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公司內(nèi)部管理制度篇一

第一部分 通則

1.0 總則

配合建筑項目合約化管理實施,，為更好實行材料調(diào)撥管理，特制定本辦法,，旨在規(guī)范材料調(diào)撥全過程操作,。

2.0 適用范圍：集團(tuán)內(nèi)甲供材調(diào)撥，按受控程度分為兩類,。

2.1高值周轉(zhuǎn)材（簡稱高周材）和設(shè)備：如木方,、模板、扣件,、鋼管,、電纜、塔吊等,，其調(diào)

撥須經(jīng)集團(tuán)同意,，本辦法主要規(guī)范此類材料調(diào)撥。

2.2 主材和水電材料：如水泥,、鋼筋,、pvc管等，如涉及城市內(nèi)項目間調(diào)撥經(jīng)地產(chǎn)副總同意

后可實行,，同步報采購中心備案,，并結(jié)算成本；如涉及城市間調(diào)撥,，需經(jīng)采購中心同意,，具體操作參照本辦法。

2.3 對同一項目實行跨期材料調(diào)撥視同城市內(nèi)項目間調(diào)撥,。

3.0 調(diào)撥管理原則

3.1 提倡就近調(diào)撥,，如未來2個月就近無使用需求，方可遠(yuǎn)程調(diào)撥,。

3.2 確保調(diào)撥有效性,，必須由采購中心組織工程管理中心現(xiàn)場評估，確定殘值或損耗率,，對

不能使用的材料杜絕調(diào)撥并就地做報廢處理,，詳見《材料報廢處理管理辦法》,。 3.3 誰調(diào)出誰維護(hù)，強調(diào)調(diào)撥前必須作好維修翻新工作,。 3.4 積極盤活材料,，主動上報閑置材料避免積壓。

3.5 服從集團(tuán)安排,，不得故意隱藏閑置材料或無正當(dāng)理由拒絕調(diào)出或接收,。

第二部分高值周轉(zhuǎn)材調(diào)撥管理

1.0 下架高周材管理

1.1 對下架材料，項目經(jīng)理應(yīng)組織人手同步清理與堆碼,，在下架完畢7天內(nèi)歸堆完畢,。 1.2 對如木方、模板,、電線電纜等不用維修的材料,，應(yīng)區(qū)分報廢和可調(diào)撥的堆碼整齊并作好

防雨防潮措施，倉庫主管組織材料稽查,、成本會計,、施工工長進(jìn)行盤點,，按《高值周轉(zhuǎn)材盈虧管理制度》由成本會計登記入庫,，入庫單經(jīng)以上人員會簽后交項目經(jīng)理確認(rèn),，對需報廢材料參照《材料報廢處理管理辦法》執(zhí)行,。

1.3 對如扣件、鋼管等須維修或翻新的材料,，由項目經(jīng)理組織人手翻新維修后堆放整齊，倉

庫主管組織以上人員參照1.2 進(jìn)行盤點入庫并確認(rèn),。

1.4 以上工作完成后,，項目經(jīng)理向采購中心提出《下架材料調(diào)出申請》，申請時間不得晚于材

料實際下架日期后的30天,，否則視為下架材料不及時回收,，將在綜合檢查中扣分。 2.0 材料維保責(zé)任界定

2.1 原則上,，調(diào)出項目負(fù)責(zé)在集團(tuán)指定時間內(nèi)完成下架材料的清理,、維修、養(yǎng)護(hù)和翻新,。 2.2 對無故推卸翻修維保責(zé)任或拖延時間時,，經(jīng)采購中心調(diào)配可不維保直接發(fā)往接收項目，

由此發(fā)生的所有維保費用,，由接收部門送采購中心審核,，分管副總裁審批后從調(diào)出部門全額扣除，同時對該批高周材的損耗率由采購中心適當(dāng)增大,，調(diào)出部門不得有任何異議,。 2.3因接收項目需求急迫導(dǎo)致調(diào)出項目無法正常完成維保時，經(jīng)采購中心協(xié)調(diào)可直接發(fā)往接

收項目,，由此發(fā)生的維保費用由采購中心評定后報分管副總裁審批,。

2.4 如果該批材料暫物接收項目，采購中心可安排就地封存,，封存期間不計使用費,，但維保

費用由封存項目負(fù)責(zé),。 3.0 集團(tuán)對下架材料的評估與檢查 3.1 從兩個渠道確定檢查時間：

根據(jù)項目向采購中心提出的《下架材料調(diào)出申請》之日起7個工作日內(nèi)。 材料即將調(diào)出前,。 3.2 檢查組織

由采購中心組織,，工程管理中心、審計監(jiān)察中心和財務(wù)管理中心參加,，檢查前由采購中心發(fā)出《下架材料評估檢查通知》,。 3.3 檢查內(nèi)容

下架材料是否及時回收，是否歸類堆放,，堆放是否整齊,。 下架材料的維保及時性和質(zhì)量。 復(fù)核木方殘值評估是否合理,。 下架材料入倉的完整性和及時性,。

對比材料進(jìn)場和退場在數(shù)量上的差異，以便為成本核算提供依據(jù),。 4.0 下架材料的匯報

4.1 每周由倉庫主管填制《下架材料周報》,，注明有無下架材料、下架材料狀態(tài)及每類材料數(shù)

量,，其中對木方還須注明新舊程度,，對每類下架材料需預(yù)計下次本項目使用時間。每周最后一個工作日發(fā)送采購中心,。

4.2 采購中心根據(jù)各項目周報匯編《集團(tuán)各項目下架材料周報》,，發(fā)送財務(wù)、工程,、成本和分

管副總裁,，抄送地產(chǎn)副總。

5.0 高周材調(diào)撥管理流程

第三部分 設(shè)備調(diào)撥管理

1.0 設(shè)備拆除前工作

1.1 項目在拆除設(shè)備前,，應(yīng)向采購中心提出《設(shè)備退場申請》,。

1.2 采購中心接收申請后7個工作日內(nèi)，組織工程管理中心到場檢查設(shè)備的使用狀態(tài)并確認(rèn)

拆除時間及接收項目,。

1.3拆除前由項目機電主管核查《設(shè)備清單一覽表》,，包括如下內(nèi)容，報采購中心和工程管理

中心核實,。

設(shè)備所有功能是否運行正常,，對有故障零部件予以登記以便將來維修或更換。

核對之前的《設(shè)備清單一覽表》（一覽表需登記本項目使用過程中購置或更換的零部件）,，

登記缺失零部件,。

1.4 拆除后項目機電主管負(fù)責(zé)將所有零部件裝箱，并登記零部件狀態(tài),，核對拆除前缺失零部

件是否一致,，更新《設(shè)備清單一覽表》,。抄送采購中心和工程管理中心。

1.5 拆除后的設(shè)備零部件做好防雨防盜措施,，對故障零部件予以維修以待調(diào)撥,。

1.6 采購中心登記每臺準(zhǔn)備調(diào)撥的設(shè)備情況，以便將來調(diào)撥后判斷購置設(shè)備零部件合理性,。 2.0 設(shè)備調(diào)撥流程

