總結(jié)不僅僅是總結(jié)成績(jī),，更重要的是為了研究經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)做好工作的規(guī)律,，也可以找出工作失誤的教訓(xùn),。這些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)是非常寶貴的，對(duì)工作有很好的借鑒與指導(dǎo)作用,，在今后工作中可以改進(jìn)提高,，趨利避害,，避免失誤。那么我們?cè)撊绾螌懸黄^為完美的總結(jié)呢,？下面是我給大家整理的總結(jié)范文,，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對(duì)大家能夠有所幫助,。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)匯報(bào)篇一

通過深入學(xué)習(xí)集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理,，改變了我們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)的誤區(qū)，了解了企業(yè)管理中不斷變化的風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任,，只有將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿于管理的各個(gè)環(huán)節(jié)中,，對(duì)合同、項(xiàng)目等進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和控制,，降低各種風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失,，才能為企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提供合理保證。

一,、企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)具體表現(xiàn)形式：資本性項(xiàng)目需求不明確及項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn),；合同定制不完善，簽訂合同,、履行合同風(fēng)險(xiǎn),。費(fèi)用超支風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)度延期風(fēng)險(xiǎn),、質(zhì)量及安全風(fēng)險(xiǎn),；管理人員專業(yè)能力不夠而導(dǎo)致的運(yùn)營(yíng)過程中的風(fēng)險(xiǎn)。

二,、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)位防范管理需要解決的問題：

參與過合同,、項(xiàng)目定制的人都會(huì)認(rèn)識(shí)到許多事情都可能出錯(cuò)，一但出錯(cuò)就可能給公司帶來危害,、損失或其它不利影響,。風(fēng)險(xiǎn)是在合同、項(xiàng)目定制中發(fā)生的一系列事件或不利結(jié)果的可能性,。資本性項(xiàng)目是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng),，在項(xiàng)目制定過程中的任何一個(gè)階段都可能存在風(fēng)險(xiǎn)。采取積極的風(fēng)險(xiǎn)管理方式,，可以使項(xiàng)目進(jìn)程更加平穩(wěn),，可以規(guī)避、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),，或緩解風(fēng)險(xiǎn)帶來的不利影響,，而管理人員專業(yè)能力不夠則是導(dǎo)致這些風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。

三,、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范對(duì)策：

首先每個(gè)管理人員都應(yīng)該樹立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念,。風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)就是尋找管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),，衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度，在克服風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)從風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造收益,。其次,，增加必要的理論知識(shí)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和管理能力,，管理知識(shí),、技術(shù)水平未達(dá)到應(yīng)有的要求,，是制約合同,、項(xiàng)目管理水平提高的重要因素,。再次,，管理人員應(yīng)積極參與合同,、項(xiàng)目管理體系,，從招標(biāo)開始,、直到合同終止的全過程對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)測(cè),、計(jì)劃,、分析,、核算和控制，建成項(xiàng)目合同管理的一整套網(wǎng)絡(luò)體系,，進(jìn)行全過程管理,。

要以下幾個(gè)層面進(jìn)行調(diào)整：首先要認(rèn)真分析合同、項(xiàng)目條款,，分析這些條款中有沒有潛在風(fēng)險(xiǎn),，有沒有對(duì)我方不利的提法和約束性條件，變更,、索賠條款是否公平合理等,。其次，雖然招標(biāo)前已經(jīng)對(duì)對(duì)方的資質(zhì)情況進(jìn)行了審查,，但是真正簽訂合同前應(yīng)再確認(rèn)一次對(duì)方是否具有相應(yīng)資質(zhì)條件,，而且還要調(diào)查其是否確實(shí)具備相應(yīng)施工能力。堵塞一切可能的漏洞,，以達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)的目的,。

其次，在協(xié)商過程中,，一定要把自己的意思準(zhǔn)確全面的表達(dá)出來,。根據(jù)《合同法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定,，在招標(biāo)投標(biāo)過程中要注意以下問題：招標(biāo)文件在性質(zhì)上屬于要約邀請(qǐng)，不具有法律約束力,，但它的內(nèi)容對(duì)后續(xù)的中標(biāo)簽約和施工影響很大,，必須予以重視,。要注意分析招標(biāo)文件中給定的項(xiàng)目性質(zhì)、技術(shù)要求,、工程相關(guān)條件以及給定的主要合同條款,，對(duì)其超出自身?xiàng)l件和可能導(dǎo)致違法違規(guī)的要特別注意，應(yīng)在標(biāo)書中對(duì)其進(jìn)行適當(dāng)處理,。

