為有力保證事情或工作開展的水平質(zhì)量,，預(yù)先制定方案是必不可少的,，方案是有很強(qiáng)可操作性的書面計(jì)劃,。怎樣寫方案才更能起到其作用呢,？方案應(yīng)該怎么制定呢,？以下是小編為大家收集的方案范文,，歡迎大家分享閱讀,。

財(cái)務(wù)對標(biāo)工作方案篇一

按照20xx年公司總部署，財(cái)務(wù)部結(jié)合公司具體情況制定本方案,，目標(biāo)達(dá)到財(cái)務(wù)管理規(guī)范化,、工作運(yùn)行制度化、監(jiān)督考核全員化,。

以經(jīng)營為中心,，為各部門（各分公司）服務(wù)，力爭達(dá)到企業(yè)利益最大化,。

（一）、堅(jiān)持財(cái)務(wù)部工作在總經(jīng)理（分管副總）領(lǐng)導(dǎo)下,，采取部門經(jīng)理負(fù)責(zé)制,，負(fù)責(zé)所有分、子公司的財(cái)務(wù)管理和資金調(diào)配工作的原則,。

（二）,、堅(jiān)持財(cái)務(wù)人員實(shí)行"垂直管理",各單位財(cái)務(wù)人員均由總公司委派的原則。

（三）,、堅(jiān)持要在核算型財(cái)務(wù)的基礎(chǔ)上完成向集中型財(cái)務(wù),集約型財(cái)務(wù),管理型財(cái)務(wù),經(jīng)營型財(cái)務(wù)的轉(zhuǎn)型原則,。

（四）,、堅(jiān)持穩(wěn)健的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略,建立以防患經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為核心的財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制原則。

（一）財(cái)務(wù)部職能：

1．財(cái)務(wù)管理

2．會計(jì)核算

3．計(jì)劃統(tǒng)籌管理

（二）財(cái)務(wù)部職責(zé)

財(cái)務(wù)部主要職責(zé)是,，根據(jù)公司總經(jīng)理的經(jīng)營目標(biāo),，組織建立各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，疏通融資渠道,，對財(cái)務(wù)核算工作和資金運(yùn)作進(jìn)行總控制,；同時(shí)對公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)做好財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)預(yù)測報(bào)告,，為經(jīng)營決策提供依據(jù),，以維護(hù)公司和全體員工的利益，保證經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),。

1,、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會計(jì)制度，建立完整的賬簿管理體制和財(cái)務(wù)核算體系,。

2,、健全財(cái)務(wù)管理制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃,，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理,。

3、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況,，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告,，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況。

4,、當(dāng)好決策參謀,，及時(shí)準(zhǔn)確地向決策者和相關(guān)管理者提供可靠的會計(jì)信息。

5,、編制記賬憑證和各類報(bào)表,，妥善管理會計(jì)賬冊檔案。

6,、負(fù)責(zé)公司職工的勞動工資,、職工福利的發(fā)放。

7,、負(fù)責(zé)公司各種費(fèi)用的審核和報(bào)銷,，進(jìn)行成本控制管理。

8,、協(xié)調(diào)與稅務(wù),、銀行部門的關(guān)系，執(zhí)行國家稅法政策,，及時(shí)做好納稅申報(bào)工作,。

9,、進(jìn)行公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)，做好各項(xiàng)審計(jì)工作,。

10,、有效合理使用資金，根據(jù)單位資金情況做好融資工作,。

11,、編制各種計(jì)劃統(tǒng)計(jì)報(bào)表，完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)布置的其他工作,。

（三）財(cái)務(wù)部權(quán)利

1,、參與公司重大經(jīng)營決策，為決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和信息的權(quán)力,。

2,、參與年度、季度,、月度生產(chǎn)計(jì)劃的制定,，并提出意見和建議的權(quán)力。

3,、參與年度,、季度、月度銷售計(jì)劃的制定,，并提出意見和建議的權(quán)力,。

4、參與年度,、季度,、月度采供計(jì)劃的制定，并提出意見和建議的權(quán)力,。

5,、對違反財(cái)務(wù)制度的部門、分支結(jié)構(gòu)和個(gè)人給予處罰,。

6,、對其他部門實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督和考核。

7,、部門內(nèi)部員工聘任,、解聘的建議權(quán)。

8,、要求相關(guān)部門配合相關(guān)工作的權(quán)力。

財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)

1,、在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下,，總管公司會計(jì),、報(bào)表、預(yù)算工作,。

2,、制定、實(shí)施公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略,，以支持公司推行經(jīng)營戰(zhàn)略,。

3、負(fù)責(zé)制定公司利潤計(jì)劃,、資本投資,、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷售前景,、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn),。

4、進(jìn)行稅收管理和方案制定,。

5,、健全公司內(nèi)部核算體系和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。

6,、開展經(jīng)濟(jì)活動分析,，編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃,，增收節(jié)支,、提高效益。

7,、監(jiān)督公司遵守國家財(cái)經(jīng)法令,、紀(jì)律，以及董事會決議,。

財(cái)務(wù)經(jīng)理的職責(zé)

1,、主持本部的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作,。

2,、根據(jù)集團(tuán)公司中、長期經(jīng)營計(jì)劃,，組織編制集團(tuán)年度綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃的控制標(biāo)準(zhǔn),。

3、負(fù)責(zé)組織《會計(jì)法》及地方政府有關(guān)財(cái)務(wù)工作法律法規(guī)的貫徹落實(shí),。

4,、制定、維護(hù)、改進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理制度和政策,，制定年度,、季度財(cái)務(wù)計(jì)劃。

5,、進(jìn)行公司成本管理,，開展成本預(yù)測、控制,、核算,、分析工作，提高贏利水平,。

6,、負(fù)責(zé)建立和完善公司財(cái)務(wù)稽核、審計(jì)內(nèi)部控制制度,，監(jiān)督其執(zhí)行情況,。

7、負(fù)責(zé)資金,、資產(chǎn)的管理,。

8、對公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理,，按時(shí)完成稅務(wù)申報(bào)以及年度審計(jì)工作,。

9、對公司重大的投資,、融資,、并購等經(jīng)營活動提供建議和決策支持。

10,、向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)經(jīng)營狀況,，為高管人員提供財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)和建議。

11,、組織考核,、分析公司經(jīng)濟(jì)成果，提出可行的`建議和措施,。

部門經(jīng)理的職責(zé)

1,、財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、呈報(bào)及執(zhí)行,。

2,、織公司會計(jì)的核算及年度審計(jì)。

3,、有效地管理運(yùn)用資金,。

4,、監(jiān)察公司資產(chǎn)管理、往來賬管理以及費(fèi)用開支管理,。

5,、建立與發(fā)展同財(cái)政稅收部門及銀行的良好合作關(guān)系。

6,、審核會計(jì)憑證。

7,、審核上報(bào)的各種會計(jì)報(bào)表及納稅申報(bào)表,。

8、對下屬員工進(jìn)行培訓(xùn),。

9,、調(diào)部門內(nèi)部、部門之間的員工關(guān)系,。

會計(jì)核算主管崗位職責(zé)

1,、負(fù)責(zé)公司會計(jì)制度的設(shè)計(jì)、擬定,，并進(jìn)行財(cái)經(jīng)政策的研究,、分析。

2,、負(fù)責(zé)公司的全面核算工作,，定期編制會計(jì)報(bào)告。

3,、負(fù)責(zé)公司的會計(jì)核算管理,，齊全各類原始資料，制訂會計(jì)資料的使用辦法及規(guī)定,。

4,、進(jìn)行成本核算的預(yù)測、計(jì)劃,、控制,、分析和考核，督促各部門降低消耗,，節(jié)約費(fèi)用,。

5、掌握國家稅務(wù)政策,，對外加強(qiáng)聯(lián)系,，下層單位進(jìn)行指導(dǎo)。

6,、負(fù)責(zé)會計(jì)檔案的管理,。

7,、利用企業(yè)經(jīng)營過程中的財(cái)務(wù)會計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析。

8,、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理對會計(jì)人員進(jìn)行績效考核,。

9、指導(dǎo)會計(jì)人員的核算業(yè)務(wù)工作,，提高工作質(zhì)量,。

10、分析稅收管理政策,，及時(shí)提出有利于企業(yè)發(fā)展的建議,、意見。

11,、負(fù)責(zé)與稅務(wù),、工商、銀行等機(jī)構(gòu)的聯(lián)系與協(xié)調(diào)工作,。

12,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納員崗位職責(zé)

3．妥善保管好庫存現(xiàn)金,、有價(jià)證券,、空白支票、空白收據(jù)和有關(guān)印章

4．按付款審批規(guī)定支付款項(xiàng),不得擅自違反規(guī)定付款,防止資金損失,；

5．認(rèn)真審核各項(xiàng)收支憑證,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)請示匯報(bào),做到各項(xiàng)收,、付款合法和手續(xù)完備；

6．積極主動催收各項(xiàng)應(yīng)收的款項(xiàng),；

7．聽從會計(jì)人員的領(lǐng)導(dǎo),，按照公司財(cái)務(wù)制度及相關(guān)規(guī)定辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)。

（四）財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

1,、總公司3人:財(cái)務(wù)總監(jiān)1人財(cái)務(wù)經(jīng)理1人出納員1人

2,、公司3人:財(cái)務(wù)經(jīng)理兼主管會計(jì)1人、出納1人涉稅會計(jì)兼收款員1人

3,、二分公司2人：財(cái)務(wù)經(jīng)理兼主管會計(jì)1人,、出納1人

4、三分公司3人：財(cái)務(wù)經(jīng)理兼主管會計(jì)1人,、出納1人,、記賬兼測量1人

5、四分公司3人：財(cái)務(wù)經(jīng)理兼主管會計(jì)1人,、出納1人,、記賬兼測量1人

（一）全年工作目標(biāo)

1．賬目處理差錯率為零。

2．經(jīng)營賬目差錯率為零,。

3．財(cái)務(wù)工作中安全事故率為零,。

財(cái)務(wù)對標(biāo)工作方案篇二

xx年,公司財(cái)務(wù)科在供電公司財(cái)務(wù)部,、xx公司黨政班子的正確領(lǐng)導(dǎo)和全體財(cái)務(wù)人員的共同努力下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行公司財(cái)務(wù)預(yù)算,，緊緊圍繞公司“四型一流”發(fā)展規(guī)劃,，以加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算、提高會計(jì)素質(zhì)為主要工作內(nèi)容,，以精細(xì)化核算,、數(shù)量化考核為工作方法，以利潤最大化為目標(biāo),，以資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任為主線,，全面推行制度化、標(biāo)準(zhǔn)化,、程序化、信息化的財(cái)務(wù)管理模式,，加強(qiáng)成本核算,，實(shí)行全員、全過程的財(cái)務(wù)管理策略,，為完成xx年各項(xiàng)經(jīng)營工作目標(biāo)作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn),。在新的一年里,財(cái)務(wù)科將一如既往的緊緊圍繞公司的總體經(jīng)營思路,從嚴(yán)管理,積極為公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策當(dāng)好參謀,具體有以下工作安排和計(jì)劃。