下架材料調(diào)出申請 本項目第次申請

申請人

申請日期

項目經(jīng)理

申請項目

針對年月日~月日下架的材料，清單如下,，我項目已按集團(tuán)要求全部分類堆碼及維保完畢,，為加速資產(chǎn)盤活，現(xiàn)申請調(diào)出,，請集團(tuán)現(xiàn)場核查并統(tǒng)一調(diào)配,。

公司內(nèi)部管理制度篇二

一、人員配備

1,、店長一名

2,、 值班經(jīng)理2名（兼職）

3、店面營業(yè)員2名,。

二,、店面管理：

1、店長工作職責(zé)：店長是專營店的靈魂,，主要負(fù)責(zé)店面的日常管理（人,、財、物）,、 組織,、激勵、培訓(xùn)工作,，全面負(fù)責(zé)店內(nèi)員工的管理工作,，主要包括如下內(nèi)容：

（1）員工管理：對員工日常工作進(jìn)行監(jiān)督和管理，包括遲到,、早退,、儀容儀表、待客禮儀,、衛(wèi)生等的全面管理,；

a、 幫助員工做好正確的職業(yè)規(guī)劃,、職業(yè)定位,，幫助員工快速成長，為其創(chuàng)造晉升條件,；

b,、 做好員工的激勵工作,，根據(jù)店面管理及考核制度，對員工工作進(jìn)行準(zhǔn)確評估,，以鼓勵先進(jìn),，形成比、學(xué),、趕,、幫、超的工作氛圍,；

c,、 經(jīng)常與員工溝通，協(xié)調(diào)人際關(guān)系,，努力創(chuàng)造積極,、愉快的工作氛圍。

（2） 店務(wù)管理：對店內(nèi)設(shè)備,、貨品,、賬目、安全措施等進(jìn)行全面管理,，具體為,；

a、設(shè)備管理xx對店內(nèi)各種電器,、收銀機等設(shè)備的運作和安全情況進(jìn)行檢查,，有問題及時解決；

b,、賬目管理xx做到帳目清晰,，錢賬相符；

c,、貨品管理xx認(rèn)真做好產(chǎn)品的銷售統(tǒng)計工作,，保障合理庫存，:

d,、安全管理xx對門窗,、電器開關(guān)進(jìn)行檢查后關(guān)店，消除安全隱患,；

e,、每日工作做到日清日結(jié)，日結(jié)日高,。

（3） 培訓(xùn)管理：對新進(jìn)員工及老員工做好日常的培訓(xùn)工作,，幫助新老員工提高專業(yè)技能，具體為：

a、 根據(jù)店面新老員工的實際情況制定有針對性的培訓(xùn)計劃,；

b,、培訓(xùn)計劃應(yīng)充分考慮：新鑫信息技術(shù)公司的企業(yè)文化、專業(yè)知識,、產(chǎn)品知識,、服務(wù)禮儀、銷售技巧,、顧客反對意見及疑議等,。

c、 根據(jù)店內(nèi)銷售存在的問題進(jìn)行針對性培訓(xùn),，實際解決店內(nèi)問題,，從而提高店面業(yè)績；

（4） 會員管理：對店內(nèi)的顧客進(jìn)行科學(xué)有效的管理,，提高顧客對品牌的認(rèn)知度，具體為：

a,、 定義：凡在新鑫辦理業(yè)務(wù)的客戶,，都納入新鑫公司的會員進(jìn)行管理。要督促員工做好顧客信息的錄入工作,，確保會員信息真實準(zhǔn)確,；

b、經(jīng)常對顧客檔案進(jìn)行分析整理,，將顧客進(jìn)行等級區(qū)分,，督促員工做好顧客的回訪工作；

c,、 定期作顧客消費記錄查詢及分析,，分析顧客的忠誠度、購買產(chǎn)品情況,、到店情況等,，針對不同顧客做針對性會員促銷活動；

d,、會員顧客的信息管理：給會員發(fā)生日,、節(jié)日等各種問候、回訪及促銷信息,，維護(hù)會員對品牌的忠誠度,，從而提高會員到店次數(shù)，增加到店人數(shù),；

（5） 銷售管理：根據(jù)店面的實際情況做好店內(nèi)的業(yè)績管理工作,，具體工作為：

a、 根據(jù)店面實際情況，制定合理的月,、周,、日銷售計劃及制定銷售目標(biāo)；

b,、根據(jù)銷售計劃,，制定相適應(yīng)當(dāng)?shù)叵M情況的促銷方案，并報總經(jīng)理審核批準(zhǔn)（創(chuàng)意方案還需報電信公司審批）,；

c,、 根據(jù)方案，實施銷售計劃及促銷方案,，結(jié)束后對以上兩種方案進(jìn)行最終總結(jié),，根據(jù)員工表現(xiàn)情況進(jìn)行獎勵。

d,、對員工銷售能力的管理,，及時對員工在工作中出現(xiàn)的銷售問題進(jìn)行培訓(xùn)及解決；

2,、值班經(jīng)理職責(zé)：在店長的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作,，店長不在時協(xié)助店長做好店面的各項管理工作，具體工作職能：

（1）店堂流動崗位,，引導(dǎo)顧客辦理業(yè)務(wù),，詳細(xì)熱情介紹相關(guān)業(yè)務(wù)知識，要求專業(yè),，系統(tǒng),，自信，主動協(xié)助員工完成銷售,；

