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盤點(diǎn)管理制度的重要性 完善盤點(diǎn)制度篇一

1,、遵守公司各項(xiàng)盤點(diǎn)和安排,違犯一處扣6分,罰10元,并對(duì)負(fù)責(zé)人處于兩倍處罰.

2,、由于負(fù)責(zé)人的安排不合理,程序不規(guī)范而造成盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤的,對(duì)其負(fù)責(zé)人一次性扣20分,罰50元.

3、保證盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的真實(shí),有效,準(zhǔn)確,否則對(duì)第一責(zé)任人扣20分以上罰100元以上,甚至勸退,

4,、對(duì)盤點(diǎn)中有徇私舞弊現(xiàn)象的扣50分,，罰100—200元并給予辭退。

5,、盤點(diǎn)過(guò)程中在沒(méi)有進(jìn)行稽核之前,，同一排面初盤和復(fù)盤的兩人不得進(jìn)行交流，對(duì)數(shù)和談話,，否則雙方扣50分,罰100—200元.并辭退,。

6、抽盤人員必須保證抽盤率達(dá)100%,，否則扣6分罰10元,，(以單張盤點(diǎn)表計(jì)算)

7、抽盤人員只針對(duì)數(shù)量小的數(shù)字進(jìn)行專項(xiàng)抽盤的扣6分,，罰10元,。

8、回控人員工作失職,，造成漏錄事實(shí)的,，扣20分，罰100元,。

9,、盤點(diǎn)表必須書(shū)寫(xiě)工整，清潔,，數(shù)字易辨別;嚴(yán)格按要求抄寫(xiě)盤點(diǎn)表,，盤點(diǎn)表一式兩份，必須保證所抄商品的順序一致,。否則重新書(shū)寫(xiě)并扣6分,，罰10元。

10、盤點(diǎn)過(guò)程中每漏盤一個(gè)單品按扣3分罰5元累計(jì),。

11,、每排面的錄入不得大于2處錯(cuò)誤，否則按每處3分5元累計(jì)處罰,。

12,、核對(duì)人員核對(duì)后，如每出現(xiàn)一處錯(cuò)誤扣10分罰20元,。

13,、盤點(diǎn)修正過(guò)程中，對(duì)修正后的數(shù)據(jù)不真實(shí)的店長(zhǎng)將給予100一500元罰款或拒情節(jié)嚴(yán)重情況予以辭退,。

14,、盤點(diǎn)后，對(duì)虧盈的單品總值超過(guò)100元以上的必須及時(shí)以書(shū)面形式向公司匯報(bào)并分析虧盈原因,，否則扣10分,，罰30元。

15,、稽核人員工作不認(rèn)真,，錯(cuò)誤一處扣10分，罰20元,。

16,、不按規(guī)定時(shí)間(3天)上交盤點(diǎn)結(jié)果和盤點(diǎn)分析;拖延一天扣6分，罰10元,，以后每拖延一日按此累加計(jì)算,。

17、對(duì)各門店盤點(diǎn)的長(zhǎng)款或短款要按照公司的管理制度進(jìn)行及時(shí)查明原因,，分清責(zé)任,，認(rèn)真追回短款。對(duì)長(zhǎng)款的門店,，一定要查明長(zhǎng)款原因,，總結(jié)每次盤點(diǎn)工作中的經(jīng)驗(yàn)，隨時(shí)解決存在的問(wèn)題,，不留一切后遺證,。如盤點(diǎn)結(jié)果延遲不出，負(fù)責(zé)經(jīng)理處以50元罰款,，門店中層干部30元以上罰款,。

18、經(jīng)公司研究決定,，經(jīng)批準(zhǔn)離職的店長(zhǎng)及員工在離職前

1.一定要辦理完離職審計(jì);

2.經(jīng)月終盤點(diǎn)后出來(lái)的結(jié)果,，出現(xiàn)的短款，由店長(zhǎng)及員工,，根據(jù)自己所擔(dān)負(fù)的責(zé)任,，按照一定的比例進(jìn)行承擔(dān);

3.今后如出現(xiàn)不良后果和供應(yīng)商的業(yè)務(wù)手續(xù)交不清的，由原在門店的經(jīng)辦人負(fù)責(zé),。

19、復(fù)盤和驗(yàn)收,，要組織有關(guān)人員進(jìn)行復(fù)盤或抽盤,，對(duì)成件、成箱的商品,，條碼及最小單位計(jì)價(jià)的商品不得混淆,，要嚴(yán)格劃分清楚，防止盤錯(cuò),、重盤的出現(xiàn),，一定要嚴(yán)格認(rèn)真執(zhí)行好復(fù)盤和驗(yàn)收工作。如復(fù)盤人員出現(xiàn)失誤,，一處扣10分罰款20元,。

盤點(diǎn)管理制度的重要性 完善盤點(diǎn)制度篇二

為確保erp系統(tǒng)商品數(shù)據(jù)與實(shí)物數(shù)據(jù)一致，及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理漏洞,，有效控制商品損耗,，保障公司資產(chǎn)的安全和完整，提高門店運(yùn)營(yíng)效率,，特制定本管理規(guī)定,。

本制度適用于xx區(qū)域下屬各門店及xx號(hào)倉(cāng)。

盤點(diǎn)分為全場(chǎng)盤點(diǎn),、抽盤及零星盤點(diǎn)三種,。

全場(chǎng)盤點(diǎn)每季度末進(jìn)行一次，抽盤和零星盤點(diǎn)視情況隨時(shí)進(jìn)行,。

盤點(diǎn)由區(qū)域營(yíng)運(yùn)管理部統(tǒng)一組織,，區(qū)域財(cái)務(wù)部、理貨部,、集團(tuán)信息技術(shù)部及門店相關(guān)人員協(xié)助進(jìn)行,。門店經(jīng)理或第一負(fù)責(zé)人是本單位的第一盤點(diǎn)責(zé)任人，門店財(cái)務(wù)主管為第二盤點(diǎn)責(zé)任人,。全場(chǎng)盤點(diǎn)原則上須安排在非營(yíng)業(yè)時(shí)間段進(jìn)行;抽盤和零星盤點(diǎn)可隨時(shí)安排,。

區(qū)域財(cái)務(wù)、門店,、理貨等部門,，以及集團(tuán)信息技術(shù)部可根據(jù)其監(jiān)控結(jié)果或運(yùn)作需求,，向區(qū)域營(yíng)運(yùn)管理部申請(qǐng)各類型盤點(diǎn)。運(yùn)營(yíng)管理部視情況決定是否盤點(diǎn),、如何盤點(diǎn)及制定盤點(diǎn)計(jì)劃,。各門店不得擅自安排任何盤點(diǎn)或延長(zhǎng)計(jì)劃規(guī)定的盤點(diǎn)時(shí)間。

1,、盤點(diǎn)開(kāi)始前,，由門店經(jīng)理組織清理所有異常單據(jù)，刪除廢棄的盤點(diǎn)表,，并做好相關(guān)準(zhǔn)備工作,。門店經(jīng)理召集盤點(diǎn)人員(文員、導(dǎo)購(gòu)員,、理貨員,、倉(cāng)管、財(cái)務(wù)人員及門店指定的盤點(diǎn)操作人)開(kāi)會(huì),，講解盤點(diǎn)注意事項(xiàng),，安排盤點(diǎn)工作。

2,、門店盤點(diǎn)操作人根據(jù)盤點(diǎn)要求提前制作初盤表并打印出來(lái),。在盤點(diǎn)開(kāi)始前由經(jīng)理安排將盤點(diǎn)表分發(fā)給參加盤點(diǎn)的相關(guān)人員并作記錄。盤點(diǎn)開(kāi)始前一刻由盤點(diǎn)操作人凍結(jié)被盤商品,，同時(shí)禁止任何進(jìn)出貨過(guò)帳和實(shí)物移動(dòng),。盤點(diǎn)必須堅(jiān)持以實(shí)物為準(zhǔn)的原則，盤點(diǎn)過(guò)程中禁止查對(duì)sap系統(tǒng)庫(kù)存,。盤點(diǎn)當(dāng)天禁止列表新商品到商場(chǎng)和新列表商品進(jìn)貨,。

3、參盤人員按分工對(duì)商品進(jìn)行初盤,，區(qū)域營(yíng)運(yùn)管理部和財(cái)務(wù)部人員對(duì)盤點(diǎn)過(guò)程進(jìn)行巡回監(jiān)督,。

4、初盤完畢,，由盤點(diǎn)操作人負(fù)責(zé)回收初盤表,，并核對(duì)初盤表發(fā)放記錄。核對(duì)無(wú)誤后,，由盤點(diǎn)操作人或其指定的門店理貨或倉(cāng)管人員對(duì)初盤結(jié)果進(jìn)行錄入并復(fù)核,。盤點(diǎn)操作人負(fù)責(zé)并表和上傳數(shù)據(jù)。

5,、盤點(diǎn)操作人在系統(tǒng)生成復(fù)盤結(jié)果后,，負(fù)責(zé)制表、打印,、分發(fā)和記錄,。

6,、復(fù)盤由門店盤點(diǎn)人員和門店財(cái)務(wù)人員共同進(jìn)行。復(fù)盤數(shù)據(jù)的錄入和更改由門店財(cái)務(wù)人員操作,。所有與初盤結(jié)果不同而需修改的數(shù)據(jù),，必須經(jīng)財(cái)務(wù)人員現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)復(fù)盤數(shù)據(jù)與實(shí)物數(shù)據(jù)相一致，方可更改,。運(yùn)營(yíng)管理部或門店財(cái)務(wù)人員有權(quán)根據(jù)當(dāng)次盤點(diǎn)狀況決定是否追加抽盤檢驗(yàn),。運(yùn)營(yíng)管理部有權(quán)根據(jù)盤點(diǎn)狀況決定當(dāng)次盤點(diǎn)是否有效,。