年初財(cái)務(wù)預(yù)算,，是通過公司職代會集體意見表決制訂的,，它反映了公司新的一年總體經(jīng)營目標(biāo)和任務(wù)。財(cái)務(wù)科全體人員要端正態(tài)度,，積極發(fā)揮主觀能動性,，時(shí)刻堅(jiān)持以公司大局為重，不折不扣的完成公司安排的各項(xiàng)工作任務(wù),。

1,、按財(cái)務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率,。平時(shí)要積極提供全面,、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)分析和建議，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀,。

2,、積極爭取政策。積極利用行業(yè)政策,，動腦筋,、想辦法、爭取銀行等相關(guān)部門優(yōu)惠政策,，為公司謀取最大經(jīng)濟(jì)利益,。

3,、深入研究稅收政策，合理避稅增效益,。新的一年里,，全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)稅收政策法規(guī)的研究和學(xué)習(xí)，加強(qiáng)與稅務(wù)部門各項(xiàng)工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào),，通過合理避稅為公司增加效益,。

4、搞好電費(fèi)清收核算,，合理調(diào)度資金完成年度預(yù)算,。近年來電費(fèi)回收程序逐步規(guī)范，高耗能企業(yè)市場回暖,，電費(fèi)回收成績顯著,，給企業(yè)現(xiàn)金流量帶來積極有利影響，同時(shí)也給財(cái)務(wù)流動資金管理提出了更高要求,。20xx年,，我們應(yīng)適應(yīng)新形勢，進(jìn)一步加強(qiáng)流動資金分析和管理,，為公司謀求最大利益,。

5、搞好固定資產(chǎn)管理,。凡是資產(chǎn)都應(yīng)該為企業(yè)帶來效益,。20xx年，我們應(yīng)加強(qiáng)閑置資產(chǎn),、報(bào)廢資產(chǎn)處置工作,，努力提高資產(chǎn)利潤率。

管理是生產(chǎn)力,，是企業(yè)正常運(yùn)行的保證,，管理是提高企業(yè)核心競爭力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立創(chuàng)新的機(jī)制,，必須靠管理來保證,，管理對企業(yè)來說是永恒的。為此,，財(cái)務(wù)科將加強(qiáng)內(nèi)部管理列入工作重點(diǎn),，即進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用,，控制生產(chǎn)成本,，實(shí)行全面預(yù)算管理，合理安排,，壓縮不必要的或不急需的開支,，做到全年生產(chǎn),、開支有預(yù)算，有計(jì)劃,，使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益,。同時(shí)對于機(jī)關(guān)科室和各站所的費(fèi)用，實(shí)行科學(xué)預(yù)算,，包干使用,，并納入年底對各單位的考核，有效控制各項(xiàng)費(fèi)用的不合理開支,。

1,、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理。20xx年我們對業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理辦法依然采取行政負(fù)責(zé),、工會參與,、紀(jì)委監(jiān)督、包干使用,、超支不補(bǔ),、節(jié)約歸公的原則管好用好業(yè)務(wù)招待費(fèi)。嚴(yán)格執(zhí)行“就餐代金券制”,。

2、差旅費(fèi)管理,。嚴(yán)格規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷程序和職工借款的還款時(shí)限,，堅(jiān)持按照公司《關(guān)于加強(qiáng)差旅費(fèi)和職工借款管理的通知》制度執(zhí)行。做到堅(jiān)持原則,，一事同人,，杜絕虛報(bào)冒領(lǐng)，借款長期不還,，占有公司資金挪作它用的現(xiàn)象發(fā)生,。

3、電話費(fèi)管理,。嚴(yán)格預(yù)算控制,，電話費(fèi)預(yù)算按科室為單位包干到位，努力降低話費(fèi)開支,。

4,、辦公費(fèi)管理。辦公費(fèi)管理要按照年初各科室列出計(jì)劃,，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后,，公司統(tǒng)一采購、保管,，各單位按計(jì)劃領(lǐng)用的原則執(zhí)行,。

5,、車輛費(fèi)用管理。嚴(yán)格執(zhí)行公司制訂的相關(guān)車輛費(fèi)用管理辦法,，從嚴(yán)從細(xì)加強(qiáng)管理,。車輛維修必須先有計(jì)劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后進(jìn)行維修;車輛用油由財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)采購,、結(jié)算,，車輛服務(wù)中心負(fù)責(zé)保管、登記,、領(lǐng)用,，杜絕亂購、無計(jì)劃領(lǐng)用,。

財(cái)務(wù)對標(biāo)工作方案篇三

一,、本單位重點(diǎn)工作概述

(一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層政權(quán)建設(shè)及辦公設(shè)備購置。

(二)加快財(cái)政制度改革,。加強(qiáng)國有資本經(jīng)營預(yù)算管理,，建立健全公共財(cái)政預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算,、政府性基金預(yù)算和社會保障預(yù)算組成的財(cái)政預(yù)算體系,，下大力氣全面推行公務(wù)卡制度，啟動國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè),，推進(jìn)預(yù)算信息公開,，構(gòu)建財(cái)政大監(jiān)管格局。完善政府預(yù)算管理體系,，建立政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,。實(shí)施以營業(yè)稅改增值稅為主的財(cái)稅改革。

(三)推進(jìn)非稅收入收繳改革,。充分運(yùn)用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)的基礎(chǔ)上,，實(shí)現(xiàn)“單位開票，銀行代收,，財(cái)政統(tǒng)管”的非稅收入收繳管理方式,，以提供及時(shí)、全面,、準(zhǔn)確,、詳細(xì)的收入信息，為部門預(yù)算編制,、執(zhí)行分析,、國庫集中支付及財(cái)政監(jiān)督管理提供必要的依據(jù)，不斷提高財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。同時(shí)增強(qiáng)非稅收入收繳管理的透明度,，規(guī)范執(zhí)收單位的執(zhí)收行為,，有效防止財(cái)政資金被挪用。

(四)改革完善企業(yè)所得稅分享體制,。積極與州局銜接,，構(gòu)建企業(yè)所得稅分配及預(yù)算管理辦法。

(五)深化縣級財(cái)政管理改革,。以開展財(cái)政管理科學(xué)化,、精細(xì)化、規(guī)范化示范縣創(chuàng)建活動為載體,，接受上級分類指導(dǎo),，建立激勵約束機(jī)制，使全縣財(cái)政管理整體提升,。

(六)強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管,。強(qiáng)化監(jiān)管，收入一個(gè)“籠子”,、預(yù)算一個(gè)“盤子”,、支出一個(gè)“口子”。強(qiáng)化預(yù)算編制約束,，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理,，嚴(yán)格控制一般性支出，特別是“三公”經(jīng)費(fèi)支出,，全面激活存量資金潛力,。

(七)深化國有企業(yè)改革，完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制,，強(qiáng)化國有企業(yè)監(jiān)管力度,。國有經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)倍增,，企業(yè)實(shí)力提升;實(shí)施分類管理;推進(jìn)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化;加快企業(yè)重組整合;促進(jìn)法人治理結(jié)構(gòu)規(guī)范化;深化企業(yè)內(nèi)部三項(xiàng)制度改革;優(yōu)化國資監(jiān)管體系;加強(qiáng)企業(yè)黨建工作,。

二、成立重點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組情況

為有效推進(jìn)本局各重點(diǎn)工作,，經(jīng)局務(wù)會研究決定成立由局長任組長,、各副局長任副組長、各股室負(fù)責(zé)人為成員的“縣財(cái)政局重點(diǎn)工作推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)小組”,，并指定專人負(fù)責(zé)該項(xiàng)工作,。

三、落實(shí)工作任務(wù)及措施

(一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層政權(quán)建設(shè)及辦公設(shè)備購置,。擴(kuò)建4鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活用房及附屬設(shè)施,，新購15個(gè)區(qū)工委及鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦公設(shè)施、設(shè)備,。

(二)加快財(cái)政制度改革,。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理改革;深入推進(jìn)國庫管理改革;大力推進(jìn)專項(xiàng)資金管理改革;全面推行公務(wù)卡制度;有序推進(jìn)政府購買服務(wù),、預(yù)算信息公開等改革;啟動國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)，推進(jìn)預(yù)算信息公開,，構(gòu)建財(cái)政大監(jiān)管格局,。

(三)推進(jìn)非稅收入收繳改革。深入調(diào)研,，向州局,、周邊縣學(xué)習(xí)非稅改革先進(jìn)措施;加強(qiáng)財(cái)政票據(jù)的管理;建立非稅收入收繳代理銀行綜合考評制度;待《州州本級政府非稅收入收繳管理辦法》出臺后，制定本縣管理辦法;加強(qiáng)各職能部門的協(xié)調(diào)配合,，合力提升非稅收入收繳管理水平,。

(四)改革完善企業(yè)所得稅分享體制。積極與州局銜接,，構(gòu)建企業(yè)所得稅分配及預(yù)算管理辦法,。按州內(nèi)的總分機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅分配及預(yù)算管理辦法，完善本縣企業(yè)所得稅分配與管理,。(責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：王裕清,，責(zé)任人：王江華)

(五)深化縣級財(cái)政管理改革。加強(qiáng)制度建設(shè),，建立激勵約束機(jī)制;提升全縣財(cái)政管理水平;接愛上級分類指導(dǎo),、檢查驗(yàn)收。

(六)強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管,。嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)員津補(bǔ)貼政策,，嚴(yán)格履行會計(jì)監(jiān)督職責(zé)，全面規(guī)范預(yù)算單位的財(cái)務(wù)行為;嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算追加和超預(yù)算撥款程序,，做到有計(jì)劃,、分階段、按規(guī)程撥付預(yù)算資金;推進(jìn)政務(wù)公開機(jī)制,，增加財(cái)政資金信息透明度;開展財(cái)務(wù)監(jiān)督大檢查和小金庫清理,。

(七)深化國有企業(yè)改革，完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制,，強(qiáng)化國有企業(yè)監(jiān)管力度,。對全縣監(jiān)管企業(yè)按照功能性、競爭性兩種類型進(jìn)行分類;按照企業(yè)類型對應(yīng)的薪酬管理,、業(yè)績考核,、目標(biāo)責(zé)任要求對各監(jiān)管企業(yè)實(shí)施監(jiān)管;推進(jìn)政資政企分開，優(yōu)化監(jiān)管方式,。

根據(jù)上級相關(guān)指示精神,，為確保機(jī)關(guān)工作任務(wù)不減、工作標(biāo)準(zhǔn)不變、工作質(zhì)量不降,，切實(shí)抓好公務(wù)接待,、公務(wù)車輛購置及運(yùn)行費(fèi)用(以下簡稱“三公經(jīng)費(fèi)”)的壓縮工作，大力提倡厲行節(jié)約,、反對鋪張浪費(fèi),，結(jié)合我局實(shí)際，制定本方案：

一,、指導(dǎo)思想

認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定,、省十項(xiàng)規(guī)定、州七項(xiàng)規(guī)定,、縣十項(xiàng)規(guī)定和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》,，建立健全機(jī)制體制，完善工作措施,，著力控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出,，確保“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增,。

二,、奮斗目標(biāo)