（2）負(fù)責(zé)店堂衛(wèi)生和門前三包衛(wèi)生,；

（3）隨時糾正員工不良行為，與員工一起學(xué)習(xí)探討正確的工作方法,，學(xué)習(xí)上級交代的學(xué)習(xí)任務(wù),；

3、店員職責(zé)：店員是基層工作人員,，其儀容儀表代表了品牌形象,，其言談舉止處處顯示了品牌及服務(wù)理念，具體工作職能為：

（1） 嚴(yán)格遵守員工日常工作規(guī)范,；

（2） 努力學(xué)習(xí)專業(yè)及產(chǎn)品知識,，全面提高專業(yè)技能及嫻熟應(yīng)用銷售技巧；

（3） 深入領(lǐng)會電信行業(yè)的服務(wù)理念,，做好顧客的服務(wù)接待（售前,、售中,、售后）工作；

（4） 服從上級工作安排,，完成下達(dá)的銷售指標(biāo),；

（5） 做好店內(nèi)產(chǎn)品的整理及監(jiān)控工作，防止偷盜,，避免店內(nèi)產(chǎn)品丟失破損,。

店面工作流程

一、店長一日工作流程

（一）營業(yè)前

1）組織晨會(或班前溝通會）的召開：

a,、 人員狀況確認(rèn)（出勤,、休假、輪班,、服裝,、儀容儀表及精神狀況）；

b,、傳達(dá)上級重要文件及通知,；

c、 昨日營業(yè)狀況確認(rèn),、分析,；

d、針對營業(yè)問題,，指示有關(guān)人員改善；

e,、 分配當(dāng)日工作計劃,。

2）店內(nèi)狀況確認(rèn)：

a、 店面,、展柜,、貨品的衛(wèi)生清潔情況；

b,、店內(nèi)貨品的陳列,、補貨、促銷,、訂貨等,；

c、 電器,、燈光,、音樂、宣傳資料等準(zhǔn)備情況,；

d,、暢銷貨品的儲備及展示確認(rèn)。

（二）營業(yè)期間

a、無顧客時的工作（有序的安排好員工的工作及其他準(zhǔn)備工作,，時刻為銷售做好準(zhǔn)備?。?/p>

1） 記錄當(dāng)天晨會日志；

2） 顧客資料的整理,、錄入及pos系統(tǒng)會員的分析管理,；

3） 時刻檢查貨柜有無空缺商品及是否短缺，提醒店員計劃補上,；

4） 監(jiān)督店員的工作情況,，錯誤地方及時糾正；

5） 監(jiān)督促銷活動的實施和進(jìn)展,，提醒店員及時向顧客做好宣傳和介紹,；

6） 對新員工作出相應(yīng)的指導(dǎo)和培訓(xùn)；

7） 安排老員工對專業(yè)知識的鞏固學(xué)習(xí),；

8） 安排員工輪流在店面周圍發(fā)宣傳單,，吸引顧客到店；

9） 贈品的合理贈送,，時刻維護(hù)顧客服務(wù),；

10）接收貨品，準(zhǔn)備清點并及時入庫,，與電腦pos核對,；

11）時刻維持店內(nèi)的衛(wèi)生狀況；

12）合理安排員工輪流用餐,。

b,、有顧客時的工作（時刻圍繞銷售，做好細(xì)節(jié)工作,，提高業(yè)績?。?/p>

1） 仔細(xì)觀察銷售過程，隨時準(zhǔn)備提供有必要的協(xié)助,；

2） 隨時幫助后進(jìn)員工的銷售,，提高后進(jìn)員工的銷售能力；

3） 激勵和跟蹤所有員工對自已銷售目標(biāo)的完成,，及時調(diào)整銷售計劃,；

4） 緊盯每一個員工的成交能力，隨時分析店面成交率及店面單筆成交金額的水平值,；

5） 時刻關(guān)注目前銷售與計劃的差距,，將情況告知員工，激勵員工再接再勵,，為店面總業(yè)績目標(biāo)的達(dá)成時刻努力,；

6） 處理營業(yè)中顧客投訴,；

7） 服務(wù)禮儀規(guī)范時刻監(jiān)督提醒。

8） 空缺商品再次檢查并補貨,，提醒店員,，嚴(yán)格防范貨品丟失；

（三）營業(yè)結(jié)束

公司內(nèi)部管理制度篇三

第一條,、為加強公司各項事務(wù)的管理,，理順公司內(nèi)部關(guān)系，采用橫向聯(lián)系,、縱向整合,、豎向協(xié)作等經(jīng)營方式，真正實現(xiàn)個人經(jīng)濟提高創(chuàng)收,，公司經(jīng)濟基礎(chǔ)不斷發(fā)展壯大,，并使公司的各項管理工作制度化、標(biāo)準(zhǔn)化,，依據(jù)相關(guān)法律,、法規(guī)及公司章程特制定本管理制度。

第二條,、公司全體股東及員工必須遵守公司章程及管理制度的規(guī)定和決定,、紀(jì)律。

第三條,、本制度所指各項管理包括公司管理,、財務(wù)管理、合同管理,、物業(yè)管理,、勞資管理、工程項目管理,。

公司管理包括檔案管理,、印鑒管理,、文印管理,、公司財產(chǎn)及辦公用品管理、報刊及郵發(fā)管理等,。

第四條,、檔案管理

1、歸檔范圍：公司規(guī)劃,、年度計劃,、統(tǒng)計資料、規(guī)范,、標(biāo)準(zhǔn)圖集,、財務(wù)審計,、勞動工資、人事檔案,、會議紀(jì)錄,、決議；聘任書,、協(xié)議合同,、項目管理方案、通知,、通告等具有參考價值的文件資料,。

2、檔案管理：指定專人負(fù)責(zé)管理,、明確責(zé)任,、保證原始資料及單據(jù)齊全完整；密級檔案必須保證安全,。

3,、檔案的借閱：總經(jīng)理、副總經(jīng)理借閱非密級檔案,，可通過管理人員辦理手續(xù),，直接提檔。公司其他人員借閱檔案時,，必須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn),，并辦理借閱手續(xù)。

4,、借閱的檔案必須愛護(hù),，保持整潔，嚴(yán)禁涂改,，注意安全和保密,，嚴(yán)禁擅自翻印、抄錄,、轉(zhuǎn)借,、遺失，如確屬工作需用要摘錄或復(fù)制的,，密極檔案必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),，一般檔案必須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可摘錄復(fù)制,。

5,、公司所聘員工的相關(guān)技術(shù)職稱及各類證書，屬公司無形資產(chǎn),，由公司統(tǒng)一管理,，未經(jīng)同意,，任何個人或公司負(fù)責(zé)保管人員，不得以任何方式或借口,，外借其他經(jīng)濟組織和團(tuán)體使用,，對已與公司解除勞動合同的離聘人員，向公司索要證書的,，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),，由本人賠付公司為此證件支出的培訓(xùn)費、工資等相關(guān)費用及本人在工作期間領(lǐng)用的用具用品等,，若當(dāng)事人在工作期間曾因工作失誤給公司造成損失的,，公司有權(quán)要求其進(jìn)行經(jīng)濟賠償，對拒不進(jìn)行賠償,，而又情節(jié)惡劣的,，公司有權(quán)向人民法院提起訴訟，要求當(dāng)事人承擔(dān)民事賠償責(zé)任,。

第五條,、印鑒管理

1、公司印鑒由辦公室和業(yè)務(wù),、財務(wù)部門分別保管,。

2、印鑒的使用一律經(jīng)公司總經(jīng)理許可,，主管副總經(jīng)理簽字允許后方可加蓋,，如違反此項規(guī)定，造成后果由直接責(zé)任人員負(fù)責(zé),。

3,、公司所有需要加蓋印鑒的介紹信、說明及對外開出的任何公文,，應(yīng)統(tǒng)一編號登記,，以備查詢、存檔,。

第六條,、文印管理

1、文印由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé),。

2,、確需到公司以外去打印的文件,、資料須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn),，由具體打印人員將原件、廢件全部收回交辦公室集中處理,，嚴(yán)防泄密,，如違反此規(guī)定造成的后果,，由直接責(zé)任人負(fù)責(zé)。

第七條,、公司財產(chǎn)及辦公用品管理

1,、公司庫房由材料設(shè)備股負(fù)責(zé)管理。

2,、庫存,、入庫材料設(shè)備做好防盜、防火,、防潮,、防銹蝕，并應(yīng)統(tǒng)一編號,、分類,、排放。

3,、公司各股室辦公用品由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一采購,。

4、各股室應(yīng)按實際需用量領(lǐng)取,，不得私用,、浪費。

5,、各股室配備的電腦等高檔辦公用品的采購,、更換必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，指定專人負(fù)責(zé),。

6,、辦公電腦使用人員要保持用品干凈、整潔,；因使用不當(dāng)造成損壞的由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償,，如違反以上規(guī)定造成工作延誤或損失的由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

第八條,、公司資質(zhì)及職能股室

1,、公司所屬業(yè)務(wù)股、辦公室,、資料室面向市場,，均實行有償服務(wù)。

2,、公司所屬機械設(shè)備,、場地面向市場，均實行有償服務(wù),。

3,、公司允許有信譽的單位或個人掛靠,，但須收取1—3%的管理費用，所發(fā)生的稅金,、人工工資,、質(zhì)量、安全保證金等相關(guān)費用均由掛靠人負(fù)擔(dān),。但介紹人或推薦人應(yīng)對信譽戶進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查,，否則造成的損失由直接責(zé)任人負(fù)責(zé)對公司承擔(dān)賠償責(zé)任。