7,、門店財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)回收復(fù)盤表，核對(duì)分發(fā)記錄,，錄入復(fù)盤結(jié)果并生成差異表,。此差異表一式三份，經(jīng)門店經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在此差異表上簽字確認(rèn)后,，一份留門店,，一份交財(cái)務(wù)，一份交運(yùn)營(yíng)管理部,，另將此表電子文檔提交運(yùn)營(yíng)管理部。隨后，門店財(cái)務(wù)人員做盤點(diǎn)過(guò)帳,。盤點(diǎn)后兩日內(nèi),，門店財(cái)務(wù)人員應(yīng)制作按供應(yīng)商、代購(gòu)銷匯總的差異表,，交由門店經(jīng)理,、財(cái)務(wù)主管和區(qū)域總經(jīng)理加簽確認(rèn)后，用作記帳憑證,。盤點(diǎn)結(jié)束后,，由門店經(jīng)理收存所有初盤表、復(fù)盤表和差異表,，保存期為一個(gè)盤點(diǎn)周期,。

8、在每個(gè)盤點(diǎn)周期內(nèi),，區(qū)域運(yùn)營(yíng)管理部視需要每月對(duì)各門店安排數(shù)次抽盤,。抽盤采取不定期、不預(yù)告盤點(diǎn)范圍,、即到,、即凍結(jié)、即打表,、即盤,、即處理的小批量巡回抽盤的方法,。參加抽盤的人員由運(yùn)營(yíng)管理部臨時(shí)從區(qū)域財(cái)務(wù)部、理貨部門和集團(tuán)信息技術(shù)部抽人組成,，門店相關(guān)人員必須密切配合,。

9、零星盤點(diǎn)是為及時(shí)糾正盤點(diǎn)錯(cuò)誤,、確認(rèn)異常數(shù)據(jù)及其他經(jīng)營(yíng)臨時(shí)需求而設(shè)置的,。

未進(jìn)系統(tǒng)的自用品由門店文員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)登記，門店財(cái)務(wù)人員復(fù)核,，并報(bào)門店經(jīng)理簽字確認(rèn),，每季度末盤點(diǎn)一次。

由營(yíng)運(yùn)管理部和財(cái)務(wù)部依照《商品損耗管理(試行)辦法》和《關(guān)于sap違規(guī)操作的處罰(試行)辦法》中的相關(guān)規(guī)定對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定和處理,。

抽盤,、零星盤點(diǎn)的結(jié)果當(dāng)月單獨(dú)處理，不并入每季度的全盤結(jié)果,。

因門店準(zhǔn)備不足或?qū)嵤┎涣Χ斐杀P點(diǎn)無(wú)效,，將視具體情節(jié)給予門店第一盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人和第二盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)處罰，罰款額為其當(dāng)月總收入的10%～30%,。

(一)本制度自頒布之日起正式施行,，此前與本辦法相抵觸的規(guī)定、辦法同時(shí)廢止,。

(二)制度的解釋權(quán)屬于區(qū)域營(yíng)運(yùn)管理部,。

盤點(diǎn)管理制度的重要性 完善盤點(diǎn)制度篇三

為了保證公司存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性，盤點(diǎn)事務(wù)處理有所遵循,，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任,，以達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法,。

(一)存貨盤點(diǎn)：系指原料,、油料、物料,、在制品,、制成品、商品,、零件保養(yǎng)材料,、外協(xié)加工料品、下腳品,。

(二)財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：系指現(xiàn)金,、票據(jù)、有價(jià)證券,、租賃契約,。

(三)財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：系指固定資產(chǎn),、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點(diǎn)而言,。

1,、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物,、機(jī)器設(shè)備,、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等資本支出購(gòu)置者,。

2,、保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費(fèi)用報(bào)支的雜項(xiàng)設(shè)備,。

3,、保管品：以費(fèi)用購(gòu)置者,。

(一)年中,、年終盤點(diǎn)

1、存貨：由資材部門或經(jīng)管部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí),，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次,。

2、財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)科與會(huì)計(jì)科共同盤點(diǎn),。

3,、財(cái)產(chǎn)：由經(jīng)管部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次,。

(二)月末盤點(diǎn)

每月末所有存貨,，由經(jīng)管部門及財(cái)務(wù)部門實(shí)施全面清點(diǎn)一次。(經(jīng)管項(xiàng)目500項(xiàng)以上時(shí),，得采取重點(diǎn)盤點(diǎn),。

(三)月份檢查

由檢核部門(總經(jīng)理室)或財(cái)務(wù)部門照會(huì)其部門主管后，會(huì)同經(jīng)管部門,，做存貨隨機(jī)抽樣盤點(diǎn),。

(一)總盤人：由總經(jīng)理?yè)?dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮,，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決,。

(二)主盤人：由各事業(yè)部主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動(dòng)及實(shí)施,。

(三)復(fù)盤人：由總經(jīng)理室視需要指派及事業(yè)部經(jīng)管部門的主管(含科長(zhǎng),、廠長(zhǎng)、處長(zhǎng)),，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé),。

(四)盤點(diǎn)人：由各事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)管部門指派,，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。

(五)會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部門指派(人員不足時(shí),，間接部門支援),，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對(duì),、確實(shí)數(shù)據(jù)工作,。

(六)協(xié)點(diǎn)人：由各事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)管部門指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)時(shí),，料品搬運(yùn)及整理工作,。

(七)特定項(xiàng)目按月盤點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人,、會(huì)點(diǎn)人,、抽點(diǎn)人，其職責(zé)亦同,。

(八)監(jiān)點(diǎn)人：由總經(jīng)理室派員擔(dān)任,。

(一)盤點(diǎn)編組

由財(cái)務(wù)部門主管于每次盤點(diǎn)前，事先依盤點(diǎn)種類,、項(xiàng)目編排“盤點(diǎn)人員編組表”,，呈總經(jīng)理核定后，公布實(shí)施,。

(二)經(jīng)管部門將應(yīng)行盤點(diǎn)的財(cái)務(wù)及盤點(diǎn)用具,，預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng);所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備,。

1,、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊,、集中,、分類，并置標(biāo)示牌,。

2,、現(xiàn)金、有價(jià)證券及租賃契約等,，應(yīng)按類別整理并列清單,。

3、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序,，事先準(zhǔn)備妥當(dāng),，以備盤點(diǎn)。

4、各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢,，如因特殊原因,，無(wú)法完成時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫(kù)單,、領(lǐng)料單,、退料單、交運(yùn)單,、收料單等利用“結(jié)存調(diào)整表”一式兩聯(lián),，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)后，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門自存,，第一聯(lián)送經(jīng)管部門,。

(三)盤點(diǎn)期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的原、物料,，應(yīng)另行分別存放,，并予以標(biāo)示。

(一)財(cái)務(wù)部門應(yīng)于呈報(bào)總經(jīng)理,，經(jīng)核準(zhǔn)后,，簽發(fā)盤點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各事業(yè)部的盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人召開(kāi)盤點(diǎn)協(xié)調(diào)會(huì)后,，擬訂盤點(diǎn)計(jì)劃表,，通知各有關(guān)部門,，限期辦理盤點(diǎn)工作,。

(二)盤點(diǎn)期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料,，至于各生產(chǎn)單位于盤點(diǎn)期間所需用料的領(lǐng)料,，材料可不移動(dòng)，但必須標(biāo)示出,。

(三)年中,、年終盤點(diǎn)，原則上應(yīng)采全面盤點(diǎn)方式,，如確因事情特殊,，無(wú)法辦理時(shí)，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后,，始得改變方式進(jìn)行,。

(四)盤點(diǎn)應(yīng)盡量采用精確的計(jì)量器，避免用主觀的目測(cè)方式,，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量,，應(yīng)于確定后，再繼續(xù)進(jìn)行下一項(xiàng),，盤點(diǎn)后不得更改,。

(五)盤點(diǎn)物品時(shí),，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”,，并每小段應(yīng)核對(duì)一次,，無(wú)誤者于該表上互相簽名確認(rèn)后，將該表編列同一流水號(hào)碼,，各自存一聯(lián),，備日后查核，若有出入者,，必需再重點(diǎn);盤點(diǎn)完畢,，盤點(diǎn)人應(yīng)將“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”匯總編制“盤存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門自存,，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部門,，供核算盤點(diǎn)盈虧金額。

(一)由總經(jīng)理室視實(shí)際需要,，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn);可由財(cái)務(wù)部門填具“財(cái)務(wù)抽點(diǎn)通知單”于呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后辦理,。

(二)盤點(diǎn)日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知經(jīng)營(yíng)部門為原則,。

(三)盤點(diǎn)前應(yīng)由會(huì)計(jì)部門利用“結(jié)存調(diào)整表”將賬面數(shù)先行調(diào)整至盤點(diǎn)的確實(shí)賬面結(jié)存數(shù),，再行盤點(diǎn)。

(四)不定期抽點(diǎn),，應(yīng)填列“盤存表

(一)財(cái)務(wù)部門應(yīng)依“盤存表”編制“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”一式三聯(lián),，送經(jīng)管部門填列差異原因的說(shuō)明及對(duì)策后，送回財(cái)務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理簽核,，第一聯(lián)送經(jīng)管部門,，第三聯(lián)轉(zhuǎn)送總經(jīng)理室，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門自存作為賬項(xiàng)調(diào)整的依據(jù),。

(二)不定期抽點(diǎn),，應(yīng)于盤點(diǎn)后一星期內(nèi)將“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級(jí)核示。年中,、年終盤點(diǎn),，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門于盤點(diǎn)后二星期內(nèi)將“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級(jí)核示。

(三)盤點(diǎn)盈虧金額,，平時(shí)僅列入暫估科目,，年終時(shí)始以凈額轉(zhuǎn)入本期營(yíng)業(yè)外收入的盤點(diǎn)盈余或營(yíng)業(yè)外支出的盤點(diǎn)虧損。

(一)現(xiàn)金,、銀行存款,、零用金、票據(jù)、有價(jià)證券,、租賃契約等項(xiàng)目,，除年中、年終盤點(diǎn)時(shí),，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門會(huì)同經(jīng)管部門共同盤點(diǎn)外,，平時(shí)，總經(jīng)理室或財(cái)務(wù)部門至少每月抽查一次,。

(二)現(xiàn)金及票據(jù)的盤點(diǎn),，應(yīng)于盤點(diǎn)當(dāng)上下班未行收支前或當(dāng)日下午結(jié)賬后辦理。

(三)盤點(diǎn)前應(yīng)先將現(xiàn)金存放處封鎖,，并于核對(duì)賬冊(cè)后開(kāi)啟,，由會(huì)點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤點(diǎn)。