繼續(xù)優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，加大“三公”經(jīng)費(fèi)壓縮力度,，圓滿實(shí)現(xiàn)公務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)在2015年的基礎(chǔ)上消減20%,，其中接待費(fèi)消減50%。

三,、工作措施

(一)提高認(rèn)識,，強(qiáng)化教育宣傳工作。開展“三公經(jīng)費(fèi)”的壓縮工作是厲行節(jié)約,、反對奢侈浪費(fèi),、促進(jìn)廉潔從政的重要舉措，是強(qiáng)化行政管理,，提高行政效能的重要手段,，有利于進(jìn)一步加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，不斷提高財(cái)政干部的執(zhí)行力和公信力,。特別是領(lǐng)導(dǎo)干部要帶頭增強(qiáng)壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”的責(zé)任意識,，在“三公經(jīng)費(fèi)”問題上守住紀(jì)律底線,，不碰法律紅線,。

(二)嚴(yán)控公務(wù)車輛購置及運(yùn)行費(fèi)用支出。嚴(yán)格公務(wù)用車編制管理,，規(guī)范審核程序和配備標(biāo)準(zhǔn),，嚴(yán)禁超編制、超標(biāo)準(zhǔn)配車，嚴(yán)禁對公務(wù)用車進(jìn)行豪華裝飾,。

進(jìn)一步完善和加強(qiáng)公務(wù)用車使用管理,、統(tǒng)一調(diào)度，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用公務(wù)用車,，實(shí)行公務(wù)用車集中管理,，嚴(yán)格公務(wù)用車使用登記，嚴(yán)格實(shí)行定點(diǎn)加油,、定點(diǎn)維修,、定點(diǎn)保險(xiǎn)、憑卡加油,、專人管理,，減少公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用支出,，努力降低運(yùn)行成本,。積極開展公務(wù)用車問題專項(xiàng)治理,，重點(diǎn)整治公車私用等問題,。

(三)減少公務(wù)接待費(fèi)用支出,。認(rèn)真落實(shí)公務(wù)接待管理規(guī)定,，建立健全管理制度,，明確接待范圍和標(biāo)準(zhǔn),，進(jìn)一步規(guī)范公務(wù)接待管理,。簡化迎送程序,。公務(wù)接待一般安排在局職工食堂，并按標(biāo)準(zhǔn)提供工作餐,，盡量控制陪餐人數(shù),。

(四)進(jìn)一步完善財(cái)政制度。

一是在部門預(yù)算安排上,，明確要求部門和單位據(jù)實(shí)填列部門和人員信息,，并按照類檔標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)合理測算其“三公經(jīng)費(fèi)”支出，從源頭控制其支出規(guī)模,。

二是在部門預(yù)算執(zhí)行中,，嚴(yán)格要求部門和單位必須按照批復(fù)下達(dá)的`“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算執(zhí)行，對超計(jì)劃申請“三公經(jīng)費(fèi)”的,，不予辦理預(yù)算追加手續(xù),。

三是在非稅返還上，明確要求各執(zhí)收單位在非稅返還申請文件中須單獨(dú)列明用于“三公經(jīng)費(fèi)”支出方面的金額及用途,，按規(guī)定程序?qū)徍藷o誤后,，方予資金撥付。

四是全面推行公務(wù)卡制度改革,，將公務(wù)卡改革覆蓋全縣所有預(yù)算單位,，積極推行國庫集中支付和公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算制度,，減少現(xiàn)金結(jié)算，提高“三公經(jīng)費(fèi)”支出的透明度,。

五是每月?lián)?shí)統(tǒng)計(jì)預(yù)算單位“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況,，報(bào)縣紀(jì)委;并對超出經(jīng)費(fèi)控制指標(biāo)開支的部門和單位暫停報(bào)賬，直至落實(shí)控制目標(biāo)為止,。

六是進(jìn)一步完善政府采購監(jiān)管制度,，通過細(xì)化制度，杜絕采購過程中的貪腐現(xiàn)象,。

(五)積極推進(jìn)“三公經(jīng)費(fèi)”信息公開,。按照《中華人民共和國政府信息公開條例》相關(guān)，要求各部門對“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況予以公開,，并明確要求公開內(nèi)容的真實(shí),、口徑一致，格式規(guī)范,、解釋明了,，防止出現(xiàn)“外行看不懂，內(nèi)行看不到”現(xiàn)象,。

四,、組織管理

(一)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，齊抓共管,。認(rèn)真落實(shí)厲行節(jié)約工作部門一把手負(fù)責(zé)制,，局領(lǐng)導(dǎo)要以身作則、率先垂范,，切實(shí)抓好從嚴(yán)控制和壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”的支出工作,，確保“三公經(jīng)費(fèi)”壓縮工作的圓滿完成,。同時(shí),，要把壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”作為促進(jìn)部門黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項(xiàng)重要任務(wù)抓實(shí)抓好;并按照“誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則,，建立嚴(yán)密的組織分工和嚴(yán)格的工作責(zé)任制,。

(二)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整,。對一些非緊要的事項(xiàng),，除涉及群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問題外，能壓則壓,、該減則減,、當(dāng)緩則緩，從嚴(yán)控制一般性支出,，努力節(jié)約開支,。

(三)強(qiáng)化督查，嚴(yán)格問責(zé),。加大對厲行節(jié)約工作的監(jiān)督檢查力度,，加強(qiáng)紀(jì)律約束，嚴(yán)肅責(zé)任追究,，會同紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān),、審計(jì)機(jī)關(guān)、人事部門等,，對預(yù)算單位厲行節(jié)約的落實(shí)情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查,。對超出“三公經(jīng)費(fèi)”控制指標(biāo)的預(yù)算單位，進(jìn)行通報(bào)批評,，限期整改;對超支幅度較大的,，上報(bào)縣委政府予以處理。

財(cái)務(wù)對標(biāo)工作方案篇四

隨著單位精細(xì)化管理水平的不斷強(qiáng)化,，對財(cái)務(wù)管理也提出了更高的要求,，依據(jù)財(cái)務(wù)管理的特點(diǎn)以及財(cái)務(wù)管理的需要，我們要進(jìn)一步做好日常工作,。以下是今年的工作方案,。

遵守職業(yè)道德，樹立良好的職業(yè)品質(zhì),，嚴(yán)謹(jǐn)工作作風(fēng),，嚴(yán)守工作紀(jì)律，堅(jiān)持原則,，秉公辦事,，當(dāng)好家理好財(cái)，努力提高工作效率和工作質(zhì)量,。全面,、細(xì)致、準(zhǔn)時(shí)地為公司及相關(guān)部門供應(yīng)翔實(shí)信息,，為領(lǐng)導(dǎo)決策供應(yīng)牢靠依據(jù),，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。

著財(cái)務(wù)管理職能的日益顯現(xiàn),，財(cái)務(wù)管理應(yīng)參與到企業(yè)管理的逐個(gè)環(huán)節(jié),，為總體規(guī)劃制定供應(yīng)依據(jù)，為落實(shí)各項(xiàng)工作進(jìn)行監(jiān)督,，為精確考核工作供應(yīng)結(jié)果,。

做好日常核算，依據(jù)財(cái)務(wù)制度,，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),，強(qiáng)化資金使用的方案性,、預(yù)算性、效率性和平安性,，盡可能地規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn),。努力開源節(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮最大的作用,，為公司供應(yīng)財(cái)力上的保證,。在費(fèi)用把握方面，加強(qiáng)艱苦奮斗,、勤儉節(jié)約的理財(cái)作風(fēng),，將各項(xiàng)費(fèi)用壓到最低限度，提倡人人提高節(jié)約的意識,。加大財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作建設(shè),，從粘貼票據(jù)、裝訂憑證,、簽字齊全,、印章保管等工作抓起，認(rèn)真審核原始票據(jù),，細(xì)化財(cái)務(wù)報(bào)賬流程,。內(nèi)控與內(nèi)審結(jié)合，每月進(jìn)行自查,、自檢工作,。做到帳目清楚，帳證,、帳實(shí),、帳表、帳帳相符,，使財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范化,。

有條件時(shí)，首先實(shí)現(xiàn)電算化與手工記賬同時(shí)進(jìn)行,，逐步實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)替代手工計(jì)賬的財(cái)務(wù)管理模式,，解決會計(jì)手工核算中的計(jì)賬不規(guī)范和大量重復(fù)勞動極易產(chǎn)生的錯記、漏計(jì),、錯算等錯誤,。大量的信息可以精確、準(zhǔn)時(shí)的記錄,、匯總,、分析、傳送,，從而使得這些信息快速地轉(zhuǎn)變?yōu)槟軌虿孪肭熬暗?數(shù)據(jù),，提高會計(jì)核算的質(zhì)量,，通過一系列嚴(yán)格的科學(xué)和程序把握，可以避開各種人為的虛假行為,，避開在實(shí)際工作中違法違規(guī),，使其更加正規(guī)化、科學(xué)化,，現(xiàn)代化,。

了解新準(zhǔn)則體系框架,，把握和領(lǐng)悟新準(zhǔn)則內(nèi)容,、要點(diǎn)和精髓。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求,，進(jìn)行帳務(wù)處理,。全面深化的學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)學(xué)問，開拓視野,，豐富學(xué)問,，學(xué)好聚財(cái)、生財(cái),、用財(cái)之道,，樂觀實(shí)施財(cái)務(wù)人才工程，進(jìn)一步完善財(cái)會人員學(xué)問結(jié)構(gòu),，及早成為一專多能,、德才兼?zhèn)洹⒏挥袆?chuàng)新精神和進(jìn)取意識的復(fù)合型財(cái)會人才,，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理的整體素養(yǎng),。

樂觀爭取資金，闡明充分理由,，反映真實(shí)的狀況,，并留意準(zhǔn)時(shí)聯(lián)系，主動溝通,，親熱彼此的關(guān)系,，力爭得到更大的支持。樂觀參與招商引資工作,，準(zhǔn)時(shí),、全面、完整地供應(yīng)客戶需要的各種數(shù)據(jù)與資料,，對已接觸過的客商,，要進(jìn)一步了解狀況，準(zhǔn)時(shí)傳遞信息,，把握進(jìn)度,，環(huán)環(huán)相扣,，抓準(zhǔn)機(jī)會，有所突破,。連續(xù)堅(jiān)持不怕苦,，不怕累的工作干勁，一切以工作為重,，嚴(yán)格遵守公司的上下班,、請銷假等各項(xiàng)制度。愛崗敬業(yè),、提高效率,、熱忱服務(wù)，對無法按期完成的工作,，要主動加班加點(diǎn),，任務(wù)難不扯皮，任務(wù)累不推諉,，甘于奉獻(xiàn),，盡職盡責(zé)。圓滿完成公司交給的其他任務(wù),。

財(cái)務(wù)對標(biāo)工作方案篇五

一,、目的：

財(cái)務(wù)部作為公司的核心部門之一，肩負(fù)著對公司成本費(fèi)用的計(jì)劃控制,、各部門的費(fèi)用支出,、以及為公司經(jīng)營目標(biāo)等服務(wù)的任務(wù)。其目的就是在加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,，嚴(yán)格貸款審查，降低成本費(fèi)用的同時(shí),，完成公司的經(jīng)營目標(biāo),，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤最大化。