4,、凡有要求陪標(biāo),、標(biāo)書制作、工程資料等服務(wù)的單位必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可,。并收取費用,，費用額以市場價為基礎(chǔ)

第九條、報刊及郵發(fā)管理報刊征訂,、文件郵發(fā)由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一征訂,，但必須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第十條,、公司一切財務(wù),、會計活動均應(yīng)符合《會計法》、《企業(yè)財,、務(wù)通則》和《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求,，具體會計核算遵照《股份有限公司會計制度》執(zhí)行。

第十一條,、本財務(wù)管理內(nèi)容屬公司《內(nèi)部財務(wù)管理制度》各股室,、項目部及各職能人員應(yīng)嚴(yán)格遵守執(zhí)行

第十二條、公司資金管理的原則是：合理使用,、降低風(fēng)險,、加速周轉(zhuǎn)、提高效益,、減少壓占,。

第十三條、為保證庫存現(xiàn)金的安全合理,，公司下屬各部門應(yīng)按規(guī)定限額提取備用金,，一般不超_______元，備用金的支取必須經(jīng)總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后,，方可辦理,。備用金的支取必須注明用途、金額。

第十四條,、任何部門和個人，一律不得以任何借口坐支或挪用營業(yè)收入款,，否則公司將依據(jù)相關(guān)法律法規(guī),、章程、制度的規(guī)定予以罰款,，情節(jié)嚴(yán)重的將由公司提起訴訟,，依法索賠。

第十五條,、各項目部,、廠應(yīng)經(jīng)常和客戶保持聯(lián)系，按期進(jìn)行賬款催收,，由主管副經(jīng)理和財務(wù)部門監(jiān)督,。

第十六條、財務(wù)部門對固定資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行年度可行性分析,，以便為固定資產(chǎn)的增減提供準(zhǔn)確依據(jù),。

第十七條、支票管理嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票,；持票人應(yīng)妥善保管,，如丟失將由個人承擔(dān)全部經(jīng)濟責(zé)任。支票印鑒應(yīng)由專人分別保管,。

第十八條,、信貸管理由財務(wù)部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)。

第十九條,、根據(jù)國家稅法規(guī)定,，按時繳納各種稅金及員工“兩金”,、職工醫(yī)療保險等,。

第二十條、參加工程的決算會議,。

第二十一條,、為加強公司內(nèi)部合同意識，強化法制觀念要求股東及員工極積學(xué)習(xí)《合同法》,、《建筑法》,、《招投標(biāo)法》等一系列法律法規(guī)。

第二十二條,、業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同履行的實際情況及時進(jìn)行分析,、記錄、總結(jié)。為合同的完善提供依據(jù),。

第二十三條,、業(yè)務(wù)部門對合同的文本應(yīng)逐字逐句進(jìn)行推敲研究，力求杜絕漏洞,；杜絕含有模糊不清,、模棱兩可的條款詞句。避免造成不必要的損失,。

第二十四條,、施工合同由業(yè)務(wù)部門（預(yù)算股）統(tǒng)一負(fù)責(zé)保管。

第二十五條,、公司內(nèi)部項目承包合同由辦公室負(fù)責(zé)保管,。

第二十六條、物業(yè)管理部門簽訂的合同,，由物業(yè)部門負(fù)責(zé)保管,，但應(yīng)轉(zhuǎn)辦公室留存一份，以便存檔,。

第二十七條,、材料設(shè)備部門簽訂的采購合同由材料設(shè)備部門負(fù)責(zé)保管，并轉(zhuǎn)財務(wù)股一份作為記賬憑證,。

第二十八條,、預(yù)制廠簽訂的供銷合同由預(yù)制廠設(shè)專人負(fù)責(zé)保管，并轉(zhuǎn)財務(wù)股一份以備查存,。

第二十九條,、本物業(yè)管理是指公司所屬財產(chǎn)、房屋,、樓院及配套設(shè)施,、設(shè)備、場地管理,。物業(yè)管理部門要及時進(jìn)行維修,、養(yǎng)護(hù)、管理,，維護(hù)物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)的環(huán)境衛(wèi)生和秩序,。

第三十條、物業(yè)管理部要與業(yè)主依法簽訂物業(yè)管理合同,，必須明確雙方的權(quán)利,、義務(wù)及服務(wù)內(nèi)容，合同要求詳盡,、實用,。

第三十一條,、物業(yè)管理部門應(yīng)就本公司的物業(yè)管理范圍內(nèi)財產(chǎn)、設(shè)施設(shè)備等建立臺賬,，做到有序管理,。

第三十二條、物業(yè)管理應(yīng)設(shè)立專門銀行賬戶,、賬表,、合同，獨立核算賬目,，分別設(shè)立會計,、出納做到錢賬分離,，嚴(yán)禁一人統(tǒng)收統(tǒng)管,。

第三十三條、物業(yè)管理部門應(yīng)對物業(yè)合同的履行和管理工作開展情況,，及時進(jìn)行了解,、掌握，按月,、季度向主管副總經(jīng)理匯報,。

第三十四條、及時掌握匯總業(yè)主,、市場反饋信息,，為物業(yè)管理工作的完善和提高，提供詳實可行的原始資料,。

第三十五條,、公司及各項目部、預(yù)制廠用員工應(yīng)本著精簡的原則,，可聘可不聘的堅決不聘,，無才無德的堅決不聘，有才無德的堅決不聘,，真正做到按需錄用,，擇才錄用，任人唯賢,。

第三十六條,、公司所聘管理人員必須遵守國家法律和法規(guī)政策，做到依法辦事,。

第三十七條,、公司所聘人員必須遵守本公司章程、改制方案和公司制定的管理辦法,。

第三十八條,、公司聘用人員嚴(yán)禁私自對外提供專業(yè)服務(wù),。

第三十九條、公司所聘人員不得使用公司財產(chǎn),、用具,、圖片、圖書,、資料,、檔案等領(lǐng)人情。

第四十條,、公司聘用的員工,，一律與公司簽定聘用合同。

第四十一條,、公司管理人員實行年薪制和效益分配制,，勞務(wù)人員實行計件制、計時制,、計工制,。

第四十二條、公司聘用的人員,，凡實行年薪制的“兩金”按比例上繳,，實行計件制、計時制人員,，按考勤自然天數(shù)計繳,。

第四十三條、公司員工年度工資及獎金總額,，由總經(jīng)理按章程的規(guī)定擬訂,。

第四十四條、公司執(zhí)行董事會批準(zhǔn)實施的工資系列,。

第四十五條,、員工的獎金由公司根據(jù)實際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放,。

第四十六條,、特殊情況下工資支付參照《勞動法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，標(biāo)準(zhǔn)為員工的基本工資,。