(四)會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“現(xiàn)金(票據(jù))盤點(diǎn)報(bào)告表”一式三聯(lián)經(jīng)雙方簽認(rèn)后呈核,，第一聯(lián)經(jīng)管部門存,，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門存，第三聯(lián)送總經(jīng)理室,。

(五)有價(jià)證券及各項(xiàng)所有權(quán)狀等應(yīng)確實(shí)核對(duì)認(rèn)定,，會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“有價(jià)證券盤點(diǎn)報(bào)告表”一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核,。第一聯(lián)存經(jīng)管部門,，第二聯(lián)存財(cái)務(wù)部門第三聯(lián)送往總經(jīng)理室，如有出入,，應(yīng)即呈報(bào)總經(jīng)理批,。

(一)存貨的盤點(diǎn)，以當(dāng)月最末一日舉行為原則,。

(二)存貨,，原則上采全面盤點(diǎn)，如因成本計(jì)算方式,，無(wú)須全面盤點(diǎn)，或?qū)嵤┥嫌欣щy者,，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后始得改變盤點(diǎn)方式,。

(一)外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員，會(huì)同財(cái)務(wù)人員,，共同赴外盤點(diǎn),，其“外協(xié)加工料品盤點(diǎn)表”一式三聯(lián)。應(yīng)由代加工廠商簽認(rèn),。第一聯(lián)存經(jīng)管部門,，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門存查，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。

(二)銷貨退回的成品,，應(yīng)于盤點(diǎn)前辦妥退貨手續(xù),，含驗(yàn)收及列賬。

(三)經(jīng)管部門將新增加土地,、房屋的所有權(quán)的影印本,，送財(cái)務(wù)部門核查。

(一)所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員,，對(duì)于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng),，必須深入了解。

(二)盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假,，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向該組復(fù)盤人報(bào)到,，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn),，否則以曠職論處,。

(三)所有盤點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開(kāi)始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動(dòng),。

(四)盤點(diǎn)使用的單據(jù),、報(bào)表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點(diǎn)人員簽認(rèn)始能生效,，否則應(yīng)查究其責(zé),。

(五)所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實(shí)資料為據(jù),，不得以猜想數(shù)據(jù),、偽造數(shù)據(jù)記錄之。

(六)盤點(diǎn)人員超時(shí)工作時(shí)間得報(bào)加班或經(jīng)主管核準(zhǔn)可以輪流編排補(bǔ)休,。

(七)盤點(diǎn)開(kāi)始至工作終了期間,，各組盤點(diǎn)人員均受復(fù)盤人指揮監(jiān)督。

(八)盤點(diǎn)終了由各組復(fù)盤人向主盤人報(bào)告,，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開(kāi)崗位,。

(一)盤點(diǎn)工作事務(wù)人員要依照本辦法的規(guī)定，切實(shí)遵照辦理,。表現(xiàn)優(yōu)異者,，經(jīng)由主盤人簽報(bào)，各嘉獎(jiǎng)一次,，以資獎(jiǎng)勵(lì),。

(二)違反本辦法的視其違反情節(jié)的輕重，由主盤人簽報(bào)人事部門議處,。

(一)賬載數(shù)量如因漏賬,、記錯(cuò),、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者,，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分,，情況嚴(yán)重者，應(yīng)層呈總經(jīng)理議處,。

(二)賬載數(shù)字如有涂改未蓋章,、簽章、簽證等憑證可查,，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)總經(jīng)理議處,。

財(cái)、物料管理人員,、保管人有下列情況者,，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：

(一)對(duì)所保管的財(cái)物有盜賣、掉換或化公為私等營(yíng)私舞弊者：

(二)對(duì)所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn),、撥借或損壞不報(bào)告者：

(三)未盡保管責(zé)任或由于過(guò)失致使財(cái)物遭受被竊,、損失或盤虧者。

盤點(diǎn)管理制度的重要性 完善盤點(diǎn)制度篇四

為保證公司商品數(shù)量準(zhǔn)確,，做到賬,、貨一致，特制定此制度,。

本制度所稱盤點(diǎn)范圍包含公司庫(kù)存商品,。

3.1每半年進(jìn)行全面盤點(diǎn)；不定期進(jìn)行動(dòng)態(tài)盤點(diǎn),，動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)品種不低于門店庫(kù)存數(shù)五分之一,。

3.2動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)重點(diǎn)在于貴重商品及特殊管理藥品盤點(diǎn)。

4.1公司盤點(diǎn)工作由倉(cāng)儲(chǔ)物流部負(fù)責(zé)組織,、實(shí)施,；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督盤點(diǎn)及審核盈虧。

4.2公司倉(cāng)儲(chǔ)物流部為資產(chǎn)管理第一責(zé)任人,。

4.3財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行定期或不定期抽盤,。

5.1固定盤點(diǎn)前由倉(cāng)儲(chǔ)部發(fā)出盤點(diǎn)通知，擬定盤點(diǎn)計(jì)劃并召集盤點(diǎn)會(huì)議布置各項(xiàng)盤點(diǎn)事宜,。

5.2不定期盤點(diǎn)可隨時(shí)進(jìn)行,，不需預(yù)先通知。

6.1盤點(diǎn)前各參與盤點(diǎn)人員應(yīng)對(duì)自己須盤商品存放地點(diǎn),、商品規(guī)格，批號(hào)效期等數(shù)據(jù)查詢熟練掌握,。

6.2盤點(diǎn)期間停止開(kāi)票及收發(fā)貨物,，系統(tǒng)預(yù)留相關(guān)信息必須及時(shí)處理,，保證商品賬目清晰，實(shí)物保持靜止?fàn)顟B(tài),。

7.1盤點(diǎn)時(shí)由兩人一組,，依據(jù)分發(fā)的盤點(diǎn)表清點(diǎn)實(shí)物并登記。

7.2盤點(diǎn)人員注意掌握盤點(diǎn)技巧,，避免誤盤,、漏盤與重復(fù)盤。

7.3實(shí)際盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)認(rèn)真核對(duì)數(shù)量,，清點(diǎn)數(shù)量后應(yīng)將商品整齊擺放,。盤點(diǎn)人員必須核對(duì)庫(kù)存實(shí)物與盤點(diǎn)表記錄，按實(shí)填寫(xiě),。

8.1盤點(diǎn)完畢,，負(fù)責(zé)人將所有盤點(diǎn)表回收，對(duì)照庫(kù)存表領(lǐng)取情況,，保證庫(kù)存表完整無(wú)缺后交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng),。

8.2錄入員發(fā)現(xiàn)差異應(yīng)交由復(fù)盤人員進(jìn)行復(fù)盤。

8.3盤點(diǎn)差異應(yīng)注明原因,，區(qū)分責(zé)任人,，無(wú)原因視同責(zé)任人完全過(guò)失。

8.4復(fù)盤人員將復(fù)盤結(jié)果交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng),。

9.1盤點(diǎn)結(jié)束后,，倉(cāng)儲(chǔ)物流部及時(shí)與財(cái)務(wù)部核對(duì)差異，核算差異金額,。

9.2盤點(diǎn)結(jié)果以盤點(diǎn)報(bào)告形式出具,，全面敘述盤點(diǎn)過(guò)程以及發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、改進(jìn)辦法,。

9.3經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后盤點(diǎn)差異允許調(diào)整,。

10.1盤點(diǎn)數(shù)據(jù)以實(shí)際為主，嚴(yán)禁弄虛作假,、隱藏,、涂改，一經(jīng)發(fā)現(xiàn),，嚴(yán)肅處理,。

10.2盤點(diǎn)人員無(wú)條件服從組織人指揮，任何擾亂盤點(diǎn)秩序者,，嚴(yán)肅處理,。

10.3盤點(diǎn)時(shí)間為月底最后一個(gè)周六上午，視為工作時(shí)間,，沒(méi)有特殊情況不得請(qǐng)假,。

11.1對(duì)所保管商品有盜賣,、轉(zhuǎn)換或營(yíng)私舞弊者，涉及犯罪的移交公安機(jī)關(guān)處理,，其余則由綜合管理部會(huì)同財(cái)務(wù)部決定處理辦法,。

11.2對(duì)帳務(wù)保管不善，遺漏單據(jù),、錯(cuò)誤處理賬務(wù)者,、帳面不清晰者，給予警告或調(diào)離原崗位處理,。

11.3對(duì)于未盡職責(zé)導(dǎo)致保管商品損失,、被竊或者無(wú)原因盤虧者，由責(zé)任人承擔(dān)原價(jià)賠償責(zé)任,。

盤點(diǎn)管理制度的重要性 完善盤點(diǎn)制度篇五

1.1為加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)管理,，特制訂本制度，以期達(dá)到以下目的：

1.1.1使公司存貨盤點(diǎn)制度化,，有依可循;

1.1.2保證公司存貨的賬物相符,，其中賬物相符包括：倉(cāng)庫(kù)賬務(wù)與實(shí)物相符、倉(cāng)庫(kù)賬務(wù)與財(cái)務(wù)賬務(wù)相符,、公司賬務(wù)與海關(guān)記錄相符;

1.1.3通過(guò)盤點(diǎn)得到準(zhǔn)確的庫(kù)存數(shù)據(jù),，以便于財(cái)務(wù)記賬。

1.2本制度所規(guī)范存貨包括：原片,、半成品,、成品以及備品備件等等，固定資產(chǎn),、財(cái)務(wù)現(xiàn)金等非存貨資產(chǎn)遵循相關(guān)盤點(diǎn)制度,，不在此制度規(guī)范以內(nèi)。

2.1我司內(nèi)部存貨流轉(zhuǎn)流程(不考慮各環(huán)節(jié)銷售)：

2.1.1原片,、半成品及成品等存貨流轉(zhuǎn)圖：

（略）

2.1.2備品備件僅限于入庫(kù)和領(lǐng)用,，庫(kù)存?zhèn)}庫(kù)僅有備品備件倉(cāng)。

2.2針對(duì)以上存貨流轉(zhuǎn)及倉(cāng)庫(kù),，盤點(diǎn)范圍涵蓋：原片倉(cāng),、隔離倉(cāng)、封存?zhèn)},、半成品倉(cāng),、收集片倉(cāng)、成品倉(cāng),、外發(fā)倉(cāng)(外發(fā)倉(cāng)指外發(fā)加工存貨),、生產(chǎn)在線存貨、ct在線,、ct成品倉(cāng),、備品備件倉(cāng)庫(kù),。

