì)正在飛速的發(fā)展,，各種各樣的環(huán)境也在不斷的變化,，因而公司在內(nèi)部控制制度的建立過程一定要充分考慮到各個面的因素,，從而制定出適合自己的內(nèi)部控制制度,，并不斷地革新，以適應(yīng)不斷改變的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境,。

一、當(dāng)前公司內(nèi)部控制制度的現(xiàn)狀

（一）風(fēng)險意識不強(qiáng),，內(nèi)部控制依然薄弱

伴隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷深入,，越來越多的外國公司進(jìn)入中國市場參與競爭,，這導(dǎo)致企業(yè)之間的競爭也變得越來越激烈,，企業(yè)在運(yùn)營過程中面臨的風(fēng)險也越來越高,。但是就當(dāng)前的情況來看，國內(nèi)公司在經(jīng)營過程中的風(fēng)險意識還不高,，缺乏對于風(fēng)險控制的內(nèi)部機(jī)制,。公司內(nèi)部的控制制度不夠完善,，極有可能導(dǎo)致對于未來的風(fēng)險作出錯誤的估計和判斷,，從而導(dǎo)致公司在未來的發(fā)展方面做出錯誤的決策,，給公司帶來極大的經(jīng)濟(jì)損失,，甚至是導(dǎo)致公司破產(chǎn),。

（二）相關(guān)人員的職業(yè)素養(yǎng)有限

能否搞好公司的內(nèi)部控制最主要還是取決于內(nèi)部控制人員的整體的職業(yè)素養(yǎng),，但是就當(dāng)前的情況來看,，很多公司內(nèi)部控制人員的職業(yè)素養(yǎng)還不是很高,，缺乏相關(guān)的專業(yè)知識,，影響公司內(nèi)部控制制度的實施,。此外公司的一部分管理人員雖然具備足夠的專業(yè)技術(shù)水平,，但是他們?yōu)榱藗€人的利益而無視相關(guān)的職業(yè)道德，對于單位的高層或者其他業(yè)務(wù)人員的違規(guī)行為不予以懲治,，對于自己發(fā)現(xiàn)的當(dāng)前公司內(nèi)部控制制度存在的問題,，不僅沒有及時的予以上報或者提出相應(yīng)的完善措施,，而是對于存在的漏洞加以利用謀取個人利益,。公司管理和會計人員的這種職業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德無法滿足公司的發(fā)展要求,，制約了公司內(nèi)部控制制度的完善,。

（三）內(nèi)部審計的監(jiān)督作用有限

在公司的內(nèi)部控制監(jiān)督過程中,，內(nèi)部審計既是內(nèi)部控制活動的重要組成部分,，同時其也是對內(nèi)部控制的再控制，其在企業(yè)內(nèi)部控制中占據(jù)著非常重要的地位,，但是目前在絕大多數(shù)的公司中內(nèi)部審計并沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用,。首先,，公司的審計制度缺乏獨(dú)立性,。由于我國絕大部分的公司采用的是廠長經(jīng)理模式，這就導(dǎo)致內(nèi)部審計制度不能夠覆蓋到高層管理者,。同時對于廠長,、經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)的一些部門也很難進(jìn)行監(jiān)督,。其次,，對內(nèi)部審計的認(rèn)識不到位,。很多的有關(guān)人員,，甚至是內(nèi)部審計人員本身都將內(nèi)部審計簡單的理解為會計監(jiān)督,，因而就沒有起到內(nèi)部審計的管理作用。

二,、革新公司內(nèi)部控制制度的對策

（一）建立安全風(fēng)險評估機(jī)制

公司對于潛在風(fēng)險的重視程度對于公司的發(fā)展和競爭能力有極大的影響,。伴隨著不斷變化的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境,，風(fēng)險控制與內(nèi)部控制的關(guān)系也在不斷的變化，因而公司要針對不斷變化的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境制定出合適的風(fēng)險評估體系,。但是不論兩者間是什么樣的關(guān)系,，風(fēng)險控制一定是公司內(nèi)部控制的重要組成部分。因而不同的公司要根據(jù)自身的情況,，針對各自的風(fēng)險控制點，建立和完善符合自身實際情況的風(fēng)險評估體系,，通過風(fēng)險評估體系對風(fēng)險進(jìn)行預(yù)報,、識別、分析等,，從而對公司的財務(wù)風(fēng)險和運(yùn)營風(fēng)險進(jìn)行全面的防范和控制,。

（二）提高管理者和財務(wù)人員的職業(yè)素養(yǎng)

提高相關(guān)人員的職業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德是內(nèi)部控制機(jī)制得以順利運(yùn)行的前提。首先應(yīng)當(dāng)對相關(guān)人員進(jìn)行政策,、法規(guī)和職業(yè)素養(yǎng)的教育，增強(qiáng)相關(guān)工作人的組織紀(jì)律性,，使他們具有很強(qiáng)的原則性。然后應(yīng)當(dāng)注重對于在職人的培訓(xùn),，定期地對他們進(jìn)行考核和培訓(xùn),，不斷提高他們的職業(yè)素養(yǎng),。其次必須要注重對內(nèi)部審計人員的職業(yè)道德和職業(yè)技能的培訓(xùn),，從而讓她們認(rèn)識到自身工作的重要性,，從而提高他們工作的積極性,，提高工作的效率,。最后公司在選拔相關(guān)的工作人員時一定要把好關(guān),，出于對公司整體發(fā)展的考慮，在公司的內(nèi)部控制人員的選拔過程一定不能存在“走后門”等現(xiàn)象,，確保管理隊伍的整體素質(zhì)。

三,、結(jié)束語

公司內(nèi)部控制制度是公司的命脈,，其對于公司的發(fā)展有著重要的影響,。由于我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，當(dāng)前公司所處的環(huán)境和管理理論都在不斷的發(fā)展變化,，因而公司的內(nèi)部控制制度也要順勢而改變,，只有做到這一點公司才能保持穩(wěn)定高效的發(fā)展,。作為公司的管理人員和會計人員，在日常工作中一定要不斷的改善當(dāng)前的控制制度所存在的問題,，此外也要不斷的開拓創(chuàng)新,，以便為公司制定更好的內(nèi)部控制制度，促進(jìn)公司的發(fā)展,。

公司內(nèi)部管理制度規(guī)則篇三

第一條,、為加強(qiáng)公司各項事務(wù)的管理,，理順公司內(nèi)部關(guān)系,，采用橫向聯(lián)系,、縱向整合,、豎向協(xié)作等經(jīng)營方式，真正實現(xiàn)個人經(jīng)濟(jì)提高創(chuàng)收,，公司經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)不斷發(fā)展壯大,，并使公司的各項管理工作制度化、標(biāo)準(zhǔn)化,，依據(jù)相關(guān)法律,、法規(guī)及公司章程特制定本管理制度,。

第二條,、公司全體股東及員工必須遵守公司章程及管理制度的規(guī)定和決定,、紀(jì)律。

第三條,、本制度所指各項管理包括公司管理、財務(wù)管理、合同管理,、物業(yè)管理、勞資管理,、工程項目管理。

公司管理包括檔案管理,、印鑒管理,、文印管理,、公司財產(chǎn)及辦公用品管理、報刊及郵發(fā)管理等,。

第四條、檔案管理

1,、歸檔范圍：公司規(guī)劃、年度計劃,、統(tǒng)計資料,、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)圖集,、財務(wù)審計,、勞動工資,、人事檔案,、會議紀(jì)錄,、決議,；聘任書,、協(xié)議合同,、項目管理方案,、通知,、通告等具有參考價值的'文件資料,。