第四十七條,、公司有權(quán)辭退不合格的員工，員工有辭職的自由,。但必須按本制度規(guī)定履行手續(xù),。

第四十八條、員工與公司簽訂聘用合同后,，雙方都必須嚴(yán)格履行勞動合同,。員工不得隨便辭職,，用人單位不準(zhǔn)無故辭退員工。

第四十九條,、合同期內(nèi)員工辭職的,，必須提前____日向公司提出書面辭職報告，否則,，公司不予辦理任何手續(xù),；給公司造成損失的，應(yīng)付賠償責(zé)任,。

第五十條,、員工未經(jīng)批準(zhǔn)而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù),；給公司造成損失的,，應(yīng)付賠償責(zé)任。

第五十一條,、員工必須服從公司安排,，遵守各項規(guī)章制度,，凡有違反并經(jīng)教育不改者,，公司有權(quán)予以解聘、辭退,。

第五十二條,、員工辭職、被辭退,、被開除或終止聘用,，在離開公司以前，必須交還公司的一切財務(wù),、文件及業(yè)務(wù)資料,，并移交業(yè)務(wù)渠道。否則,，公司不予辦理任何手續(xù),；給公司造成損失的應(yīng)付賠償責(zé)任。

第五十三條,、為了對公司發(fā)展有特殊貢獻(xiàn)的員工給予獎勵,，以及對不良行為者給予懲處,，進(jìn)而促使全體員工努力工作,，奮發(fā)向上，特制定本制度,。

第五十四條,、本制度適用于公司全體員工,。

公司內(nèi)部管理制度篇四

第一條 為防范和化解風(fēng)險,，保證xxx基金管理有限

公司（以下簡稱“公司”）各項業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運作，實現(xiàn)經(jīng)營目

標(biāo),，根據(jù)《證券投資基金法》,、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、 《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》,、《私募投資基 金管理人內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)及相關(guān)自律規(guī)則,，特制定本制度。

第二條 內(nèi)部控制是指公司在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上,，對經(jīng)營過程中的風(fēng)險進(jìn)行識別,、評價和管理的制度安排、組織體系和控 制措施,。

第三條 公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制機制,，明確內(nèi)部控制職責(zé)，完善內(nèi)部控制措施,，強化內(nèi)部控制保障,，持續(xù)開展內(nèi)部控制評價和監(jiān)督。

第四條 公司執(zhí)行董事對建立內(nèi)部控制制度和維持其有效性承擔(dān)最終責(zé)任,，公司管理層對內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任,。

第五條 公司內(nèi)部控制的目標(biāo)：

（一）保證遵守私募基金相關(guān)法律法規(guī)和自律規(guī)則。

（二）防范經(jīng)營風(fēng)險,，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行,。

（三）保障私募基金財產(chǎn)的安全、完整,。

（四）確保產(chǎn)品,、公司財務(wù)和其他信息真實、準(zhǔn)確,、完整,、及時。

第六條 公司內(nèi)部控制的原則：

（一）全面性原則,。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)覆蓋包括各項業(yè)務(wù),、各個部門和各級人員，并涵蓋資金募集,、投資研究,、投資運作、運營保障和信 息披露等主要環(huán)節(jié),。

（二）相互制約原則,。組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制約,。

（三）執(zhí)行有效原則,。通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法,，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行,。

（四）獨立性原則,。各部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對獨立，基金財產(chǎn),、公司固有財產(chǎn),、其他財產(chǎn)的運作應(yīng)當(dāng)分離。

（五）成本效益原則,。以合理的成本控制達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果,，內(nèi)部控制與公司的管理規(guī)模和員工人數(shù)等方面相匹配，契合自身 實際情況,。

（六）適時性原則,。公司應(yīng)當(dāng)定期評價內(nèi)部控制的有效性,，并隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和經(jīng)營戰(zhàn)略、方針、理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化 同步適時修改或完善,。

第七條 公司內(nèi)部控制主要內(nèi)容包括：授權(quán)控制,、員工素質(zhì)控制,、業(yè)務(wù)內(nèi)部控制,、會計系統(tǒng)內(nèi)部控制,、電子信息系統(tǒng)內(nèi)部控制,、人力資 源管理內(nèi)部控制、內(nèi)部審計控制等,。

第八條 授權(quán)控制,。各部門應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營計劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本部門的作業(yè)流程、崗位職責(zé)和權(quán)限,，同時分別在自 己的授權(quán)范圍內(nèi)對關(guān)聯(lián)部門及崗位進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé),。

第九條 員工素質(zhì)控制。公司應(yīng)當(dāng)制定連貫,、可行的制度和操作流程,，涵蓋于員工招聘、培訓(xùn)、輪崗、考核,、晉升、淘汰等環(huán)節(jié),。

（一）建立良好的企業(yè)文化和員工培訓(xùn)、成長以及激勵機制,，為優(yōu)秀人才提供良好的成長環(huán)境,；建立人才梯級隊伍及人才儲備機制,， 以保證重要崗位人員因各種原因離開公司時,，后續(xù)人員能迅速補上。

（二）加強對員工的守法意識,、職業(yè)道德的教育,，員工必須根據(jù)自身的工作崗位，提交自律承諾書,，保證嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律,、法 規(guī)和公司《員工手冊》中的有關(guān)規(guī)定。員工的守法情況和職業(yè)道德將 作為錄用和提升的重要標(biāo)準(zhǔn),。

第十條 業(yè)務(wù)內(nèi)部控制,。業(yè)務(wù)內(nèi)部控制主要內(nèi)容包括：

（一）公司應(yīng)當(dāng)針對產(chǎn)品設(shè)計、客戶開發(fā),、業(yè)務(wù)受理,、投資運作、資金清算,、財務(wù)核算等環(huán)節(jié)制定規(guī)范的業(yè)務(wù)流程,、操作規(guī)范和嚴(yán)格的 授權(quán)管理制度。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管部門對私募基金受托資金來源的要求,，認(rèn)真審查每一筆客戶資金的合規(guī)性,，并在合同中要求客戶承諾其委托資金 來源的合規(guī)和合法性。

（三）不向客戶保證其資產(chǎn)本金不受損失或保證最低收益,。

第十一條 會計系統(tǒng)內(nèi)部控制,。會計系統(tǒng)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括：

（一）公司依據(jù)《會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》,、《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》及會計基礎(chǔ)工作規(guī)范等制訂公司會計制度,、財務(wù)制度、會計工作 操作流程和會計崗位工作手冊,，作為公司財務(wù)管理和會計核算工作的 依據(jù),。

（二）公司計劃財務(wù)內(nèi)控組織體系以會計核算組織體系為基本依托，以各會計崗位為基本風(fēng)險控制點,。

（三）公司應(yīng)制訂完善的會計檔案保管和財務(wù)交接制度,。會計案管理工作由專人負(fù)責(zé),。公司內(nèi)部調(diào)閱會計檔案應(yīng)由會計主管人員批 準(zhǔn)，并指定專人協(xié)同查閱,。司法部門認(rèn)可的部門因特殊需要查閱會計 檔案時,，須持有縣級以上主管部門的正式公函,，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),， 并指定專人負(fù)責(zé)陪同查閱，需要復(fù)制時,，須經(jīng)會計主管人員同意,、公 司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)方可復(fù)制，并做登記,。