2.3以上倉(cāng)庫(kù)僅指各種物品分類進(jìn)行存貨管理,，并非實(shí)際物理倉(cāng)庫(kù),。

3.1月度盤點(diǎn)

3.1.1盤點(diǎn)方式：倉(cāng)庫(kù)全盤，財(cái)務(wù)抽盤約30%;

3.1.2具體方式：每月倉(cāng)庫(kù)在財(cái)務(wù)月結(jié)日前打印盤點(diǎn)表進(jìn)行全盤,，財(cái)務(wù)視具體情況選取個(gè)別品種進(jìn)行抽盤,，抽盤數(shù)量約點(diǎn)總庫(kù)存量的30%

3.2季度盤點(diǎn)：

3.2.1盤點(diǎn)方式：倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)全盤;

3.2.2具體方式：每個(gè)季度末在財(cái)務(wù)月結(jié)日前倉(cāng)庫(kù)打印盤點(diǎn)表進(jìn)行盤點(diǎn)，倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)部共同實(shí)行全盤,，商務(wù)部報(bào)關(guān)組視具體情況可選擇參與盤點(diǎn),。

3.3年度大盤

3.3.1盤點(diǎn)方式：倉(cāng)庫(kù)預(yù)盤，與財(cái)務(wù),、審計(jì)公司一起全盤;

3.3.2具體方式：每年底,，財(cái)務(wù)視關(guān)賬日和審計(jì)時(shí)間的安排，通知倉(cāng)庫(kù)預(yù)盤及全盤時(shí)間,，預(yù)盤日由倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行全盤,，全盤日由財(cái)務(wù)部和倉(cāng)庫(kù)共同進(jìn)行全面盤點(diǎn)，并視具體情況可能與財(cái)務(wù)年度審計(jì)事務(wù)所一起盤點(diǎn),。

4.1每月盤點(diǎn)后,，對(duì)于需報(bào)廢的存貨，由倉(cāng)庫(kù),、品質(zhì)部及銷售部等相關(guān)部門共同認(rèn)定后提交《存貨報(bào)廢申請(qǐng)單》(見(jiàn)附件一),，并說(shuō)明存貨報(bào)廢原因及數(shù)量，交公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批;

4.2在《存貨報(bào)廢申請(qǐng)單》審批下來(lái)之前,，倉(cāng)庫(kù)需對(duì)報(bào)廢存貨單獨(dú)存放,，但財(cái)務(wù)無(wú)需處理賬務(wù)，報(bào)廢申請(qǐng)單核準(zhǔn)后,，倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)報(bào)廢存貨數(shù)量金額交商務(wù)部,，待商務(wù)部辦理完海關(guān)手續(xù)(做廢料或內(nèi)銷處理)后，倉(cāng)庫(kù)準(zhǔn)確登記進(jìn)入存貨盤點(diǎn)表,，交財(cái)務(wù)入賬;

4.3已報(bào)廢存貨進(jìn)行銷售處理的,，銷售款交財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理;

4.4以上報(bào)廢過(guò)程需詳細(xì)保存相關(guān)單證，倉(cāng)庫(kù)還需對(duì)報(bào)廢存貨進(jìn)行拍照留存,，報(bào)廢全程需按相關(guān)規(guī)定報(bào)海關(guān)及稅局,。

5.1倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)完成后需提交財(cái)務(wù)部完整的《盤點(diǎn)平衡表》(見(jiàn)附件二)，《盤點(diǎn)平衡表》不僅記錄月末結(jié)存數(shù),，還需包括月初數(shù)以及本月各倉(cāng)庫(kù)的進(jìn)出,、外發(fā)、報(bào)廢等等具體數(shù)據(jù);

5.2 《盤點(diǎn)平衡表》需分倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),，倉(cāng)庫(kù)類型包括：原片倉(cāng),、隔離倉(cāng),、封存?zhèn)}、半成品倉(cāng),、收集片倉(cāng),、成品倉(cāng)、外發(fā)倉(cāng)(外發(fā)倉(cāng)指外發(fā)加工存貨),、生產(chǎn)在線存貨,、ct在線、ct成品倉(cāng);

5.3所有盤點(diǎn)報(bào)表倉(cāng)庫(kù)須在盤點(diǎn)后三個(gè)工作日內(nèi)提供給財(cái)務(wù)部,。

6.1對(duì)于盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)實(shí)物與賬務(wù)存在差異,，首先對(duì)于盤點(diǎn)有差異的部分進(jìn)行復(fù)盤，如確定實(shí)物數(shù)量的準(zhǔn)確性,，需詳細(xì)查詢賬務(wù)數(shù)據(jù)有無(wú)錯(cuò)誤;

6.2如通過(guò)反復(fù)核實(shí),，可以消除差異或找到原因，按照具體情況處理;

6.3如經(jīng)過(guò)核實(shí),，確認(rèn)差異存在,，并無(wú)法找到明確原因，應(yīng)填寫(xiě)《盤盈(盤虧)調(diào)整單》(附件三),，經(jīng)倉(cāng)庫(kù)主管,、生產(chǎn)經(jīng)理簽字，交廠長(zhǎng),、總經(jīng)理審批;審批后交財(cái)務(wù)做賬務(wù)處理,。

7.1倉(cāng)庫(kù)須嚴(yán)格按照公司庫(kù)存管理控制程序?qū)Υ尕涍M(jìn)行管理，并依據(jù)本制度,，對(duì)存貨進(jìn)行盤點(diǎn)和報(bào)告;

7.2通過(guò)對(duì)本制度的切實(shí)執(zhí)行,，倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)部保證公司內(nèi)部賬務(wù)的一致性，即財(cái)務(wù)賬上數(shù)據(jù),、倉(cāng)庫(kù)賬上數(shù)據(jù),、存貨實(shí)際庫(kù)存三者的無(wú)差異;

7.3財(cái)務(wù)部每月初提供財(cái)務(wù)賬上存貨數(shù)據(jù)(此數(shù)據(jù)與倉(cāng)庫(kù)實(shí)存一致)給商務(wù)部，由商務(wù)部核對(duì)海關(guān)數(shù)據(jù),，如有差異需查明原因并糾正,，直至雙方數(shù)據(jù)一致。

8.本規(guī)定制定于現(xiàn)行生產(chǎn)核算流程下,，自批準(zhǔn)公布之日起實(shí)施,。用友erp上線后視具體流程進(jìn)行修改。

盤點(diǎn)管理制度的重要性 完善盤點(diǎn)制度篇六

為了更好準(zhǔn)確的做好倉(cāng)庫(kù)原材料盤點(diǎn)工作,，使倉(cāng)庫(kù)賬實(shí)物相符,，為公司原材料倉(cāng)庫(kù)的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，規(guī)范原材料倉(cāng)庫(kù)合理的盤點(diǎn)作業(yè)流程，通過(guò)倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問(wèn)題,、體現(xiàn)倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員的工作績(jī)效,，做出相應(yīng)的措施，從而提高原材料倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存管理水平,，減少損失制定此規(guī)定,。

盤點(diǎn)范圍：倉(cāng)儲(chǔ)工區(qū)原材料倉(cāng)庫(kù)所有庫(kù)存原材料。

3.1定期盤點(diǎn)

1)日盤點(diǎn)

倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員須每天下班前對(duì)倉(cāng)庫(kù)合格進(jìn)庫(kù)的原材料進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn),。

2)月末盤點(diǎn)

倉(cāng)庫(kù)平均每月組織一次盤點(diǎn),，盤點(diǎn)時(shí)間一般在每月26日;月末盤點(diǎn)由工區(qū)辦公室負(fù)責(zé)組織，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)稽核;

3)年末盤點(diǎn)

倉(cāng)庫(kù)每年進(jìn)行一次大盤點(diǎn),，盤點(diǎn)時(shí)間每年的12月26日(除財(cái)務(wù)另行通知)年終盤點(diǎn)由工區(qū)辦公室負(fù)責(zé)組織，財(cái)務(wù)部稽核;

3.不定期盤點(diǎn)

不定期盤點(diǎn)由公司自行安排,，對(duì)倉(cāng)庫(kù)原材料庫(kù)存情況進(jìn)行抽盤,，

檢查各倉(cāng)庫(kù)賬物卡相符情況。

倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員盤點(diǎn)須采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)方式,，禁止目測(cè)數(shù)量,、估計(jì)數(shù)量;各倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員對(duì)所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)原材料進(jìn)行全面盤點(diǎn)完畢并按要求做相應(yīng)詳細(xì)記錄;盤點(diǎn)完畢后須需“倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)表”，倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員負(fù)責(zé)抽盤,，收發(fā)員需配合好統(tǒng)計(jì)員抽盤工作,。統(tǒng)計(jì)員在抽盤時(shí)若發(fā)現(xiàn)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異，立即對(duì)收發(fā)員的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)查明原因,。收發(fā)員須對(duì)統(tǒng)計(jì)員抽查盤點(diǎn)表的數(shù)據(jù)簽字確認(rèn),。

盤點(diǎn)完畢后，統(tǒng)計(jì)員對(duì)各倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員提供的庫(kù)存原材料的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行分別整理盤點(diǎn)表;如發(fā)現(xiàn)差異,，月盤點(diǎn)和年末盤點(diǎn)結(jié)束后有工區(qū)統(tǒng)計(jì)員并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對(duì)應(yīng)財(cái)務(wù)人員;

在盤點(diǎn)過(guò)程中需要本著“細(xì)心,、負(fù)責(zé)、誠(chéng)實(shí)”的原則進(jìn)行盤點(diǎn);盤點(diǎn)過(guò)程中嚴(yán)禁弄虛作假,，虛報(bào)數(shù)據(jù),，對(duì)在盤點(diǎn)過(guò)程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員公司根據(jù)最終“盤點(diǎn)差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進(jìn)行考核。