二,、指導(dǎo)思想：

1,、建立健全財(cái)務(wù)規(guī)章制度

起草財(cái)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度、工作流程和崗位責(zé)任制,，并對初稿進(jìn)行修改,、審議，盡快制定出一套符合小額貸款公司特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理制度,，從而使財(cái)務(wù)工作有一個(gè)更加完善的制度環(huán)境,，這是當(dāng)前最緊迫的工作。財(cái)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度主要有：公司財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷制度,、會計(jì)電算化管理制度,、財(cái)務(wù)檔案管理制度、財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷工作流程,、會計(jì)崗位責(zé)任制,、出納員崗位責(zé)任制等。

我公司剛剛成立一年多,，現(xiàn)有的財(cái)務(wù)人員既有專業(yè)的,，也有毫無財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的兼職人員，業(yè)務(wù)能力和專業(yè)知識參差不齊,，因此,，如何有效的進(jìn)行崗位設(shè)置，合理的利用現(xiàn)有人員,，培養(yǎng)符合財(cái)務(wù)崗位需要的又略懂金融知識的人才,，是我們財(cái)務(wù)部門的當(dāng)務(wù)之急,。學(xué)習(xí)和培養(yǎng)全面人才,，即是當(dāng)前的工作需要，也是我們以后的長期任務(wù),，不能一蹴而就,。

作為以經(jīng)營金融資產(chǎn)謀取利潤的企業(yè)，公司經(jīng)營管理的最重要工作,，就是如何運(yùn)用好資金進(jìn)行生利,，俗稱錢生錢，從而取得利潤最大化,。因此,，在經(jīng)營管理中，如何有效運(yùn)用好貸款資金,，同時(shí)又將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制到最低,，從而取得最大收益；在財(cái)務(wù)管理中,，如何有效的控制和運(yùn)用好公司的資產(chǎn)和資金,，降低融資成本、合理控制費(fèi)用支出,，從而牢固樹立起成本管理理念,；是我們財(cái)務(wù)部一項(xiàng)非常重要的工作。

4,、完成公司日常的財(cái)務(wù)核算和報(bào)銷工作,，嚴(yán)把制度關(guān)。

財(cái)務(wù)部最基礎(chǔ)的工作除了日常的報(bào)銷和核算業(yè)務(wù)外，每月末還需要報(bào)送稅務(wù)局稅務(wù)報(bào)表,、報(bào)送省,、市金融辦以及人民銀行業(yè)務(wù)報(bào)表。這些工作既繁瑣又要求及時(shí)準(zhǔn)確,，對我們財(cái)務(wù)人員要求較高,。因此，財(cái)務(wù)人員在工作中,，既能及時(shí)準(zhǔn)確的完成日常核算和上報(bào)工作,；又能否堅(jiān)持原則，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度辦事,、合理控制各項(xiàng)費(fèi)用支出,、及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)行為；是考查我們工作是否稱職的一把尺子,。

5,、建立一套符合公司需要的財(cái)務(wù)報(bào)告制度

長期工作。

6,、積極開展與政府和各主管部門的業(yè)務(wù)往來和交流,，了解和爭取國家最新優(yōu)惠政策。

由于我公司業(yè)務(wù)與金融行業(yè)相近,，國家的方針政策和導(dǎo)向?qū)ξ夜镜臉I(yè)務(wù)影響會很大,。因此，作為公司的核算管理部門,，財(cái)務(wù)部必須積極開展與省市金融辦,、各商業(yè)銀行及政府各職能部門的聯(lián)絡(luò)與溝通，及時(shí)掌握國家方針政策和行業(yè)優(yōu)惠政策,，積極爭取國家扶持和與商業(yè)銀行進(jìn)行融資合作,。這項(xiàng)工作，需要我們長期堅(jiān)持去做,，而且一定要做好,。

四、工作安排

根據(jù)財(cái)務(wù)部的主要工作內(nèi)容,，我們劃分為近期工作目標(biāo)和長期工目標(biāo),。為了更好的完成上述目標(biāo)，我們計(jì)劃安排如下：

近期目標(biāo)：

1建章建制,，制度先行,。

財(cái)務(wù)管理制度和崗位責(zé)任制現(xiàn)已起草了初審稿，其中有的實(shí)際已經(jīng)執(zhí)行了,，有的還沒有執(zhí)行,。主要是前一段時(shí)間單位管理還不健全，上述制度還沒有經(jīng)過相關(guān)程序的修改和審議，所以還沒有經(jīng)董事長,、總經(jīng)理的批準(zhǔn)而正式執(zhí)行,。因此我們計(jì)劃在八月底以前，完成財(cái)務(wù)規(guī)章制度的修改,、審議,，盡快制定出一套符合小額貸款公司特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理制度。

2,、財(cái)務(wù)部劃分工工作崗位并明確崗位職責(zé),。

財(cái)務(wù)人員的分工要考慮到單位具體情況和業(yè)務(wù)量，既能有效完成部門的工作,，又不浪費(fèi)人員,，而且還能為單位培養(yǎng)新人。因此,，計(jì)劃崗位劃分為：財(cái)務(wù)經(jīng)理一名,、會計(jì)一名、出納一名,。八月底以前完成?，F(xiàn)在會計(jì)暫由財(cái)務(wù)經(jīng)理兼任，遠(yuǎn)期目標(biāo)是積極招錄年輕會計(jì)一名,，作為培養(yǎng)財(cái)務(wù)后備人才的重要工作來抓,。

3,、抓好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作,，實(shí)行規(guī)范管理，全面提高工作質(zhì)量,。

字齊全,、印章保管等工作抓起，認(rèn)真審核原始票據(jù),，細(xì)化財(cái)務(wù)報(bào)賬流程,。內(nèi)控與內(nèi)審結(jié)合，每月進(jìn)行自查,、自檢工作,。做到帳目清楚，帳證,、帳實(shí),、帳表、帳帳相符,，使財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范化,。其次，對財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷工作要嚴(yán)格按制度辦事，要重點(diǎn)加強(qiáng)對費(fèi)用支出的控制,，其中對辦公,、車輛維修、差旅費(fèi),、會議費(fèi),、招待等費(fèi)用是控制的重點(diǎn)。只有這樣,，才能使公司財(cái)務(wù)管理工作起點(diǎn)較高,，為公司今后的發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

4,、財(cái)務(wù)檔案管理制度建立后,，要馬上進(jìn)行會計(jì)檔案資料的收集歸納，做好資料保存工作,。

會計(jì)檔案資料主要包括：會計(jì)憑證,、會計(jì)賬冊、會計(jì)報(bào)表,、稅務(wù)報(bào)表,、工資匯總單等，是企業(yè)的核心資料,，因此,，財(cái)務(wù)部門必須定期的將會計(jì)資料分類整理、裝訂成冊,、及時(shí)登記后交與公司檔案部門保管,。這項(xiàng)工作必須嚴(yán)格按制度長期執(zhí)行下去，從而保障企業(yè)核心資料的安全,、完整,。

5、積極配合業(yè)務(wù)部門的工作,，共同爭取與國開行的合作早日實(shí)現(xiàn),。近期，財(cái)務(wù)部要把與國開行的合作擺在所有工作的重中之重,，積極配合公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門,，全力以赴，爭取和國開行的合作早日成功,。

遠(yuǎn)期目標(biāo)

1,、加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度的貫徹和執(zhí)行

沒有規(guī)矩不成方圓，有了制度,，沒有好的貫徹和執(zhí)行力,，也是空中樓閣,，起不到應(yīng)有的作用。因此如何將制度貫徹到每一個(gè)部門,、每一個(gè)人,，是我們財(cái)務(wù)部下一步工作的重點(diǎn)。另一方面,，我們計(jì)劃從九月份開始,。進(jìn)行內(nèi)部業(yè)務(wù)強(qiáng)化學(xué)習(xí)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員對制度和業(yè)務(wù)理解和掌握,；同時(shí),，對全公司員工進(jìn)行“借款和報(bào)銷制度”的宣傳，讓每一個(gè)員工都了解公司的借款和報(bào)銷制度規(guī)定,，避免出現(xiàn)不按制度辦事,、違反財(cái)經(jīng)制度的事情發(fā)生。這項(xiàng)工作要時(shí)時(shí)做,，長期堅(jiān)持下去,。

2、積極開展財(cái)務(wù)專業(yè)知識和國家財(cái)經(jīng)制度,、金融知識的學(xué)習(xí),，長抓不懈。

全面深入的學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)知識,，開拓視野,，豐富知識，學(xué)好聚財(cái),、生財(cái)、用財(cái)之道,；實(shí)施財(cái)務(wù)人才工程,，積極培養(yǎng)財(cái)務(wù)后備人才；進(jìn)一步完善財(cái)會人員知識結(jié)構(gòu),，及早成為一專多能、德才兼?zhèn)?、富有?chuàng)新精神和進(jìn)取意識的復(fù)合型財(cái)會人才,，是我們的一項(xiàng)長期任務(wù)和目標(biāo)，要常抓不懈,。

3,、積極準(zhǔn)備，充分調(diào)研,，設(shè)計(jì)一套符合公司需要報(bào)告制度

下半年,，財(cái)務(wù)部計(jì)劃積極準(zhǔn)備,，充分進(jìn)行調(diào)研，積極吸取其他金融單位的現(xiàn)有經(jīng)驗(yàn),，并結(jié)合我公司領(lǐng)導(dǎo)的要求和單位的實(shí)際情況,，設(shè)計(jì)一套符合公司需要的月、季,、年財(cái)務(wù)報(bào)告制度,，為董事長和總經(jīng)理提供及時(shí)準(zhǔn)確的決策依據(jù)。

4,、積極探索和學(xué)習(xí),，制定出一套有效防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范制度。作為以經(jīng)營金融產(chǎn)品為主的企業(yè),，風(fēng)險(xiǎn)防范是企業(yè)的重中之重,，因此，我們財(cái)務(wù)部必須結(jié)合公司實(shí)際情況,，多學(xué)習(xí),、多實(shí)踐，盡快摸索并制定出一套既符合企業(yè)特點(diǎn)又具有可操作性的“風(fēng)險(xiǎn)防范管理辦法”,，起到隨時(shí)能夠進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,，防范或降低企業(yè)未來的經(jīng)營和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，真正使財(cái)務(wù)部成為企業(yè)的好參謀,、好助手,。

五、工作要求

對自己,，要嚴(yán)于利己,，勤奮好學(xué)；對部門,，要工作在前,，責(zé)任當(dāng)先；對領(lǐng)導(dǎo),，要多提建議,，當(dāng)好參謀。

財(cái)務(wù)部

將本文的word文檔下載到電腦,，方便收藏和打印

推薦度：

點(diǎn)擊下載文檔

搜索文檔

財(cái)務(wù)對標(biāo)工作方案篇六

20xx年度即將結(jié)束,，為了更好地開展新年的工作，根據(jù)總經(jīng)辦的要求并結(jié)合20xx年度的實(shí)際情況做了20xx年度的財(cái)務(wù)部門的工作計(jì)劃,。

