計(jì)劃是人們?yōu)榱藢?shí)現(xiàn)特定目標(biāo)而制定的一系列行動(dòng)步驟和時(shí)間安排,。什么樣的計(jì)劃才是有效的呢?以下我給大家整理了一些優(yōu)質(zhì)的計(jì)劃書范文,,希望對(duì)大家能夠有所幫助,。
公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和工作計(jì)劃篇一
x集團(tuán)公司審計(jì)部自20xx年8月成立以來(lái),,在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅(jiān)持以黨的十八大精神為指導(dǎo),,認(rèn)真貫徹《審計(jì)法》和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,,堅(jiān)持“全面審計(jì),突出重點(diǎn)〞的審計(jì)工作方針,,按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,,緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作,以維護(hù)集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)秩序,、標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為,、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點(diǎn),,以促進(jìn)集團(tuán)公司健康,、持續(xù)開展為目標(biāo),積極履行審計(jì)職能,,開展各項(xiàng)審計(jì)工作,,較好地完成了各項(xiàng)任務(wù),取得了一定成績(jī)?,F(xiàn)將20xx年集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作情況總結(jié)如下:
審計(jì)部從成立之日起,,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),一是組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)法》等國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,,使全體審計(jì)人員提高思想認(rèn)識(shí),,充分認(rèn)識(shí)集團(tuán)公司成立審計(jì)部的重要意義,充分認(rèn)識(shí)開展審計(jì)工作是貫徹落實(shí)黨的十八大精神,、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),、促進(jìn)反腐倡廉工作開展的需要,是確保干部職工遵紀(jì)守法,、清正廉潔,、干凈做事的需要,,是促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)開展的需要,,要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感,,按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,充分履行審計(jì)職能,,全面做好內(nèi)部審計(jì)工作,,取得內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)際成效。二是對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn),,提高審計(jì)人員的政策法規(guī)水平和審計(jì)業(yè)務(wù)技能,,使審計(jì)人員能夠正確履行審計(jì)職能,做好各項(xiàng)審計(jì)工作,,完成審計(jì)工作任務(wù),取得審計(jì)工作成績(jī),。
為確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開展,,審計(jì)部明確了工作目標(biāo):一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法律法規(guī),標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)行為,,提高審計(jì)工作效率,;要結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際加強(qiáng)制度建設(shè),建立,、健全,、完善各項(xiàng)制度,構(gòu)筑防腐反腐屏障,,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)開展,。二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作,積極開展內(nèi)部審計(jì),,堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為根底,,以物資采購(gòu)、基建工程,、中期債,、大額資金使用等審計(jì)為重點(diǎn),不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,,加大審計(jì)監(jiān)督力度,,提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識(shí)和管理水平,提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益,。三是要貫徹“全面審計(jì),、突出重點(diǎn)〞的方針,抓好對(duì)重點(diǎn)部門,、重點(diǎn)資金,、重大問(wèn)題審計(jì)的同時(shí),,逐步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面,進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)工作的監(jiān)督與效勞功能,,對(duì)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,,及時(shí)提出建議意見,使被審計(jì)單位切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)和日常收支管理水平,。
審計(jì)部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署,,從20xx年9月開始內(nèi)部審計(jì)工作,通過(guò)全體審計(jì)人員認(rèn)真努力,、兢兢業(yè)業(yè)工作,,完成了內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù),取得良好成績(jī),。
〔一〕開展財(cái)務(wù)大檢查,,提高財(cái)務(wù)管理水平。
審計(jì)部20xx年9月組織全體審計(jì)人員對(duì)集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財(cái)務(wù)大檢查,,檢查重點(diǎn)為新公司建章建制,,老公司查錯(cuò)糾弊。在財(cái)務(wù)大檢查過(guò)程中,,要求新公司制定完善的財(cái)務(wù)管理制度,,使公司財(cái)務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,,切實(shí)做到以制度管理財(cái)務(wù),,促進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度化和標(biāo)準(zhǔn)化,實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督,,保證賬賬相符,、賬款相符、賬實(shí)相符,、賬表相符,、賬證相符,防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生,。對(duì)老公司財(cái)務(wù)大檢查中,,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點(diǎn),應(yīng)收賬款未對(duì)賬的問(wèn)題,,要求老公司加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理,,建立健全固定資產(chǎn)賬冊(cè),嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算,、管理和處置,,對(duì)固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時(shí)入賬,確保賬證,、賬賬,、賬實(shí)相符。要定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查,,年終進(jìn)行全面清查盤點(diǎn),,做好固定資產(chǎn)的實(shí)物登記管理,確保固定資產(chǎn)完整和不流失,。要求老公司及時(shí)做好應(yīng)收賬款對(duì)賬工作,,同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作,防范應(yīng)收賬款流失,,降低公司經(jīng)濟(jì)效益,。
〔二〕開展小金庫(kù)整治工作,標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)管理秩序,。
審計(jì)部20xx年11月開展小金庫(kù)整治工作,,要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認(rèn)識(shí)到“小金庫(kù)〞的`存在,擾亂了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理秩序,,影響集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資金的平安,,誘發(fā)、滋生腐敗行為,,嚴(yán)重?cái)狞h風(fēng)政風(fēng)和社會(huì)風(fēng)氣。二是要按照集團(tuán)公司的要求,,健全和加強(qiáng)制度建設(shè),,進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度,,加強(qiáng)部門經(jīng)費(fèi)使用與管理,,從源頭上防止和杜絕“小金庫(kù)〞問(wèn)題的發(fā)生。通過(guò)開展小金庫(kù)整治工作,,標(biāo)準(zhǔn)了財(cái)務(wù)管理秩序,,對(duì)促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用,。
〔三〕積極開展專項(xiàng)審計(jì),,推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作開展。
審計(jì)部在20xx年下半年積極開展專項(xiàng)審計(jì)工作,,一是10月份配合主管部門對(duì)公司進(jìn)行檢查,,配合水務(wù)一體化小組對(duì)審計(jì)、評(píng)估進(jìn)行全程跟綜,;二是11月份成立督查組對(duì)在建基建工程跟綜落實(shí),;三是與公司其他部門成立小組配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)發(fā)行中期債進(jìn)行審計(jì)。這些專項(xiàng)審計(jì)工作開展,,有力促進(jìn)在建基建工程,、中期債等工作的開展,,確保在建基建工程、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行,,取得實(shí)際成效,。
集團(tuán)公司審計(jì)部成立時(shí)間只有短短幾個(gè)月,經(jīng)過(guò)全體審計(jì)人員共同努力和辛勤工作,,完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計(jì)工作任務(wù),,取得了較好的成績(jī)。但還是存在一些缺乏問(wèn)題,,主要是:一是審計(jì)手段較為單一,,審計(jì)工作效率仍待提高;二是審計(jì)咨詢和審計(jì)效勞還沒有完全到位,;三是由于人力缺乏審計(jì)工作未全面開展,,例如下屬公司業(yè)績(jī)考核等工作還未開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善,;五是審計(jì)信息化建設(shè)不夠等,,審計(jì)手段較為原始、落后,。這些存在的缺乏問(wèn)題,,需要引起審計(jì)部高度的重視,采取切實(shí)措施,,在今后的工作中加以改良和提高,。
〔一〕加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性,。
審計(jì)部要切實(shí)加強(qiáng)宣傳,,突出審計(jì)工作的重要性,通過(guò)板報(bào),、宣傳欄等方式,,構(gòu)建一個(gè)審計(jì)信息交流的窗口,把集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作動(dòng)態(tài),、審計(jì)法規(guī),、審計(jì)制度等公布于眾,在一定范圍內(nèi)對(duì)有關(guān)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行通報(bào),。通過(guò)這些工作,,使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計(jì)環(huán)境,,理解和支持內(nèi)部審計(jì)工作,,促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作健康持續(xù)開展。
〔二〕加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,強(qiáng)化會(huì)計(jì)根底工作,。
審計(jì)部要配合財(cái)務(wù)部門,,加強(qiáng)下屬公司財(cái)務(wù)管理,使下屬公司財(cái)務(wù)人員一是深入貫徹落實(shí)《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī),,充分認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)根底工作的重要性,,掌握會(huì)計(jì)根底工作的主要內(nèi)容和根本要求,進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制和會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn),,全面提升會(huì)計(jì)根底工作水平,。二是營(yíng)造崇尚老實(shí)守信、標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)核算,、強(qiáng)化內(nèi)部管理的會(huì)計(jì)文化,,按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)》和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作精神,進(jìn)一步健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度,,使記賬,、算賬、報(bào)賬等根底工作符合國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度,,為全面提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量打下根底,。
〔三〕運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)開展,。
審計(jì)部要充分運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,,加強(qiáng)對(duì)人財(cái)物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,促使干部職工標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)管理,,正確行使職權(quán),。要加強(qiáng)對(duì)各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,杜絕“暗箱操作〞,,防止權(quán)力腐敗的發(fā)生,既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)開展,,又建立一支清正廉潔的干部職工隊(duì)伍,。
〔四〕開展下屬公司業(yè)績(jī)考核,提高低屬公司工作積極性,。
審計(jì)部要按照集團(tuán)公司的工作部署,,開展下屬公司業(yè)績(jī)考核。通過(guò)審計(jì)如實(shí)反映下屬公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),,按照集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核,,做到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣,進(jìn)一步提高低屬公司的工作積極性,,促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作開展,,取得良好經(jīng)營(yíng)效益。
審計(jì)部要加強(qiáng)審計(jì)人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),,推進(jìn)依法審計(jì),、文明審計(jì)。要加強(qiáng)管理,,嚴(yán)明紀(jì)律,,強(qiáng)化監(jiān)督,提高審計(jì)工作效率和審計(jì)工作質(zhì)量,,促進(jìn)審計(jì)工作開展,,為推進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)開展作奉獻(xiàn),。
公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和工作計(jì)劃篇二
各位領(lǐng)導(dǎo)各位同事:
大家好,!