2,、檔案管理：指定專人負(fù)責(zé)管理、明確責(zé)任,、保證原始資料及單據(jù)齊全完整；密級檔案必須保證安全,。

3,、檔案的借閱：總經(jīng)理,、副總經(jīng)理借閱非密級檔案,，可通過管理人員辦理手續(xù),，直接提檔,。公司其他人員借閱檔案時,，必須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn),，并辦理借閱手續(xù),。

4,、借閱的檔案必須愛護(hù),，保持整潔,，嚴(yán)禁涂改，注意安全和保密,，嚴(yán)禁擅自翻印、抄錄,、轉(zhuǎn)借、遺失,，如確屬工作需用要摘錄或復(fù)制的，密極檔案必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),，一般檔案必須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn),，方可摘錄復(fù)制,。

5,、公司所聘員工的相關(guān)技術(shù)職稱及各類證書,，屬公司無形資產(chǎn),，由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)同意,，任何個人或公司負(fù)責(zé)保管人員,，不得以任何方式或借口，外借其他經(jīng)濟(jì)組織和團(tuán)體使用,，對已與公司解除勞動合同的離聘人員,，向公司索要證書的,，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由本人賠付公司為此證件支出的培訓(xùn)費(fèi),、工資等相關(guān)費(fèi)用及本人在工作期間領(lǐng)用的用具用品等,，若當(dāng)事人在工作期間曾因工作失誤給公司造成損失的,，公司有權(quán)要求其進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償，對拒不進(jìn)行賠償,，而又情節(jié)惡劣的,，公司有權(quán)向人民法院提起訴訟，要求當(dāng)事人承擔(dān)民事賠償責(zé)任,。

第五條,、印鑒管理

1,、公司印鑒由辦公室和業(yè)務(wù),、財務(wù)部門分別保管,。

2,、印鑒的使用一律經(jīng)公司總經(jīng)理許可,，主管副總經(jīng)理簽字允許后方可加蓋,，如違反此項規(guī)定，造成后果由直接責(zé)任人員負(fù)責(zé),。

3、公司所有需要加蓋印鑒的介紹信,、說明及對外開出的任何公文,，應(yīng)統(tǒng)一編號登記,，以備查詢、存檔,。

第六條,、文印管理

1,、文印由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé),。

2,、確需到公司以外去打印的文件、資料須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn),，由具體打印人員將原件,、廢件全部收回交辦公室集中處理,，嚴(yán)防泄密,，如違反此規(guī)定造成的后果,，由直接責(zé)任人負(fù)責(zé),。

第七條、公司財產(chǎn)及辦公用品管理

1,、公司庫房由材料設(shè)備股負(fù)責(zé)管理,。

2、庫存、入庫材料設(shè)備做好防盜,、防火,、防潮,、防銹蝕，并應(yīng)統(tǒng)一編號,、分類、排放,。

3、公司各股室辦公用品由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一采購,。

4,、各股室應(yīng)按實際需用量領(lǐng)取,，不得私用,、浪費(fèi),。

5,、各股室配備的電腦等高檔辦公用品的采購,、更換必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，指定專人負(fù)責(zé),。

6,、辦公電腦使用人員要保持用品干凈,、整潔,；因使用不當(dāng)造成損壞的由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償,，如違反以上規(guī)定造成工作延誤或損失的由責(zé)任人負(fù)責(zé),。

第八條,、公司資質(zhì)及職能股室

1,、公司所屬業(yè)務(wù)股,、辦公室,、資料室面向市場,，均實行有償服務(wù)。

2,、公司所屬機(jī)械設(shè)備,、場地面向市場，均實行有償服務(wù),。

3、公司允許有信譽(yù)的單位或個人掛靠,，但須收取1—3%的管理費(fèi)用,，所發(fā)生的稅金,、人工工資、質(zhì)量,、安全保證金等相關(guān)費(fèi)用均由掛靠人負(fù)擔(dān),。但介紹人或推薦人應(yīng)對信譽(yù)戶進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查,，否則造成的損失由直接責(zé)任人負(fù)責(zé)對公司承擔(dān)賠償責(zé)任,。

4、凡有要求陪標(biāo),、標(biāo)書制作,、工程資料等服務(wù)的單位必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可,。并收取費(fèi)用,，費(fèi)用額以市場價為基礎(chǔ)

第九條,、報刊及郵發(fā)管理報刊征訂、文件郵發(fā)由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一征訂,，但必須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn),。

第十條、公司一切財務(wù),、會計活動均應(yīng)符合《會計法》、《企業(yè)財,、務(wù)通則》和《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求，具體會計核算遵照《股份有限公司會計制度》執(zhí)行,。

第十一條,、本財務(wù)管理內(nèi)容屬公司《內(nèi)部財務(wù)管理制度》各股室,、項目部及各職能人員應(yīng)嚴(yán)格遵守執(zhí)行

第十二條,、公司資金管理的原則是：合理使用,、降低風(fēng)險,、加速周轉(zhuǎn),、提高效益,、減少壓占,。

第十三條、為保證庫存現(xiàn)金的安全合理,，公司下屬各部門應(yīng)按規(guī)定限額提取備用金，一般不超_______元,，備用金的支取必須經(jīng)總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，方可辦理,。備用金的支取必須注明用途,、金額。

第十四條,、任何部門和個人,，一律不得以任何借口坐支或挪用營業(yè)收入款,，否則公司將依據(jù)相關(guān)法律法規(guī),、章程,、制度的規(guī)定予以罰款,，情節(jié)嚴(yán)重的將由公司提起訴訟,，依法索賠,。

第十五條,、各項目部、廠應(yīng)經(jīng)常和客戶保持聯(lián)系,，按期進(jìn)行賬款催收,，由主管副經(jīng)理和財務(wù)部門監(jiān)督,。

第十六條,、財務(wù)部門對固定資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行年度可行性分析,，以便為固定資產(chǎn)的增減提供準(zhǔn)確依據(jù),。

第十七條,、支票管理嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票,；持票人應(yīng)妥善保管,，如丟失將由個人承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任,。支票印鑒應(yīng)由專人分別保管,。

第十八條,、信貸管理由財務(wù)部門統(tǒng)一負(fù)責(zé),。

第十九條、根據(jù)國家稅法規(guī)定,，按時繳納各種稅金及員工“兩金”、職工醫(yī)療保險等,。

第二十條,、參加工程的決算會議,。

第二十一條,、為加強(qiáng)公司內(nèi)部合同意識,，強(qiáng)化法制觀念要求股東及員工極積學(xué)習(xí)《合同法》,、《建筑法》,、《招投標(biāo)法》等一系列法律法規(guī),。

第二十二條,、業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同履行的實際情況及時進(jìn)行分析,、記錄、總結(jié),。為合同的完善提供依據(jù)。

第二十三條,、業(yè)務(wù)部門對合同的文本應(yīng)逐字逐句進(jìn)行推敲研究,，力求杜絕漏洞,；杜絕含有模糊不清,、模棱兩可的條款詞句,。避免造成不必要的損失,。

第二十四條,、施工合同由業(yè)務(wù)部門（預(yù)算股）統(tǒng)一負(fù)責(zé)保管,。

第二十五條,、公司內(nèi)部項目承包合同由辦公室負(fù)責(zé)保管,。

第二十六條,、物業(yè)管理部門簽訂的合同,，由物業(yè)部門負(fù)責(zé)保管,，但應(yīng)轉(zhuǎn)辦公室留存一份,，以便存檔。

第二十七條,、材料設(shè)備部門簽訂的采購合同由材料設(shè)備部門負(fù)責(zé)保管，并轉(zhuǎn)財務(wù)股一份作為記賬憑證,。

第二十八條、預(yù)制廠簽訂的供銷合同由預(yù)制廠設(shè)專人負(fù)責(zé)保管,，并轉(zhuǎn)財務(wù)股一份以備查存,。

第二十九條、本物業(yè)管理是指公司所屬財產(chǎn),、房屋,、樓院及配套設(shè)施,、設(shè)備,、場地管理。物業(yè)管理部門要及時進(jìn)行維修,、養(yǎng)護(hù),、管理,，維護(hù)物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)的環(huán)境衛(wèi)生和秩序。