（四）公司自有資金與客戶資金實行分開管理,，在管理、使用和財務(wù)核算上完全分開,?？蛻糍Y金實行集中管理和監(jiān)控，客戶資金劃付 的授權(quán),、指令錄入,、審核、執(zhí)行及與銀行對賬等適當(dāng)分離,，任何個人 無權(quán)單獨調(diào)動資金,。

第十二條 電子信息系統(tǒng)內(nèi)部控制。電子信息系統(tǒng)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容：

（一）公司應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國計算機信息系統(tǒng)安全保護(hù)條

例》,、《計算機信息網(wǎng)絡(luò)國際聯(lián)網(wǎng)安全保護(hù)管理辦法》,、《中國證券經(jīng)營 機構(gòu)營業(yè)部信息系統(tǒng)技術(shù)管理規(guī)范》等有關(guān)法律、法規(guī),，并結(jié)合公司 信息系統(tǒng)的具體情況,，制定電子信息系統(tǒng)的管理規(guī)章、操作流程,、崗 位手冊和風(fēng)險控制制度,。

（二）離崗人員必須嚴(yán)格辦理離崗手續(xù)，明確其離崗后的保密義務(wù),，退還全部技術(shù)資料,。同時其負(fù)責(zé)的信息系統(tǒng)的口令必須立即更換。

（三）指定專人負(fù)責(zé)計算機病毒防范工作,，配置經(jīng)國家認(rèn)可的計算機病毒檢測,、清除工具，定期進(jìn)行病毒檢測,。

第十三條 人力資源內(nèi)部管理控制,。人力資源內(nèi)部管理控制的主要內(nèi)容：

（一）公司應(yīng)重視聘用人員的誠信記錄,，確保其具有與業(yè)務(wù)崗位要求相適應(yīng)的專業(yè)能力和道德水準(zhǔn)。公司要求聘用人員以恰當(dāng)形式進(jìn) 行誠信承諾,。

（二）培育良好的內(nèi)部控制文化,，建立健全員工持續(xù)教育制度，加強對員工的法規(guī)及業(yè)務(wù)培訓(xùn),，確保所有從業(yè)人員及時獲得充分的法 律法規(guī),、內(nèi)部控制和行為規(guī)范的最新文件和資料。

（三）加強業(yè)務(wù)人員的從業(yè)資格管理,，上崗人員應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)資格管理的規(guī)定,。建立合理有效的激勵約束機制，建立嚴(yán)格的責(zé)任追究 制度,。制定嚴(yán)謹(jǐn),、公開、合理的人事選拔制度,，任免程序中應(yīng)明確規(guī) 定任免決定權(quán)的歸屬,。

第十四條 內(nèi)部審計控制。內(nèi)部審計控制的主要內(nèi)容：

（一）風(fēng)險管理崗位負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計,，就內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況,，獨立地履行檢查、評價,、報告,、建議職能，確保公司各項經(jīng)營 管理活動的有效運行,。

（二）任何部門和人員不得拒絕,、阻撓、破壞內(nèi)部稽核工作,，對打擊,、報復(fù)、陷害稽核工作人員的行為必須制定嚴(yán)厲的處罰制度,。

公司內(nèi)部管理制度篇五

為提高工作效率,，避免出現(xiàn)因內(nèi)部各環(huán)節(jié)溝通不及時或不順暢導(dǎo)致的工作脫節(jié)、推諉現(xiàn)象,，根據(jù)is09001質(zhì)量管理體系要求及公司實際工作的需要,，特制定本制度。

（一）日匯報溝通

公司建立內(nèi)部日匯報制度,。

1,、逐級匯報

部門：辦事員、副經(jīng)理向經(jīng)理匯報,。

分（子）公司：車間主任（場,、隊長）,、副經(jīng)理（或主管副經(jīng)理）、經(jīng)理逐級匯報,。

公司：各單位經(jīng)理（或主持工作副經(jīng)理）,、總經(jīng)理助理、專業(yè)總監(jiān),、副總經(jīng)理,、總經(jīng)理、董事長各自逐級匯報,。

2,、匯報內(nèi)容

當(dāng)天本人從事和組織完成的具體工作、第二天工作計劃,，提出工作中存在的問題及建議等。要求工作匯報內(nèi)容具體,，語言簡潔,，講求實際。

3,、匯報時間

部門,、分（子）公司匯報在當(dāng)日17：00—17：30；公司匯報在次日8：30前（公司節(jié)假日除外）,。

4,、匯報形式及要求

（1）部門、分（子）公司匯報可采用口頭,、書面或公司內(nèi)部辦公系統(tǒng)的部門內(nèi)部板塊等形式,；

（2）公司匯報通過公司內(nèi)部系統(tǒng)中“工作日匯報”匯報。如有特殊原因不能及時匯報,，需提前向總經(jīng)理辦公室說明原因,，以其它方式匯報（例如委托他人上報，傳真等）,，不得漏報,、并報。出差人員有條件的應(yīng)及時上報,，確無條件的應(yīng)在出差結(jié)束第二天9：00前補報,。

（二）工作計劃及工作總結(jié)報送

1、上報對象：各單位經(jīng)理（或主持工作副經(jīng)理）,。

2,、上報內(nèi)容

工作計劃及工作總結(jié)分為月度和年度。

月度：本月度工作計劃及上月度工作總結(jié),；

年度：半年（或全年）工作總結(jié)和下半年（或下一年度）工作計劃,。

3,、上報時間

每月的1日前；當(dāng)月度與年度總結(jié)和計劃出現(xiàn)重合時,，上報年度總結(jié)和計劃,。

4、上報內(nèi)容

總結(jié)上月（年）工作情況,，包括重要項目進(jìn)展情況,，存在的問題，安排下月（年）工作計劃和實現(xiàn)計劃的具體措施,。

5,、上報形式

報送到公司內(nèi)部辦公系統(tǒng)“工作總結(jié)與計劃”中。

（三）信息溝通

通過公司內(nèi)部文件的分發(fā)和公司網(wǎng)上信息的傳遞達(dá)到溝通,。各單位要加強網(wǎng)上溝通,，充分利用公司網(wǎng)站提供的溝通平臺。

1,、主要功能

公司信息是其中一種重要的溝通方式,，編發(fā)各類統(tǒng)計、分析,、上報情況匯報和公司重要事件,、存在問題等，為中高層人員提供各類信息參考,。

2,、上報內(nèi)容

以下信息要求事后次日前上報：

①涉及公司領(lǐng)導(dǎo)外事活動和上級領(lǐng)導(dǎo)視察的信息，由參與活動的部門供稿,；

②重大活動（會議）,，由活動（會議）組織或所涉及業(yè)務(wù)的部門負(fù)責(zé)；

③項目申報成功,，由主要申報單位供稿,；

④重大生產(chǎn)信息（如生產(chǎn)大動態(tài)和產(chǎn)品、人員責(zé)任事故等）,，由主管部門和各生產(chǎn)單位供稿,；

⑤其他重要信息。

3,、上報方式

各單位信息要求由單位負(fù)責(zé)人報送,，將署有撰稿人姓名的信息發(fā)送到內(nèi)部辦公系統(tǒng)“總經(jīng)理辦公室信箱中”，統(tǒng)一進(jìn)行編發(fā),。