盤點(diǎn)管理制度的重要性 完善盤點(diǎn)制度篇七

為加強(qiáng)存貨資產(chǎn)管理,，保障存貨資產(chǎn)的安全性,、完整性、準(zhǔn)確性,，真實(shí)地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況,，使存貨資產(chǎn)的盤點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化,，特制定本制度,。

該制度所稱“存貨”特指：倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存藥品、藥店陳列藥品。

1,、倉(cāng)庫(kù)藥品：由主管倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人組織參與大盤點(diǎn)實(shí)施工作,，對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題組織召開(kāi)盤點(diǎn)總結(jié)工作會(huì)議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰,；

2,、藥店藥品：由銷售業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)組織參與大盤點(diǎn)實(shí)施工作，對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題組織召開(kāi)盤點(diǎn)總結(jié)工作會(huì)議,，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰,；

3、財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)大盤點(diǎn)過(guò)程全程監(jiān)盤,，對(duì)盤點(diǎn)計(jì)算結(jié)果盈虧調(diào)整審核,；并對(duì)盤盈、盤虧藥品做出處理意見(jiàn),，進(jìn)行有關(guān)的帳物處理,；每月對(duì)自行盤點(diǎn)進(jìn)行抽查，并將抽查結(jié)果上報(bào)總經(jīng)理審批,，實(shí)存數(shù)與計(jì)算機(jī)結(jié)存數(shù)對(duì)照,，短少由藥店自行承擔(dān)。

4,、總經(jīng)理：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)盈虧處理的審批工作,；

5、存貨保管部門：負(fù)責(zé)本部門初盤工作,。

6,、各職責(zé)人員必須對(duì)本職責(zé)負(fù)責(zé)，盤點(diǎn)工作結(jié)束,，在盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果真實(shí),。

1、藥店盤點(diǎn)分為自盤和大盤點(diǎn)（公司組織實(shí)施的季度盤點(diǎn)）

①每月進(jìn)行一次自盤（小范圍盤點(diǎn)）,，由藥店員工自行進(jìn)行盤點(diǎn)工作,，藥店員工將店存數(shù)與計(jì)算機(jī)實(shí)存數(shù)對(duì)照，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)處理,；

②每個(gè)季度的最后一個(gè)月月底進(jìn)行一次大盤點(diǎn)（初盤,、監(jiān)盤、復(fù)盤）,，大盤點(diǎn)具體時(shí)間具體安排,。

2、倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)：半年進(jìn)行一次,，即年中,、年末最后一個(gè)月的最后一天。

3、若要變更時(shí)間,，必須征得財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)（核對(duì)時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)的要求）同意方可,。

4、財(cái)務(wù)部人員不定期地抽查倉(cāng)庫(kù),、藥店的存貨情況,。

1、盤點(diǎn)方式：動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)（不停工或不關(guān)店）與靜態(tài)盤點(diǎn)（即停工或關(guān)店）相結(jié)合,；定期盤點(diǎn)與不定期盤點(diǎn)相結(jié)合,；自盤與大盤、抽盤相結(jié)合,。

2,、盤點(diǎn)方法：全面盤點(diǎn)（大盤點(diǎn)）和抽查盤點(diǎn)（自盤）相結(jié)合。

3,、每月定期盤點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤點(diǎn),，以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行,。自盤盤點(diǎn)時(shí)間由藥店根據(jù)實(shí)際情況確定；抽盤由財(cái)務(wù)部決定,。

月盤點(diǎn)流程,，藥店每月進(jìn)行月盤點(diǎn)可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個(gè)環(huán)節(jié)漏洞及差錯(cuò)，采取相應(yīng)的措施加以糾正,，以減少藥店的損失,；財(cái)務(wù)部不定期抽查盤點(diǎn)的賬貨相符情況；藥店計(jì)算存貨公式=上月結(jié)存+當(dāng)月購(gòu)入+藥品退回-藥品退出-本月銷售

每月藥店要同財(cái)務(wù)部對(duì)賬,，核對(duì)進(jìn)貨額,、銷售額、調(diào)價(jià)額做到賬賬相符,，以保證盤點(diǎn)結(jié)果的真實(shí),。

4、每季度大盤點(diǎn)采取靜態(tài)盤點(diǎn),，以業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)組織實(shí)施盤點(diǎn),。

5、對(duì)倉(cāng)庫(kù)不定期的盤點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤點(diǎn),、抽盤的'方式進(jìn)行,，其盤點(diǎn)方法由財(cái)務(wù)部確定；年中,、年末的定期盤點(diǎn)由主管倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人組織實(shí)施,。

1、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作：

倉(cāng)庫(kù)定期盤點(diǎn)由主管倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人擬定《盤點(diǎn)實(shí)施計(jì)劃》上報(bào)經(jīng)理審批，并負(fù)責(zé)召集相關(guān)人員召開(kāi)盤點(diǎn)工作協(xié)調(diào)會(huì),，并按擬定的《盤點(diǎn)計(jì)劃表》組織實(shí)施,；

2、各相關(guān)部門接到《盤點(diǎn)計(jì)劃表》后次日內(nèi)組織召開(kāi)部門內(nèi)部盤點(diǎn)會(huì)議,，做好各項(xiàng)盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作,；

3、與倉(cāng)庫(kù)藥品,、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處理應(yīng)在盤點(diǎn)日前一天完成,；

4、存貨盤點(diǎn)前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓,，分類,、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨；

5,、季度,、年中、年終大盤點(diǎn)前要求各部門按照計(jì)劃安排盤點(diǎn)小組,，至少分為兩組,，一個(gè)初盤組，一個(gè)復(fù)盤組,，分組實(shí)施初盤,、復(fù)盤，分小組必須兩人以上,。

6,、《盤點(diǎn)計(jì)劃表》包括：盤點(diǎn)時(shí)間、參盤人員,、分組情況,、分組負(fù)責(zé)人等；

7,、主管倉(cāng)庫(kù)或業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人指定人員打印《盤點(diǎn)表》,，盤點(diǎn)表包括：藥品名稱、規(guī)格等,，但不得打印結(jié)存數(shù)量,。

1、主管倉(cāng)庫(kù)或業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人將打印《盤點(diǎn)表》分發(fā)給小組盤點(diǎn)人員,，分段或分區(qū)開(kāi)始盤點(diǎn),；

3、每組盤點(diǎn)人員按照存貨擺放順序依次計(jì)數(shù)填寫(xiě)盤點(diǎn)表的實(shí)盤數(shù),；各組將自己區(qū)域內(nèi)藥品盤完后,，再各組交替復(fù)盤,；

4、確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果無(wú)誤,，盤點(diǎn)人員在《盤點(diǎn)表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時(shí)空軟件“盤點(diǎn)管理”錄入實(shí)盤數(shù),，計(jì)算盤點(diǎn)結(jié)果；并將盤點(diǎn)結(jié)果交財(cái)務(wù)部,。

1,、財(cái)務(wù)接到盤點(diǎn)結(jié)果表，審核再次核對(duì)確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果后,，編制編制《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告》,，報(bào)總經(jīng)理審批做賬務(wù)處理；

2,、主管倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果和存貨管理中存在問(wèn)題進(jìn)行總結(jié)會(huì)議,，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰；

3,、由業(yè)務(wù)部對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題組織召開(kāi)盤點(diǎn)總結(jié)工作會(huì)議,，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰；

4,、倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)短少除去意外事故造成外,，其短少數(shù)量按照含稅批發(fā)價(jià)由保管賠償，責(zé)任不清由倉(cāng)庫(kù)全體共同賠償,。,；

5、藥店短少除去意外事故造成外,，盤點(diǎn)損失由責(zé)任人按含稅零售價(jià)賠償，責(zé)任不清由店員全體共同賠償,。

盤點(diǎn)管理制度的重要性 完善盤點(diǎn)制度篇八

（—）為了加強(qiáng)對(duì)公司存貨的管理和控制,，保證存貨的安全完整，提高存貨運(yùn)營(yíng)效率,，保證合理確認(rèn)存貨價(jià)值,，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務(wù)中的各種差錯(cuò)和舞弊，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》,，制定本制度,。

（二）本制度所稱存貨，是指公司在日?；顒?dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品,、處在生產(chǎn)過(guò)程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過(guò)程或提供勞務(wù)過(guò)程中耗用的材料和物料,，主要包括毛料倉(cāng)庫(kù)的各類原材料,、展廳內(nèi)的衣服產(chǎn)成品,、辦公用品等。

（三）庫(kù)存物資內(nèi)部控制中的不相容職務(wù)應(yīng)當(dāng)分離,，其中包括：

（1）實(shí)物的驗(yàn)收保管與采購(gòu)應(yīng)分離；

（2）審批發(fā)料的計(jì)劃員與存貨保管員相分離,；

（3）存貨盤點(diǎn)應(yīng)由會(huì)計(jì),、出納及倉(cāng)管等人員共同進(jìn)行；

（4）若某職位空缺或相關(guān)人員臨時(shí)外出,，應(yīng)指定替代人員或臨時(shí)人員負(fù)責(zé),，避免暫時(shí)的職務(wù)重疊。

（一）職責(zé)分工,。

（1）倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)辦理物資的驗(yàn)收入庫(kù),、存儲(chǔ)保管和物資出庫(kù)業(yè)務(wù)，審核相關(guān)表單并及時(shí)于次日的上午10點(diǎn)前遞交到財(cái)務(wù)部，倉(cāng)庫(kù)管理員必須妥善保管所有存貨收發(fā)憑證并裝訂成冊(cè)，定期盤點(diǎn)庫(kù)存物資,，保證庫(kù)存物資達(dá)到帳證相符,、帳實(shí)相符、帳帳相符,；

（2）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)存貨進(jìn)倉(cāng)與出倉(cāng)的核算業(yè)務(wù)及對(duì)相關(guān)存貨管理的監(jiān)督，及時(shí)把倉(cāng)庫(kù)管理員提交的進(jìn)倉(cāng)單、出倉(cāng)單核對(duì)并錄入erp系統(tǒng),；