一,、20xx年度工作簡要回顧

總體來說20xx年度的財(cái)務(wù)工作基本滿足了公司內(nèi)外的需求，但是存在很多問題,，有很多可以提升和改善的空間,。

6,、財(cái)務(wù)部門的人員素質(zhì)不能滿足未來的財(cái)務(wù)管理需要，人員結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化;

7,、erp系統(tǒng)的使用及利用能力不足,。

二、財(cái)務(wù)部及公司財(cái)務(wù)工作swot分析

1)優(yōu)勢：

a,、公司領(lǐng)導(dǎo)重視財(cái)務(wù)工作為財(cái)務(wù)發(fā)揮更大的作用提供了寶貴的平臺;

e,、國際整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境趨好的態(tài)勢為財(cái)務(wù)工作提供有利的外部環(huán)境。

2)劣勢：

c,、財(cái)務(wù)/倉庫人員對業(yè)務(wù)參與程度不高,，不能有效地處理一些跨部門的業(yè)務(wù);

3)機(jī)遇：

b、極大提升公司整體競爭力,、市場占有率,、供應(yīng)鏈整合能力、品牌吸引力;

c,、極大提高公司的管理水平,，建立梯隊(duì)管理團(tuán)隊(duì)，打造安防領(lǐng)域高效生產(chǎn)基地,。

4)威脅：

c,、采取新的銷售方式可能增加回款的難道,，逾期回款增加資金壓力并可能增加呆壞賬的產(chǎn)生,。

三、20xx年度的財(cái)務(wù)部目標(biāo)及工作規(guī)劃

1)財(cái)務(wù)目標(biāo)：

財(cái)務(wù)部目標(biāo)：組建7個(gè)人的財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì),、提升個(gè)人素質(zhì),，提高會計(jì)核算的準(zhǔn)確性、及時(shí)性,，提高財(cái)務(wù)管理的水平,，提高資源的使用效率，保證收支平衡,，建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控體系,，提高財(cái)務(wù)對公司決策的支撐力度，提高財(cái)務(wù)對內(nèi)對外的.服務(wù)水平,。

倉儲部目標(biāo)：基本保持現(xiàn)有人員結(jié)構(gòu),，根據(jù)業(yè)務(wù)需要適當(dāng)增加搬運(yùn)人員，提高現(xiàn)有人員對倉庫基本數(shù)據(jù),、業(yè)務(wù)的把控能力，提高進(jìn)銷存的及時(shí)性,、準(zhǔn)確性,、完整性,，保證安全庫存及資產(chǎn)安全，加強(qiáng)對物料的分析管理能力,，加強(qiáng)對異常業(yè)務(wù)及不良品的處理,，提高對生產(chǎn)的支持力度及部門之間的配合度。

內(nèi)控部目標(biāo)：擬增加1名內(nèi)控專員,，落實(shí)內(nèi)控相關(guān)制度,，檢查和監(jiān)督內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，建立定期信息安全檢查及反舞弊的機(jī)制,。

2)20xx年度財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)

3)20xx年度工作規(guī)劃

從事財(cái)務(wù)工作,，每年都要寫個(gè)相應(yīng)的工作計(jì)劃，怎樣入手呢,，初步思路是結(jié)合在俱樂部的講義“如何建設(shè)優(yōu)秀的財(cái)務(wù)部門”,，根據(jù)公司的實(shí)際情況，找出本公司財(cái)務(wù)的重點(diǎn)工作,，進(jìn)行考慮,，并能夠確保拿出切實(shí)可行的計(jì)劃，進(jìn)而去準(zhǔn)備工作,。下面是列舉出了一些要點(diǎn),，具體工作中可以根據(jù)情況再靈活的制定，從而使財(cái)務(wù)工作做得更加到位,。

1,、組織建設(shè)(部門內(nèi)部人員分工，交流進(jìn)步等方面進(jìn)行展開)

2,、資金管理(合理的預(yù)測資金流,，使資金發(fā)揮最大效益)

3、稅務(wù)管理(稅務(wù)籌劃,、優(yōu)惠政策利用,、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避)

4、管理報(bào)告與分析(重點(diǎn)滿足內(nèi)部管理層的經(jīng)營管理需求)

5,、預(yù)算管理,、預(yù)算布置與分析(形成體系，側(cè)重管理,，而非控制)

6,、預(yù)算執(zhí)行與反饋談起(促進(jìn)溝通，落實(shí)預(yù)算執(zhí)行效果)

7,、基礎(chǔ)檔案管理(財(cái)務(wù)的基本功,，是其他各項(xiàng)工作開展的基礎(chǔ))

8、完善各項(xiàng)流程(流程梳理,，提高工作效率,，促進(jìn)工作的完善)

9,、制度建設(shè)(及時(shí)更新公司的費(fèi)用報(bào)銷制度，項(xiàng)目制度等,，并結(jié)合情況的變化,，完善新的制度)

10、其他

以上是關(guān)于財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃的一些要點(diǎn),，具體在工作中還需要更加靈活的掌握運(yùn)用,。

財(cái)務(wù)對標(biāo)工作方案篇七

為規(guī)范村級財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化村級財(cái)務(wù)監(jiān)督,，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)活動紀(jì)律,，管好用活集體資財(cái)，提高集體資金使用的經(jīng)濟(jì)和社會效益,，根據(jù)有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)和政策,，結(jié)合本鄉(xiāng)實(shí)際，特制定本制度,。

一,、財(cái)務(wù)收支管理制度

(一)各類資金的收、支管理

1,、財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金：由財(cái)政機(jī)關(guān)按照有關(guān)政策轉(zhuǎn)入農(nóng)經(jīng)專戶按村記帳,，開支時(shí)按照鄉(xiāng)政府確定的方案支出不足部分。

2,、“一事一議”籌集的資金：嚴(yán)格按照《甘肅省村級范圍內(nèi)籌資籌勞管理辦法》規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行籌集,、管理和使用，其開支范圍主要用于村級道路建設(shè),、植樹造林和小型農(nóng)田水利建設(shè)籌集體生產(chǎn)性公益事業(yè),，籌集資金實(shí)行上線控制，每人每年最高不超過15元,，嚴(yán)禁自立項(xiàng)目或提高標(biāo)準(zhǔn)向群眾籌資,，加重農(nóng)民負(fù)擔(dān)。

3,、專業(yè)承包合同收入的資金：無論是公地,、園林、房屋,，還是其它集體資產(chǎn),，只要是承包經(jīng)營，就必須簽訂合同,，依照合同收承包費(fèi),，壯大集體積累，用于擴(kuò)大再生產(chǎn)或其它公益性支出。

4,、外來投資和撥付資金(包括捐款,、各種贊助款,、補(bǔ)助等)：要做到?？顚Ｓ茫磿r(shí)交存農(nóng)經(jīng)專戶管理,，不得隨意亂花亂用,，做到物盡其能，財(cái)盡其用,。

5,、經(jīng)營性收入和其它收入資金：做到應(yīng)收盡收、不準(zhǔn)隱瞞虛報(bào),，更不得設(shè)置帳外帳,。

6、各種結(jié)算類資金：要及時(shí)清理應(yīng)收,、應(yīng)付款和內(nèi)部往來款項(xiàng),，往來款項(xiàng)，積極催收欠款,，清償債務(wù),，提高資金的周轉(zhuǎn)利用率。

(二)核算方法：各村財(cái)務(wù)收支由村報(bào)帳員具體經(jīng)辦,，款項(xiàng)的撥付有政府鄉(xiāng)長審簽,，支出票據(jù)由村主任審批，大額支出由村民主理財(cái)小組和村主任分別審批,，鄉(xiāng)經(jīng)管站統(tǒng)一管理帳務(wù)的記載和核算,。同時(shí)，實(shí)行全鄉(xiāng)統(tǒng)一報(bào)帳日,，對村社收支憑證進(jìn)行報(bào)銷,。

二、現(xiàn)金管理制度

1,、建立崗位責(zé)任制：各村現(xiàn)金由村報(bào)帳員(文書)負(fù)責(zé)管理,，其它人員一律不得插手經(jīng)管現(xiàn)金。

2,、向單位和個(gè)人收款,，必須開據(jù)統(tǒng)一收據(jù)，不得用白條和以表代據(jù)收款,，用完的收款收據(jù)必須及時(shí)銷號交存,。

3、嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金,，不準(zhǔn)平調(diào),、挪用公款，不準(zhǔn)公款私存,，不準(zhǔn)白條頂庫,，不瞞報(bào)收入，收入現(xiàn)金及時(shí)入帳,。

4,、備用金實(shí)行限額，村一級不得超過500元,，社一級不得超過200元,。

5、村級建立現(xiàn)金日記帳,，準(zhǔn)確核算現(xiàn)金收支,，及時(shí)清點(diǎn)現(xiàn)金，并在每月報(bào)帳日和鄉(xiāng)上進(jìn)行帳面余額的核對,。

三,、票據(jù)管理制度

1、必須使用統(tǒng)一收據(jù),，即財(cái)政統(tǒng)一的收據(jù)和經(jīng)管站監(jiān)制,、提供的票據(jù)。

2,、收據(jù)不得隨意涂改,、撕毀、轉(zhuǎn)讓,、代開,、倒賣、丟失和拆本使用,，收據(jù)存根必須及時(shí)銷號,。

將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印

推薦度：

點(diǎn)擊下載文檔

搜索文檔

財(cái)務(wù)對標(biāo)工作方案篇八

一,、檢查工作的指導(dǎo)思想,、原則和方法

這次土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查的指導(dǎo)思想是：認(rèn)真貫徹執(zhí)行國務(wù)院召開的全國進(jìn)一步治理整頓土地市場秩序電視電話會議精神，按建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)和公共財(cái)政的要求,，適應(yīng)國家財(cái)政,、預(yù)算管理制度改革的需要，進(jìn)一步加強(qiáng)《土地管理法》和財(cái)經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí),，認(rèn)真檢查土地專項(xiàng)資金在征收,、使用和管理工作中存在的問題,，分析問題產(chǎn)生的原因，制定切實(shí)有效的措施,，糾正管理中存在的征收不到位,、使用不及時(shí)和支出管理不規(guī)范等問題，更好地維護(hù)國有土地資產(chǎn)的合法收益,，推進(jìn)資源管理向經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié),、市場監(jiān)管和公共服務(wù)轉(zhuǎn)變，促進(jìn)國土資源管理和國土資源事業(yè)的健康發(fā)展,。

這次專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查的原則和方法是：自查為主,、抽查為輔，點(diǎn)面結(jié)合,、突出重點(diǎn)，認(rèn)真整改,、區(qū)別對待,，建章建制、規(guī)范管理,。

(一)自查為主,、抽查為輔。這次土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作采取自查和抽查相結(jié)合的檢查方式進(jìn)行,，強(qiáng)調(diào)以自查為主,，抽查為輔的原則。

因此,，土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作的基礎(chǔ)是各級國土資源管理部門的自查自糾;同時(shí),，上級國土資源管理部門應(yīng)加強(qiáng)對下級國土資源管理部門檢查工作的指導(dǎo)和督查。此次土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作由財(cái)務(wù)部門牽頭,，相關(guān)業(yè)務(wù)部門,、紀(jì)檢、監(jiān)察和執(zhí)法部門參加,。