第三十條,、物業(yè)管理部要與業(yè)主依法簽訂物業(yè)管理合同,，必須明確雙方的權(quán)利,、義務(wù)及服務(wù)內(nèi)容，合同要求詳盡,、實用,。

第三十一條,、物業(yè)管理部門應(yīng)就本公司的物業(yè)管理范圍內(nèi)財產(chǎn)、設(shè)施設(shè)備等建立臺賬,，做到有序管理,。

第三十二條,、物業(yè)管理應(yīng)設(shè)立專門銀行賬戶、賬表、合同,，獨(dú)立核算賬目,，分別設(shè)立會計、出納做到錢賬分離,，嚴(yán)禁一人統(tǒng)收統(tǒng)管,。

第三十三條、物業(yè)管理部門應(yīng)對物業(yè)合同的履行和管理工作開展情況,，及時進(jìn)行了解,、掌握，按月,、季度向主管副總經(jīng)理匯報。

第三十四條,、及時掌握匯總業(yè)主,、市場反饋信息，為物業(yè)管理工作的完善和提高,，提供詳實可行的原始資料,。

第三十五條、公司及各項目部,、預(yù)制廠用員工應(yīng)本著精簡的原則,，可聘可不聘的堅決不聘，無才無德的堅決不聘,，有才無德的堅決不聘，真正做到按需錄用,，擇才錄用，任人唯賢,。

第三十六條,、公司所聘管理人員必須遵守國家法律和法規(guī)政策，做到依法辦事,。

第三十七條、公司所聘人員必須遵守本公司章程,、改制方案和公司制定的管理辦法,。

第三十八條,、公司聘用人員嚴(yán)禁私自對外提供專業(yè)服務(wù),。

第三十九條,、公司所聘人員不得使用公司財產(chǎn),、用具,、圖片,、圖書,、資料、檔案等領(lǐng)人情,。

第四十條,、公司聘用的員工,，一律與公司簽定聘用合同,。

第四十一條、公司管理人員實行年薪制和效益分配制,，勞務(wù)人員實行計件制、計時制,、計工制,。

第四十二條,、公司聘用的人員,，凡實行年薪制的“兩金”按比例上繳，實行計件制,、計時制人員,，按考勤自然天數(shù)計繳,。

第四十三條、公司員工年度工資及獎金總額,，由總經(jīng)理按章程的規(guī)定擬訂。

第四十四條,、公司執(zhí)行董事會批準(zhǔn)實施的工資系列,。

第四十五條,、員工的獎金由公司根據(jù)實際效益按有關(guān)規(guī)定提取,、發(fā)放,。

第四十六條,、特殊情況下工資支付參照《勞動法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，標(biāo)準(zhǔn)為員工的基本工資,。

第四十七條、公司有權(quán)辭退不合格的員工，員工有辭職的自由,。但必須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。

第四十八條,、員工與公司簽訂聘用合同后，雙方都必須嚴(yán)格履行勞動合同,。員工不得隨便辭職，用人單位不準(zhǔn)無故辭退員工,。

第四十九條、合同期內(nèi)員工辭職的,，必須提前____日向公司提出書面辭職報告，否則,，公司不予辦理任何手續(xù),；給公司造成損失的,，應(yīng)付賠償責(zé)任,。

第五十條,、員工未經(jīng)批準(zhǔn)而自行離職的,，公司不予辦理任何手續(xù)；給公司造成損失的,，應(yīng)付賠償責(zé)任,。

第五十一條,、員工必須服從公司安排,，遵守各項規(guī)章制度,，凡有違反并經(jīng)教育不改者,，公司有權(quán)予以解聘,、辭退,。

第五十二條,、員工辭職,、被辭退,、被開除或終止聘用,，在離開公司以前,，必須交還公司的一切財務(wù),、文件及業(yè)務(wù)資料,，并移交業(yè)務(wù)渠道,。否則，公司不予辦理任何手續(xù),；給公司造成損失的應(yīng)付賠償責(zé)任,。

第五十三條,、為了對公司發(fā)展有特殊貢獻(xiàn)的員工給予獎勵,，以及對不良行為者給予懲處，進(jìn)而促使全體員工努力工作,，奮發(fā)向上,，特制定本制度,。

第五十四條、本制度適用于公司全體員工,。

公司內(nèi)部管理制度規(guī)則篇四

一,、為加強(qiáng)考勤管理,，維護(hù)工作秩序，提高工作效率,，特制定本制度。

二,、公司員工必須自覺遵守勞動紀(jì)律,，遵守公司行政管理制度,，按時上下班,，不遲到,，不早退,，工作時間不得擅自離開工作崗位,，外出辦理業(yè)務(wù)前,，須經(jīng)經(jīng)理同意,。

三,、周一至周六為工作日,，周日為休息日；

上班時間：8:00-17:30（周一）

8:30-17:30（周二至周六）

午休時間為：12:00-13:00

四,、嚴(yán)格請,、銷假制度：員工因私事請假1天以內(nèi)的（含1天），由經(jīng)理批準(zhǔn),；超過1天的,，由鄒總批準(zhǔn),；經(jīng)理請假，一律由總經(jīng)理批準(zhǔn),。請假員工事畢向批準(zhǔn)人銷假。未經(jīng)批準(zhǔn)而擅離工作崗位的按曠工處理,。

五、上班時間開始后5分鐘至30分鐘內(nèi)到班者,，友捐20元,；超過30分鐘以上者,，友捐50元,。提前30分鐘以內(nèi)下班者,，友捐20元,；超過30分鐘者，友捐20元,。員工病假扣除當(dāng)日工資,。

六,、工作時間禁止做與工作無關(guān)的事情,，如有違反者第一次口頭警告,，如再次違反，友捐20元,。

七,、公司每周一早上8:00舉行例會,；參加公司組織的會議,、培訓(xùn),、學(xué)習(xí),、考試或其他團(tuán)隊活動,，如有事請假的,，必須提前向組織者或帶隊者請假,。

八、員工按規(guī)定享受國家法定節(jié)假日。

九,、員工的考勤管理,，由主管負(fù)責(zé),，并嚴(yán)格與工資掛鉤,，經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)督,、檢查,，部門負(fù)責(zé)人對本部門的考勤要秉公辦事,，認(rèn)真負(fù)責(zé),。如有弄虛作假,、包痹袒護(hù)遲到、早退,、曠工員工的，一經(jīng)查實,，按處罰員工的雙倍予以處罰。

十,、用車制度：車輛使用按先急事、后一般事,；先滿足工作任務(wù)、接待任務(wù),，后其他事的原則安排,，且優(yōu)先考慮交通不便的地方,，用車應(yīng)先與主管溝通后，并由經(jīng)理審核,。

公司內(nèi)部管理制度規(guī)則篇五

為營造一個干凈,、整潔、優(yōu)美,、和諧的鎮(zhèn)區(qū)生活和工作環(huán)境,，加強(qiáng)公司隊伍建設(shè)和提高員工整體素質(zhì),，結(jié)合公司實際情況,，特制定如下制度：

一,、按時參加公司組織的各種會議學(xué)習(xí),，集體活動,，對不按時參加者每次給予罰款人民幣10元。

二,、按公司規(guī)定的時間上下班,，工作時間遲到早退者，第一次通報批評,，月累計二次罰款10元,，月累計三次視為曠工一天并罰款30元,；六人以上集體遲到早退者，帶頭者辭退,。

三,、工作時間不請假或請假未經(jīng)批準(zhǔn)者,，每日扣罰工資40元,，年連續(xù)曠工7天者,、累計曠工15天者辭退,。請假期間不發(fā)工資,。