（3）采購(gòu)部負(fù)責(zé)外購(gòu)品入庫(kù)業(yè)務(wù)指令的下達(dá)、起始表單的填制和報(bào)賬,、付款事宜,；

（4）質(zhì)量控制處（可修改）負(fù)責(zé)相關(guān)物資出入庫(kù)的質(zhì)量檢測(cè)事宜。

（二）各部門領(lǐng)用與本部門職責(zé)相關(guān)的消耗性庫(kù)存物資需由本部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn),，領(lǐng)用與本部門職責(zé)無(wú)關(guān)的庫(kù)存物資或達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備（如風(fēng)扇,、座椅、電腦等）需要在人事部進(jìn)行登記,，由人事部門負(fù)責(zé)人簽字審核后由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn),，才有權(quán)批準(zhǔn)領(lǐng)用該庫(kù)存物資。

（三）庫(kù)存物資的盤盈,、盤虧的處理決定權(quán)由公司倉(cāng)儲(chǔ)部門與財(cái)務(wù)部門行使,，并報(bào)公司負(fù)責(zé)物資管理的分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準(zhǔn),。庫(kù)存物資的變質(zhì)老化,、報(bào)廢毀損的處理決定權(quán)由公司倉(cāng)管部、財(cái)務(wù)部及采購(gòu)行使,，并報(bào)公司負(fù)責(zé)物資管理的領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)主管,、總經(jīng)理審核批準(zhǔn),，根據(jù)相關(guān)法規(guī)制度的規(guī)定作出處理決定并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

（一）公司的原材料請(qǐng)購(gòu)采購(gòu)業(yè)務(wù)的執(zhí)行,，由采購(gòu)部根據(jù)銷售部下達(dá)的原料需求計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu),。對(duì)于原材料的采購(gòu)需申請(qǐng)人填寫(xiě)《采購(gòu)申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo),、銷售主管及總經(jīng)理的批準(zhǔn),。倉(cāng)儲(chǔ)處、采購(gòu)部分別對(duì)入庫(kù)原材及產(chǎn)品的數(shù)量,、質(zhì)量,、技術(shù)規(guī)格等方面進(jìn)行檢查與驗(yàn)收，保證存貨符合采購(gòu)要求,。

（二）外購(gòu)原材料驗(yàn)收后,，由倉(cāng)庫(kù)管理員填寫(xiě)“收貨單”，經(jīng)檢驗(yàn)合格的原料,，倉(cāng)管員方可辦理入庫(kù)手續(xù),。對(duì)供應(yīng)商錯(cuò)發(fā)、少發(fā)或不合格原材料,，倉(cāng)管部應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部予以退貨或補(bǔ)貨,。

（三）對(duì)于入庫(kù)展廳的成衣產(chǎn)成品，由銷售部生產(chǎn)跟單對(duì)其進(jìn)行檢驗(yàn)并予以標(biāo)識(shí),，只有檢驗(yàn)合格的產(chǎn)成品,，倉(cāng)管部才可以作為存貨辦理入庫(kù)相關(guān)手續(xù)。

（四）倉(cāng)管部必須定期對(duì)毛料倉(cāng)庫(kù)的存貨進(jìn)行檢查,，加強(qiáng)存貨的日常保管工作,。

（1）倉(cāng)庫(kù)應(yīng)按材料名稱及規(guī)格型號(hào)一物一卡準(zhǔn)確標(biāo)識(shí)，存卡應(yīng)逐筆登記材料的收,、發(fā),、存，各項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)填寫(xiě)齊全,、準(zhǔn)確。

（2）上架保管的材料,，應(yīng)做到分門別類按行次－層次－位置排序擺放,，標(biāo)志明顯，易于存取和保管,。

（3）同種牌號(hào)的庫(kù)位應(yīng)集中設(shè)置,，每一個(gè)貨架托盤物料只能堆放一個(gè)品種，不得混堆,；

（4）每一貨架中的每種物料必須在貨架標(biāo)識(shí)牌上注明牌號(hào),、批號(hào)及數(shù)量,；

（5）當(dāng)不同批號(hào)的物料在同一墊倉(cāng)板上存放且每個(gè)品種批量1kg以下的物料，可集中放置,，但要正立放置,，并標(biāo)識(shí)清楚、不得混雜,；

（6）物資存放,，進(jìn)出環(huán)節(jié)注意防止?jié)B、漏,、變質(zhì)等浪費(fèi)行為,，并保持材料倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)整潔整齊；

（7）物料如有破損,、殘缺,、變形或物品分解變質(zhì)等情況，應(yīng)立即進(jìn)行安全處理消除事故隱患,，材料倉(cāng)庫(kù)不能自行處理的應(yīng)立即報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo),；

（8）經(jīng)常巡視材料倉(cāng)庫(kù)物資，注意防潮,、防變質(zhì)等防護(hù)措施,，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告；

（9）為保證材料物資的安全,，材料倉(cāng)庫(kù)人員應(yīng)注意防火,、防盜，并掌握基本消防知識(shí),，嚴(yán)禁有火險(xiǎn)隱患存在,，如明火、吸煙,、非法用電,，燒焊維修火花等，由本倉(cāng)儲(chǔ)處經(jīng)理定時(shí)安排檢查消防器材設(shè)施,；

（10）倉(cāng)管員每日下班前應(yīng)認(rèn)真檢查,，確認(rèn)無(wú)人滯留材料倉(cāng)庫(kù)后，關(guān)好水源,、電源,、門窗，方可離開(kāi),，以確保材料倉(cāng)庫(kù)材料物資安全,；

（11）發(fā)料時(shí)，根據(jù)先進(jìn)先出的原則發(fā)料,，先到先發(fā),，應(yīng)先集中發(fā)同一批次的物料,，發(fā)完后再發(fā)另一批次的物料；發(fā)貨時(shí),，同一生產(chǎn)批號(hào)所需原材料集中發(fā)出,，集中放置。

（五）人事部,、銷售部,、設(shè)計(jì)部對(duì)展廳的產(chǎn)生品成衣的共同進(jìn)行管理。

（1）展廳內(nèi)所有成衣的數(shù)量由人事部負(fù)責(zé)登記進(jìn)倉(cāng)及出倉(cāng),，定期每月進(jìn)行盤點(diǎn)登記并錄入電腦系統(tǒng),。

（2）保持展廳的整潔，展廳會(huì)議桌上的衣服及其他物品要及時(shí)清走,，紙箱或其他不允許放進(jìn)展廳的物品放在展廳不能超過(guò)兩個(gè)工作日,；

（3）展廳擺設(shè)由銷售部、設(shè)計(jì)部同事一起整理,，清潔由阿姨打掃,；

（4）只有設(shè)計(jì)部及銷售部人員可以使用展廳內(nèi)的衣服，在使用衣服時(shí)應(yīng)及時(shí)放回相應(yīng)的位置,，如需拿出展廳的,，必須到人事部前臺(tái)處登記，遇周六日或晚上前臺(tái)沒(méi)人的情況,，使用人應(yīng)先做好登記,，上班的時(shí)間再到前臺(tái)補(bǔ)錄登記。人事部前臺(tái)負(fù)責(zé)登記,，并核對(duì)架子上的衣服數(shù)量是否一致,，如有外拿不登記與數(shù)量不一致的，由銷售部和人事部負(fù)責(zé)人共同協(xié)商處理,；

（5）成衣產(chǎn)成品有新款放進(jìn)展廳的,，需統(tǒng)一到人事部前臺(tái)出處登記，如未登記,，造成衣服雜亂或不見(jiàn)的,，由銷售部或設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)人自行處理。

（6）展廳開(kāi)放時(shí)間為正常上班時(shí)間,，由人事部前臺(tái)打開(kāi),，如晚上需使用展廳必須提前跟人事部前臺(tái)溝通，前臺(tái)可安排倉(cāng)庫(kù)管理員關(guān)門,，如周六日要使用的，可告知倉(cāng)庫(kù)管理員,。

（六）倉(cāng)管部及人事部必須對(duì)入庫(kù)的存貨（毛料及產(chǎn)成品衣服）建立存貨明細(xì)賬,，詳細(xì)登記存貨類別,、編號(hào)、名稱,、規(guī)格型號(hào),、數(shù)量、計(jì)量單位等內(nèi)容,，并定期與財(cái)務(wù)管理部就存貨品種,、數(shù)量、金額等進(jìn)行核對(duì),。

（七）入庫(kù)記錄不得隨意修改,。如確需修改入庫(kù)記錄，必須經(jīng)部門經(jīng)理及相關(guān)部門的批準(zhǔn),。

（八）對(duì)于已售商品退貨的入庫(kù),，倉(cāng)管處應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)部填寫(xiě)的“退料單”辦理入庫(kù)手續(xù)，視乎退的毛料的數(shù)量來(lái)決定是否進(jìn)行廢毛處理,。

（九）入倉(cāng)庫(kù)人員均須經(jīng)過(guò)倉(cāng)管員的同意,，并經(jīng)過(guò)登記之后，方可在倉(cāng)管員的陪同下進(jìn)入倉(cāng)庫(kù),，進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的人員一律不得攜帶易燃,、易爆物品，不得在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)吸煙,。

（一）生產(chǎn)部領(lǐng)用材料,，應(yīng)當(dāng)持有生產(chǎn)部門及其他相關(guān)部門核準(zhǔn)的領(lǐng)料單。

倉(cāng)管員需憑經(jīng)批準(zhǔn)的領(lǐng)料單,，核對(duì)物資數(shù)量,、品名、規(guī)格后發(fā)料,。如實(shí)行限額領(lǐng)料,，對(duì)超出領(lǐng)料限額的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)的特別授權(quán),。生產(chǎn)部需確認(rèn)倉(cāng)管人員填制的“發(fā)料單”無(wú)誤后,，才能把毛料領(lǐng)出倉(cāng)庫(kù)。

（二）月末,，生產(chǎn)部已領(lǐng)用但尚未耗用完的物資（包括殘余料）,，應(yīng)及時(shí)退回倉(cāng)庫(kù)，如果是下批生產(chǎn)仍要用的物資,，其物資實(shí)體可不退回倉(cāng)庫(kù),。

（一）財(cái)務(wù)管理部設(shè)置erp系統(tǒng)和excel表格對(duì)物資進(jìn)行登記，各存貨倉(cāng)庫(kù)設(shè)置數(shù)量、金額的存貨明細(xì)賬,，并按照存貨的品名,、規(guī)格反映入庫(kù)、發(fā)出和結(jié)存情況,。