第三,，對(duì)于管理人員而言，專業(yè)素質(zhì)又包括以下幾個(gè)方面：一是感知能力,。同樣一個(gè)的項(xiàng)目,，有人可以從中發(fā)現(xiàn)問題，或者提出創(chuàng)新機(jī)制,、防范風(fēng)險(xiǎn)的宏觀建議,。但有人員卻不能發(fā)現(xiàn)問題，其原因就在于缺乏感知能力,，缺乏對(duì)防范風(fēng)險(xiǎn)的敏感性,；二是學(xué)習(xí)和創(chuàng)新能力。項(xiàng)目管理人員不斷面對(duì)新的對(duì)象和新的問題,，只有加強(qiáng)自身學(xué)習(xí),，不斷掌握新的理論知識(shí)，不斷創(chuàng)新,，才有可能實(shí)現(xiàn)揭示風(fēng)險(xiǎn)保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)安全的目標(biāo),；三是突破能力。從一個(gè)項(xiàng)目進(jìn)展到更大的項(xiàng)目,，必須在合同,、項(xiàng)目的很多方面取得突破。一切管理工作的實(shí)施是以人為本的,，工程項(xiàng)目,、合同管理沒有管理人員的全員參與、主動(dòng)配合就無從談起,，設(shè)備管理人員能動(dòng)性的發(fā)揮和素質(zhì)的高低極大地制約著設(shè)備管理的績(jī)效,。如何將兩者有效地結(jié)合起來，最大限度地發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性,，降低企業(yè)成本,，使企業(yè)利益最大化，是項(xiàng)目合同管理中,，擺在我們面前的重要課題,。

經(jīng)營(yíng)管理部

2012年7月20日

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)匯報(bào)篇二

企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

一、xxxx企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧

（一）企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃完成情況。

1．重大風(fēng)險(xiǎn)情況

xxxx公司對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理采取提前預(yù)防,、重點(diǎn)控制,、專人監(jiān)控、專項(xiàng)處理的管理策略,。公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施得當(dāng),，運(yùn)行有效，未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件,。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)方案,，公司采取演練重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，尋找處理過程中的不足,，對(duì)應(yīng)對(duì)方案進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn),，同時(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)學(xué)習(xí)與經(jīng)驗(yàn)交流，樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和危機(jī)意識(shí),，提前做好重大風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防工作,。

（二）企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況。

做好了重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,。公司風(fēng)險(xiǎn)管理小組對(duì)已確立的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行監(jiān)控,，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性進(jìn)行評(píng)估，當(dāng)估值達(dá)到預(yù)警指標(biāo)值時(shí)啟動(dòng)預(yù)警機(jī)制,，根據(jù)預(yù)警機(jī)制對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件因素進(jìn)行處理,，防范避免風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。本企業(yè)在2012無重大風(fēng)險(xiǎn)情況,。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立運(yùn)行情況,。

1、風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

公司經(jīng)營(yíng)班子設(shè)置總經(jīng)辦,，下設(shè)綜合管理部,，生產(chǎn)部、

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)匯報(bào)篇三

摘 要

論文摘要：本篇論文通過先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念,、理論,、方法、技術(shù)以及國(guó)內(nèi)部分學(xué)者關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的研究成果,，以coso2004年9月制定發(fā)布的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理—整合框架》為理論基礎(chǔ),，以某集團(tuán)為案例研究對(duì)象，運(yùn)用內(nèi)部審計(jì)方法和程序?qū)δ臣瘓F(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理要素進(jìn)行審計(jì)分析和評(píng)價(jià),，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理論如何在集團(tuán)企業(yè)實(shí)踐運(yùn)用進(jìn)行了探索和研究,，提出企業(yè)應(yīng)逐步建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，為企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大潮中保駕護(hù)航,。

論文關(guān)鍵詞：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理,；審計(jì),；案例研究

目錄

1.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)理論………………………………………………………………………………………………………….(3)1.1企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理定義???????????????????????(3)1.2風(fēng)險(xiǎn)分類???????????????????????(3)1.3風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容???????????????????????(3)