四,、對工作中不服從領(lǐng)導(dǎo)分配,，不服從管理,、調(diào)動者辭退,。

五,、破壞公司財物者,，按價賠償,，情節(jié)嚴(yán)重者,，追究法律責(zé)任并給予辭退。

六,、故意擾亂工作秩序，拉幫結(jié)派,、煽動鬧事,、非正常上訪者一律辭退,。

七、不準(zhǔn)酒后上崗,，上崗者扣發(fā)當(dāng)日工資,，酒后鬧事者根據(jù)情節(jié)輕重予以50-200元罰款，直至辭退,。

八,、酒后駕車、開英雄車,、開飛車者，一律辭退,。

九,、丟失或損壞公司配備工具者，照價賠償,。

十、司機(jī)按規(guī)定時間出班存放車輛,，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，將車開出辦私事,、干私活者一次罰款100-1000元,。

十一,、人為或工作不負(fù)責(zé)任,、缺乏認(rèn)真態(tài)度造成機(jī)械事故或交通事故者根據(jù)情節(jié)輕重罰款200-1000元,，直至辭退,。

十二,、清掃保潔路面達(dá)到路面凈、路牙凈,、人行道凈、樹坑凈,、綠化帶凈,、雨水井口凈,，無紙屑,、無塑料袋,、布袋,、無瓜果皮、雜草,、柴草,、糞便,，街道綠化帶樹木上無懸掛物,、無浮土、碎石,、沙子等雜物，無污水,，對達(dá)不到上述每項標(biāo)準(zhǔn)者，月累計一次罰款10元,，二次罰款20元,，三次辭退。

十三,、清掃保潔,、清運(yùn)人員對清掃清運(yùn)的垃圾不按規(guī)定地點傾倒,、傾卸者一次罰款50元,。

十四,、清掃保潔人員按時著裝上崗工作,全天保潔,隨時清理垃圾污物,不得擅自離崗,、脫崗、嘮嗑,、吃零食,、坐著，包括車在人不在等情況,。凡有違反上述一項者,，一次罰款10元,，月累計二次，罰款20元,，三次辭退。

十五,、清掃保潔人員在工作中，故意往雨水井清掃浮土等雜物,，故意往綠化帶內(nèi)傾倒填埋浮土、沙子及其它垃圾者,，一次罰款10元，月累計二次,，罰款20元,，三次辭退。

十六,、看管地坑人員及時將地坑周圍10米內(nèi)垃圾清理

到坑內(nèi),，大、小車司機(jī)按時清運(yùn),，清運(yùn)垃圾不得留底盤,，做到車走地凈,，清運(yùn)途中箱外不準(zhǔn)有垃圾。違者,，對司機(jī)一次罰款50元，對看坑跟車人員一次罰款10元，清運(yùn)途中箱外有垃圾清掃保潔人員兩人以上證明屬實,，一次罰款50元。

十七、公廁清掃保潔人員做到旱廁每日清掃二次以上,，水沖廁所全天保潔,，保持廁所內(nèi)及廁所周圍地面清潔，無廢紙,、糞便及其它污物,，違者一次罰款10元，月累計二次罰款20元,，三次罰款50元,，不勝任者予以辭退。

十八,、不準(zhǔn)私自向各商業(yè)網(wǎng)點自行收取費(fèi)用和其它好處及偷拿用戶物品,，違者罰款,，并追究法律責(zé)任,。

十九,、垃圾收集車司機(jī)不按規(guī)定時間收集垃圾,，不按指定地點傾倒者，一次罰款20元,，月累計二次罰款50元,，三次罰款100元,，直至辭退,。

二十,、門衛(wèi),、更夫按規(guī)定時間上崗,，中間脫崗者一次罰款20元,，造成損失者，給予賠償,，并視情節(jié)予以辭退,。

二十一、清掃保潔人員,、垃圾收集人員隨時收集生活垃圾,，拒收者一次罰款20元。

二十二,、垃圾收集清運(yùn)工人（搖鈴車）收集垃圾有漏段,、漏堆、漏戶現(xiàn)象,，沒有送往指定地點的,，一次罰款10元,，月累計二次，罰款20元,，三次辭退,。

公司內(nèi)部管理制度規(guī)則篇六

1、貫徹執(zhí)行國家頒布的有關(guān)財務(wù)制度,、嚴(yán)格按照《會計法》進(jìn)行記賬,、算賬,、報賬，規(guī)定,，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律,，做到手續(xù)完備,、內(nèi)容真實,、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目清晰,。

2,、負(fù)責(zé)編制公司年度財務(wù)計劃；編制月,、季,、年度會計報表。

3,、負(fù)責(zé)會計核算,，按時申報各項稅費(fèi),。

4、妥善保管會計憑證,、會計賬本、會計報表等檔案資料,。

1,、負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收付，不得積壓,，按時將現(xiàn)金送存銀行,。

2,、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行,，不得挪用,、不得以白條抵庫,、不得坐支營業(yè)款,。

3、根據(jù)收,、付款憑證，按款項的審核批準(zhǔn)制度辦理收付,。

4,、開據(jù)支票,，辦理匯款時要按公司的財務(wù)管理制度辦妥有關(guān)手續(xù),，不符合規(guī)定者予以退回,。

5、根據(jù)收,、付款憑證登記銀行存款,、現(xiàn)金出納日記賬,，保證賬款相符,。

6,、負(fù)責(zé)保管未簽發(fā)的支票,，支票本及已簽發(fā)的支票存根聯(lián),。

7,、負(fù)責(zé)職工每月工資,、獎金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。

8,、結(jié)合公司的業(yè)務(wù)實際情況，每月匯總收付款憑證并將憑證交會計記賬。

9,、每月3日前,，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對,，編制銀行余額調(diào)節(jié)表,。

10,、每月底將銀行存款余額,、營業(yè)收入及本月、本年累計額報告總經(jīng)理及法人代表,。

11,、妥善保管保險柜鑰匙,，密碼不得泄露及外傳,。

12、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

1,、購置固定資產(chǎn),，必須有經(jīng)批準(zhǔn)的購置計劃,；購置時,，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，可借用限額支票在計劃范圍內(nèi)使用,。

2,、購置的固定資產(chǎn)報銷時按財務(wù)制度審批程序進(jìn)行,。

3,、公司的固定資產(chǎn)及低值易耗等財產(chǎn),，包括機(jī)器設(shè)備、車輛,、家具,、電器,、其他設(shè)備等，其財務(wù)管理和計提折舊，由財務(wù)室負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)管理和各項財產(chǎn)的登記,、核對,、抽查與調(diào)撥,。

4、每年年終必須進(jìn)行一次固定資產(chǎn)盤點及低值易耗等財產(chǎn),，做到實物和賬表記錄相符,，核算資料準(zhǔn)確。對固定資產(chǎn)遺失,、損壞的,，要查明原因,，明確責(zé)任，做出適當(dāng)處理,。

1、公司印章包括公章,、財務(wù)專用章,、法人代表章、合同章等,。公章由行政管理部指定專人負(fù)責(zé)保管,，財務(wù)專用章,、法人代表章,、合同章由財務(wù)室專人負(fù)責(zé)保管。

2,、保管人員必須堅守職責(zé)，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，不得將印章帶出辦公室，不得私用,，不得委托他人代管

3,、保持印章使用的嚴(yán)肅性,。各類印章只限使用在正式公文,、函件上，嚴(yán)禁在空白介紹信上蓋章,。印章使用必須做到用章登記,。

1、職工因公出差,，按財政部有關(guān)文件規(guī)定,，一律乘座火車，可購硬臥車票,。如因特殊情況需乘飛機(jī)者,，必須報總經(jīng)理批準(zhǔn)方可乘座，否則不予報銷,。若需乘船可購四等艙船票,。