4,、發(fā)布方式

總經(jīng)理辦公室將根據(jù)信息內(nèi)容和發(fā)送對象，選擇在“公司信息”、“企業(yè)新聞”等版塊中發(fā)布,。

（四）內(nèi)部報紙

內(nèi)部資料是公司展示企業(yè)文化,、經(jīng)營動態(tài)和員工精神風(fēng)貌的媒介和窗口，是公司內(nèi)上下溝通的重要的途徑,。全體員工,，尤其是經(jīng)營管理團(tuán)隊成員要高度重視辦報和投稿工作。

為保證稿源充足,，各單位至少要配有兩名兼職通訊員,，每月至少上報1篇稿件,，全年上報稿件的見報量要求在10篇以上（記者采編稿件不計單位量）,；經(jīng)營管理團(tuán)隊成員全年至少要有一篇見報稿件,；對于編輯部的約稿要求在兩日內(nèi)上報,。編輯部將在年底對各單位和經(jīng)營管理團(tuán)隊成員進(jìn)行考核,，并根據(jù)公司相關(guān)制度給予獎罰,。同時,，對先進(jìn)單位和優(yōu)秀通訊員進(jìn)行表彰和獎勵。

撰稿人在投稿時,，需將署有姓名、單位和聯(lián)系方式的稿件通過網(wǎng)絡(luò),、郵寄和傳真等方式發(fā)送到編輯部,。生產(chǎn)動態(tài)、榮譽稱號等非文學(xué),、評論性的稿件,，撰稿人在投稿前必須要經(jīng)過本單位負(fù)責(zé)人審核，見報后出現(xiàn)非編輯原因造成的內(nèi)容疑義,，責(zé)任由該單位負(fù)責(zé)人承擔(dān),。

（五）會議溝通

見公司有關(guān)會議制度方面要求。

（一）標(biāo)題格式

各類工作總結(jié)及計劃,、匯報材料,，標(biāo)題一律采用“單位名稱月份（年度）工作總結(jié)（及月份（年度）工作計劃）”的形式。

（二）落款格式

在各類工作總結(jié)及計劃,、匯報中均應(yīng)有落款注明,，落款注明包括責(zé)任單位（人）的名稱和行文日期。

（三）編號格式

一級編號采用“一、二,、三……”的形式書寫,；

二級編號采用“（一）、（二）,、（三）……”的形式書寫,；

三級編號采用“1、2,、3……”的形式書寫,；

四級編號采用“（1）、（2）,、（3）……”的形式書寫,；

五級編號采用“①、②,、③……”的形式書寫,。

文中除特殊、特定稱謂的數(shù)字外,，一律要求采用阿拉伯?dāng)?shù)字書寫,，不得使用其他書寫形式。

公司下發(fā)到各部門,、分（子）公司的文件,，需要報相關(guān)材料的，以要求報送的日期為準(zhǔn),，截止日期前沒有報送的,，不再以任何形式進(jìn)行通知，并且對相關(guān)單位給予通報批評,。對于各類建議、意見,，接收人應(yīng)在兩日內(nèi)向提出人予以明確答復(fù),；對未采納內(nèi)容要闡述原由。

總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)每月對公司匯報,、工作總結(jié)與計劃上報和信息采用情況統(tǒng)計,，對未提前說明原因又未按要求執(zhí)行上報的人員，在《公司信息》中予以通報,，并按相關(guān)考核制度要求扣罰分?jǐn)?shù),。

本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)解釋,。

公司內(nèi)部管理制度篇六

第1條本公司各部門及各下屬營業(yè)單位的稽核工作,，由管理部隨時指定適當(dāng)人員執(zhí)行。

第2條本公司稽核業(yè)務(wù)范圍為賬務(wù)、業(yè)務(wù),、財務(wù),、總務(wù)、監(jiān)驗5項,，除另有規(guī)定外,，悉按本規(guī)定辦理。

第3條稽核人員對于所審核的事項應(yīng)負(fù)責(zé)任,，必要時,，應(yīng)在有關(guān)賬冊簿據(jù)上簽章。

第4條稽核人員除依照規(guī)定審核各單位所送憑證賬表外,，應(yīng)分赴各單位實地稽察,，每年稽察次數(shù)視實際需要而定。

第5條稽核人員前往各單位稽核之前,，應(yīng)先準(zhǔn)備及收集有關(guān)資料,，擬訂計劃及進(jìn)度表，并應(yīng)將各單位以往審核及檢查報告詳細(xì)研究以作參考,。

第6條稽核人員有保守稽核秘密的責(zé)任,，除呈報外，不得泄漏或預(yù)先透露給檢查單位,。

第7條稽核事務(wù)如涉及其他部門時,，應(yīng)會同該部門一起辦理，且應(yīng)做會同報告,。如遇有意見不一致時,，須單獨提出，與書面報告一并呈核,。

第8條稽核人員對本公司各單位執(zhí)行稽核事務(wù)時,，如有疑問，可隨時向有關(guān)單位詳盡查詢,，并調(diào)閱賬冊,、表格及有關(guān)檔案，必要時還可請其出具書面說明,。

第9條稽核人員執(zhí)行工作時,，除將稽核憑證（或公文）交由受稽核單位主管驗明外，工作態(tài)度應(yīng)力求親切,，切忌盛氣凌人,。

第10條稽核人員在稽核事務(wù)完成后，應(yīng)據(jù)實繕寫檢查報告書呈核,。

第11條在審核或檢查記賬憑證時,，應(yīng)注意下列事項,。

（1）每一交易行為發(fā)生時，是否按規(guī)定填制傳票,，如有積壓或事后補制者,，應(yīng)查明其原因。

（2）會計科目,、子目,、細(xì)目有無誤用，摘要是否適當(dāng),，有無遺漏,、錯誤以及各項數(shù)字的計算是否正確。

（3）轉(zhuǎn)賬是否合理,，借貸方數(shù)字是否相符,。

（4）應(yīng)加蓋的戳記、編號等手續(xù)是否完備,，有關(guān)人員的簽章是否齊全,。

（5）傳票所附原始憑證是否符合規(guī)定，是否齊全,、確實及手續(xù)是否完備,。

（6）傳票編號是否連貫，有無重編,、缺號現(xiàn)象,，裝訂是否完整。

（7）傳票的保存方法及放置地點是否妥善,，是否已登錄日記簿或日記表,。

（8）傳票的調(diào)閱及拆閱是否依照規(guī)定手續(xù)辦理。

第12條檢查賬簿時,，應(yīng)注意下列事項,。

（1）各種賬簿的記載是否與傳票相符；應(yīng)復(fù)核者是否已復(fù)核,；每日應(yīng)記的賬是否當(dāng)日記載完畢,。

（2）現(xiàn)金收付日記賬收付總額，是否與庫存表當(dāng)日收付金額相符,。

（3）各科目明細(xì)分類賬各戶或子目之和或未銷訖各筆之和是否與總分類賬各該科目之余額相等，是否按時或定期核對,。比較科目之余額是否相符,，有無遺漏現(xiàn)象。

（4）各種賬簿表示錯誤的糾正畫線,、結(jié)轉(zhuǎn),、轉(zhuǎn)頁等手續(xù)是否依照規(guī)定辦理,，誤漏的空白賬頁，有否畫“×”形紅線注銷,，并由記賬員及主辦會計人員在“×”處蓋章證明,。