2.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)………………………………………………………………………………………………….(4)2．1風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的目標(biāo)??????????????????(3)2.2風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的內(nèi)容?????????????????(4)2.2風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的程序?????????????????(4)3.基于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和審計(jì)的案例分析…………………………………………………………(4)3.1企業(yè)簡(jiǎn)介??????????????????(5)3.2公司風(fēng)險(xiǎn)管理和審計(jì)評(píng)價(jià)程序及結(jié)論???????????????(6)4.總結(jié)……………………………………………………………………………………………………………………………….(7)5.參考文獻(xiàn)………………………………………………………………………………………………………………………..(9)6.謝辭…………………………………………………………………………………(10)

論企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理要和審計(jì)

一、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)理論

（一）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理定義

（1）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)理論是對(duì)企業(yè)內(nèi)可能產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別,、衡量,、分析、評(píng)價(jià),，并適時(shí)采取及時(shí)有效的方法進(jìn)行防范和控制，用最經(jīng)濟(jì)合理的方法來綜合處理風(fēng)險(xiǎn),，以實(shí)現(xiàn)最大安全保障的一種科學(xué)管理方法,。

（2）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指由于企業(yè)內(nèi)外環(huán)境的不確定性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的復(fù)雜性和企業(yè)能力的有限性而導(dǎo)致企業(yè)的實(shí)際收益達(dá)不到預(yù)期收益,，甚至導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)失敗的可能性,。

（二）風(fēng)險(xiǎn)分類

風(fēng)險(xiǎn)分類按照風(fēng)險(xiǎn)的來源不同，可以分為外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),。

（1）企業(yè)外部風(fēng)險(xiǎn)包括：顧客風(fēng)險(xiǎn),、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、政治環(huán)境風(fēng)險(xiǎn),、法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn),、經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等；

（2）企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)包括：產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn),、營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn),、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、人事風(fēng)險(xiǎn),、組織與管理風(fēng)險(xiǎn)等,。

立足于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)來進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，主要評(píng)估企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),，兼顧企業(yè)外部風(fēng)險(xiǎn),。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

風(fēng)險(xiǎn)管理的意義有效地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理有利于企業(yè)作出正確的決策、有利于保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全和完整,、有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)目標(biāo),，對(duì)企業(yè)來說具有重要的意義。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容包括企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)衡量和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)處理三個(gè)方面,。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)分析和管理中的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，其主要任務(wù)是明確企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的存在,，并找到主要的風(fēng)險(xiǎn)因素,，為后面的風(fēng)險(xiǎn)度量和風(fēng)險(xiǎn)決策奠定基礎(chǔ)。

在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別之后必須進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)衡量,，以便確定其對(duì)企業(yè)發(fā)展影響的嚴(yán)重性并采取相應(yīng)的措施,，它其實(shí)就是運(yùn)用一定方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或損失的范圍與程度進(jìn)行估計(jì)和衡量。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)處理是針對(duì)不同類型、不同規(guī)模,、不同概率的企業(yè)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn),，采取相應(yīng)的對(duì)策、措施或方法,，使風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響降到最小限度,。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的目標(biāo)

風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)是指勝任的專職機(jī)構(gòu)和專業(yè)人員對(duì)組織內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理程序,、風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng),、管理制度及機(jī)制的合理性、有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)過程,。風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的根本目的是最大限度地增加組織價(jià)值,。

審計(jì)目標(biāo)是回答“通過審計(jì)要證明什么”的理論問題，是審計(jì)行為的出發(fā)點(diǎn),，是審計(jì)工作的指南,，也是審查和評(píng)價(jià)審計(jì)內(nèi)容所期望達(dá)到的境地和最終結(jié)果。審計(jì)目標(biāo)體系由總目標(biāo),、一般目標(biāo)和項(xiàng)目目標(biāo)構(gòu)建,。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的內(nèi)容

審計(jì)內(nèi)容是回答“審計(jì)什么”的問題。根據(jù)erm框架中的要素,，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的內(nèi)容主要包括：