轉(zhuǎn)眼又是一年,一年來(lái)審計(jì)部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標(biāo)要求,,積極探索和改進(jìn)審計(jì)工作,,較好的完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),現(xiàn)將xxxx年的審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)如下:
今年公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)部工作給予了高度重視和支持,,明確審計(jì)部宗旨是:“監(jiān)督服務(wù),,查錯(cuò)糾弊,促進(jìn)管理,?!睂徲?jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制定了審計(jì)工作計(jì)劃,確定監(jiān)督重點(diǎn),,審計(jì)范圍,,逐步完善了工作制度,審計(jì)工作逐步走向正規(guī)化,、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng),,充分發(fā)揮審計(jì)部在公司管理中的作用,。
在日常工作中,審計(jì)部結(jié)合各部門各公司的具體情況,有重點(diǎn)分階段的展開了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì),,全年共審核結(jié)算份,,割算份,,定價(jià)個(gè),,合同份,出具標(biāo)底份,,預(yù)算份,。
1、工程割算,、結(jié)算方面:主要是對(duì)上報(bào)工程的內(nèi)容范圍,,工程量計(jì)算和套項(xiàng)是否合理進(jìn)行審查,,必要時(shí)審計(jì)人員與相關(guān)工程管理人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、研究,,盡量做到公平,、公正,從本年工作來(lái)看,,有以下問(wèn)題,,資料自控性不強(qiáng),內(nèi)容不完善,,有的簽證只有數(shù)量,,沒有工程內(nèi)容,更無(wú)附圖,,隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)從核實(shí),,單從資料來(lái)看反映不出具體的真實(shí)內(nèi)容。再就是簽字手續(xù)不全,,重復(fù)割算,,簽字單中自填人工、材料,、機(jī)械費(fèi)價(jià)格,,甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實(shí)際做法不符。
2,、定價(jià)及合同簽訂方面:審計(jì)人員根據(jù)各工程的不同特點(diǎn),,采取網(wǎng)上查詢、市場(chǎng)調(diào)查比較等客觀公正準(zhǔn)確核價(jià),,合同簽訂前嚴(yán)格核實(shí)工程概況和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)條款,,做好事前管控,這方面主要存在核價(jià)內(nèi)容不清,,做法不標(biāo)準(zhǔn),,合同簽定滯后,先開工后簽合同,,各相關(guān)人員簽字不及時(shí)造成合同下發(fā)遲緩等,。
3、專項(xiàng)審計(jì)方面:今年審計(jì)部專項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)較多,,工作繁重,其中主要有結(jié)算審計(jì),、,、。在專項(xiàng)審計(jì)工作中,,審計(jì)部首先摸清前期結(jié)算進(jìn)展情況,,存在的問(wèn)題和爭(zhēng)議,,安排專職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準(zhǔn)確的結(jié)算,并多次到上級(jí)主管部門克難攻關(guān),,查找法律依據(jù),,加班加點(diǎn),查找資料,,書面上報(bào)“意見書”給專業(yè)主管部門駁斥有關(guān)單位的不公正資料,,組織人員及時(shí)跟進(jìn),掌握情況后,,加班加點(diǎn)出具準(zhǔn)確數(shù)據(jù),。
1、規(guī)章制度的建立:根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求,,我們起草了《審計(jì)部工作職責(zé)》《審計(jì)部人員崗位工作職責(zé)》和《審計(jì)部工作流程》,,對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了詳細(xì)的規(guī)定,通過(guò)較為規(guī)范的審計(jì)程序,,對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制,,提高了審計(jì)質(zhì)量,增加了工作的透明度,,保證了審計(jì)工作的獨(dú)立,、客觀、公正,。
2,、專業(yè)技能培訓(xùn):審計(jì)工作任務(wù)多、涉及面廣,,人員相對(duì)較少,,審計(jì)質(zhì)量的好壞,很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì),,為了進(jìn)一步提高審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)和管理能力,,我們?cè)谄綍r(shí)的工作中,除了要求每人做好基本工作外,,還要學(xué)習(xí)其他專業(yè)知識(shí),,如精通土建專業(yè)的要掌握安裝知識(shí),做安裝的要掌握土建等,,使審計(jì)人員知識(shí)多元化,。由于審計(jì)工作人員少、任務(wù)重,,平時(shí)一人干多項(xiàng)或多種工作,,穿插配合進(jìn)行,工作量很大,,加班加點(diǎn)是經(jīng)常的事,。
過(guò)去的一年中,,雖然取得了一定的成績(jī),但仍存在著一些不足之處,,主要表現(xiàn)在:
1,、由于審計(jì)部是內(nèi)部監(jiān)管部門,個(gè)別部門和人員對(duì)監(jiān)管有一定的抵觸情緒,,不利于審計(jì)部全面準(zhǔn)確的掌握情況,。
2、各相關(guān)部門對(duì)工作流程了解不夠,,造成了審計(jì)工作相對(duì)滯后,,在今后的工作中,我們?cè)谡J(rèn)真做好審計(jì)工作的同時(shí),,須更加注重同各級(jí)管理層的交流與溝通,,爭(zhēng)取各級(jí)管理層的理解和信任。
3,、人員知識(shí)結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計(jì)的要求,。
4、進(jìn)一步提高服務(wù)意識(shí),。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,,寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,,為管理者服務(wù)。把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。
1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程,,建立健全科學(xué),、嚴(yán)密、配套,、有效的制度體系,。補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程,減少管理漏洞,,降低管理風(fēng)險(xiǎn),,通過(guò)規(guī)范的審計(jì)程序,控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程,。
2,、轉(zhuǎn)換思路,向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展,,把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤,,轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn),從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范,。
3,、建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制。對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的工作進(jìn)行監(jiān)督,、考核和評(píng)價(jià),,肯定成績(jī),并進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì),,激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情,。
從一年工作情況來(lái)看,下一步工作要著重注意以下幾方面的問(wèn)題:
1,、結(jié)算,、割算方面的隱蔽簽證資料,隨著公司的調(diào)整需做重點(diǎn)核查核對(duì)工作,,對(duì)內(nèi)容不完善或相對(duì)矛盾的簽證,,進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào),希望現(xiàn)場(chǎng)工作人員認(rèn)真,、準(zhǔn)確,、客觀地簽收相關(guān)工程量。
2,、割算前對(duì)各工程出具完整的預(yù)算,,割算過(guò)程中要注意搜集分析,發(fā)現(xiàn)偏差及時(shí)調(diào)整,。另外要學(xué)會(huì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析,,養(yǎng)成自我審查和評(píng)估的習(xí)慣,使我們的工作能力和業(yè)務(wù)水平不斷提高,。
3,、定價(jià)方面,要求各指揮部提供書面做法,、報(bào)價(jià)及工程量等資料,,以免有些做法變更后,導(dǎo)致核價(jià)內(nèi)容與做法不一致,。
4,、合同方面,簽訂前,,針對(duì)工程實(shí)際情況,,合理確定工程成本,考慮合理利潤(rùn),,在公平自愿的情況下,,簽訂施工合同,。
5、加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè),,端正工作態(tài)度,,提高服務(wù)質(zhì)量,樹立工作形象,。審計(jì)部是集團(tuán)公司的窗口之一,,在下一步的工作中,我們要提高服務(wù)意識(shí),,加強(qiáng)認(rèn)識(shí),,樹立良好的工作形象。
總之,,在今后的日子里,,審計(jì)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下,內(nèi)部審計(jì)工作一定本著“監(jiān)督服務(wù),、查錯(cuò)糾弊,、促進(jìn)管理”的宗旨,加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)專業(yè)培訓(xùn),、提高專業(yè)水平,,不斷改進(jìn)工作方法,進(jìn)一步提高監(jiān)督與服務(wù)并重的理念,,堅(jiān)持實(shí)事求是,,客觀公正的工作態(tài)度,更加努力的把工作做細(xì),、做好,。
謝謝大家!