(二)點(diǎn)面結(jié)合,、突出重點(diǎn)。

這次土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作采取點(diǎn)面結(jié)合方式進(jìn)行,。各級國土資源管理部門要在對所有土地專項(xiàng)資金包括土地資產(chǎn)收益(含土地基金收入),、專項(xiàng)收入和行政事業(yè)性收費(fèi)進(jìn)行全面檢查的基礎(chǔ)上，做到重點(diǎn)突出,。

在收入檢查方面,，要重點(diǎn)突出對土地出讓金、新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)和耕地開墾費(fèi)等專項(xiàng)收入(收益)的自查自糾工作;在支出檢查方面,，要重點(diǎn)突出對土地專項(xiàng)資金使用的自查自糾工作;在管理制度檢查方面,，要突出建立健全制度，以及制度貫徹、落實(shí)情況的自查自糾工作,。

同時(shí),，對在全國進(jìn)一步治理整頓土地市場秩序中發(fā)現(xiàn)的與資金有關(guān)、尚未處理的問題也要作為檢查的重點(diǎn)認(rèn)真檢查,，并配合治理整頓辦公室進(jìn)行整改,，以促進(jìn)檢查工作全面、有效進(jìn)行,，保質(zhì)保量地完成,。

(三)認(rèn)真整改、區(qū)別對待,。

針對土地專項(xiàng)資金征收,、使用和管理中存在的問題，要立足于在查清底數(shù),、摸清情況的基礎(chǔ)上,，有針對性地制定整改措施，認(rèn)真整改;要著重糾正土地專項(xiàng)資金征收不到位,、使用不及時(shí)和管理不規(guī)范的問題;同時(shí),，對尚未建立管理制度的，要限期建立;對制度不落實(shí),、管理不到位的,，要采取有效措施貫徹落實(shí)。

對檢查中發(fā)現(xiàn)問題的處理,，實(shí)行自查從輕,、被查從嚴(yán)的原則。

對于自查工作中發(fā)現(xiàn)的問題,，凡是依法自查自糾的,，可從輕處理，今后可不再作為問題提出;凡被查出的問題,，包括通過上級抽查或群眾舉報(bào)查出的問題,，要依法從嚴(yán)處理：對在檢查過程中仍然有令不行、有禁不止,，甚至***的,，要依法嚴(yán)肅處理并追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任;觸犯刑律的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理,。

(四)建章建制,、規(guī)范管理。

開展土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作的根本目的在于通過檢查發(fā)現(xiàn)土地專項(xiàng)資金在征收,、使用和管理中存在的問題,，并通過整改進(jìn)一步建立健全與土地專項(xiàng)資金管理有關(guān)規(guī)章和制度,，建立規(guī)范專項(xiàng)資金征管，促進(jìn)國土資源管理事業(yè)健康發(fā)展的長效機(jī)制,，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)和社會持續(xù),、快速、健康發(fā)展,。

因此,，各級國土資源管理部門要重視和加強(qiáng)與土地專項(xiàng)資金征管有關(guān)的規(guī)章和制度建設(shè)。

對按法律,、法規(guī)規(guī)定該建立的各種規(guī)章,、制度和辦法，要按規(guī)定認(rèn)真研究,，盡快制定,、印發(fā)執(zhí)行;對已經(jīng)建立的，要在抓好貫徹,、落實(shí)的基礎(chǔ)上,，根據(jù)新的形勢和適應(yīng)工作變化的要求做好完善和健全工作;特別是對檢查工作發(fā)現(xiàn)的問題，要有針對性地開展分析和研究,，盡快建立制度和辦法，予以解決和完善,，以進(jìn)一步規(guī)范土地專項(xiàng)資金的征收,、使用和管理,。

二,、檢查工作的范圍和主要內(nèi)容

此次專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查的范圍是：各級國土資源管理部門2015年各項(xiàng)土地收益、專項(xiàng)資金和土地行政事業(yè)性收費(fèi),、罰沒收入的征收,、使用和管理工作情況,，檢查的主要內(nèi)容為：

(一)專項(xiàng)資金收入的種類。

主要摸清本部門(單位)土地收益,、土地專項(xiàng)收入和土地行政事業(yè)性收費(fèi)的種類;查清土地專項(xiàng)收入收費(fèi)項(xiàng)目的確立,、審批是否符合法律、法規(guī)的規(guī)定,，收費(fèi)的范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否依法得到有關(guān)部門的批準(zhǔn),，是否存在違規(guī)設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目等問題。

(二)專項(xiàng)資金收入的征收情況,。

主要是檢查各種專項(xiàng)資金收入的收取是否按規(guī)定的收費(fèi)范圍和標(biāo)準(zhǔn)足額收取,，是否存在擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),，以及違規(guī),、越權(quán)減免專項(xiàng)資金收入,，應(yīng)征未征或少征的問題;收取各項(xiàng)收費(fèi)是否按規(guī)定使用合法的收費(fèi)收據(jù);收取的各項(xiàng)收費(fèi)是否按規(guī)定及時(shí)、足額繳入財(cái)政專戶或國庫,，是否存在違規(guī)設(shè)立收入過渡戶和不按規(guī)定的時(shí)間繳交國庫(或財(cái)政專戶)的問題,，以及坐支、截留,、挪用專項(xiàng)資金收入的問題,。

(三)專項(xiàng)資金的使用情況。

主要是檢查專項(xiàng)資金的使用是否符合法律,、法規(guī)規(guī)定的用途和支出范圍,，專項(xiàng)資金項(xiàng)目支出預(yù)算的下達(dá)和資金的撥付是否及時(shí)，是否存在不按規(guī)定的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)使用專項(xiàng)資金,，以及截留,、挪用專項(xiàng)資金等問題。

(四)專項(xiàng)資金管理情況,。

主要檢查各種專項(xiàng)資金征收,、使用和管理的規(guī)章、制度和辦法是否按規(guī)定建立,，與土地專項(xiàng)資金有關(guān)的法律,、法規(guī)、制度和辦法是否得到貫徹和落實(shí),，行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入“收支兩條線”的規(guī)定是否得到貫徹和執(zhí)行等,。

三、檢查工作的部署和安排

這次土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作,，采取地方各級國土資源管理部門自查自糾與上級抽查相結(jié)合的辦法,，分三個(gè)階段進(jìn)行。

(一)動員和自查階段(9月16日至10月31日),。部決定于9月17日召開全國國土資源財(cái)務(wù)管理工作會議,，同時(shí)，部印發(fā)了《關(guān)于開展土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作的通知》,，制定了《土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作方案》,。

各盛自治區(qū)、直轄市國土資源管理部門要按《土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作方案》的部署和安排,，迅速組織制定本地區(qū)土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作方案,，及時(shí)進(jìn)行檢查工作的動員和部署。

要按部《土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作方案》和本地區(qū)土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作方案規(guī)定的檢查內(nèi)容,、時(shí)限和要求,，認(rèn)真開展土地專項(xiàng)資金的自查工作。

同時(shí),，各級國土資源管理部門要重視和加強(qiáng)對檢查工作的領(lǐng)導(dǎo),，成立主管廳長任組長,，財(cái)務(wù)、規(guī)劃,、耕保,、土地利用、地籍,、紀(jì)檢,、監(jiān)察、執(zhí)法等部門參加的檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，抽調(diào)得力人員成立專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查辦公室,，具體負(fù)責(zé)檢查工作。

部將適時(shí)召開專門座談會,、匯報(bào)會,，抽查各地檢查工作的動員部署和自查情況。部還將印發(fā)與檢查工作有關(guān)的學(xué)習(xí)資料,，供各級國土資源管理部門學(xué)習(xí),、對照檢查和整改。

(二)整改和建章建制階段(11月1日至11月30日),。各級國土資源管理部門要在摸清土地專項(xiàng)資金基本情況,、查清底數(shù)的基礎(chǔ)上，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題按現(xiàn)行法律,、法規(guī),、制度和辦法的規(guī)定進(jìn)行認(rèn)真處理，按規(guī)定該取消的收費(fèi)項(xiàng)目要堅(jiān)決取消,，該轉(zhuǎn)為中介收費(fèi)的要堅(jiān)決轉(zhuǎn)，該降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的要堅(jiān)決降低;該糾正問題的要主動糾正;該立案查處的案件要立案查處,。同時(shí),，做好建章建制工作。

部和省級國土資源管理部門要組織力量對市,、縣級國土資源管理部門的檢查工作進(jìn)行督查和指導(dǎo);同時(shí),，要選擇一些大案要案認(rèn)真查處。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,，已經(jīng)依法嚴(yán)肅處理的,，上級部門可以不再處理;對不主動依法處理的`，上級部門要組織力量進(jìn)行查處,。

局機(jī)關(guān)各部門,、局各直屬(管)單位：

為深入貫徹落實(shí)黨的十七屆四中全會和十七屆中央紀(jì)委第六次全會精神，繼續(xù)深化“小金庫”專項(xiàng)治理工作,，根據(jù)中央紀(jì)委,、監(jiān)察部,、財(cái)政部、審計(jì)署,、國資委,、民政部、銀監(jiān)會,、證監(jiān)會,、保監(jiān)會制定的《20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》(中治金〔20xx〕2號)有關(guān)要求，我局研究制定了《國家中醫(yī)藥管理局20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作實(shí)施方案》,。

現(xiàn)印發(fā)給你們,，請遵照執(zhí)行。

國家中醫(yī)藥管理局20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作實(shí)施方案

為深入貫徹落實(shí)黨的十七屆四中全會和十七屆中央紀(jì)委第六次全會精神,，繼續(xù)深化“小金庫”專項(xiàng)治理工作,，根據(jù)中央紀(jì)委、監(jiān)察部,、財(cái)政部,、審計(jì)署、國資委,、民政部,、銀監(jiān)會、證監(jiān)會,、保監(jiān)會《20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》(中治金〔20xx〕2號)意見和我局工作,，20xx年繼續(xù)在局機(jī)關(guān)和局直屬(管)單位、局業(yè)務(wù)主管的社會團(tuán)體,、局直屬(管)單位管理的國有及國有控股企業(yè)(以下簡稱國有企業(yè))及社會團(tuán)體范圍開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作,，同步開展財(cái)務(wù)檢查(包括預(yù)算執(zhí)行情況檢查)工作。具體工作方案如下：

一,、工作目標(biāo)

根據(jù)中央的統(tǒng)一部署,，在中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，落實(shí)綜合治理,、糾建并舉,、注重預(yù)防的原則，繼續(xù)全面深入推進(jìn)“小金庫”專項(xiàng)治理工作,，進(jìn)一步鞏固專項(xiàng)治理成果,，構(gòu)建和完善防治“小金庫”及財(cái)務(wù)預(yù)算管理督導(dǎo)長效工作機(jī)制。

此次治理和檢查工作要全面深入推進(jìn)“小金庫”專項(xiàng)治理,，重點(diǎn)解決工作不重視,、走過場問題，堅(jiān)決掃除專項(xiàng)治理工作死角,，徹底清理“小金庫”,，強(qiáng)化整改落實(shí),，更加注重源頭防治;并進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理、銀行賬戶監(jiān)管,、單位發(fā)票管理檢查和經(jīng)營性資產(chǎn)管理,、節(jié)約和控制行政成本支出、規(guī)范津補(bǔ)貼和績效工資等財(cái)務(wù)相關(guān)工作,。