1.風(fēng)險(xiǎn)管理程序的科學(xué)性和合理性,，主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理開發(fā)階段所制訂的風(fēng)險(xiǎn)管理框架結(jié)構(gòu)的內(nèi)容；風(fēng)險(xiǎn)管理試探階段所實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理框架結(jié)構(gòu)的內(nèi)容,；風(fēng)險(xiǎn)管理回顧階段所豐富并增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理框架結(jié)構(gòu)的內(nèi)容,；風(fēng)險(xiǎn)管理展開階段所推廣并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理框架的情況；風(fēng)險(xiǎn)管理支持階段所需要提供的各種基礎(chǔ)組織以及服務(wù),。

2.風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)的周密性和可行性,，主要包括風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)計(jì)劃的周密性（如有否考慮風(fēng)險(xiǎn)的可規(guī)避性、可轉(zhuǎn)移性,、可減少性,、可接受性）；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的可行性（如是否采取了風(fēng)險(xiǎn)控制,、風(fēng)險(xiǎn)自留,、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移）。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理制度的合法性和完善性,，主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度的合法性（如建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度是否經(jīng)過充分論證）,；風(fēng)險(xiǎn)管理體制的完善性（如考核評(píng)價(jià)體制和責(zé)任追究制度是否健全）。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的結(jié)構(gòu)性和盡責(zé)性,，主要包括高層管理人員和重要崗位業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)管理理念及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度,；風(fēng)險(xiǎn)管理人員的結(jié)構(gòu)和素質(zhì),；全員風(fēng)險(xiǎn)管理的情況。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的程序

1.審計(jì)規(guī)劃階段,，包括選定被審計(jì)對(duì)象和制定風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)計(jì)劃,。被審計(jì)對(duì)象選定工作包括識(shí)別被審計(jì)對(duì)象的策略、識(shí)別潛在被審計(jì)對(duì)象和排列被審計(jì)對(duì)象的順序,。制定風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)計(jì)劃包括制訂財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理,、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理,、會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理,、人事風(fēng)險(xiǎn)管理和其他風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)計(jì)劃，確定風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的位置和背景,。

2.審計(jì)測(cè)評(píng)階段，包括風(fēng)險(xiǎn)的分析,、評(píng)估和監(jiān)控,。（1）分析風(fēng)險(xiǎn)。審計(jì)人員應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)跡象進(jìn)行深入了解,、描述和記錄,，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和發(fā)生頻率進(jìn)行分類。風(fēng)險(xiǎn)可能性分析結(jié)果一般有“很少的”,、“不太可能的”,、“可能的”、“很可能”,、“基本確定”等類別,，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率分析結(jié)果一般可分為“高頻率、高損害風(fēng)險(xiǎn)”,，“高頻率,、低損害風(fēng)險(xiǎn)”，“低頻率,、低損害風(fēng)險(xiǎn)”,，“低頻率、高損害風(fēng)險(xiǎn)”等類別,。（2）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn),。審計(jì)人員應(yīng)分析風(fēng)險(xiǎn)的成因及其影響，并確定風(fēng)險(xiǎn)程度及等級(jí),。風(fēng)險(xiǎn)程度一般分為“極高”,、“高”、“中等”,、“低”和“極低”等級(jí)別,。風(fēng)險(xiǎn)概率用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的百分比表示,，風(fēng)險(xiǎn)量＝風(fēng)險(xiǎn)概率×風(fēng)險(xiǎn)損失量。（3）監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn),。審計(jì)人員應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失進(jìn)行跟蹤檢查,。跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況，包括在整個(gè)項(xiàng)目生命周期內(nèi),，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的后果變化,，作出減緩風(fēng)險(xiǎn)的方案，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃,。

3.審計(jì)報(bào)告階段,，包括匯總審計(jì)結(jié)果、出具審計(jì)報(bào)告和追加后續(xù)審計(jì),。（1）匯總審計(jì)結(jié)果,，包括審計(jì)現(xiàn)狀、標(biāo)準(zhǔn),、差異,、原因和建議等部分。如審計(jì)建議中對(duì)損失大,、概率大的災(zāi)難性的風(fēng)險(xiǎn)要避免,；對(duì)損失小、概率大的風(fēng)險(xiǎn),，可采取措施來降低風(fēng)險(xiǎn)量,；對(duì)損失大、概率小的風(fēng)險(xiǎn),，可通過保險(xiǎn)或合同條款將責(zé)任轉(zhuǎn)移,；對(duì)損失小、概率小的風(fēng)險(xiǎn),，可采取積極手段來控制,。（2）出具審計(jì)報(bào)告，包括標(biāo)題,、收件人,、正文、附件,、簽章,、報(bào)告日期等基本要素。審計(jì)報(bào)告正文部分主要內(nèi)容有：審計(jì)目標(biāo),、風(fēng)險(xiǎn)概況,、審計(jì)依據(jù)、審計(jì)結(jié)論,、審計(jì)評(píng)價(jià)和審計(jì)建議等,。（3）追加后續(xù)審計(jì),。erm是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，審計(jì)測(cè)試應(yīng)與之相協(xié)調(diào),，追加后續(xù)審計(jì)顯得重要,。后續(xù)審計(jì)應(yīng)將重點(diǎn)放在最嚴(yán)重的問題上，相關(guān)部門是否予以糾正,，若不糾正,，責(zé)任和原因到底在哪兒；對(duì)一般事項(xiàng)可僅限于詢問和簡(jiǎn)短的討論,。