公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和工作計(jì)劃篇三
xx公司內(nèi)部審計(jì)工作,,在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實(shí)際,,并經(jīng)公司審定通過(guò)了年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計(jì)劃積極開展審計(jì)監(jiān)督,,嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則,,在促進(jìn)內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用,、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面,,發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能,取得了一定的成效,,現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下:
1.年內(nèi)公司分別對(duì)xx年四季度和xx一,、二、三季度貨幣資金項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),審計(jì)的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結(jié)存情況的真實(shí)性,、合法性和合規(guī)性,,檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性,,經(jīng)過(guò)審計(jì),,做出審計(jì)評(píng)價(jià),出具審計(jì)報(bào)告,。
2、存貨項(xiàng)目審計(jì):
(1)xx年2月審計(jì)xx年度存貨項(xiàng)目,;
(2)xx年8月審計(jì)xx度上半年存貨項(xiàng)目,;
(3)審計(jì)的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉(cāng)儲(chǔ)存貨業(yè)務(wù)運(yùn)作內(nèi)部控制系統(tǒng),檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評(píng)價(jià),,審查公司存貨的真實(shí)存在性,、財(cái)務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,檢查倉(cāng)管部門存貨保管,、記錄的正確性,、實(shí)時(shí)性,并作出評(píng)價(jià),,經(jīng)過(guò)審計(jì),,提出5條審計(jì)建議,督促被審計(jì)部門按要求進(jìn)行整改反饋,,對(duì)相關(guān)存貨管理部門加強(qiáng)對(duì)不合格產(chǎn)品處理起到督促作用,,加強(qiáng)了被審計(jì)部門對(duì)原材料、備品備件,、半成品等存貨庫(kù)存核對(duì)及時(shí)性,、準(zhǔn)確性意識(shí),加快了半成品硫酸,、磷酸決算間隔時(shí)間,,保證存貨賬實(shí)相符,資產(chǎn)安全完整,。
3,、工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì):
(2)2月份接受公司工會(huì)委托,開展公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì),,審計(jì)的重點(diǎn)主要是對(duì)公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性,、使用記賬,、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性,、庫(kù)存結(jié)余情況。經(jīng)過(guò)審計(jì),提出審計(jì)建議8條,,一定程度上規(guī)范了公司各二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用范圍,,加強(qiáng)了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的規(guī)范性,、及時(shí)性,規(guī)范了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報(bào)告流程,。
4,、專項(xiàng)審計(jì):
(3)二級(jí)單位自有資金審計(jì),對(duì)公司各二級(jí)單位的自有資金進(jìn)行審查,,經(jīng)查,無(wú)“小金庫(kù)”存在。
5,、工程項(xiàng)目審計(jì):根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對(duì)礦漿分級(jí)濃密等七個(gè)技改項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的請(qǐng)示》的批復(fù)意見,開展礦漿分級(jí)濃密項(xiàng)目,、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造,、10萬(wàn)噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造,、渣壩h段支管調(diào)水改造、10萬(wàn)噸磷酸過(guò)濾機(jī)擴(kuò)能改造、10萬(wàn)噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項(xiàng)極改工程竣工決算審核工作,主要對(duì)項(xiàng)目預(yù),、決算編制工程依據(jù)充分性,,工程結(jié)算的規(guī)范性;工程費(fèi)用歸屬準(zhǔn)確性,、預(yù)備費(fèi)用計(jì)算正確性,,技改資金結(jié)余及支出等財(cái)務(wù)情況,技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,,技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范情況,,技改項(xiàng)目涉及設(shè)備、器材的采購(gòu)及盤虧盤盈情況,,技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘余的管理情況,,技改工程工期、價(jià)格,、質(zhì)量情況,,工程尾項(xiàng)情況等進(jìn)行審核,促進(jìn)了公司工程內(nèi)控管理,。
6,、配合xx審計(jì):
(2)干部離任審計(jì),配合xx完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。
二,、招投標(biāo)監(jiān)督情況,物資采購(gòu),、工程項(xiàng)目,、廢舊物資、外委檢修處置比價(jià),、詢價(jià)及監(jiān)督情況,。
1,、特重大工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工作,委托xx省招投標(biāo)公司進(jìn)行,。
2,、對(duì)特殊廢舊物資銷售,抽查參與到廢舊物資銷售市場(chǎng)詢價(jià)監(jiān)督,,積極參與對(duì)修舊利廢物資的驗(yàn)收到現(xiàn)場(chǎng)會(huì)同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理,。
3、廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行,。年內(nèi),,廢舊物資處置均經(jīng)過(guò)總經(jīng)理嚴(yán)格審批,其價(jià)格均由經(jīng)營(yíng)管理部邀請(qǐng)三家以上客戶參與報(bào)價(jià),,招開評(píng)標(biāo)會(huì)嚴(yán)格評(píng)標(biāo),,按綜合報(bào)價(jià)最高的定標(biāo),黨委工作部對(duì)其過(guò)程進(jìn)行全面監(jiān)督,。
4,、xx年x月x日至xx11月x日間,共參與公司物資采購(gòu),、工程項(xiàng)目,、廢舊物資處置、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會(huì)涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督165項(xiàng),,除了談定單價(jià)按實(shí)際量結(jié)算,,但尚未結(jié)算項(xiàng)目外,共涉及金額49,,644,,429.86元,其中物資采購(gòu)項(xiàng)目25,、項(xiàng)目建設(shè)109以及31項(xiàng)其他項(xiàng)目監(jiān)督。
1,、通過(guò)內(nèi)部審計(jì),,加強(qiáng)內(nèi)部管理。
全年公司共開展審計(jì)項(xiàng)目16個(gè),,提出審計(jì)意見28條,,均得到了有效的整改和反饋,促進(jìn)了公司內(nèi)部控制在上一個(gè)新的臺(tái)階,。
2,、通過(guò)內(nèi)部審計(jì),規(guī)范資金使用,。
全年公司開展4個(gè)貨幣資金審計(jì)項(xiàng)目,,進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的使用,,保障的公司貨幣資金的安全運(yùn)作,確保公司財(cái)務(wù)部,、經(jīng)營(yíng)管理部等大部分單位都能嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度,、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及xx集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的要求開展工作。
3,、通過(guò)內(nèi)部審計(jì),,加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。
通過(guò)內(nèi)審工作的開展,,對(duì)內(nèi)部審計(jì)查出的問(wèn)題,,相關(guān)單位均按要求及時(shí)進(jìn)行整改,公司內(nèi)部的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量得到了提高,,內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范,,公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。
1,、審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要,,需待進(jìn)一步提高。
2,、對(duì)過(guò)程審計(jì)的力度還不夠,。需要加強(qiáng)過(guò)程審計(jì)的力度。
3,、還需要再加強(qiáng)審計(jì)調(diào)查的力度,,保證審計(jì)的公正性和客觀性。
下一年工作要點(diǎn),。
下一年主要從以下幾個(gè)方面開展工作:
一,、按季度開展貨幣資金審計(jì)。
二,、開展存貨審計(jì),。(半年一次)。
三,、開展工程建設(shè)審計(jì),。
四、立項(xiàng)開展其他內(nèi)控審計(jì),。(根據(jù)實(shí)際情況),。
五、加強(qiáng)過(guò)程審計(jì),,對(duì)立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)調(diào)查,。
公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和工作計(jì)劃篇四
項(xiàng)目現(xiàn)在正處于一期項(xiàng)目收尾,二期項(xiàng)目功能改造收尾,、e區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工,。項(xiàng)目收尾階段是竣工決算的重點(diǎn)控制時(shí)期,,各種爭(zhēng)議的焦點(diǎn)都集中到預(yù)算上來(lái),因?yàn)闆Q算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益;重點(diǎn)工作:
1,、收集好相關(guān)資料,,參加竣工圖審核,對(duì)各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對(duì),。
2,、對(duì)照各項(xiàng)依據(jù)嚴(yán)格把關(guān),工程量細(xì)化仔細(xì)核對(duì),。
3,、各分包項(xiàng)目的分類決算。
回顧過(guò)去,,展望未來(lái),,總結(jié)得失,不斷進(jìn)取,。秉承公司理念超越平凡,、沒有終點(diǎn)。為了公司實(shí)現(xiàn)新的騰飛,,審計(jì)部將與所有公司同仁一道努力拼搏,、銳意進(jìn)取,完成公司布置的各項(xiàng)工作任務(wù),。
公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和工作計(jì)劃篇五
20xx年,,成華區(qū)堅(jiān)持以“生態(tài)城區(qū)、現(xiàn)代成華”的發(fā)展定位,,以“強(qiáng)區(qū)富民”為目標(biāo),,以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線,努力建設(shè)“中西部綜合實(shí)力一流城區(qū)”,。緊緊圍繞這一目標(biāo),,我區(qū)積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的預(yù)防和建設(shè)作用,在完善財(cái)經(jīng)制度,、維護(hù)群眾利益,、促進(jìn)管理水平提高、推進(jìn)廉政建設(shè)等方面做出了積極的貢獻(xiàn),。
按照《四川省內(nèi)部審計(jì)條例》的要求,,我局法規(guī)科負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)全區(qū)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)工作,,并確定3名同志為專職人員,。20xx年,通過(guò)各種方式,,加強(qiáng)對(duì)本區(qū)內(nèi)部審計(jì)人員的指導(dǎo)。一是充分利用各個(gè)審計(jì)項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施階段,,向各單位內(nèi)審人員宣傳審計(jì)工作程序,、方法和經(jīng)驗(yàn),;二是隨時(shí)對(duì)內(nèi)審人員遇到的困難提供幫助,20xx年我局向各內(nèi)審機(jī)構(gòu)提供了大量參考意見和資料,,對(duì)內(nèi)審機(jī)構(gòu)工作開展進(jìn)行指導(dǎo),,幫助其完善制度和相應(yīng)工作流程,;三是以新《審計(jì)法實(shí)施條例》,、《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》的頒布為宣傳教育突破口,,大力宣傳審計(jì)法律法規(guī),;四是針對(duì)共性問(wèn)題,我局進(jìn)行專題研究,,并提出相應(yīng)改進(jìn)意見,。根據(jù)村級(jí)公共服務(wù)和管理專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,我局建議各街道加強(qiáng)對(duì)社區(qū)工作的指導(dǎo),,確保村級(jí)公共服務(wù)項(xiàng)目的有序開展和推進(jìn),特別應(yīng)加強(qiáng)對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目的發(fā)包,、質(zhì)量監(jiān)督、進(jìn)度控制、竣工驗(yàn)收等工作環(huán)節(jié)的指導(dǎo)和監(jiān)督,。
今年,我區(qū)內(nèi)部審計(jì)工作主要集中在對(duì)社區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)資金和財(cái)務(wù)收支審計(jì)方面,,截止11月,完成內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目44項(xiàng),,其中基本建設(shè)審計(jì)33項(xiàng),、財(cái)務(wù)收支審計(jì)9項(xiàng),、效益審計(jì)1項(xiàng)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1項(xiàng),。
為突出內(nèi)部審計(jì)工作重點(diǎn),,我局要求各部門、各街道側(cè)重專項(xiàng)資金的監(jiān)管和審查,,全區(qū)下?lián)艿母黝悓m?xiàng)資金務(wù)必納入內(nèi)審監(jiān)管范圍,,確保專項(xiàng)資金管理無(wú)盲區(qū)。同時(shí),,切實(shí)發(fā)揮自身職能特點(diǎn),,積極指導(dǎo)和幫助全區(qū)各部門、各街道加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì),。
各部門內(nèi)審人員在加強(qiáng)內(nèi)部檢查和督促整改的同時(shí),,針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真總結(jié),積極提出制度修訂或修改意見3條,,不斷促進(jìn)本單位財(cái)務(wù)控制制度的完善,,取得了良好的效果。
全區(qū)各相關(guān)單位十分重視內(nèi)審工作,,在日常工作中切實(shí)保障內(nèi)審機(jī)構(gòu)依法取得審計(jì)信息資料和獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán),,發(fā)揮內(nèi)審人員在各單位重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的決策參謀作用,為內(nèi)部審計(jì)發(fā)揮重要作用奠定了良好的基礎(chǔ),。