（二）財(cái)務(wù)管理部的存貨核算人員每月對(duì)倉(cāng)庫(kù)存貨收,、發(fā)、存進(jìn)行稽核,，并與總賬核對(duì),，對(duì)存貨系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)差異要查明原因，及時(shí)調(diào)整,。

（一）倉(cāng)管部,、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部,、銷售部,、人事部組成盤存小組，定期和不定期對(duì)存貨的毛料倉(cāng)庫(kù)和展廳進(jìn)行盤點(diǎn),，盤點(diǎn)方式為抽盤和全盤,。定期盤點(diǎn)分為月度盤點(diǎn)、半年度盤點(diǎn)和年度盤點(diǎn),。月度盤點(diǎn)采用抽盤方式,，半年度和年度盤點(diǎn)采用全盤方式。月度抽盤的存貨數(shù)量不低于總量的60%,。

對(duì)用量或金額較大,、領(lǐng)用次數(shù)頻繁的存貨應(yīng)每月盤點(diǎn)一次。

（二）月度盤點(diǎn)時(shí)間為每月1日上午9：00,，半年盤點(diǎn)時(shí)間為7月1日上午9：00,，年度盤點(diǎn)時(shí)間為元月1日上午9：00。

（三）倉(cāng)管部必須制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃,，合理安排人員,，對(duì)月度盤點(diǎn)可分原料和成品二組進(jìn)行抽盤并固定小組成員，半年度和年度盤點(diǎn)可由相關(guān)參與盤存部門抽調(diào)人員分多組進(jìn)行,，每一盤存小組每個(gè)部門必須保證有一人參與,，對(duì)月度、半年度及年度盤點(diǎn)須確定盤存小組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)本組的盤存工作,。

（四）倉(cāng)儲(chǔ)處應(yīng)充分做好盤存前準(zhǔn)備工作,，具體盤存要求如下：

（1）將盤存工作所需用具和“庫(kù)存盤點(diǎn)表”預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)。

（2）倉(cāng)庫(kù)內(nèi)物料應(yīng)分別擺放,，實(shí)施區(qū)分并標(biāo)識(shí),。

（3）存貨應(yīng)有序擺放,，應(yīng)力求整齊、集中,、分類,，并置標(biāo)識(shí)牌。

（4）盤存期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的存貨,，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示,。

（5）盤存期間除緊急用料外,，暫停收發(fā)料。生產(chǎn)部盤存期間所需用料的領(lǐng)料應(yīng)提前進(jìn)行,，材料可不移動(dòng),，但必須標(biāo)示出。

（五）所有盤存數(shù)據(jù)必須進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn),，不得以猜想數(shù)據(jù),、偽造數(shù)據(jù)記錄于盤存表中。盤存數(shù)據(jù)若需修改,，均須經(jīng)盤存人員簽字方能生效,。

所有參加盤存工作的人員，盤存當(dāng)日一律禁止休假,，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向盤存小組組長(zhǎng)報(bào)到,，接受工作安排。如有特殊情況,，須由部門負(fù)責(zé)人請(qǐng)示盤存小組組長(zhǎng),，并指定代理人，否則以曠工論處,。若有事確需離開(kāi),，應(yīng)經(jīng)盤存小組組長(zhǎng)的同意后方可離開(kāi)，各有關(guān)人員不得擅自離開(kāi),。

（一）公司管理層不定期對(duì)存貨管理情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查,，也可結(jié)合財(cái)務(wù)檢查、審計(jì)等工作進(jìn)行,。

（二）存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：

（1）存貨業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況,。重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。

（2）存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)的執(zhí)行情況,。重點(diǎn)檢查授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全,，是否存在越權(quán)審批行為。

（3）存貨收發(fā),、保管的執(zhí)行情況,。重點(diǎn)檢查存貨取得是否真實(shí)、合理，存貨驗(yàn)收手續(xù)是否健全,，存貨保管的崗位責(zé)任制是否落實(shí),，存貨清查、盤點(diǎn)是否及時(shí),、正確,。

（4）存貨處置的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨處置是否經(jīng)過(guò)授權(quán)批準(zhǔn),，處置方式是否合理,。

（5）存貨會(huì)計(jì)核算的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨記錄是否真實(shí),、完整,、及時(shí)。對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的存貨內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié),，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查的部門應(yīng)當(dāng)告知倉(cāng)管部,，倉(cāng)管部應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，采取措施加以糾正和完善,。

（三）監(jiān)督檢查部門應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部管理權(quán)限向上級(jí)有關(guān)部門報(bào)告存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查情況和有關(guān)部門的整改情況,。

本制度經(jīng)審議批準(zhǔn)，并發(fā)布后生效,，修改時(shí)亦同,，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理辦。

盤點(diǎn)管理制度的重要性 完善盤點(diǎn)制度篇九

為保證存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)工作的正確性,、準(zhǔn)確性和時(shí)效性,，以切實(shí)加強(qiáng)管理人員的責(zé)任心，確保公司財(cái)產(chǎn)完整無(wú)損,，特制定本管理方法,。

第一條 財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)范圍：固定資產(chǎn)、工程材料,、低值易耗品,、開(kāi)發(fā)產(chǎn)品、出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品,、周轉(zhuǎn)房,、現(xiàn)金、銀行存款等,。

第二條 盤點(diǎn)前準(zhǔn)備：盤點(diǎn)前,，根據(jù)現(xiàn)有的資產(chǎn)臺(tái)帳，填寫(xiě)盤點(diǎn)表中盤點(diǎn)資產(chǎn)的名稱,、數(shù)量/單位,、存放地點(diǎn),、保管人。

第三條固定資產(chǎn)的清查：固定資產(chǎn)的清查工作擬在每年十二月進(jìn)行,，由財(cái)務(wù)部,、辦公室會(huì)同使用部門組成資產(chǎn)清查小組，按照固定資產(chǎn)卡片,、臺(tái)賬,，進(jìn)行實(shí)地盤查，對(duì)固定資產(chǎn)的性能,、存放地點(diǎn),，附屬設(shè)備的完整性作記錄。

第四條 存貨的清查：

1,、低值易耗品由辦公室建立臺(tái)賬，每月末將購(gòu)入,、領(lǐng)用,、庫(kù)存情況匯總交與財(cái)務(wù)部。由財(cái)務(wù)部和辦公室在年終進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn),。

2,、商品房應(yīng)由營(yíng)銷部按類別、區(qū)（攤位）號(hào)設(shè)置明細(xì)賬進(jìn)行明細(xì)核算,，并建立”出租產(chǎn)品卡片”,，詳細(xì)登記出租房的坐落地點(diǎn)、結(jié)構(gòu),、層數(shù),、面積、租金單價(jià)等情況,。

3,、材料由物資部和財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行清查。

4,、提供給物業(yè)公司的備品,、備件由物管部和財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行清查。

第五條 盤點(diǎn)情況處理：盤點(diǎn)結(jié)束后,，將各分項(xiàng)盤點(diǎn)表匯總裝訂成冊(cè),，作為下一次盤點(diǎn)的基礎(chǔ)表，并進(jìn)行書(shū)面總結(jié),，財(cái)務(wù)部編制盤點(diǎn)匯報(bào),。盤點(diǎn)匯報(bào)由盤點(diǎn)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)簽字后,，上報(bào)分管副總,、總經(jīng)理,，領(lǐng)導(dǎo)審批后，和盤點(diǎn)表一同在總辦存檔備查,。

盤點(diǎn)管理制度的重要性 完善盤點(diǎn)制度篇十

盤點(diǎn)為倉(cāng)管人員及使用單位在物料管理上重要的一項(xiàng)工作,，盤點(diǎn)后的數(shù)據(jù)在庫(kù)存管理上有很大的參考價(jià)值。盤點(diǎn)具有下列3項(xiàng)主要的功能：

①財(cái)務(wù)部門記賬的依據(jù)

盤點(diǎn)本為會(huì)計(jì)作業(yè)中的一項(xiàng)工作,，它有記賬與稽核的雙重功能,。

②投入產(chǎn)出控制的依據(jù)

營(yíng)業(yè)單位要了解營(yíng)運(yùn)后各項(xiàng)產(chǎn)品或物料的應(yīng)產(chǎn)率是多少，精確的盤點(diǎn)是必要的,。

③訂貨與采購(gòu)的依據(jù)

當(dāng)采購(gòu)人員要采購(gòu)貨品或訂貨時(shí),，該項(xiàng)物品過(guò)去的耗用情形及現(xiàn)有的庫(kù)存資料是必要的參考資料之一，而此一資料亦必須經(jīng)由盤點(diǎn)之后的數(shù)據(jù)計(jì)算而來(lái),。

盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的正確性,，是盤點(diǎn)工作最重要的一環(huán)。不正確的數(shù)字會(huì)讓管理人員作出錯(cuò)誤的決策,，因此當(dāng)盤點(diǎn)工作進(jìn)行時(shí),，仔細(xì)、耐心,、翔實(shí)是必備的要件,。

盤存清點(diǎn)，等于是健康檢查,，由此方能知道今后的管理對(duì)策,。所以對(duì)盤點(diǎn)工作要求，一要徹底,、迅速,、確實(shí)，二要追求與分析發(fā)生錯(cuò)誤的原因,，因此在執(zhí)行上,，要求注意的事項(xiàng)有：

①物料的編號(hào)名稱要求與賬冊(cè)相符。

②物料的單位與數(shù)量要作確實(shí)的清點(diǎn),。

③物料的品質(zhì)要求按性質(zhì)妥善地保護(hù),。

④物料的規(guī)格與存放地位置與賬面所注確實(shí)相符。

⑤物料存量勿超過(guò)最高存量或最低存量的基準(zhǔn),。這樣做的優(yōu)點(diǎn)在于能直觀看出當(dāng)月消耗金額,。

進(jìn)出物料賬目要確實(shí)，報(bào)表要迅速,，要有簿記登錄貨卡及收發(fā)日?qǐng)?bào)表,，其內(nèi)容包括收發(fā)物料編號(hào)、名稱,、規(guī)范,、單位,、收發(fā)數(shù)量等。月結(jié)盤存明細(xì)表的內(nèi)容為上期結(jié)存量,、本期收入量,、本期發(fā)出量、本期結(jié)存的數(shù)量,、單價(jià),、金額等。盤點(diǎn)作業(yè)必須在會(huì)計(jì)部門的監(jiān)督下進(jìn)行,。每個(gè)月底,，會(huì)計(jì)部門應(yīng)清點(diǎn)實(shí)際存貨并核對(duì)存貨清單，同時(shí)制作一份超額與缺額存貨單送交經(jīng)理部門,。在儲(chǔ)藏室內(nèi)存放過(guò)90天貨品即視為逾期存貨,，儲(chǔ)藏室主管應(yīng)每月制作一份逾期存貨清單送交廚房及餐飲經(jīng)理，以便他們?cè)O(shè)法耗用這類滯銷的貨品,，以免長(zhǎng)期存放所造成的腐敗或損失,。