二,、基于風(fēng)險(xiǎn)管理和審計(jì)的案例分析

（一）企業(yè)簡(jiǎn)介

某集團(tuán)有限公司是世界上最大的制藥企業(yè)之一，產(chǎn)品包括了處方藥,、疫苗,、營(yíng)養(yǎng)品、消費(fèi)保健品,、動(dòng)物保健品等,。集團(tuán)總部設(shè)于美國(guó)，擁有多處制藥開發(fā)基地及生產(chǎn)基地,。集團(tuán)擁有最先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備和工藝技術(shù)，以其獨(dú)有的技術(shù)方法,，研制出世界先進(jìn)藥物,。基于豐富的制藥管理經(jīng)驗(yàn),，創(chuàng)建于1849年,，是世界領(lǐng)先的以研發(fā)為基礎(chǔ)的生物醫(yī)學(xué)和制藥公司。每天,，分布于90個(gè)國(guó)家的大約80,000名員工致力于探索,、研發(fā)、生產(chǎn)和推廣各種領(lǐng)先的處方藥,，為全球患者帶來高質(zhì),、安全的處方產(chǎn)品。2008年,，公司年銷售額為483億美元,，并投資75億用于研發(fā)。

（二）公司風(fēng)險(xiǎn)管理和審計(jì)評(píng)價(jià)程序及結(jié)論

公司審計(jì)部作為監(jiān)督檢查部門,，每年至少兩次從集團(tuán)層面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行整體評(píng)價(jià),，并在每季度對(duì)分、子公司執(zhí)行例行審計(jì)過程中,，重點(diǎn)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理狀況,。以下試從集團(tuán)公司層面,，以《coso風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》（以下簡(jiǎn)稱coso框架）中所列八要素為線索對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析,、設(shè)計(jì)審計(jì)評(píng)價(jià)程序,、提出審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論,。

（一）內(nèi)部環(huán)境

1.理論描述,。內(nèi)部環(huán)境包含組織的基調(diào),，它影響組織中人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理所有其他構(gòu)成要素的基礎(chǔ),，為其他要素提供約束和結(jié)構(gòu),。

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序。

（1）設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)文化調(diào)查表對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境進(jìn)行調(diào)查,；

（2）審查公司經(jīng)營(yíng)決策,、管理方針政策,、規(guī)章制度,、行為準(zhǔn)則等是否反映了公司的風(fēng)險(xiǎn)管理理念,、誠(chéng)信和道德價(jià)值觀

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論,。公司的風(fēng)險(xiǎn)管理理念屬于風(fēng)險(xiǎn)偏好型，提倡抓住機(jī)會(huì),，大膽開拓,。但對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念沒有一個(gè)書面的說明性的陳述,，這些理念存在于董事會(huì)及高級(jí)管理層的頭腦中,，通過收購(gòu)決策、發(fā)布政策,、行為準(zhǔn)則,、各種規(guī)章制度反映出來并加以強(qiáng)化。

（二）目標(biāo)設(shè)定

1.理論描述,。設(shè)定戰(zhàn)略層次的目標(biāo),，為經(jīng)營(yíng)、報(bào)告和合規(guī)目標(biāo)奠定了基礎(chǔ),。每一個(gè)主體都面臨來自外部和內(nèi)部的一系列風(fēng)險(xiǎn),，確定目標(biāo)是有效的事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的前提,。