20xx年,,經(jīng)區(qū)政府第2次常務(wù)會(huì)和區(qū)委第14次常委會(huì)通過(guò),將區(qū)教育系統(tǒng)和區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)審工作納入成華區(qū)20xx年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,。該項(xiàng)目由區(qū)教育局和區(qū)衛(wèi)生局負(fù)責(zé)組織實(shí)施,,區(qū)教育局下屬事業(yè)單位的內(nèi)審覆蓋面要求達(dá)到10%,區(qū)衛(wèi)生局下屬事業(yè)單位的內(nèi)審覆蓋面到達(dá)50%,。截止十一月底,,區(qū)教育系統(tǒng)已完成11項(xiàng)基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì),區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)已完成四家醫(yī)院和一個(gè)衛(wèi)生服務(wù)中心的財(cái)務(wù)收支審計(jì),。
區(qū)教育系統(tǒng)在完成內(nèi)審工作計(jì)劃的'同時(shí),,創(chuàng)新工作方式,強(qiáng)化過(guò)程審計(jì),。將管理關(guān)口進(jìn)一步前移,,強(qiáng)化對(duì)財(cái)務(wù)工作的過(guò)程性審計(jì),在20xx年度36月創(chuàng)新開展了首屆“教育系統(tǒng)會(huì)計(jì)檔案和財(cái)務(wù)管理評(píng)比活動(dòng)”,,全覆蓋,、全方位對(duì)系統(tǒng)單位的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了評(píng)審。評(píng)比活動(dòng)彌補(bǔ)了常規(guī)繼續(xù)教育中重理論輕實(shí)踐、重書本輕操作,、重概括輕細(xì)節(jié)等不足,,加強(qiáng)了對(duì)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高了財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力,,促進(jìn)教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理水平的整體提高,。
(一)對(duì)內(nèi)審工作指導(dǎo)還有待進(jìn)一步加強(qiáng),部分單位對(duì)內(nèi)審工作的作用認(rèn)識(shí)不夠,,致使個(gè)別內(nèi)審機(jī)構(gòu)形同虛設(shè),,未能切實(shí)開展工作。
(二)部分單位內(nèi)審工作開展無(wú)計(jì)劃,、審計(jì)程序不夠規(guī)范,、操作實(shí)務(wù)未遵循相關(guān)審計(jì)準(zhǔn)則,原因是大多數(shù)內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員是兼職且業(yè)務(wù)水平有限,。
(一)加強(qiáng)《四川省內(nèi)部審計(jì)條例》的學(xué)習(xí)貫徹,,尤其要向各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)宣傳條例內(nèi)容,使其了解內(nèi)部審計(jì)的必要性和重要性,,以取得支持,;加大我區(qū)內(nèi)審機(jī)構(gòu)建設(shè)力度,進(jìn)一步擴(kuò)大覆蓋面,。
(二)加強(qiáng)與市審計(jì)局的聯(lián)系,,接受指導(dǎo)和培訓(xùn),不斷提高我區(qū)內(nèi)審工作管理水平,,充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督,、預(yù)防作用。
公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和工作計(jì)劃篇六
轉(zhuǎn)眼又是一年,,一年來(lái)審計(jì)部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標(biāo)要求,,積極探索和改進(jìn)審計(jì)工作,較好的完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),,現(xiàn)將xxxx年的審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)如下:
今年公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)部工作給予了高度重視和支持,,明確審計(jì)部宗旨是:監(jiān)督服務(wù),查錯(cuò)糾弊,,促進(jìn)管理,。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制定了審計(jì)工作計(jì)劃,確定監(jiān)督重點(diǎn),,審計(jì)范圍,,逐步完善了工作制度,審計(jì)工作逐步走向正規(guī)化,、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng),,充分發(fā)揮審計(jì)部在公司管理中的作用,。
在日常工作中,審計(jì)部結(jié)合各部門各公司的具體情況,,有重點(diǎn)分階段的展開了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì),,全年共審核結(jié)算x份,割算x份,,定價(jià)x個(gè),,合同x份,出具標(biāo)底x份,,預(yù)算x份。
1,、工程割算,、結(jié)算方面:主要是對(duì)上報(bào)工程的內(nèi)容范圍,工程量計(jì)算和套項(xiàng)是否合理進(jìn)行審查,,必要時(shí)審計(jì)人員與相關(guān)工程管理人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查,、研究,盡量做到公平,、公正,,從本年工作來(lái)看,有以下問(wèn)題,,資料自控性不強(qiáng),,內(nèi)容不完善,有的簽證只有數(shù)量,,沒有工程內(nèi)容,,更無(wú)附圖,公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)從核實(shí),,單從資料來(lái)看反映不出具體的真實(shí)內(nèi)容,。再就是簽字手續(xù)不全,重復(fù)割算,,簽字單中自填人工,、材料、機(jī)械費(fèi)價(jià)格,,甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實(shí)際做法不符,。
2、定價(jià)及合同簽訂方面:審計(jì)人員根據(jù)各工程的不同特點(diǎn),,采取網(wǎng)上查詢,、市場(chǎng)調(diào)查比較等客觀公正準(zhǔn)確核價(jià),合同簽訂前嚴(yán)格核實(shí)工程概況和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)條款,,做好事前管控,,這方面主要存在核價(jià)內(nèi)容不清,,做法不標(biāo)準(zhǔn),合同簽定滯后,,先開工后簽合同,,各相關(guān)人員簽字不及時(shí)造成合同下發(fā)遲緩等。
3,、專項(xiàng)審計(jì)方面:今年審計(jì)部專項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)較多,,工作繁重,其中主要有結(jié)算審計(jì),。在專項(xiàng)審計(jì)工作中,,審計(jì)部首先摸清前期結(jié)算進(jìn)展情況,存在的問(wèn)題和爭(zhēng)議,,安排專職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準(zhǔn)確的結(jié)算,,并多次到上級(jí)主管部門克難攻關(guān),查找法律依據(jù),,加班加點(diǎn),,查找資料,書面上報(bào)意見書給專業(yè)主管部門駁斥有關(guān)單位的不公正資料,,組織人員及時(shí)跟進(jìn),,掌握情況后,加班加點(diǎn)出具準(zhǔn)確數(shù)據(jù),。
公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和工作計(jì)劃篇七
20xx年,,青田縣的內(nèi)部審計(jì)工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下,深入探索內(nèi)部審計(jì)工作的新思路,、新方法,,充分調(diào)動(dòng)全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用,、促進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效,。
為加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),20xx年以來(lái),,我局建議并通過(guò)縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案》,,成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,由縣長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng),,組織部長(zhǎng),、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長(zhǎng),縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員,。并要求全縣32個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn),、69個(gè)縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,,由單位紀(jì)委書記(紀(jì)檢組長(zhǎng))任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng),,抽調(diào)內(nèi)審,、財(cái)務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員,明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人,,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo),,全縣101個(gè)一級(jí)預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),并配備了內(nèi)審人員,。今年10月又通過(guò)縣府辦發(fā)出通知,,要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動(dòng)的單位,及時(shí)調(diào)整經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組成員,,截止11月15日,,共有46個(gè)單位上報(bào)了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件。
二,、建立培訓(xùn)教育長(zhǎng)效機(jī)制,,不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì),,推動(dòng)全縣內(nèi)審工作上新臺(tái)階,,從20xx年開始,,連續(xù)三年通過(guò)縣府辦發(fā)出通知,,要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班,。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會(huì)聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班,,邀請(qǐng)省、市內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來(lái)授課,。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計(jì)理論與實(shí)務(wù),、內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范、內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容,,并深入講解了審計(jì)報(bào)告寫作要求和技巧,,對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的思考與提煉,問(wèn)題的成因分析及如何提出針對(duì)性建議,,審計(jì)成果的利用,,《浙江省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計(jì)培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次,,取得內(nèi)審崗位資格證書人員達(dá)106人,,初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長(zhǎng)效機(jī)制。
三年來(lái),,通過(guò)舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐,,有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識(shí)和內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)合在一起,為各單位內(nèi)審及財(cái)務(wù)人員搭建了一個(gè)重要的學(xué)習(xí)實(shí)踐與交流平臺(tái),。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門財(cái)務(wù)人員為近年新錄用人員,,工作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)務(wù)能力相對(duì)不足,開展內(nèi)審工作,,特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查工作,,為他們提供了一個(gè)難得的深入學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作的機(jī)會(huì),通過(guò)細(xì)致深入的自查,、互查與重點(diǎn)檢查,,查錯(cuò)糾弊,“互相挑刺”,,對(duì)強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能,,加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理行為,,構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用,。
三、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量,,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩年全覆蓋的目標(biāo),。
20xx年,我們?cè)谡J(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上,,與縣紀(jì)委,、縣委組織部聯(lián)合出臺(tái)了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管理制度》,明確從任前告知,、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審,。
自查報(bào)告。
重點(diǎn)檢查離任交接經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果利用等六個(gè)方面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況加強(qiáng)監(jiān)督,。今年上半年,,我們根據(jù)《制度》的要求,從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個(gè)內(nèi)審人員,,從2月15日開始對(duì)全縣41個(gè)縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了為期一個(gè)月的重點(diǎn)檢查,,共查出違規(guī)金額652萬(wàn)元,管理不規(guī)范金額5752萬(wàn)元,,發(fā)現(xiàn)了亂收費(fèi)亂罰款暫存暫付款長(zhǎng)期掛賬未及時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅厲行節(jié)約六項(xiàng)指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問(wèn)題,。審計(jì)結(jié)果報(bào)告上報(bào)后,為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù),,在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用,。20xx年以來(lái),通過(guò)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查,,共完成了全縣91個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督,,實(shí)現(xiàn)了兩年對(duì)全縣所有一級(jí)預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全覆蓋的目標(biāo)。綜合審計(jì)報(bào)告上報(bào)縣政府后,,得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定,,縣長(zhǎng)徐光文批示:“此報(bào)告甚好,。請(qǐng)審計(jì)局認(rèn)真督促,確保各項(xiàng)建議落到實(shí)處,。請(qǐng)財(cái)政局認(rèn)真總結(jié)借鑒,,就相關(guān)問(wèn)題研究對(duì)策,切實(shí)加強(qiáng)各類資金的規(guī)范化管理,,促進(jìn)增收節(jié)支,,降低行政成本?!?/p>
四,、積極宣傳內(nèi)部審計(jì),各單位對(duì)內(nèi)審工作的重視程度不斷提高,。