①食品的盤點(diǎn)

確定庫(kù)存食品的總值，可顯示出庫(kù)存食品是否太多或者太少,，以及庫(kù)存食品的總價(jià)值是否符合本店的財(cái)務(wù)政策要求；是否積壓太多資金,；以適時(shí)調(diào)整庫(kù)存,。

可將某種食品的利用率和它的銷售額作分析比較，從而評(píng)估其獲利的情況,。

可將某一特定時(shí)期的實(shí)際存貨價(jià)值和賬面存貨價(jià)值互作比較,，這可以明顯看出任何差異之處，以及倉(cāng)庫(kù)管理員的工作效率,?？梢苑乐箵p失及失竊。

查出利用率不高的食品,，可以提醒采購(gòu)人員及主廚等注意,，并作為淘汰的依據(jù)。

確定各種存貨的利用率,，并適時(shí)檢查其使用或食用期限是否逾期,。

盤點(diǎn)清單應(yīng)當(dāng)印制成一種標(biāo)準(zhǔn)格式，而其編排必須和各個(gè)儲(chǔ)藏室所在的位置順序相配,。這樣方可使盤點(diǎn)工作做起來(lái)輕松,、快速、有效率,，而且不致遺漏,。

②飲料的盤點(diǎn)

確定倉(cāng)庫(kù)中所有飲料的總價(jià)值,，用以評(píng)估儲(chǔ)存量是否適當(dāng)，是否符合本店的財(cái)務(wù)及營(yíng)業(yè)方針,。

比較某一時(shí)期的庫(kù)存飲料實(shí)際價(jià)值是否和存貨賬面價(jià)值相符,。防止失竊及檢查安全管制系統(tǒng)。

確定存貨出入的流動(dòng)率,。查明銷售量太低或回轉(zhuǎn)太慢的飲料,，并考慮予以淘汰。

庫(kù)存飲料的一年中流動(dòng)率最理想的是1/6,，也就是平均庫(kù)存量相等于兩個(gè)月的供應(yīng)量,。如果不能達(dá)到這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，就得進(jìn)行檢查每一品牌飲料的流動(dòng)率,，以便及早發(fā)現(xiàn)何種飲料的流動(dòng)率太低,，而采取必要的措施。

①消耗品的盤點(diǎn),。

應(yīng)每月實(shí)施一次,，勤加盤點(diǎn)，追求損失原因與責(zé)任,，以避免竊盜散失等事情發(fā)生,。

②非消耗品之盤點(diǎn)。

每年必須作一次徹底的盤存清點(diǎn),，藉以檢查與了解該物品的使用情形,。

盤點(diǎn)管理制度的重要性 完善盤點(diǎn)制度篇十一

1、由辦公室負(fù)責(zé)管理性文件的收發(fā),、傳閱,、編制清單歸類保存。

2,、各種檔案的文字書(shū)寫(xiě),，必須用藍(lán)黑或黑墨水書(shū)寫(xiě)，禁用其它筆書(shū)寫(xiě),。

3,、檔案一般不外借，確因工作需要借閱檔案時(shí),，均應(yīng)在檔案室按有關(guān)要求借閱,。

4、檔案要做到安全保管,，定期檢查,，積極創(chuàng)造檔案保管條件，做到防盜,、防火,、防潮,、防塵、防失密,，保持經(jīng)常通風(fēng),。

5、檔案室內(nèi)嚴(yán)禁吸煙,，嚴(yán)禁存放易燃,、易爆物品，嚴(yán)禁使用電器,。

6,、外單位查閱檔案時(shí)，必須持有介紹信,，注明查閱人的姓名,、政治面貌及查閱內(nèi)容或范圍。

7,、查閱黨組,、局長(zhǎng)辦公會(huì)議記錄、紀(jì)檢工作等有關(guān)案卷和絕密數(shù)字時(shí),，需經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn),；查閱一般檔案資料時(shí)，檔案員需進(jìn)行登記,，經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn),，方可查閱。

8,、凡查閱檔案者，一般不準(zhǔn)將檔案帶出檔案室,，如需要借出時(shí),，必須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；查閱者必須按規(guī)定查閱,，與查閱內(nèi)容無(wú)關(guān)的文字材料不準(zhǔn)隨意翻閱,、摘抄。

9,、查閱檔案者要愛(ài)護(hù)案卷,，不得將案卷拆毀、拆頁(yè),、勾抹,、圈點(diǎn)，嚴(yán)防污染檔案,；查閱時(shí)不得吸煙,；也不得將案卷轉(zhuǎn)借他人或帶回家中,。

10、查檔抄錄的材料經(jīng)檔案工作人員審核無(wú)誤后,，簽字蓋章,，否則無(wú)效。

11,、借出的案卷一般不能超過(guò)七天,，如延期使用，需補(bǔ)辦延期手續(xù),。借出或還回的案卷,，必須嚴(yán)格履行登記、注銷和檢查手續(xù),，當(dāng)面點(diǎn)清,，如發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，及時(shí)追究責(zé)任,，并采取補(bǔ)救措施,。

12、資料管理工作作為考核依據(jù)之一,。

盤點(diǎn)管理制度的重要性 完善盤點(diǎn)制度篇十二

為了進(jìn)一步規(guī)范倉(cāng)儲(chǔ)部庫(kù)房賬,、物、卡管理,，及時(shí)了解庫(kù)存信息,，提高庫(kù)房賬、物,、卡的準(zhǔn)確性,，特制定本制度。

公司倉(cāng)儲(chǔ)部各庫(kù)房,。

本制度實(shí)施日期為20xx年第一版本

4.1盤點(diǎn)工作標(biāo)準(zhǔn)

倉(cāng)儲(chǔ)部統(tǒng)計(jì)對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)房庫(kù)存物料及產(chǎn)品每月至少盤點(diǎn)兩次,，且盤點(diǎn)表必須要有保管簽字確認(rèn)。

統(tǒng)計(jì)可以單獨(dú)盤點(diǎn)也可以集體進(jìn)行盤點(diǎn),，每月盤點(diǎn)次數(shù)至少兩次,，但每月必須查出至少3條賬務(wù)卡問(wèn)題。

具體盤點(diǎn)時(shí)間依據(jù)實(shí)際情況而定,，相關(guān)盤點(diǎn)記錄保存期限為半年以上,。

盤點(diǎn)完畢后必須在2個(gè)工作日內(nèi)將盤點(diǎn)結(jié)果發(fā)至相關(guān)人員。

在統(tǒng)計(jì)日常盤點(diǎn)庫(kù)房時(shí),，保管必須保證庫(kù)存數(shù)據(jù),、標(biāo)識(shí)與實(shí)物相符。

每月財(cái)務(wù)人員進(jìn)行盤點(diǎn)庫(kù)房時(shí)，各保管必須積極配合,，同時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)盤點(diǎn)結(jié)果認(rèn)真核實(shí),。

4.2查帳工作標(biāo)準(zhǔn)

每天早9：30前保管將前一天單據(jù)處理完畢并將前一天的入庫(kù)單及部分領(lǐng)料單交于統(tǒng)計(jì)處，統(tǒng)計(jì)收到單據(jù)后檢查填寫(xiě)是否標(biāo)準(zhǔn)（日期,、名稱,、數(shù)量、廠家名稱）,。

由統(tǒng)計(jì)每日檢查保管庫(kù)存數(shù)據(jù),，如有不符再根據(jù)每日的出入庫(kù)量進(jìn)行核對(duì)，最終使每日的出入庫(kù)量在系統(tǒng)帳上清楚體現(xiàn),。

保管員做手工臺(tái)帳時(shí)必須書(shū)寫(xiě)規(guī)范,，且每登錄一筆均得有可靠性票據(jù)支持，不得隨意涂改,，如確需改賬，均需要有效票據(jù)支持,。

保管員必須保護(hù)手工臺(tái)帳及各類票據(jù)的完好不得隨意丟棄,，已用過(guò)的臺(tái)帳必須留存兩年以上。

具體考核標(biāo)準(zhǔn)如下：

（1）未進(jìn)行庫(kù)房盤點(diǎn),，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/次,；

（2）盤點(diǎn)未發(fā)現(xiàn)3條問(wèn)題，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/月,；

（3）盤點(diǎn)記錄保管員未簽字確認(rèn)視為未盤點(diǎn),，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/次；

（4）盤點(diǎn)結(jié)果未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)至相關(guān)人員,，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/天,；

（5）統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題隱瞞，對(duì)統(tǒng)計(jì)與保管各負(fù)激勵(lì)50元/次,；

（6）盤點(diǎn)記錄保存出現(xiàn)問(wèn)題,，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/次,；

（7）保管未在9：30前將單據(jù)上交或發(fā)現(xiàn)單據(jù)錯(cuò)誤,，每晚交或出錯(cuò)負(fù)激勵(lì)5元/次/處；

（8）如保管員出現(xiàn)臺(tái)帳混亂,，視情節(jié)嚴(yán)重對(duì)當(dāng)事人負(fù)2激勵(lì)10元/次，如保管員隨意丟棄臺(tái)帳及票據(jù),，對(duì)當(dāng)事人負(fù)激勵(lì)50元/次，并限期補(bǔ)上,；

（9）出現(xiàn)盤盈盤虧情況時(shí)依物料含稅價(jià)10%對(duì)第一責(zé)任人考核,，直接上級(jí)50%連帶考核，封頂考核1000元,。