（5）各種賬簿啟用、移交及編制明細(xì)賬目等是否完備,，是否已送該管稅捐稽征機關(guān)登記,。

（6）各種賬簿有無經(jīng)核準(zhǔn)后而自行修改者。

（7）活頁賬頁的編號及保管是否依照規(guī)定手續(xù)辦理,，訂本式賬簿有無缺號,。

（8）舊賬簿內(nèi)未用的空白賬頁，有無加畫線或加蓋“空白作廢”戳記注銷,。

（9）各種賬簿的保存方法及放置地點是否妥善,，是否已登記備忘簿；賬簿的毀銷是否依照規(guī)定期限及手續(xù)辦理,。

第13條庫存檢查時,，須注意下列事項。

（1）檢查庫存現(xiàn)金或隨到隨查,，如在營業(yè)時間之前,，應(yīng)根據(jù)前一日庫存中所載今日庫存數(shù)目查點，如在營業(yè)時間之后,，應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金簿中今日庫存數(shù)目現(xiàn)款,、銀行存款查點，如在營業(yè)時間之內(nèi),，應(yīng)根據(jù)前一日現(xiàn)金簿中今日庫存數(shù)目加減本日收支檢點,。支票簽發(fā)數(shù)額與銀行存款賬卡是否相符，空白未使用支票是否齊全,，作廢部分有無辦理注銷手續(xù),。

（2）現(xiàn)金是否存放庫內(nèi)，如有另存他處者,，應(yīng)立即查明原因,。

（3）有無庫存現(xiàn)金以單據(jù)抵充的現(xiàn)象。

（4）托收未到期票據(jù)等有關(guān)庫存財物,，應(yīng)同時檢查,，并核對有關(guān)賬表、憑證,、單據(jù),。

（5）檢查庫存除查點數(shù)目、核對賬簿外,，還應(yīng)注意其處理方法及放置區(qū)域是否妥善,，幣券種類是否分清,。

（6）金庫鎖匙及暗鎖、密碼表的掌握是否安全,，金庫放置位置是否適當(dāng),。

（7）匯出匯款寄回的收據(jù)是否妥為保存，有無匯出多日尚未解訖的匯款,。

（8）內(nèi)部往來賬是否按月填制未達(dá)賬明細(xì)表,，查對賬單是否依序保管。

（9）內(nèi)部往來或外縣市單位往來賬是否經(jīng)常核對,。

（10）營業(yè)日報表的記載是否與銀行存款相符,。

（11）檢查縣市單位各種周轉(zhuǎn)金及準(zhǔn)備金時，應(yīng)注意其限額是否適當(dāng),，有無零星付款的記錄,，所存現(xiàn)款與未轉(zhuǎn)賬的單據(jù)合計數(shù)是否與周轉(zhuǎn)金、準(zhǔn)備金相符,，有無不當(dāng)?shù)膲|款或已付款而久未交貨的零星支付或請購案件,。

第14條報表檢查，應(yīng)注意下列事項,。

（1）各種報表是否按規(guī)定期限及份數(shù)編送,，有無缺漏。

（2）各種報表內(nèi)容是否與賬簿上記載的相符,。

（3）數(shù)字計算是否正確,，簽章是否齊全。

（4）報表編號,、裝訂是否完整及符合規(guī)定,。

（5）報表保存方法及放置地點是否妥善。

第15條檢查有價證券時,，應(yīng)與有關(guān)賬表核對,，并注意下列事項。

（1）購入及出售是否經(jīng)核準(zhǔn),，手續(xù)是否齊備,。

（2）證券種類、面值及號碼是否與賬簿記載相符,。

（3）債券附帶的息票是否齊全并與賬冊相符,。

（4）本息票有無到期或是否齊全并與賬冊相符。

第16條檢查各種質(zhì)押品,、寄存品及其他有價值的憑證單據(jù)時,，應(yīng)注意其是否存放庫內(nèi)，并應(yīng)根據(jù)開出收據(jù)的存根副本及有關(guān)賬冊與庫存查核,，看是否相符及有無漏記,，如有另存其他地點者，應(yīng)查詢原因并檢閱其有關(guān)單據(jù),。

第17條各種房地產(chǎn)契約書及其收租情況保管是否妥善,。

第18條檢查各項費用時，應(yīng)注意下列事項,。

（1）總公司各單位各項費用支付與物品領(lǐng)用是否已依規(guī)定呈核,、準(zhǔn)許核銷。

（2）各縣市單位的費用是否在預(yù)算范圍內(nèi),，或經(jīng)核準(zhǔn)的范圍內(nèi)檢支,，是否有浪費或業(yè)務(wù)上無需要的開支，各項費用的列支是否照規(guī)定辦理,。

（3）各種單據(jù)是否齊全及手續(xù)是否完備,。

第19條檢查儲藏物品，應(yīng)注意下列事項,。

（1）儲藏物品的種類,、數(shù)量、價格是否與賬簿（冊,、卡）記載相符,，有無遺漏或短少。

（2）儲藏物品的保管是否妥善,。

（3）儲藏物品的質(zhì)量,、規(guī)格是否與購案相符。

（4）領(lǐng)物憑證是否均經(jīng)有關(guān)人員簽章確認(rèn),。

（5）已領(lǐng)物品未轉(zhuǎn)賬者是否與賬面存量相符,。

（6）有無損壞待報廢物品，賬簿是否注明,，所存應(yīng)報廢物品數(shù)量是否與賬簿記載相符,。

第20條檢查交通運輸及設(shè)備登記卡、附項設(shè)備登記卡時,，應(yīng)注意下列事項,。

（1）各種登記卡的設(shè)置、登記及排列是否依照規(guī)定辦理,。

（2）各種登記卡的記載是否正確詳細(xì),。

（3）核對財物有關(guān)的登記簿、備查簿,，是否有未設(shè)登記卡或漏編號,、漏記賬的財物。

（4）登記卡是否登記有關(guān)折舊,、修理,、添加及轉(zhuǎn)移事項,。

（5）檢查人員如認(rèn)為必要時，可依據(jù)登記卡或財務(wù)登記有關(guān)賬簿,，實地盤點或抽查盤點,，相互核對。

第21條營業(yè)用品器具是否編號,、設(shè)簿登記,，并查點是否齊全，各種印章的保管是否妥善,。

第22條人事檢查應(yīng)注意下列事項,。

（1）各單位辦事人員每日是否按照規(guī)定時間辦公并在簽到簿上簽到及有無遲到、早退現(xiàn)象,。

（2）各單位辦事人員對顧客是否竭誠招待,，有無怠慢現(xiàn)象。

（3）各單位目前業(yè)務(wù)繁簡狀況與現(xiàn)有人員的工作分配是否相符,，有無應(yīng)增,、應(yīng)減現(xiàn)象。

（4）各單位辦事人員對本身所擔(dān)任的職務(wù)是否勝任,，有無能力優(yōu)異,、表現(xiàn)特優(yōu)者，或不勝任及品性不佳且染有不良嗜好者,。

（5）各單位人員上班時間其儀表,、態(tài)度、談吐是否符合公司的規(guī)定,。

（6）員工身份保證書是否齊全,，保證人是否已做好對保工作，是否已對保證人進(jìn)行資產(chǎn)價值評估,。

第23條本制度呈董事長核準(zhǔn)后施行,，修正時亦同。