三年來(lái),,通過(guò)縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知,組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,,以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作,,引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的高度重視,各單位對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)不斷提高,,內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大,。目前全縣所有一級(jí)預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),并配備專職或兼職的內(nèi)審人員,;對(duì)參加內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi),、差旅費(fèi),、住宿費(fèi)等費(fèi)用,,各單位及縣會(huì)計(jì)核算中心都給予全額報(bào)銷;對(duì)抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作的內(nèi)審人員,,各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門無(wú)條件滿足了審計(jì)部門的要求,并安排好抽調(diào)人員的工作銜接,,內(nèi)部審計(jì)環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化,。
我校在xx年中,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的作用,,對(duì)于有效地防范風(fēng)險(xiǎn),、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理,,促進(jìn)學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)范,、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室xx年度年初,。
工作計(jì)劃,。
主要工作內(nèi)容:
一,、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),,解決了審計(jì)工作中遇到的新問(wèn)題,,使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二,、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù),,及時(shí)了解對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對(duì)學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi),、對(duì)作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算情況,、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì),保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用,。
三,、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審,,并及時(shí)上報(bào)審計(jì),。
工作報(bào)告。
有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益,。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有:
1,、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核,內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬,,并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算,,無(wú)隱瞞、截留挪用,、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況,。
2、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況,,包括教師工資,、績(jī)效工資、經(jīng)補(bǔ)貼,、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核,,重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性,有沒有損失浪費(fèi)等行為,,內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求,。各項(xiàng)支出均屬合理。
3,、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況,,經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致,;各類往來(lái)款項(xiàng)作了相應(yīng)清理,。
4、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì),,學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債,,更沒有舉債消費(fèi)。
5,、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì),,未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象,學(xué)校收費(fèi)合理,,只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi),,且按月收取,用規(guī)定收據(jù)一月一開,,并做到了收前公示,。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助。
四,、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門的文件精神,,及時(shí)完成了教育局安排的各項(xiàng)工作。
1,、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃,,提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí)。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則,,實(shí)事求是,,客觀公正地看待和處理問(wèn)題。
2,、全面審計(jì),,突出重點(diǎn)。對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,,又抓重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入地分析,,爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問(wèn)題的辦法,。
3,、完善了制度,嚴(yán)格了管理,。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理,,實(shí)行審計(jì)全過(guò)程質(zhì)量控制,將審計(jì)準(zhǔn)則,、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)方案,、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié),。
4,、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn),把審計(jì)工作做得更好,。
公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和工作計(jì)劃篇八
1,、綜合事務(wù):及時(shí)處理集團(tuán)行政綜合部流轉(zhuǎn)文件會(huì)簽單17份,出具部門審查意見書3份,;完成部門oa公文處理及流轉(zhuǎn)文件37件,,并及時(shí)做好oa協(xié)同收發(fā)文臺(tái)賬及重要事項(xiàng)提醒臺(tái)賬;報(bào)送部門簡(jiǎn)報(bào)1篇,;部門參加會(huì)議6次,。
2,、合同審查:本周共計(jì)審核合同40份,,出具內(nèi)部合同審查法律意見書31份,協(xié)調(diào)外聘法律顧問(wèn)單位出具法律意見書2份,,并嚴(yán)格按照公司規(guī)定使用合同專用章用印4次,,掃描合同4份,,及時(shí)做好合同專用章登記臺(tái)賬。
3,、制度建設(shè):修訂《外聘法律顧問(wèn)管理辦法》及《合同審批權(quán)限及流程管理辦法》,。
1、及時(shí)跟進(jìn)集團(tuán)訴訟,、仲裁及非訟案件的進(jìn)展情況,,配合子集團(tuán)相關(guān)案件的推進(jìn)工作。
2,、參加集團(tuán)前期工作部召開的招標(biāo)文件討論會(huì),。
3、對(duì)建設(shè)工程監(jiān)理合同,、勘察合同模板進(jìn)行討論并征求意見,。
4、監(jiān)督集團(tuán)資產(chǎn)管理部門對(duì)沙文園區(qū)010223地塊軒轅山莊被征收物質(zhì)的資產(chǎn)盤點(diǎn),。
5,、及時(shí)解決職能部門及各子集團(tuán)咨詢的法律問(wèn)題。
1,、職能專項(xiàng)審計(jì):為規(guī)范集團(tuán)部門職能,,合理保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有序運(yùn)行,正在開展一個(gè)內(nèi)部職能部門的專項(xiàng)審計(jì)工作,,已溝通完成并收回全部底稿,,目前審計(jì)報(bào)告初稿已編制完成,,正在走會(huì)簽流程。
2,、內(nèi)部控制審計(jì):按集團(tuán)要求新增開展一項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)工作,,重點(diǎn)檢查集團(tuán)實(shí)體化經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型情況,現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)已完成,,目前已編制完成審計(jì)報(bào)告初稿,,正在走會(huì)簽流程。
按計(jì)劃開展某子集團(tuán)內(nèi)部控制審計(jì),,已編寫審計(jì)通知書并發(fā)送至該集團(tuán),,目前正開展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作。
3,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì):繼續(xù)跟進(jìn)相關(guān)責(zé)任人的.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,。
4、內(nèi)部審計(jì)檔案保管,。及時(shí)跟蹤審計(jì)進(jìn)展,,編寫審計(jì)資料并按目錄保管。
1,、財(cái)政項(xiàng)目,,目前正在與財(cái)政對(duì)接中的有:南海路道路工程項(xiàng)目、青龍路瀝青項(xiàng)目,、金潘北路瀝青項(xiàng)目,、海馬洞路項(xiàng)目、17年數(shù)博會(huì)和創(chuàng)文項(xiàng)目,、海馬洞路瀝青項(xiàng)目,、20xx觀摩會(huì)項(xiàng)目、高新沙文園區(qū)901項(xiàng)目220kv索干i回遷改工程,、艷山紅棚戶區(qū)改造項(xiàng)目b標(biāo)施工工程結(jié)算,、高新沙文園區(qū)901項(xiàng)目場(chǎng)平工程、金蒙路道路工程及邊坡治理,、干田路道路給水工程,、蘇莊路道路給水工程、馬南路道路給水工程,、金干南延伸段道路工程,、南坪路道路工程、沙文標(biāo)準(zhǔn)廠房二期二標(biāo)工程等,。
正在進(jìn)行審核的有:艷山紅棚戶區(qū)改造項(xiàng)目供水管道接入工程(1#7#,、9#樓)、中國(guó)科學(xué)院貴州科技園20kv強(qiáng)電配電工程,、白鷺湖濕地公園景觀工程、干田路道路給水工程、蘇莊路道路給水工程,、馬南路道路給水工程,、金干南延伸段道路工程、南坪路道路工程,。
2,、財(cái)政項(xiàng)目(地勘自審),目前正在與審計(jì)單位對(duì)接的有:沙文生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園金蘇大道勘查,、金潘北路,、金潘中路項(xiàng)目勘查、金陽(yáng)農(nóng)民安置房及公租房項(xiàng)目巖土工程勘查,、中國(guó)科學(xué)院貴州科技創(chuàng)新園項(xiàng)目巖土工程勘查,。
3、自營(yíng)性資金項(xiàng)目,,目前正在與審計(jì)單位對(duì)接的有:人才城電梯前室墻體拆除工程結(jié)算項(xiàng)目,、4#標(biāo)準(zhǔn)廠房改造工程項(xiàng)目等。
4,、本周已完成結(jié)算項(xiàng)目:
(1)資本運(yùn)營(yíng)中心改造工程項(xiàng)目,;
(2)110kv雞斑、雞五ii回遷改工程,;
(3)貴陽(yáng)國(guó)際人才城優(yōu)化提升項(xiàng)目,。
5、參與結(jié)算相關(guān)會(huì)議:陪同財(cái)政局,、審計(jì)單位,、施工方對(duì)沙文生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園901項(xiàng)目地塊220kv索干i回#106#118遷改工程現(xiàn)場(chǎng)踏勘,沙文標(biāo)準(zhǔn)廠房二期二標(biāo)裝飾工程現(xiàn)場(chǎng)踏勘,。
6,、內(nèi)部工作:梳理青山路道路工程結(jié)算辦理情況,目前已取得青山路所有簽訂合同,、取得青山路項(xiàng)目工程款支付情況,,現(xiàn)正在核對(duì)其包含的子項(xiàng)目結(jié)算完成情況;配合集團(tuán)財(cái)務(wù)清理高新區(qū)規(guī)劃展覽館決算資料,,已對(duì)接建設(shè)公司查找相關(guān)資料并回復(fù)財(cái)務(wù),。
公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和工作計(jì)劃篇九
在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實(shí)際,并經(jīng)公司審定通過(guò)了年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃,。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計(jì)劃積極開展審計(jì)監(jiān)督,,嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則,在促進(jìn)內(nèi)部管理,、規(guī)范資金使用,、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面,,發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能,取得了一定的成效,,現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下:
1.年內(nèi)公司分別對(duì)**年四季度和**一,、二、三季度貨幣資金項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),,審計(jì)的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結(jié)存情況的真實(shí)性,、合法性和合規(guī)性,檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善性,、規(guī)范性,,經(jīng)過(guò)審計(jì),做出審計(jì)評(píng)價(jià),,出具審計(jì)報(bào)告,。
2.存貨項(xiàng)目審計(jì):
(1)**2月審計(jì)**年度存貨項(xiàng)目;
(2)**8月審計(jì)**度上半年存貨項(xiàng)目,;
(3)審計(jì)的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉(cāng)儲(chǔ)存貨業(yè)務(wù)運(yùn)作內(nèi)部控制系統(tǒng),,檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評(píng)價(jià),審查公司存貨的真實(shí)存在性,、財(cái)務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,,檢查倉(cāng)管部門存貨保管、記錄的正確性,、實(shí)時(shí)性,,并作出評(píng)價(jià),經(jīng)過(guò)審計(jì),,提出5條審計(jì)建議,,督促被審計(jì)部門按要求進(jìn)行整改反饋,對(duì)相關(guān)存貨管理部門加強(qiáng)對(duì)不合格產(chǎn)品處理起到督促作用,,加強(qiáng)了被審計(jì)部門對(duì)原材料,、備品備件、半成品等存貨庫(kù)存核對(duì)及時(shí)性,、準(zhǔn)確性意識(shí),,加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時(shí)間,,保證存貨賬實(shí)相符,,資產(chǎn)安全完整。
3.工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì):
(2)2月份接受公司工會(huì)委托,,開展公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì),,審計(jì)的重點(diǎn)主要是對(duì)公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性、使用記賬,、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性,、庫(kù)存結(jié)余情況,。經(jīng)過(guò)審計(jì),提出審計(jì)建議8條,,一定程度上規(guī)范了公司各二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用范圍,,加強(qiáng)了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的規(guī)范性,、及時(shí)性,,規(guī)范了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報(bào)告流程。