各單位按照我局統(tǒng)一部署,，12月底前完成這次專項(xiàng)治理檢查工作任務(wù)，以“小金庫”專項(xiàng)治理和規(guī)范財(cái)務(wù)管理的實(shí)際成效取信于民,。

二,、組織領(lǐng)導(dǎo)

按照分級負(fù)責(zé)、分口把關(guān),、統(tǒng)籌兼顧,、整體推進(jìn)的要求，我局繼續(xù)負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān),、局直屬(管)單位,、有關(guān)國有企業(yè)和社會團(tuán)體的“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作;局直屬(管)單位負(fù)責(zé)其管理的國有企業(yè)、社會團(tuán)體治理工作,。

我局“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作統(tǒng)一由局治理“小金庫”和財(cái)務(wù)檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織領(lǐng)導(dǎo),。組長由衛(wèi)生部副部長、國家中醫(yī)藥管理局局長王國強(qiáng)擔(dān)任;副組長由國家中醫(yī)藥管理局副局長吳剛擔(dān)任;領(lǐng)導(dǎo)小組成員為局人事教育司司長姜在旸,、局直屬機(jī)關(guān)紀(jì)委書記李懷榮,、局規(guī)劃財(cái)務(wù)司副司長武東;日常工作機(jī)構(gòu)設(shè)在局規(guī)劃財(cái)務(wù)司預(yù)算財(cái)務(wù)處。

各單位要將已設(shè)立的“小金庫”治理和財(cái)務(wù)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組和日常工作機(jī)構(gòu)相關(guān)情況及本單位20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作實(shí)施方案,，于20xx年5月15日前上報(bào)我局“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,。

三、工作重點(diǎn)

各單位要鞏固成果,、防止反彈,，特別是自查自糾“零申報(bào)”的單位，要認(rèn)真組織復(fù)查,。對于存在的問題要抓好整改落實(shí)，限期整改到位,。各單位要注重總結(jié)專項(xiàng)治理經(jīng)驗(yàn),，建立健全長效機(jī)制，探索從源頭上根治“小金庫”的有效途徑,。

四,、時(shí)間步驟

我局20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作，時(shí)間從本方案下發(fā)之日起至20xx年12月底結(jié)束,，分為全面復(fù)查,、督導(dǎo)抽查,、整改落實(shí)、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗(yàn)收5個(gè)階段,。

(一)全面復(fù)查(截至20xx年5月20日)

凡列入“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)重點(diǎn)檢查范圍的單位,，都要認(rèn)真組織復(fù)查，復(fù)查面必須達(dá)到100%,。局機(jī)關(guān)和局直屬(管)單位的復(fù)查要結(jié)合2009年和2010年自查自糾,、重點(diǎn)檢查、“回頭看”,、摸底排查整改等情況進(jìn)行;有關(guān)國有企業(yè),、社會團(tuán)體的復(fù)查要在2010年自查自糾的基礎(chǔ)上開展“回頭看”。

各單位負(fù)責(zé)人對全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任,，要在復(fù)查中落實(shí)公示制,、承諾制和問責(zé)制，將復(fù)查情況在單位內(nèi)部以會議傳達(dá),、張貼公告和內(nèi)網(wǎng)公示等不同形式公示,，承諾整改和完善長效機(jī)制時(shí)限，明確責(zé)任追究的規(guī)定,，接受群眾監(jiān)督,。統(tǒng)一樣式見附件1、附件2,。

復(fù)查及重點(diǎn)抽查工作結(jié)束后,，各單位要填列全面復(fù)查情況報(bào)告，同時(shí)填列《“小金庫”全面復(fù)查報(bào)告表》(見附件3)并附文字說明(含“小金庫”資金購買各類消費(fèi)卡問題,、以會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)套取資金設(shè)立“小金庫”問題,、以作假的發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”的重點(diǎn)說明)、《“小金庫”問題舉報(bào)核查情況統(tǒng)計(jì)表》(見附件4)逐級上報(bào),。上述材料必須于5月20日前報(bào)局治理“小金庫”和財(cái)務(wù)檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室,，同時(shí)將電子版發(fā)送至逾期未報(bào)的視為全面復(fù)查“零申報(bào)”單位。

(二)督導(dǎo)抽查(截至20xx年7月20日)

我局將于20xx年5月至6月抽調(diào)專門力量組織開展對各單位復(fù)查情況的督導(dǎo)抽查,。中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組也將于6—7月對我局納入治理范圍的單位進(jìn)行抽查,。

督導(dǎo)抽查過程中要認(rèn)真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題，主要包括以作假的發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”,、虛列會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)套取資金設(shè)立“小金庫”,、以資產(chǎn)出租和處置設(shè)立“小金庫”、虛列成本費(fèi)用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項(xiàng)購買消費(fèi)卡等,。

督導(dǎo)抽查工作重點(diǎn)關(guān)注范圍：

1.以前年度未接受過重點(diǎn)檢查的單位;

3.管理鏈條較長,、分支機(jī)構(gòu)多的單位;

4.以前年度檢查發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理問題較多和存在“小金庫”問題的單位;

5.有群眾舉報(bào)的單位;

6.20xx年以來自查自糾“零申報(bào)”，特別是復(fù)查措施不得力、工作走過場的單位,。

督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題將從重,、從嚴(yán)處理，并視情節(jié)和性質(zhì)不同,，進(jìn)行公開曝光或內(nèi)部通報(bào),。對復(fù)查不重視、走過場甚至失職瀆職的,，嚴(yán)格執(zhí)行問責(zé)制,，將予以通報(bào)批評并責(zé)令其重新復(fù)查，還將依據(jù)《設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項(xiàng)違法違紀(jì)行為適用〈中國***紀(jì)律處分條例〉若干問題的解釋》(中紀(jì)發(fā)〔20xx〕20號),、監(jiān)察部等4部門印發(fā)的《設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項(xiàng)違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定》等法律法規(guī),，嚴(yán)肅追究責(zé)任。

財(cái)務(wù)對標(biāo)工作方案篇九

一,、審計(jì)依據(jù)

集團(tuán)已有的各項(xiàng)內(nèi)部管理制度,。

二、審計(jì)目標(biāo)

對集團(tuán)及各分子公司2015年資產(chǎn),、負(fù)債及經(jīng)營情況進(jìn)行審計(jì)檢查,，做出客觀評價(jià)，評價(jià)集團(tuán)及下屬公司的財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制的合理有效性,，促進(jìn)公司完善財(cái)務(wù)管理,，控制費(fèi)用，降低成本;揭示公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),，總結(jié)管理經(jīng)驗(yàn),，對公司經(jīng)營和管理提出合理意見及建議。

三,、審計(jì)方法

財(cái)務(wù)審計(jì)人員通過審查會計(jì)憑證,、賬簿、報(bào)表和查閱與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的文件,、資料,、實(shí)物，向有關(guān)單位或個(gè)人調(diào)查等方式進(jìn)行審計(jì),，并取得證明材料,，以便準(zhǔn)確的得出審計(jì)結(jié)論和建議。

四,、審計(jì)范圍

2015年度公司經(jīng)營情況,，有必要時(shí)可追溯或延伸審計(jì)。

五,、審計(jì)內(nèi)容

1、審查內(nèi)控制度的健全性和有效性, 潛在風(fēng)險(xiǎn)是否得到了有效控制。

2,、審查收入管理,、成本開支、費(fèi)用控制的'真實(shí)性,、合法性,。

3、 審查會計(jì)政策執(zhí)行的一貫性和一致性,，評價(jià)會計(jì)信息質(zhì)量,。

4、審查會計(jì)核算模式,、科目設(shè)置是否符合企業(yè)實(shí)際情況,。

5、審查賬戶設(shè)置,、原始憑證,、會計(jì)憑證管理、傳遞等會計(jì)基礎(chǔ)工作情況,。

6,、審查被審計(jì)單位預(yù)算執(zhí)行情況。

7,、審查會計(jì)報(bào)表編制的合規(guī)性,，會計(jì)報(bào)表及合并報(bào)表、附注說明所反映

內(nèi)容的真實(shí)性,、完整性和準(zhǔn)確性;資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)處理的正確性,、完整性。

8,、審查各項(xiàng)稅金的申報(bào)與交納情況,。

六、審計(jì)方式

就地審計(jì)(報(bào)送審計(jì))

為了認(rèn)真落實(shí)《哈爾濱學(xué)院20xx年工作要點(diǎn)》,，按時(shí)完成內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃任務(wù),，哈爾濱學(xué)院審計(jì)處定于20xx年3月至8月開展哈爾濱學(xué)院2009年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作。為了保證審計(jì)工作有序推進(jìn),，特制定實(shí)施方案如下：

一,、審計(jì)目的和依據(jù)

為了做好學(xué)校各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的督促落實(shí)工作，進(jìn)一步規(guī)各單位的經(jīng)濟(jì)行為,，依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》,、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》、《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作,。

二,、審計(jì)對象和圍

審計(jì)對象：校財(cái)務(wù)處及學(xué)校所屬各預(yù)算單位,。

審計(jì)圍：2009年度財(cái)務(wù)收支情況。

三,、審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn)

本次審計(jì)的主要內(nèi)容是校本級財(cái)務(wù)及學(xué)校所屬各預(yù)算單位2009年度財(cái)務(wù)收支情況,，審計(jì)重點(diǎn)如下：

(一)校本級財(cái)務(wù)

1、內(nèi)部控制制度和程序是否健全,、合理,，是否有效執(zhí)行。

2,、收入是否合法,、真實(shí)，是否及時(shí),、足額上繳和入賬,，有無坐收坐支情況，有無截留情況;對學(xué)費(fèi),、宿費(fèi)沒有足額上交的學(xué)生是否有監(jiān)控和促繳措施,。

3、支出是否合法,、真實(shí),，是否符合國財(cái)會制度和學(xué)校有關(guān)管理規(guī)定。

4,、預(yù)算執(zhí)行情況如何,。

5、有無侵占,、挪用,、私分資金和套取現(xiàn)金等題。

6,、往來款項(xiàng)是否定期核對和催還,，有無相關(guān)記錄。

(二)學(xué)校所屬各預(yù)算單位

1,、收入是否合法,、真實(shí)，有無坐收坐支情況,，有無截留情況,。

2、支出是否合法,、真實(shí),，是否符合學(xué)校有關(guān)管理規(guī)定，是否有對方單位相關(guān)收款證明,。

3,、預(yù)算執(zhí)行情況如何,。

4、有無侵占,、挪用,、私分資金和套取現(xiàn)金等題。

5,、經(jīng)費(fèi)使用情況是否定期公開，公開是否及時(shí),、全面,、真實(shí)、規(guī),。

四,、審計(jì)方式

本次審計(jì)采取送達(dá)審計(jì)與就地審計(jì)相結(jié)合的方式進(jìn)行。

五,、審計(jì)工作程序和日程

本次審計(jì)工作從20xx年3月開始,，至20xx年8月結(jié)束，具體分以下幾個(gè)階段進(jìn)行：

(一)審計(jì)準(zhǔn)備階段(20xx年3月10日前)：

1,、按照《哈爾濱學(xué)院20xx年工作要點(diǎn)》和內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的安排確立審計(jì)項(xiàng)目,，在審前調(diào)查的基礎(chǔ)上制定審計(jì)實(shí)施方案，確定審計(jì)小組及其成員分工,，明確審計(jì)目標(biāo)及重點(diǎn),，安排各階段審計(jì)任務(wù)和實(shí)施時(shí)間。