2,、在途補(bǔ)助,。乘座火車和輪船每人每天按20元補(bǔ)貼，乘座長途汽車6小時及以上的,，可按在途標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼20元,。

3、員工每人每天按80元標(biāo)準(zhǔn)住宿,，出差住宿按天數(shù)計算,；副總經(jīng)理以上實報實銷，所住賓館不得超過三星級,。

4,、住勤伙食補(bǔ)貼，每人每天20元標(biāo)準(zhǔn),。

5,、市內(nèi)交通補(bǔ)貼，每人每天10元標(biāo)準(zhǔn),。

6,、公差人員報銷差旅費(fèi)，必須在回公司五天內(nèi)辦理報銷手續(xù),、繳還預(yù)借差旅費(fèi),，否則作為挪用公款處理。

1,、各部門根據(jù)每年物資的消耗率,、損耗率進(jìn)行預(yù)測，于每年十二月中旬編制采購計劃和預(yù)算,，報財務(wù)室審核,。

2,、計劃外采購或臨時增加的項目，也要制定計劃或報財務(wù)室審核,。

3,、財務(wù)室對各部門采購計劃和預(yù)算進(jìn)行審核，經(jīng)審核的計劃交行政部門監(jiān)督實施,。

4,、采購價值在500元以上的物品要有2人以上共同辦理；大宗用品或長期需用的物資,，必須向3家以上供應(yīng)商摸底詢價,，并簽定供貨協(xié)議。

5,、計劃外和臨時少量急需品,，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可采購,。

6,、采購人員采購物資付款，價值在500元以上的,，使用轉(zhuǎn)賬支票或委托銀行付款,；價值在500元以下的，可以支付現(xiàn)金,。

7,、轉(zhuǎn)賬支票結(jié)賬一般由出納根據(jù)采購人提供的準(zhǔn)確數(shù)字或單據(jù)填制轉(zhuǎn)賬支票。若由采購人領(lǐng)空白轉(zhuǎn)賬支票與對方結(jié)賬的,，轉(zhuǎn)賬支票必須限額,。

8、物資采購價值超過500元,，賣方要求付現(xiàn)金的,，必須由財務(wù)室審查，經(jīng)批準(zhǔn)后,，方可付款,。

1、以公司名義向外發(fā)送的正式文件需經(jīng)部門經(jīng)理審閱,，總經(jīng)理簽發(fā),。

2、以公司名義對內(nèi),、對外簽定的合同,，統(tǒng)一由財務(wù)室負(fù)責(zé)辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔,，以便隨時備查,。

1,、公司各部門應(yīng)根據(jù)工作需要，事先擬訂支出計劃,，報總經(jīng)理同意后,，再由經(jīng)辦人按規(guī)定辦理借支或報銷手續(xù)。

2,、公司員工報銷,，需下列審批程序：經(jīng)辦人—部門經(jīng)理簽字—總經(jīng)理簽字—出納付款。

3,、上述開支的必須支出,，如果總經(jīng)理不在，需經(jīng)電話請示總經(jīng)理同意后,，方可予以支出,，待總經(jīng)理回到公司后再予補(bǔ)簽。

4,、員工個人因私借款一律不予批準(zhǔn),。

公司內(nèi)部管理制度規(guī)則篇七

為了規(guī)范公司管理，嚴(yán)肅工作紀(jì)律,，有效提升員工的敬業(yè)精神,，結(jié)合我公司實際情況,，特制定本制度,。

本制度適用于本公司所有員工。

1.上班必須保持良好的工作態(tài)度和風(fēng)貌,。

2.上班考勤實行實時簽到制度,，必須本人親自簽到。在規(guī)定上下班時間內(nèi),，上班延后/下班提前打卡者,，視為遲到/早退。遲到或早退一次處以口頭警告處分,，二次以上者每發(fā)生一次處以罰款處分（遲到或早退30分鐘以內(nèi)罰款20元,，30分鐘以上罰款50元）。

3.行政工作人員上班須著工作服,，佩戴胸牌,；車間工作人員上班須著工作服，工作褲,，佩戴胸牌,，穿勞保鞋及其它防護(hù)用品。如不按上述要求穿戴者,，發(fā)現(xiàn)一次處以口頭警告處分,，發(fā)現(xiàn)二次以上者每發(fā)現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款20元人民幣）,。

4.員工必須服從上級管理人員領(lǐng)導(dǎo)，不得工作怠慢,。

5.上班前10分鐘和下班前10分鐘對辦公室進(jìn)行整理與衛(wèi)生工作,，保持整潔，干凈的環(huán)境,。辦公桌面不允許亂堆亂放,，香煙頭不允許亂扔（尤其是花盆里），發(fā)現(xiàn)一次處以口頭警告處分,，發(fā)現(xiàn)二次以上者每發(fā)現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款20元人民幣）,。

6.下班時各部門最后離開的工作人員必須關(guān)鎖好本部門的門窗及設(shè)備電源，防止發(fā)生安全事故及不必要的浪費(fèi),。如沒關(guān)門窗及設(shè)備電源,，發(fā)現(xiàn)一次處以口頭警告處分，發(fā)現(xiàn)二次以上者每發(fā)現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款20元人民幣）,。

7.工作期間遇到顧客訪問時,，必須主動、親切的接待或提供咨詢,。來訪電話時必須做好記錄,，包括：來電單位、內(nèi)容摘要,、來電時間,、記錄人等重要信息,。

8.公司員工外出辦公時要向領(lǐng)導(dǎo)請示，說明去向，并在公司前臺工作簿上登記,。

9.公司員工如有特殊私事外出要向領(lǐng)導(dǎo)請假,，在公司前臺工作簿上登記,，待領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可離開（請假制度詳見本公司考勤制度）,。

10.當(dāng)天能夠完成的工作不得拖延至第二個工作日完成。

11.愛護(hù)公物,，節(jié)約物品,。

12.同事間要相互協(xié)作，相互支持,，積極學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,。

13.每周一的公司例會關(guān)聯(lián)人員必須準(zhǔn)時出席。無故缺席者,，出現(xiàn)一次處以口頭警告處分,，出現(xiàn)二次以上者每出現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款50元人民幣）；無故遲到者（公司規(guī)定的開會時間十分鐘后到達(dá)的一律視為遲到）,，出現(xiàn)一次處以口頭警告處分,，出現(xiàn)二次以上者每出現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款20元人民幣）,。如出現(xiàn)例會因故不能按期召開的情況，例會召集人要及時發(fā)出通告,。

本制度的解釋,、修改、廢止權(quán)歸公司行政部,。本制度自董事長或總經(jīng)理簽發(fā)之日起生效,。

xxxx年03月16日

公司內(nèi)部管理制度規(guī)則篇八

材料和設(shè)備調(diào)撥管理辦法

第一部分 通則

1.0 總則

配合建筑項目合約化管理實施，為更好實行材料調(diào)撥管理,，特制定本辦法,，旨在規(guī)范材料調(diào)撥全過程操作。

2.0 適用范圍：集團(tuán)內(nèi)甲供材調(diào)撥,，按受控程度分為兩類,。

2.1高值周轉(zhuǎn)材（簡稱高周材）和設(shè)備：如木方、模板,、扣件,、鋼管、電纜,、塔吊等,，其調(diào)