4.專項(xiàng)審計(jì):
(3)二級(jí)單位自有資金審計(jì),,對(duì)公司各二級(jí)單位的自有資金進(jìn)行審查,,經(jīng)查,無(wú)“小金庫(kù)”存在,。
5.工程項(xiàng)目審計(jì):根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對(duì)礦漿分級(jí)濃密等七個(gè)技改項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的請(qǐng)示》的批復(fù)意見,,開展礦漿分級(jí)濃密項(xiàng)目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造,、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造,、10萬(wàn)噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造、渣壩h段支管調(diào)水改造,、10萬(wàn)噸磷酸過(guò)濾機(jī)擴(kuò)能改造,、10萬(wàn)噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項(xiàng)極改工程竣工決算審核工作,主要對(duì)項(xiàng)目預(yù),、決算編制工程依據(jù)充分性,,工程結(jié)算的規(guī)范性;工程費(fèi)用歸屬準(zhǔn)確性,、預(yù)備費(fèi)用計(jì)算正確性,,技改資金結(jié)余及支出等財(cái)務(wù)情況,技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,,技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范情況,,技改項(xiàng)目涉及設(shè)備、器材的采購(gòu)及盤虧盤盈情況,,技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘余的管理情況,,技改工程工期、價(jià)格,、質(zhì)量情況,,工程尾項(xiàng)情況等進(jìn)行審核,促進(jìn)了公司工程內(nèi)控管理,。
6.配合****審計(jì):
(2)干部離任審計(jì),,配合****完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
1.特重大工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工作,,委托云南省招投標(biāo)公司進(jìn)行,。
2.對(duì)特殊廢舊物資銷售,,抽查參與到廢舊物資銷售市場(chǎng)。
4詢價(jià)監(jiān)督,,積極參與對(duì)修舊利廢物資的驗(yàn)收到現(xiàn)場(chǎng)會(huì)同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理,。
3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行。年內(nèi),,廢舊物資處置均經(jīng)過(guò)總經(jīng)理嚴(yán)格審批,,其價(jià)格均由經(jīng)營(yíng)管理部邀請(qǐng)三家以上客戶參與報(bào)價(jià),招開評(píng)標(biāo)會(huì)嚴(yán)格評(píng)標(biāo),,按綜合報(bào)價(jià)最高的定標(biāo),,黨委工作部對(duì)其過(guò)程進(jìn)行全面監(jiān)督。4.**年11月15日至**11月10日間,,共參與公司物資采購(gòu),、工程項(xiàng)目、廢舊物資處置,、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會(huì)涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督165項(xiàng),,除了談定單價(jià)按實(shí)際量結(jié)算,但尚未結(jié)算項(xiàng)目外,,共涉及金額49,,644,429.86元,,其中物資采購(gòu)項(xiàng)目25,、項(xiàng)目建設(shè)109以及31項(xiàng)其他項(xiàng)目監(jiān)督。
1.通過(guò)內(nèi)部審計(jì),,加強(qiáng)內(nèi)部管理,。全年公司共開展審計(jì)項(xiàng)目16個(gè),提出審計(jì)意見28條,,均得到了有效的整改和反饋,,促進(jìn)了公司內(nèi)部控制在上一個(gè)新的臺(tái)階。
2.通過(guò)內(nèi)部審計(jì),,規(guī)范資金使用,。全年公司開展4個(gè)貨幣資金審計(jì)項(xiàng)目,進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的使用,,保障的公司貨幣資金的安全運(yùn)作,,確保公司財(cái)務(wù)部、經(jīng)營(yíng)管理部等大部分單位都能嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度,、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及**集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的要求開展工作,。
3.通過(guò)內(nèi)部審計(jì),加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。通過(guò)內(nèi)審工作的開展,,對(duì)內(nèi)部審計(jì)查出的問(wèn)題,,相關(guān)單位均按要求及時(shí)進(jìn)行整改,公司內(nèi)部的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量得到了提高,,內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范,,公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。
1.審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要,,需待進(jìn)一步提高,。
2.對(duì)過(guò)程審計(jì)的力度還不夠。需要加強(qiáng)過(guò)程審計(jì)的力度,。
3.還需要再加強(qiáng)審計(jì)調(diào)查的力度,,保證審計(jì)的公正性和客觀性,。
一,、按季度開展貨幣資金審計(jì)。
二,、開展存貨審計(jì),。(半年一次)。
三,、開展工程建設(shè)審計(jì),。
四、立項(xiàng)開展其他內(nèi)控審計(jì),。(根據(jù)實(shí)際情況),。
五、加強(qiáng)過(guò)程審計(jì),,對(duì)立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)調(diào)查,。
六、配合****監(jiān)審部臨時(shí)安排的審計(jì)工作,。
公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和工作計(jì)劃篇十
xx集團(tuán)公司審計(jì)部自20xx年8月成立以來(lái),,在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅(jiān)持以黨的十九大精神為指導(dǎo),,認(rèn)真貫徹《審計(jì)法》和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,,堅(jiān)持“全面審計(jì),突出重點(diǎn)”的審計(jì)工作方針,,按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,,緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作,以維護(hù)集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)秩序,、規(guī)范集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為,、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點(diǎn),,以促進(jìn)集團(tuán)公司健康,、持續(xù)發(fā)展為目標(biāo),,積極履行審計(jì)職能,開展各項(xiàng)審計(jì)工作,,較好地完成了各項(xiàng)任務(wù),,取得了一定成績(jī)。現(xiàn)將20xx年集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作情況總結(jié)如下:
一,、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn),,為做好內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)。
審計(jì)部從成立之日起,,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),,一是組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)法》等國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,使全體審計(jì)人員提高思想認(rèn)識(shí),,充分認(rèn)識(shí)集團(tuán)公司成立審計(jì)部的重要意義,,充分認(rèn)識(shí)開展審計(jì)工作是貫徹落實(shí)黨的十九大精神、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),、促進(jìn)反腐倡廉工作發(fā)展的需要,,是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔,、干凈做事的需要,,是促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要,,要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感,,按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,充分履行審計(jì)職能,,全面做好內(nèi)部審計(jì)工作,,取得內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)際成效。二是對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn),,提高審計(jì)人員的政策法規(guī)水平和審計(jì)業(yè)務(wù)技能,,使審計(jì)人員能夠正確履行審計(jì)職能,做好各項(xiàng)審計(jì)工作,,完成審計(jì)工作任務(wù),,取得審計(jì)工作成績(jī)。
二,、明確工作目標(biāo),,確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開展。
為確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開展,,審計(jì)部明確了工作目標(biāo):
一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法律法規(guī),,規(guī)范審計(jì)行為,提高審計(jì)工作效率;要結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際加強(qiáng)制度建設(shè),,建立,、健全、完善各項(xiàng)制度,,構(gòu)筑防腐反腐屏障,,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。
二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作,,積極開展內(nèi)部審計(jì),,堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),以物資采購(gòu),、基建項(xiàng)目,、中期債、大額資金使用等審計(jì)為重點(diǎn),,不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,,加大審計(jì)監(jiān)督力度,提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識(shí)和管理水平,,提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益,。
三是要貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針,,抓好對(duì)重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金,、重大問(wèn)題審計(jì)的同時(shí),,逐步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面,進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,,對(duì)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,,及時(shí)提出建議意見,使被審計(jì)單位切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)和日常收支管理水平,。
審計(jì)部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署,,從20xx年9月開始內(nèi)部審計(jì)工作,通過(guò)全體審計(jì)人員認(rèn)真努力,、兢兢業(yè)業(yè)工作,,完成了內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù),取得良好成績(jī),。
(一)開展財(cái)務(wù)大檢查,,提高財(cái)務(wù)管理水平。
審計(jì)部20xx年9月組織全體審計(jì)人員對(duì)集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財(cái)務(wù)大檢查,,檢查重點(diǎn)為新公司建章建制,,老公司查錯(cuò)糾弊。在財(cái)務(wù)大檢查過(guò)程中,要求新公司制定完善的財(cái)務(wù)管理制度,,使公司財(cái)務(wù)管理工作有章可循,,有據(jù)可依,切實(shí)做到以制度管理財(cái)務(wù),,促進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度化和規(guī)范化,,實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督,保證賬賬相符,、賬款相符,、賬實(shí)相符、賬表相符,、賬證相符,,防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。
對(duì)老公司財(cái)務(wù)大檢查中,,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點(diǎn),,應(yīng)收賬款未對(duì)賬的問(wèn)題,要求老公司加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理,,建立健全固定資產(chǎn)賬冊(cè),,嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,,對(duì)固定資產(chǎn)增減及收入,、支出要及時(shí)入賬,確保賬證,、賬賬,、賬實(shí)相符。要定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查,,年終進(jìn)行全面清查盤點(diǎn),,做好固定資產(chǎn)的實(shí)物登記管理,確保固定資產(chǎn)完整和不流失,。要求老公司及時(shí)做好應(yīng)收賬款對(duì)賬工作,,同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作,防范應(yīng)收賬款流失,,降低公司經(jīng)濟(jì)效益,。
(二)開展小金庫(kù)整治工作,規(guī)范財(cái)務(wù)管理秩序,。
審計(jì)部20xx年11月開展小金庫(kù)整治工作,,要求各單位領(lǐng)導(dǎo):
一是深刻認(rèn)識(shí)到“小金庫(kù)”的存在,擾亂了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理秩序,,影響集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資金的安全,,誘發(fā),、滋生腐敗行為,嚴(yán)重?cái)狞h風(fēng)政風(fēng)和社會(huì)風(fēng)氣,。
二是要按照集團(tuán)公司的要求,,健全和加強(qiáng)制度建設(shè),進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度,,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度,,加強(qiáng)部門經(jīng)費(fèi)使用與管理,從源頭上防止和杜絕“小金庫(kù)”問(wèn)題的發(fā)生,。通過(guò)開展小金庫(kù)整治工作,,規(guī)范了財(cái)務(wù)管理秩序,對(duì)促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),,防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用,。
(三)積極開展專項(xiàng)審計(jì),推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作發(fā)展,。
審計(jì)部在20xx年下半年積極開展專項(xiàng)審計(jì)工作,,一是10月份配合主管部門對(duì)公司進(jìn)行檢查,配合水務(wù)一體化小組對(duì)審計(jì),、評(píng)估進(jìn)行全程跟綜,;二是11月份成立督查組對(duì)在建基建項(xiàng)目跟綜落實(shí);三是與公司其他部門成立小組配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)發(fā)行中期債進(jìn)行審計(jì),。這些專項(xiàng)審計(jì)工作開展,,有力促進(jìn)在建基建項(xiàng)目、中期債等工作的發(fā)展,,確保在建基建項(xiàng)目,、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行,取得實(shí)際成效,。