2,、向被審計(jì)單位送達(dá)審計(jì)通知書,，采集審計(jì)資料。

(二)審查分析階段(20xx年3月11日至20xx年7月10日)：

根據(jù)審計(jì)實(shí)施方案,，針對審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn),，采用符合性測試和實(shí)質(zhì)性測試的方法，審查被審計(jì)單位內(nèi)部控制制度和程序設(shè)計(jì)的適當(dāng)性及其運(yùn)行的有效性;審查測試被審計(jì)單位財(cái)務(wù)收支的合規(guī)性,，并在檢查測試的基礎(chǔ)上進(jìn)行分析性復(fù)核,。具體程序分兩步實(shí)施：

1、審查會計(jì)憑證,、會計(jì)賬簿,、會計(jì)報(bào)表和有關(guān)內(nèi)部控制制度，并進(jìn)行相關(guān)測試和評價(jià),。

2,、針對第一步審查中發(fā)現(xiàn)的情況和題，到各有關(guān)單位進(jìn)行進(jìn)一步詢證,，取得相關(guān)審計(jì)證據(jù),。

(三)總結(jié)報(bào)告階段(20xx年7月11日至20xx年8月31日)：

1,、審計(jì)員對審查分析階段形成的審計(jì)工作底稿進(jìn)行分析、總結(jié),，形成審計(jì)報(bào)告初稿,。

2、審計(jì)組長復(fù)核審計(jì)工作底稿和審計(jì)報(bào)告初稿,。

3,、審計(jì)小組與被審計(jì)單位交換意見。

4,、綜合以上情況,，形成審計(jì)結(jié)論，作出審計(jì)決定,，提出審計(jì)建議,，最終完成審計(jì)報(bào)告。

5,、將審計(jì)報(bào)告報(bào)送學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審批,。

(四)督促落實(shí)階段

按照經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的審計(jì)決定和審計(jì)建議，督促被審計(jì)單位完成整改落實(shí)工作,。

(五)審計(jì)終結(jié)階段

工作完成后,，將全部審計(jì)資料進(jìn)行整理和歸檔。

六,、審計(jì)分工

為順利完成審計(jì)工作任務(wù),，成立由孫志國擔(dān)任組長，楊佳林,、張偉為審計(jì)員的三人審計(jì)小組,。審計(jì)組實(shí)行組長負(fù)責(zé)制，審計(jì)員根據(jù)組內(nèi)分工履行工作職責(zé),，互相配合完成審計(jì)事項(xiàng),。具體分工如下：

審計(jì)組長：負(fù)責(zé)組織審計(jì)實(shí)施、復(fù)核審計(jì)工作底稿和審計(jì)報(bào)告,。

審計(jì)員：負(fù)責(zé)審計(jì)實(shí)施的各項(xiàng)具體工作,，主要包括：資料采集、審查資料,、審計(jì)取證,、編制審計(jì)工作底稿和審計(jì)報(bào)告、督促整改落實(shí),、審計(jì)材料歸檔等,。

七、審計(jì)工作紀(jì)律和要求

審計(jì)人員在實(shí)施審計(jì)過程中必須嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定,，按照本方案的日程安排如期完成審計(jì)工作任務(wù),，在工作中做到獨(dú)立,、客觀、正直,、勤勉,，保持廉潔，保守秘密,，努力踐行內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)的各項(xiàng)要求,。

財(cái)務(wù)對標(biāo)工作方案篇十

為認(rèn)真做好農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督，實(shí)行財(cái)務(wù)公開和民主管理,，維護(hù)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民群眾的利益,，有效控制和化解村級債務(wù)，杜絕各種違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律現(xiàn)象的發(fā)生,，促進(jìn)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的社會穩(wěn)定。經(jīng)鄉(xiāng)黨委,、政府研究決定,，對各村財(cái)務(wù)進(jìn)行一次全面審計(jì)。現(xiàn)制定如下實(shí)施方案：

一,、指導(dǎo)思想

全面貫徹落實(shí)黨的xx大,、xx屆三中、四中,、五中全會和省委十三屆七次,、八次、九次,、十次會議,，以及中央紀(jì)委、省紀(jì)委五次全會精神,，以鄧小平理論,、三個(gè)代表重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，深入貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神,，以維護(hù)廣大人民群眾利益為出發(fā)點(diǎn)，以依法治國,、依法理財(cái)為遵循,，以財(cái)經(jīng)紀(jì)律為準(zhǔn)繩，深入查處,、糾正村級財(cái)務(wù)中違規(guī)違紀(jì)違法問題,，以儆效尤，堵塞漏洞,，健全體制機(jī)制,，在發(fā)現(xiàn)并解決突出問題的基礎(chǔ)上,，進(jìn)一步建立健全村級財(cái)務(wù)管理制度，探索規(guī)范管理的長效機(jī)制,，從源頭上預(yù)防違紀(jì)違法問題的發(fā)生,，促進(jìn)基層黨風(fēng)廉政建設(shè)，密切黨群,、干群關(guān)系,。

二、審計(jì)范圍

此次村級財(cái)務(wù)審計(jì)的范圍為全鄉(xiāng)9個(gè)村,，20xx年度的財(cái)務(wù)收支情況,。

三、審計(jì)方法

此次村級財(cái)務(wù)審計(jì)審計(jì)采取分工到村,、責(zé)任到人,、一包到底的辦法，村“兩委”成員集體參與,，嚴(yán)禁任何人以任何理由拒絕參與或拒不交賬,，審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理,。

四,、審計(jì)內(nèi)容

1、票據(jù)使用情況：查清票據(jù)及各項(xiàng)收入是否及時(shí)足額入帳,；是否存在貪污,、挪用、侵占,、套取,、虛假冒領(lǐng)、私分集體資產(chǎn)或設(shè)“帳外帳,、小金庫”等問題,。

2、資產(chǎn),、資源清理處置發(fā)包情況：重新清理村組資產(chǎn),、資源，并登記入帳,。資產(chǎn),、資源處置、發(fā)包是否采取招投標(biāo)手續(xù),，進(jìn)行公開發(fā)包,。村級項(xiàng)目工程是否通過公開招投標(biāo)進(jìn)行發(fā)包。

3、專項(xiàng)資金使用情況和惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放情況：重點(diǎn)審計(jì)上級撥付的救濟(jì)扶貧款,、人居環(huán)境經(jīng)費(fèi),、黨組織活動經(jīng)費(fèi)、村民建房理事會收集的“占補(bǔ)平衡”押金等資金使用情況,，審查項(xiàng)目資金的?？顚Ｓ们闆r，是否按規(guī)定的項(xiàng)目使用,?；蒉r(nóng)資金是否足額及時(shí)發(fā)放到農(nóng)戶，有無截留情況,。

4,、村組債權(quán)、債務(wù)情況：審計(jì)各村債權(quán),、債務(wù)情況,，有無新增債務(wù)。堅(jiān)決阻止新債務(wù)發(fā)生,。重點(diǎn)清理有無借債用于政策以外非生產(chǎn)性開支,，有無存在盲目借債事項(xiàng)發(fā)生，有無將集體資金,、資產(chǎn)借給個(gè)人和外單位。

5,、收支管理規(guī)范情況：主要審查村級財(cái)務(wù)收入的真實(shí)性,、合法性、入賬的完整性,。各項(xiàng)收入是否及時(shí),，足額入帳，有無坐收,、坐支現(xiàn)象,。村干工資、村干補(bǔ)貼,，是否按時(shí),、按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。財(cái)務(wù)支出原始票據(jù)是否真實(shí),，報(bào)銷手續(xù)是否齊全,，非生產(chǎn)性開支中的招待費(fèi)用執(zhí)行情況等。

6,、財(cái)務(wù)審批執(zhí)行情況：清理各項(xiàng)支出票據(jù)是否規(guī)范,，入帳前是否有證明人、經(jīng)手人、村財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字,，超過5000元的是否經(jīng)過村兩委班子研究決定,，并有掛點(diǎn)班子成員簽字。項(xiàng)目開支手續(xù)是否規(guī)范,，有無濫支亂占不合理開支入帳,，村級招待費(fèi)用是否超標(biāo)準(zhǔn)，是否用公款請客送禮等違規(guī)開支,。

7,、財(cái)務(wù)公開情況：村級財(cái)務(wù)公開是否按時(shí)、真實(shí)地實(shí)行公開,，程序是否依法依規(guī),，公開內(nèi)容“一事一議”、“籌資籌勞”,、“惠農(nóng)補(bǔ)貼”等資金是否按規(guī)定收取,、發(fā)放。有無違規(guī)收費(fèi)現(xiàn)象,。

8,、其他收入使用情況。

五,、組織分工及時(shí)間安排

鄉(xiāng)政府成立財(cái)務(wù)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組,。

（一）自查自糾階段（1月22——25）。各村針對審計(jì)內(nèi)容進(jìn)行自查自糾,，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改,，并上報(bào)財(cái)務(wù)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組。

（二）審計(jì)階段（1月26日——2月4）,。鄉(xiāng)財(cái)務(wù)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組將對9個(gè)村財(cái)務(wù)進(jìn)行全面審計(jì),。對自查自糾階段上報(bào)的問題督促整改到位；對新發(fā)現(xiàn)的問題視情節(jié)給予相應(yīng)處理,，情節(jié)嚴(yán)重移交紀(jì)委處理,，涉及犯罪的移交司法機(jī)關(guān)處理。

六,、幾點(diǎn)要求

（一）在村級財(cái)務(wù)審計(jì)過程中,，各村支書記為第一負(fù)責(zé)人，督促“兩委”成員及相關(guān)人員提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支資料,，村書記,、主任、報(bào)賬員對提供數(shù)據(jù)的真實(shí)性,、準(zhǔn)確性,、完整性作出書面承諾。

（二）村級財(cái)務(wù)審計(jì)牽涉面廣、工作量大,，群眾關(guān)注度高,，必須抓緊抓好。各相關(guān)部門要通力配合,，確保村級財(cái)務(wù)審計(jì)取得實(shí)效,。

（三）審計(jì)小組成員必須嚴(yán)格遵守工作紀(jì)律，按要求和時(shí)間完成工作任務(wù),，形成書面材料經(jīng)鄉(xiāng)黨政班子會議審議,。

（四）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范工作程序,。進(jìn)一步加大村賬鄉(xiāng)管,、組賬村管工作落實(shí)力度，進(jìn)一步完善村級財(cái)務(wù)管理,，并由鄉(xiāng)村級財(cái)務(wù)管理代理中心出臺相關(guān)管理制度,。