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序,。

（1）獲取管理層對(duì)目標(biāo)的書面陳述；

（2）通過訪談,、詢問,，獲取公司員工對(duì)公司目標(biāo)的知曉、理解程度的信息,；（3）通過查閱管理層的述職報(bào)告,，獲取目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)展情況的信息。3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論,。

經(jīng)審計(jì)調(diào)查總結(jié),，目標(biāo)如下： 積極履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任，并努力在衛(wèi)生健康產(chǎn)品的研究,、開發(fā)和制造過程中確立其質(zhì)量,、安全和價(jià)值基準(zhǔn)。實(shí)踐我們真誠(chéng)合作,、社區(qū)精神,、客戶至上、革新創(chuàng)造,、道德觀念,、領(lǐng)導(dǎo)人才、力爭(zhēng)上游,、尊重他人和追求品質(zhì)等企業(yè)核心價(jià)值觀,，來衡量我們的發(fā)展。我們將全身心地投入衛(wèi)生健康事業(yè),，努力致力于人民健康狀況的改善,。

（三）事項(xiàng)識(shí)別

1.理論描述。管理當(dāng)局識(shí)別將會(huì)對(duì)主體產(chǎn)生影響的潛在事項(xiàng)——如果存在的話,，并確定它們是否代表機(jī)會(huì),，或者是否會(huì)對(duì)主體成功地實(shí)施戰(zhàn)略和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的能力產(chǎn)生負(fù)面影響。帶來負(fù)面影響的事項(xiàng)代表風(fēng)險(xiǎn),，它要求管理當(dāng)局予以評(píng)估和應(yīng)對(duì),。

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序。

（1）查閱行業(yè)有關(guān)資料,，詢問,、訪談高層、中層,、一般職工,，審查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是否充分、全面,；

（2）審查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程資料,，判斷是否根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化定期進(jìn)行修正,。

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論。公司管理層根據(jù)調(diào)查分析,、經(jīng)驗(yàn)總結(jié),，識(shí)別、列出公司面臨的四大類（行業(yè)風(fēng)險(xiǎn),，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)）十三種主要風(fēng)險(xiǎn)：

（1）新型病毒的產(chǎn)生和大范圍疫情的爆發(fā),；（2）企業(yè)之間的不利競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致業(yè)務(wù)的干擾,；（3）消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品信任度和支持度的下降；

（4）產(chǎn)品質(zhì)量出現(xiàn)問題而導(dǎo)致對(duì)人身的傷害,；

（5）原材料價(jià)格波動(dòng),；（6）產(chǎn)品未能迎合市場(chǎng)需求；（7）主要管理層的流失,；

（8）其他實(shí)體誤用,、盜用本公司商號(hào)（商標(biāo)）；（9）資金安全管理,；（10）資產(chǎn)安全管理,；（11）會(huì)計(jì)系統(tǒng)故障；（12）違反《上市規(guī)則》,；

（13）違反食品管理,、環(huán)保法規(guī)有關(guān)法律規(guī)定。

經(jīng)審計(jì)調(diào)查,，公司管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別較為充分,，且計(jì)劃每年分兩次（期中和期末）對(duì)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的核查，若發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化,，即使進(jìn)行調(diào)整,，但未能嚴(yán)格實(shí)施。而對(duì)于機(jī)會(huì),，管理層沒有進(jìn)行專門識(shí)別,。

（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1.理論描述。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估使主體能夠考慮潛在事項(xiàng)影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的程度,。管理當(dāng)局從兩個(gè)角度——可能性和影響——對(duì)事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)估，并且通常采用定性和定量相結(jié)合的方法,。

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序。獲取管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性評(píng)估的資料,，評(píng)價(jià)其評(píng)估的合理準(zhǔn)確性以及是否根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)修正,。

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論,。公司管理層對(duì)識(shí)別出來的十三種風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)多年的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和過去的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的記錄進(jìn)行了定性的評(píng)估,，由于缺乏相關(guān)的人才、技術(shù),、資料,，尚未對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行過定量分析。公司管理層計(jì)劃每年分兩次（期中和期末）對(duì)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的核查和平谷，若發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化,，及使進(jìn)行調(diào)整修正，但未能嚴(yán)格實(shí)施,。