四、存在的不足問(wèn)題,。
集團(tuán)公司審計(jì)部成立時(shí)間只有短短幾個(gè)月,,經(jīng)過(guò)全體審計(jì)人員共同努力和辛勤工作,完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計(jì)工作任務(wù),,取得了較好的成績(jī),。
但還是存在一些不足問(wèn)題,主要是:一是審計(jì)手段較為單一,,審計(jì)工作效率仍待提高,;二是審計(jì)咨詢和審計(jì)服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計(jì)工作未全面開展,,例如下屬公司業(yè)績(jī)考核等工作還未開展,;四是制度建設(shè)還不夠健全完善,;五是審計(jì)信息化建設(shè)不夠等,審計(jì)手段較為原始,、落后,。這些存在的不足問(wèn)題,需要引起審計(jì)部高度的重視,,采取切實(shí)措施,,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。
五,、20xx年工作計(jì)劃,。
(一)加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性,。
審計(jì)部要切實(shí)加強(qiáng)宣傳,,突出審計(jì)工作的重要性,通過(guò)板報(bào),、宣傳欄等方式,,構(gòu)建一個(gè)審計(jì)信息交流的窗口,把集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作動(dòng)態(tài),、審計(jì)法規(guī),、審計(jì)制度等公布于眾,在一定范圍內(nèi)對(duì)有關(guān)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行通報(bào),。通過(guò)這些工作,,使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計(jì)環(huán)境,,理解和支持內(nèi)部審計(jì)工作,,促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作健康持續(xù)發(fā)展。
(二)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,,強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,。
審計(jì)部要配合財(cái)務(wù)部門,加強(qiáng)下屬公司財(cái)務(wù)管理,,使下屬公司財(cái)務(wù)人員:
一是深入貫徹落實(shí)《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī),,充分認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的重要性,掌握會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,,進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范,,全面提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平。二是營(yíng)造崇尚誠(chéng)實(shí)守信,、規(guī)范會(huì)計(jì)核算,、強(qiáng)化內(nèi)部管理的會(huì)計(jì)文化,按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作精神,,進(jìn)一步健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度,,使記賬,、算賬、報(bào)賬等基礎(chǔ)工作符合國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度,,為全面提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量打下基礎(chǔ),。
(三)運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,。
審計(jì)部要充分運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,,加強(qiáng)對(duì)人財(cái)物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,促使干部職工規(guī)范財(cái)務(wù)管理,,正確行使職權(quán),。要加強(qiáng)對(duì)各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,杜絕“暗箱操作”,,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,,既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立一支清正廉潔的干部職工隊(duì)伍,。
(四)開展下屬公司業(yè)績(jī)考核,,提高下屬公司工作積極性。
審計(jì)部要按照集團(tuán)公司的工作部署,,開展下屬公司業(yè)績(jī)考核,。通過(guò)審計(jì)如實(shí)反映下屬公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),按照集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核,,做到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣,,進(jìn)一步提高下屬公司的工作積極性,促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作發(fā)展,,取得良好經(jīng)營(yíng)效益,。
(五)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),不斷提高內(nèi)部審計(jì)工作水平,。
審計(jì)部要加強(qiáng)審計(jì)人員的思想建設(shè),、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),推進(jìn)依法審計(jì),、文明審計(jì),。要加強(qiáng)管理,嚴(yán)明紀(jì)律,,強(qiáng)化監(jiān)督,提高審計(jì)工作效率和審計(jì)工作質(zhì)量,,促進(jìn)審計(jì)工作發(fā)展,,為推進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻(xiàn),。
公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和工作計(jì)劃篇十一
xx公司內(nèi)部審計(jì)工作,,在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實(shí)際,,并經(jīng)公司審定通過(guò)了年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計(jì)劃積極開展審計(jì)監(jiān)督,,嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則,,在促進(jìn)內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用,、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面,,發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能,取得了一定的成效,,現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下:
1.年內(nèi)公司分別對(duì)xx年四季度和xx一,、二、三季度貨幣資金項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),,審計(jì)的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結(jié)存情況的真實(shí)性,、合法性和合規(guī)性,檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善性,、規(guī)范性,,經(jīng)過(guò)審計(jì),做出審計(jì)評(píng)價(jià),,出具審計(jì)報(bào)告,。
2.存貨項(xiàng)目審計(jì):
(1)xx2月審計(jì)xx年度存貨項(xiàng)目;
(2)xx8月審計(jì)xx度上半年存貨項(xiàng)目,;
(3)審計(jì)的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉(cāng)儲(chǔ)存貨業(yè)務(wù)運(yùn)作內(nèi)部控制系統(tǒng),,檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評(píng)價(jià),審查公司存貨的真實(shí)存在性,、財(cái)務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,,檢查倉(cāng)管部門存貨保管、記錄的正確性,、實(shí)時(shí)性,,并作出評(píng)價(jià),經(jīng)過(guò)審計(jì),,提出5條審計(jì)建議,,督促被審計(jì)部門按要求進(jìn)行整改反饋,對(duì)相關(guān)存貨管理部門加強(qiáng)對(duì)不合格產(chǎn)品處理起到督促作用,,加強(qiáng)了被審計(jì)部門對(duì)原材料,、備品備件、半成品等存貨庫(kù)存核對(duì)及時(shí)性,、準(zhǔn)確性意識(shí),,加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時(shí)間,,保證存貨賬實(shí)相符,,資產(chǎn)安全完整,。
3.工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì):
(2)2月份接受公司工會(huì)委托,開展公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì),,審計(jì)的重點(diǎn)主要是對(duì)公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性,、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性,、庫(kù)存結(jié)余情況,。經(jīng)過(guò)審計(jì),提出審計(jì)建議8條,,一定程度上規(guī)范了公司各二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用范圍,,加強(qiáng)了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的規(guī)范性、及時(shí)性,,規(guī)范了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報(bào)告流程,。
4.專項(xiàng)審計(jì):
(2)開展合同搜查審計(jì),提出監(jiān)察建議2條,,促進(jìn)公司《合同管理實(shí)施細(xì)則》的更新和完善,;(3)二級(jí)單位自有資金審計(jì),對(duì)公司各二級(jí)單位的自有資金進(jìn)行審查,,經(jīng)查,,無(wú)“小金庫(kù)”存在。
5.工程項(xiàng)目審計(jì):
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對(duì)礦漿分級(jí)濃密等七個(gè)技改項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的請(qǐng)示》的批復(fù)意見,,開展礦漿分級(jí)濃密項(xiàng)目,、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造,、10萬(wàn)噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造,、渣壩h段支管調(diào)水改造、10萬(wàn)噸磷酸過(guò)濾機(jī)擴(kuò)能改造,、10萬(wàn)噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項(xiàng)極改工程竣工決算審核工作,,主要對(duì)項(xiàng)目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性,,工程結(jié)算的規(guī)范性,;工程費(fèi)用歸屬準(zhǔn)確性、預(yù)備費(fèi)用計(jì)算正確性,,技改資金結(jié)余及支出等財(cái)務(wù)情況,,技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范情況,,技改項(xiàng)目涉及設(shè)備,、器材的采購(gòu)及盤虧盤盈情況,技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘余的管理情況,技改工程工期,、價(jià)格、質(zhì)量情況,,工程尾項(xiàng)情況等進(jìn)行審核,,促進(jìn)了公司工程內(nèi)控管理。
6.配合xxxx審計(jì):
(2)干部離任審計(jì),,配合xxxx完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。
1.特重大工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工作,委托云南省招投標(biāo)公司進(jìn)行,。
2.對(duì)特殊廢舊物資銷售,,抽查參與到廢舊物資銷售市場(chǎng)詢價(jià)監(jiān)督,積極參與對(duì)修舊利廢物資的驗(yàn)收到現(xiàn)場(chǎng)會(huì)同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理,。
3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行,。年內(nèi),廢舊物資處置均經(jīng)過(guò)總經(jīng)理嚴(yán)格審批,,其價(jià)格均由經(jīng)營(yíng)管理部邀請(qǐng)三家以上客戶參與報(bào)價(jià),,招開評(píng)標(biāo)會(huì)嚴(yán)格評(píng)標(biāo),按綜合報(bào)價(jià)最高的定標(biāo),,黨委工作部對(duì)其過(guò)程進(jìn)行全面監(jiān)督,。
年11月15日至xx11月10日間,共參與公司物資采購(gòu),、工程項(xiàng)目,、廢舊物資處置、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會(huì)涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督165項(xiàng),,除了談定單價(jià)按實(shí)際量結(jié)算,,但尚未結(jié)算項(xiàng)目外,共涉及金額49,,644,,429.86元,其中物資采購(gòu)項(xiàng)目25,、項(xiàng)目建設(shè)109以及31項(xiàng)其他項(xiàng)目監(jiān)督,。
1.通過(guò)內(nèi)部審計(jì),加強(qiáng)內(nèi)部管理,。全年公司共開展審計(jì)項(xiàng)目16個(gè),,提出審計(jì)意見28條,均得到了有效的整改和反饋,,促進(jìn)了公司內(nèi)部控制在上一個(gè)新的臺(tái)階,。
2.通過(guò)內(nèi)部審計(jì),規(guī)范資金使用。全年公司開展4個(gè)貨幣資金審計(jì)項(xiàng)目,,進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的使用,,保障的公司貨幣資金的安全運(yùn)作,確保公司財(cái)務(wù)部,、經(jīng)營(yíng)管理部等大部分單位都能嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度,、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及xx集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的要求開展工作。
3.通過(guò)內(nèi)部審計(jì),,加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),。通過(guò)內(nèi)審工作的開展,對(duì)內(nèi)部審計(jì)查出的問(wèn)題,,相關(guān)單位均按要求及時(shí)進(jìn)行整改,,公司內(nèi)部的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量得到了提高,內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范,,公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè),。
1.審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要,需待進(jìn)一步提高,。
2.對(duì)過(guò)程審計(jì)的力度還不夠,。需要加強(qiáng)過(guò)程審計(jì)的力度。
3.還需要再加強(qiáng)審計(jì)調(diào)查的力度,,保證審計(jì)的公正性和客觀性,。
下一年工作要點(diǎn)下一年主要從以下幾個(gè)方面開展工作:
一、按季度開展貨幣資金審計(jì),。
二,、開展存貨審計(jì)。(半年一次),。
三,、開展工程建設(shè)審計(jì)。
四,、立項(xiàng)開展其他內(nèi)控審計(jì),。(根據(jù)實(shí)際情況)。
五,、加強(qiáng)過(guò)程審計(jì),,對(duì)立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。
公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和工作計(jì)劃篇十二
各位領(lǐng)導(dǎo)各位同事:大家好,!