撥須經(jīng)集團(tuán)同意，本辦法主要規(guī)范此類材料調(diào)撥,。

2.2 主材和水電材料：如水泥,、鋼筋、pvc管等,，如涉及城市內(nèi)項目間調(diào)撥經(jīng)地產(chǎn)副總同意

后可實行,，同步報采購中心備案,，并結(jié)算成本,；如涉及城市間調(diào)撥，需經(jīng)采購中心同意,，具體操作參照本辦法,。

2.3 對同一項目實行跨期材料調(diào)撥視同城市內(nèi)項目間調(diào)撥。

3.0 調(diào)撥管理原則

3.1 提倡就近調(diào)撥,，如未來2個月就近無使用需求,，方可遠(yuǎn)程調(diào)撥。

3.2 確保調(diào)撥有效性,，必須由采購中心組織工程管理中心現(xiàn)場評估,，確定殘值或損耗率，對

不能使用的材料杜絕調(diào)撥并就地做報廢處理,，詳見《材料報廢處理管理辦法》,。 3.3 誰調(diào)出誰維護(hù),，強(qiáng)調(diào)調(diào)撥前必須作好維修翻新工作。 3.4 積極盤活材料,，主動上報閑置材料避免積壓,。

3.5 服從集團(tuán)安排，不得故意隱藏閑置材料或無正當(dāng)理由拒絕調(diào)出或接收,。

第二部分高值周轉(zhuǎn)材調(diào)撥管理

1.0 下架高周材管理

1.1 對下架材料,，項目經(jīng)理應(yīng)組織人手同步清理與堆碼，在下架完畢7天內(nèi)歸堆完畢,。 1.2 對如木方,、模板、電線電纜等不用維修的材料,，應(yīng)區(qū)分報廢和可調(diào)撥的堆碼整齊并作好

防雨防潮措施,，倉庫主管組織材料稽查、成本會計,、施工工長進(jìn)行盤點,，按《高值周轉(zhuǎn)材盈虧管理制度》由成本會計登記入庫，入庫單經(jīng)以上人員會簽后交項目經(jīng)理確認(rèn),，對需報廢材料參照《材料報廢處理管理辦法》執(zhí)行,。

1.3 對如扣件、鋼管等須維修或翻新的材料,，由項目經(jīng)理組織人手翻新維修后堆放整齊,，倉

庫主管組織以上人員參照1.2 進(jìn)行盤點入庫并確認(rèn)。

1.4 以上工作完成后,，項目經(jīng)理向采購中心提出《下架材料調(diào)出申請》,，申請時間不得晚于材

料實際下架日期后的30天，否則視為下架材料不及時回收,，將在綜合檢查中扣分,。 2.0 材料維保責(zé)任界定

2.1 原則上，調(diào)出項目負(fù)責(zé)在集團(tuán)指定時間內(nèi)完成下架材料的清理,、維修,、養(yǎng)護(hù)和翻新。 2.2 對無故推卸翻修維保責(zé)任或拖延時間時,，經(jīng)采購中心調(diào)配可不維保直接發(fā)往接收項目,，

由此發(fā)生的所有維保費(fèi)用，由接收部門送采購中心審核,，分管副總裁審批后從調(diào)出部門全額扣除,，同時對該批高周材的損耗率由采購中心適當(dāng)增大，調(diào)出部門不得有任何異議。 2.3因接收項目需求急迫導(dǎo)致調(diào)出項目無法正常完成維保時,，經(jīng)采購中心協(xié)調(diào)可直接發(fā)往接

收項目,，由此發(fā)生的維保費(fèi)用由采購中心評定后報分管副總裁審批。

2.4 如果該批材料暫物接收項目,，采購中心可安排就地封存,，封存期間不計使用費(fèi)，但維保

費(fèi)用由封存項目負(fù)責(zé),。 3.0 集團(tuán)對下架材料的評估與檢查 3.1 從兩個渠道確定檢查時間：

根據(jù)項目向采購中心提出的《下架材料調(diào)出申請》之日起7個工作日內(nèi),。 材料即將調(diào)出前。 3.2 檢查組織

由采購中心組織,，工程管理中心,、審計監(jiān)察中心和財務(wù)管理中心參加，檢查前由采購中心發(fā)出《下架材料評估檢查通知》,。 3.3 檢查內(nèi)容

下架材料是否及時回收,，是否歸類堆放，堆放是否整齊,。 下架材料的維保及時性和質(zhì)量,。 復(fù)核木方殘值評估是否合理。 下架材料入倉的完整性和及時性,。

對比材料進(jìn)場和退場在數(shù)量上的差異,，以便為成本核算提供依據(jù)。 4.0 下架材料的匯報

4.1 每周由倉庫主管填制《下架材料周報》,，注明有無下架材料,、下架材料狀態(tài)及每類材料數(shù)

量，其中對木方還須注明新舊程度,，對每類下架材料需預(yù)計下次本項目使用時間,。每周最后一個工作日發(fā)送采購中心。

4.2 采購中心根據(jù)各項目周報匯編《集團(tuán)各項目下架材料周報》,，發(fā)送財務(wù),、工程、成本和分

管副總裁,，抄送地產(chǎn)副總,。

5.0 高周材調(diào)撥管理流程

第三部分 設(shè)備調(diào)撥管理

1.0 設(shè)備拆除前工作

1.1 項目在拆除設(shè)備前，應(yīng)向采購中心提出《設(shè)備退場申請》,。

1.2 采購中心接收申請后7個工作日內(nèi)，組織工程管理中心到場檢查設(shè)備的使用狀態(tài)并確認(rèn)

拆除時間及接收項目,。

1.3拆除前由項目機(jī)電主管核查《設(shè)備清單一覽表》,，包括如下內(nèi)容，報采購中心和工程管理

中心核實。

設(shè)備所有功能是否運(yùn)行正常,，對有故障零部件予以登記以便將來維修或更換,。

核對之前的《設(shè)備清單一覽表》（一覽表需登記本項目使用過程中購置或更換的零部件），

登記缺失零部件,。

1.4 拆除后項目機(jī)電主管負(fù)責(zé)將所有零部件裝箱,，并登記零部件狀態(tài)，核對拆除前缺失零部

件是否一致,，更新《設(shè)備清單一覽表》,。抄送采購中心和工程管理中心。

1.5 拆除后的設(shè)備零部件做好防雨防盜措施,，對故障零部件予以維修以待調(diào)撥,。

1.6 采購中心登記每臺準(zhǔn)備調(diào)撥的設(shè)備情況，以便將來調(diào)撥后判斷購置設(shè)備零部件合理性,。 2.0 設(shè)備調(diào)撥流程

下架材料調(diào)出申請 本項目第次申請

申請人

申請日期

項目經(jīng)理

申請項目

針對年月日~月日下架的材料,，清單如下，我項目已按集團(tuán)要求全部分類堆碼及維保完畢,，為加速資產(chǎn)盤活,，現(xiàn)申請調(diào)出，請集團(tuán)現(xiàn)場核查并統(tǒng)一調(diào)配,。

公司內(nèi)部管理制度規(guī)則篇九

一,、（總體）員工崗位責(zé)任制度

1、工作人員要嚴(yán)格遵守公司的規(guī)章制度,，愛崗敬業(yè),、團(tuán)結(jié)互助，認(rèn)真辦理客戶開戶,、服務(wù)工作,，對違紀(jì)者依據(jù)公司制度予以處罰。

2,、工作人員上崗要做到熱情接待,、禮貌待人、態(tài)度和藹,、服務(wù)周到,、語言文明、杜絕與顧客爭吵,、不得惡語傷人,、儀表整潔、莊重大方,、樹立良好的企業(yè)形象,。

3、服從領(lǐng)導(dǎo)，對安排的工作不推諉扯皮,，不拖延,，事事有著落，件件有回音,。

4,、保持良好的工作環(huán)境，不得大聲喧嘩,，不得嬉戲打鬧,，不得亂吐亂丟。

5,、按流程工作,，做到認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)。

6,、要加強(qiáng)學(xué)習(xí),，提高思想和業(yè)務(wù)水平。

二,、辦公室紀(jì)律

1,、工作期間嚴(yán)格遵守辦公室有關(guān)規(guī)章制度，不允許做與工作無關(guān)的事情,。比如吃零食,、撥打私人電話、瀏覽視頻,、聊私人qq及與工作無關(guān)的網(wǎng)頁等,，員工違者一次50元，連帶所處部門經(jīng)理罰款100元,；