轉(zhuǎn)眼又是一年,,一年來(lái)審計(jì)部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標(biāo)要求,積極探索和改進(jìn)審計(jì)工作,,較好的完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),,現(xiàn)將*年的審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)如下:
一、監(jiān)督、服務(wù)職能的加強(qiáng),。
今年公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)部工作給予了高度重視和支持,,明確審計(jì)部宗旨是:“監(jiān)督服務(wù),查錯(cuò)糾弊,,促進(jìn)管理,。”審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制定了審計(jì)工作計(jì)劃,,確定監(jiān)督重點(diǎn),審計(jì)范圍,,逐步完善了工作制度,,審計(jì)工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng),,充分發(fā)揮審計(jì)部在公司管理中的作用,。
二、監(jiān)督,、服務(wù)工作的成效,。
在日常工作中,審計(jì)部結(jié)合各部門各公司的具體情況,,有重點(diǎn)分階段的展開了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì),,全年共審核結(jié)算份,割算份,,定價(jià)個(gè),,合同份,出具標(biāo)底份,,預(yù)算份,。
1、工程割算,、結(jié)算方面:主要是對(duì)上報(bào)工程的內(nèi)容范圍,,工程量計(jì)算和套項(xiàng)是否合理進(jìn)行審查,必要時(shí)審計(jì)人員與相關(guān)工程管理人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查,、研究,,盡量做到公平、公正,,從本年工作來(lái)看,,有以下問(wèn)題,資料自控性不強(qiáng),,內(nèi)容不完善,,有的簽證只有數(shù)量,沒有工程內(nèi)容,更無(wú)附圖,,隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)從核實(shí),,單從資料來(lái)看反映不出具體的真實(shí)內(nèi)容。再就是簽字手續(xù)不全,,重復(fù)割算,,簽字單中自填人工、材料,、機(jī)械費(fèi)價(jià)格,,甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實(shí)際做法不符。
2,、定價(jià)及合同簽訂方面:審計(jì)人員根據(jù)各工程的不同特點(diǎn),,采取網(wǎng)上查詢、市場(chǎng)調(diào)查比較等客觀公正準(zhǔn)確核價(jià),,合同簽訂前嚴(yán)格核實(shí)工程概況和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)條款,,做好事前管控,這方面主要存在核價(jià)內(nèi)容不清,,做法不標(biāo)準(zhǔn),,合同簽定滯后,先開工后簽合同,,各相關(guān)人員簽字不及時(shí)造成合同下發(fā)遲緩等,。
3、專項(xiàng)審計(jì)方面:今年審計(jì)部專項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)較多,,工作繁重,,其中主要有結(jié)算審計(jì)、,。在專項(xiàng)審計(jì)工作中,,審計(jì)部首先摸清前期結(jié)算進(jìn)展情況,存在的問(wèn)題和爭(zhēng)議,,安排專職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準(zhǔn)確的結(jié)算,,并多次到上級(jí)主管部門克難攻關(guān),查找法律依據(jù),,加班加點(diǎn),,查找資料,書面上報(bào)“意見書”給專業(yè)主管部門駁斥有關(guān)單位的不公正資料,,組織人員及時(shí)跟進(jìn),,掌握情況后,加班加點(diǎn)出具準(zhǔn)確數(shù)據(jù),。
三,、加強(qiáng)管理,,為審計(jì)工作打好基礎(chǔ)。
1,、規(guī)章制度的建立:根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求,,我們起草了《審計(jì)部工作職責(zé)》《審計(jì)部人員崗位工作職責(zé)》和《審計(jì)部工作流程》,對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了詳細(xì)的規(guī)定,,通過(guò)較為規(guī)范的審計(jì)程序,,對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制,提高了審計(jì)質(zhì)量,,增加了工作的透明度,,保證了審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀,、公正,。
2、專業(yè)技能培訓(xùn):審計(jì)工作任務(wù)多,、涉及面廣,人員相對(duì)較少,,審計(jì)質(zhì)量的好壞,,很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì),為了進(jìn)一步提高審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)和管理能力,,我們?cè)谄綍r(shí)的工作中,,除了要求每人做好基本工作外,還要學(xué)習(xí)其他專業(yè)知識(shí),,如精通土建專業(yè)的要掌握安裝知識(shí),,做安裝的要掌握土建等,使審計(jì)人員知識(shí)多元化,。由于審計(jì)工作人員少,、任務(wù)重,平時(shí)一人干多項(xiàng)或多種工作,,穿插配合進(jìn)行,,工作量很大,加班加點(diǎn)是經(jīng)常的事,。
四,、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、提高工作質(zhì)量,。
過(guò)去的一年中,,雖然取得了一定的成績(jī),但仍存在著一些不足之處,,主要表現(xiàn)在:
1,、由于審計(jì)部是內(nèi)部監(jiān)管部門,,個(gè)別部門和人員對(duì)監(jiān)管有一定的抵觸情緒,不利于審計(jì)部全面準(zhǔn)確的掌握情況,。
2,、各相關(guān)部門對(duì)工作流程了解不夠,造成了審計(jì)工作相對(duì)滯后,,在今后的工作中,,我們?cè)谡J(rèn)真做好審計(jì)工作的同時(shí),須更加注重同各級(jí)管理層的交流與溝通,,爭(zhēng)取各級(jí)管理層的理解和信任,。
3、人員知識(shí)結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計(jì)的要求,。
4,、進(jìn)一步提高服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,,寓監(jiān)督于服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,,為管理者服務(wù),。把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。
五,、下一步工作設(shè)想。
1,、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程,,建立健全科學(xué)、嚴(yán)密,、配套,、有效的制度體系。補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程,,減少管理漏洞,,降低管理風(fēng)險(xiǎn),通過(guò)規(guī)范的審計(jì)程序,,控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程,。
2、轉(zhuǎn)換思路,,向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展,,把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤,轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn),,從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范,。
3,、建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制。對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的工作進(jìn)行監(jiān)督,、考核和評(píng)價(jià),,肯定成績(jī),并進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì),,激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情,。
六、下一步措施,。
從一年工作情況來(lái)看,,下一步工作要著重注意以下幾方面的問(wèn)題:
1、結(jié)算,、割算方面的隱蔽簽證資料,,隨著公司的調(diào)整需做重點(diǎn)核查核對(duì)工作,對(duì)內(nèi)容不完善或相對(duì)矛盾的簽證,,進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào),,希望現(xiàn)場(chǎng)工作人員認(rèn)真、準(zhǔn)確,、客觀地簽收相關(guān)工程量,。
2、割算前對(duì)各工程出具完整的預(yù)算,,割算過(guò)程中要注意搜集分析,發(fā)現(xiàn)偏差及時(shí)調(diào)整,。另外要學(xué)會(huì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析,,養(yǎng)成自我審查和評(píng)估的習(xí)慣,使我們的工作能力和業(yè)務(wù)水平不斷提高,。
3,、定價(jià)方面,要求各指揮部提供書面做法,、報(bào)價(jià)及工程量等資料,,以免有些做法變更后,導(dǎo)致核價(jià)內(nèi)容與做法不一致,。
4,、合同方面,簽訂前,,針對(duì)工程實(shí)際情況,,合理確定工程成本,考慮合理利潤(rùn),,在公平自愿的情況下,,簽訂施工合同,。
5、加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè),,端正工作態(tài)度,,提高服務(wù)質(zhì)量,樹立工作形象,。審計(jì)部是集團(tuán)公司的窗口之一,,在下一步的工作中,我們要提高服務(wù)意識(shí),,加強(qiáng)認(rèn)識(shí),,樹立良好的工作形象。
總之,,在今后的日子里,,審計(jì)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下,內(nèi)部審計(jì)工作一定本著“監(jiān)督服務(wù),、查錯(cuò)糾弊,、促進(jìn)管理”的宗旨,加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)專業(yè)培訓(xùn),、提高專業(yè)水平,,不斷改進(jìn)工作方法,進(jìn)一步提高監(jiān)督與服務(wù)并重的理念,,堅(jiān)持實(shí)事求是,,客觀公正的工作態(tài)度,更加努力的把工作做細(xì),、做好,。
謝謝大家!
公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和工作計(jì)劃篇十三
我校在xx年中,,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的作用,,對(duì)于有效地防范風(fēng)險(xiǎn)、確保資金安全,、規(guī)范內(nèi)部管理,,促進(jìn)學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了用心作用,。我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室xx年度年初工作計(jì)劃和學(xué)校內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃,,在本年度完成了以下工作:
主要工作資料:
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的資料和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),,解決了審計(jì)工作中遇到的新問(wèn)題,,使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二,、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù),,及時(shí)了解對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策,。在具體工作中對(duì)學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對(duì)作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算狀況,、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用狀況等作為一項(xiàng)重要資料進(jìn)行了審計(jì),,保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。
三,、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支,、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支狀況做到了一期一審,并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作報(bào)告,,有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益,。
根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn),今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要資料有:
1,、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核,,內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬,并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算,,無(wú)隱瞞,、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的狀況,。
2,、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出狀況,包括教師工資,、績(jī)效工資,、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出狀況進(jìn)行審核,,重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性,,有沒有損失浪費(fèi)等行為,內(nèi)審認(rèn)為均貼合有關(guān)規(guī)定要求,。
3、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成狀況,,經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符,、帳物一致;各類往來(lái)款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。
4,、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì),,學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債,更沒有舉債消費(fèi),。
5,、對(duì)學(xué)校收費(fèi)狀況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì),未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象,,學(xué)校收費(fèi)合理,,只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi),,且按月收取,用規(guī)定收據(jù)一月一開,,并做到了收前公示,。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助。
四,、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門的文件精神,,及時(shí)完成了教育局安排的各項(xiàng)工作。
審計(jì)工作中的措施,。
1,、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃,提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí),。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則,,實(shí)事求是,客觀公正地看待和處理問(wèn)題,。
2,、全面審計(jì),突出重點(diǎn),。對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本狀況摸清楚,,又抓重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入地分析,爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問(wèn)題的辦法,。
3,、完善了制度,嚴(yán)格了管理,。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理,,實(shí)行審計(jì)全過(guò)程質(zhì)量控制,將審計(jì)準(zhǔn)則,、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)方案,、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿,、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié),。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn),,把審計(jì)工作做得更好,。