2,、嚴(yán)格遵照公司的安排工作，任何部門員工無條件的服從各個部門經(jīng)理安排,，并認(rèn)真完成所分配的工作,；尊重各部門領(lǐng)導(dǎo)，工作中禁止頂撞領(lǐng)導(dǎo),；違者罰款50元,。

3、因值班人員疏忽或擅自離崗出現(xiàn)工作失誤的,，由此員工所在部門責(zé)任人承擔(dān)全部后果,，值班人員給予勸退處理，免發(fā)員工當(dāng)月的工資,。

4,、工作人員要認(rèn)真保管財物,。下班前要清理好物品和數(shù)據(jù)資料,，必要時將重要文件保存于保險箱中,，因個人保管不善將公司機(jī)密文件泄露出去，違者予以罰款500元,，特別嚴(yán)重者,，公司追究其法律責(zé)任，并予以辭退,。

5,、節(jié)假日或公司集體休息時，各部門將分管區(qū)域衛(wèi)生打掃干凈,，將垃圾清理出去,，關(guān)好門窗，關(guān)好電腦和電源,；各部門經(jīng)理安排下去責(zé)任到人,，出現(xiàn)問題，違者罰款50元,，連帶部門經(jīng)理罰款100元,。

6、公司員工進(jìn)入辦公區(qū)域,，一切以公司為重,，團(tuán)結(jié)互助，愛崗敬業(yè),，與所有同事搞好合作關(guān)系,，

不允許出現(xiàn)內(nèi)部爭斗、不團(tuán)結(jié)情況,，搞內(nèi)部分歧者,，一經(jīng)查實，直接勸退處理,，免發(fā)當(dāng)月所有工資,；

員工之間因發(fā)生個人沖突而損壞公物者，按物品購買原值賠償,，并處500元罰款,。

7、員工的素質(zhì)涵養(yǎng)彰顯企業(yè)文化,，進(jìn)入公司,，所有員工見面須問好示意，以示尊重,；員工走出公司,，心里理應(yīng)時刻裝著企業(yè),，外人問到我公司情況，不論什么場合,，要時刻維護(hù)公司形象,，如有通過電話、企業(yè)客服等反映員工怠慢咨詢者,，一經(jīng)證實,，公司嚴(yán)厲處罰，違者罰款200元,，以示警告,。

8、本著節(jié)能減排原則,，公司所有公用電器在下班之前必須確保關(guān)閉,。大廳所有公用電器由市場、行政部全體員工承擔(dān),；運(yùn)營,、財務(wù)部所有員工負(fù)責(zé)所處部門的辦公室公用電氣設(shè)備及本部門負(fù)責(zé)人辦公室所有公用電器設(shè)備。如未按規(guī)定下班關(guān)閉,，經(jīng)任何部門經(jīng)理查處,，責(zé)令本部門經(jīng)理及所有員工，每人處罰款50元以示警告,。

備：個人所用電腦責(zé)任到人,，下班沒有特殊情況必須確保關(guān)機(jī)，如有違反者,，罰款50元,，以示警告。

9,、上班期間要統(tǒng)一著裝,，每發(fā)現(xiàn)一次不著工裝者罰款100元整。

10,、嚴(yán)禁各部門員工擅自脫離崗位,，如發(fā)現(xiàn)串科室、扎堆閑聊者,，部門經(jīng)理可口頭提醒,，以示警告，不聽勸阻繼續(xù)逗留者,，罰款200元,。

11、未經(jīng)同意,，不準(zhǔn)隨意將外界存儲介質(zhì)上機(jī)使用,，未經(jīng)批準(zhǔn),，不準(zhǔn)將本服務(wù)中心的存儲介質(zhì)和數(shù)據(jù)外傳，因違反規(guī)定造成公司機(jī)密外漏者,，公司予以辭退處理,，免發(fā)當(dāng)月工資，情節(jié)嚴(yán)重者公司依法追究其法律責(zé)任,。

三,、環(huán)境與衛(wèi)生

為保持公司擁有有一個良好的工作環(huán)境,，所有員工都應(yīng)該自覺遵守下列規(guī)則：

1,、辦公區(qū)域環(huán)境要求不得在辦公區(qū)域聚集聊天及大聲喧嘩，違者嚴(yán)重警告,。

2,、個人辦公區(qū)域內(nèi)不得張貼與工作無關(guān)的圖片及物品等；保證個人辦公區(qū)域的衛(wèi)生,。辦公桌椅和計算機(jī)表面不得有灰塵,，桌面物品要碼放整齊，違者罰款20元,。

3,、及時將廢紙、廢物放入紙簍,，剩水,、剩茶倒入洗手間的水池；愛護(hù)洗手間的公共設(shè)施,，使用后沖水,；衛(wèi)生用品等雜物請放入洗手間的垃圾桶，不得丟入便池內(nèi),，員工嚴(yán)格自律,，違者罰款20元。

4,、會議室環(huán)境要求：不得在會議室,、洽談室內(nèi)用餐；為保證會議室的正常使用,，會議室使用完畢后,，應(yīng)將桌椅恢復(fù)原位，及時清理桌面物品,；愛護(hù)會議室及洽談室內(nèi)設(shè)施,，保持會議室公共衛(wèi)生，違

者罰款20元,。

四,、考勤制度

1,、內(nèi)部員工必須嚴(yán)格按規(guī)定的工作時間上下班，不得遲到,、早退,；從xxxx年8月1日起，上下班員工一律定點用企業(yè)qq考勤功能打卡,，必須是本人親自打卡,，出現(xiàn)代人打卡者，一旦查處被代打卡者罰款50元,，扣發(fā)當(dāng)日工資,；代人打卡者罰款100元，扣發(fā)當(dāng)日工資,。因外因等特殊情況不能打卡者,，及時告知行政部，當(dāng)天不告知者行政部不予補(bǔ)記,，一律按當(dāng)日曠工處理,。

2、上班期間如需外出辦理公務(wù),，應(yīng)事先向入職者的直接上級請示,。在《臨時外出申請表》上注明外出時間、地點,、事由,，回公司后及時注明返回時間。每條外出記錄都必須有部門經(jīng)理簽名確認(rèn),。如果無法在下班時間內(nèi)返回公司,，應(yīng)電話通知部門負(fù)責(zé)人，不按規(guī)定辦理私自外出者,，按當(dāng)日曠工處理,。

3、有特殊事情和身體不適不能上班,，必須向部門領(lǐng)導(dǎo)提前請假,，做好工作交接并向行政部領(lǐng)取假條認(rèn)真填寫，得到部門領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)簽字將假條送還行政部請假方可有效,；臨時性有事不能上班必須電話或其他方式告知部門經(jīng)理,，經(jīng)過允許后方可休班，上班之后補(bǔ)簽假條,，請假人所在部門經(jīng)理必須告知行政部,，以便記好考勤，不按規(guī)定辦理者,，一律按曠工處理,。請假者工作交接不到位,，影響工作進(jìn)展的，免發(fā)休班當(dāng)天工資,；特殊情況需乘飛機(jī)時,，必須經(jīng)主管經(jīng)理特批，否則不予報銷,。

c.,、出差地交通費(fèi)，總經(jīng)理,、副總經(jīng)理實報實銷,，其他員工交通以公交車為主、原則上盡量少乘坐出租汽車,，實報實銷,。

1、住宿費(fèi)：

a,、總經(jīng)理、副總經(jīng)理實報實銷,。

b,、其他員工住宿標(biāo)準(zhǔn)為：一般地區(qū)120元/天/人以內(nèi)，上海,、深圳等地區(qū)200元/天/人以內(nèi)為基準(zhǔn)實報實銷,。

2、伙食費(fèi)：

a,、總經(jīng)理,、副總經(jīng)理實報實銷。

b,、其他員工伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：一般地區(qū)50元/天/人以內(nèi),，上海、深圳等地區(qū)80元/天/人以內(nèi)為基準(zhǔn)實報實銷,。

3,、出差補(bǔ)助：

a、乘坐火車路途補(bǔ)助50元/晚/人,。

b,、在外補(bǔ)助100元/天/人。

4,、交通費(fèi),、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)報銷,，超標(biāo)自付,，欠標(biāo)不補(bǔ),。

5、出差回來后一周內(nèi)填報【出差費(fèi)用結(jié)算單】,，辦理報銷手續(xù),。

6、員工出差旅費(fèi),，應(yīng)據(jù)實提出收據(jù),，核發(fā)之，但如發(fā)現(xiàn)有虛報不實之事,，除將所領(lǐng)追回外,，并視情節(jié)之輕重，酌予懲處,。

五,、培訓(xùn)管理

1、新員工培訓(xùn)內(nèi)容及管理

1）,、培訓(xùn)內(nèi)容

a,、公司文化（概況、成立歷史,、公司理念,、團(tuán)隊品格、道德修養(yǎng),、行為規(guī)范等）,；b、公司規(guī)章制度

c,、新老員工認(rèn)識,；

d、辦公設(shè)備的使用,；

e,、指引工作地點區(qū)域設(shè)施（洗手間、就餐處,、乘車處等）,。

2)、培訓(xùn)注意事項

a,、新員工到崗時,，公司全體員工應(yīng)表現(xiàn)出熱情、禮貌的態(tài)度,，營造歡迎的氣氛,；

b、培訓(xùn)由綜合管理部負(fù)責(zé)執(zhí)行，涉及到各部門業(yè)務(wù)時,，部門負(fù)責(zé)人要有所準(zhǔn)備,，予以配合。,、在職員工培訓(xùn)內(nèi)容及管理

1）,、培訓(xùn)形式

a、公司舉辦的各種形式的在職培訓(xùn),，包括座談,、講座等；

b,、員工業(yè)余時間自學(xué),。

2）、培訓(xùn)考核

a,、培訓(xùn)活動由綜合管理部負(fù)責(zé)組織,，采用簽到的形式記錄考勤。（出席記錄將列入到公司的績效考核范圍）

b,、培訓(xùn)考評由培訓(xùn)講師負(fù)責(zé)考評,，其成績列入公司績效考核范圍。

六,、名片管理辦法

1,、總則

為使公司名片統(tǒng)一規(guī)范化，強(qiáng)化對外公關(guān)形象的塑造,，特制定本辦法。

2,、名片格式

公司名片格式統(tǒng)一化,，由公司行政管理部門依據(jù)企業(yè)形象設(shè)計。

七.名片印制程序

1,、根據(jù)工作需要,，需要印制名片的員工需首先向主管副總經(jīng)理提出申請；

2,、主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后會通知綜合管理部門,；

3、綜合管理部門負(fù)責(zé)對外印制名片的印刷業(yè)務(wù),，印制完畢后發(fā)給當(dāng)事人

八.名片使用

1,、名片使用須恰到好處，不可像撒傳單般濫用,，掌握使用范圍,。

2、任何部門或個人不得擅自印刷或使用未經(jīng)公司批準(zhǔn)的名片。

3,、員工與公司解除勞動合同關(guān)系后,，嚴(yán)禁再使用公司原有的名牌從事任何活動，如若發(fā)現(xiàn),，公司將追究其責(zé)任,，并予以支付人民幣壹拾萬元的經(jīng)濟(jì)損失費(fèi)，同時對于造成甲方任何重大損失者,，甲方保留以估算的損失額向有關(guān)機(jī)構(gòu)提起訴訟的權(quán)利,。

公司內(nèi)部管理制度規(guī)則篇十

企業(yè)內(nèi)部控制制度的建設(shè)是世界現(xiàn)代企業(yè)管理的發(fā)展趨勢和加入wto后中國企業(yè)界的必然選擇，同時也是現(xiàn)代經(jīng)營模式的重要組成部分和成熟企業(yè)管理的標(biāo)志,，也是中國企業(yè)在激烈的競爭中走向全球化和一體化的產(chǎn)物,。完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，保證會計信息質(zhì)量,，對于完善公司治理結(jié)構(gòu)和信息披露制度,，保護(hù)投資者合法權(quán)益，保證資本市場有效運(yùn)行,，有著非常重要的意義,。

（一）對內(nèi)控認(rèn)識不足，內(nèi)部控制制度不健全

許多企業(yè)對內(nèi)部控制的理論缺乏認(rèn)識,，甚至對內(nèi)部控制還存在誤解,，對內(nèi)部控制制度的內(nèi)涵還不十分清楚，沒有建立起規(guī)范化的操作程序,，工作透明度不高,，一人辦事，一人了結(jié)的情況相當(dāng)普遍,，使許多內(nèi)部控制制度成為一紙空文或形同虛設(shè),。

（二）內(nèi)部控制制度缺乏科學(xué)性和連貫性，難以發(fā)揮應(yīng)有的功效

我國有許多企業(yè)雖然建立了內(nèi)部控制制度但仍缺乏科學(xué)性與合理性,。如一些企業(yè)受利益驅(qū)動,，重經(jīng)營，輕管理,，自我防范,、自我約束機(jī)制尚未建立起來，內(nèi)部控制的組織網(wǎng)絡(luò)不健全,，控制制度的健全讓位于業(yè)務(wù)發(fā)展,，以至于既定的內(nèi)部控制制度失控。還有些企業(yè)對外部環(huán)境和經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)等變化缺乏預(yù)見性,，導(dǎo)致其管理滯后,，沒有能夠及時制定出相應(yīng)的處理程序和制度,。

（三）人員素質(zhì)不高

當(dāng)前我國會計工作中信息失真問題較為嚴(yán)重。有的沒有嚴(yán)格的復(fù)核審批制度,；有的單位賬證,、賬賬、賬表,、賬實不符,；有的單位現(xiàn)金管理不符合規(guī)定，坐支現(xiàn)象普遍,，資金管理嚴(yán)重失控,；有的單位負(fù)責(zé)人擅自對外投資，導(dǎo)致投資盲目性,。這些現(xiàn)象主要是由于現(xiàn)階段我國企業(yè)管理人員素質(zhì)不高,，企業(yè)監(jiān)督意識不強(qiáng)，使內(nèi)部控制制度不能發(fā)揮應(yīng)有的作用,。

（四）監(jiān)督機(jī)制不全

目前有很多企業(yè)監(jiān)督評審主要依靠內(nèi)部審計部門來實現(xiàn),，而有些企業(yè)的內(nèi)部審計部門隸屬于財務(wù)部門，或與財務(wù)部同屬一人領(lǐng)導(dǎo),，內(nèi)部審計在形式上就缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性,。另外，在內(nèi)審的職能上,，很多企業(yè)的內(nèi)部審計工作僅僅是審核賬目,，而在內(nèi)部稽查、評價內(nèi)部控制制度是否完善和企業(yè)內(nèi)各組織機(jī)構(gòu)執(zhí)行職能的效率等方面,，卻未能充分發(fā)揮應(yīng)有的作用,。一部分企業(yè)雖設(shè)立了審計部門，但由于體制不順,，使企業(yè)經(jīng)營活動的各項內(nèi)部管理制度監(jiān)督執(zhí)行不力,，權(quán)利缺乏制衡和監(jiān)督，決策者只有權(quán)利而沒有明確的責(zé)任,。