（五）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

1.理論描述。在評(píng)估了相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)之后,，管理當(dāng)局就要確定如何應(yīng)對(duì)。應(yīng)對(duì)包括風(fēng)險(xiǎn)回避、降低,、分擔(dān)和承受。在考慮應(yīng)對(duì)的過程中，管理當(dāng)局評(píng)估對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響的效果,，以及成本效益，選擇能夠使剩余風(fēng)險(xiǎn)處于期望的風(fēng)險(xiǎn)容限以內(nèi)的應(yīng)對(duì),。

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序,。通過訪談、詢問,，了解管理層采取的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及理由,，評(píng)價(jià)其合理性。

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論。公司管理層對(duì)識(shí)別出來的重要風(fēng)險(xiǎn)制定了相應(yīng)的防范措施,，從風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的角度看多為預(yù)防性措施,，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性,，而沒有采取購(gòu)買保險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)措施。

（六）控制活動(dòng)

1.理論描述,?？刂苹顒?dòng)是幫助確保管理當(dāng)局的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)得以實(shí)施的政策和程序?？刂苹顒?dòng)的發(fā)生貫穿于整個(gè)組織,，遍及各個(gè)層級(jí)和各個(gè)職能機(jī)構(gòu)。它們包括一系列不同的活動(dòng),，例如批準(zhǔn),、授權(quán)、驗(yàn)證,、調(diào)節(jié),、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、資產(chǎn)安全以及職責(zé)分離,。

2.十三種風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)評(píng)價(jià)程序,。公司管理層針對(duì)識(shí)別出來的十三種風(fēng)險(xiǎn)，制定了防范措施,，審計(jì)部門相應(yīng)地制訂了審計(jì)評(píng)價(jià)程序,。

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論。經(jīng)審計(jì)調(diào)查,，公司管理層對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的控制活動(dòng)要素較為重視,，制定的風(fēng)險(xiǎn)防范措施較為全面、嚴(yán)密,、可操作,，大部分得到了嚴(yán)格有效執(zhí)行，但也有部分單位未能嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)防范措施,。

（七）信息與溝通

1.理論描述,。有關(guān)的信息以保證人們能履行其職責(zé)的形式和時(shí)機(jī)予以識(shí)別、獲取和溝通,。信息系統(tǒng)利用內(nèi)部生成的數(shù)據(jù)和來自外部渠道的信息,，以便為管理風(fēng)險(xiǎn)和作出與目標(biāo)相關(guān)的知情的決策提供信息。有效的溝通會(huì)出現(xiàn)在組織中向下,、平行和向上的流動(dòng),。

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序。

（1）走訪公司it部和公司內(nèi)部報(bào)刊編輯部，了解評(píng)價(jià)公司的信息系統(tǒng)的建設(shè)和運(yùn)轉(zhuǎn)情況,。

（2）訪問公司網(wǎng)站,，觀察其運(yùn)轉(zhuǎn)情況；

（3）使用公司的局域網(wǎng),、內(nèi)部電話網(wǎng),，閱讀公司內(nèi)部報(bào)刊，評(píng)價(jià)其運(yùn)轉(zhuǎn)情況和功效發(fā)揮情況,。

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論,。公司設(shè)立了it部，建立了較為完備,、先進(jìn)的信息管理系統(tǒng),，通過因特網(wǎng)、內(nèi)部局域網(wǎng),、內(nèi)部電話網(wǎng),、內(nèi)部報(bào)刊等手段將信息以文字、聲音,、圖片等形式進(jìn)行傳遞,，并制定各種級(jí)別的會(huì)議制度進(jìn)行面對(duì)面的信息溝通。但沒有建立專門的風(fēng)險(xiǎn)信息生成及傳遞通道,。

（八）監(jiān)控

1.理論描述。對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行監(jiān)控——隨時(shí)對(duì)其構(gòu)成要素的存在和運(yùn)行進(jìn)行評(píng)估,。這些是通過持續(xù)的監(jiān)控活動(dòng),、個(gè)別評(píng)價(jià)或者兩者相結(jié)合來完成的。持續(xù)監(jiān)控發(fā)生在管理活動(dòng)的正常進(jìn)程中,。

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序,。

（1）審查內(nèi)部定期（每天、每周,、每月）上報(bào)的管理報(bào)表（報(bào)告）,，評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理日常監(jiān)控職能發(fā)揮情況；

（2）審查內(nèi)部審計(jì)部門的審計(jì)計(jì)劃,、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告,，評(píng)價(jià)其監(jiān)控職能的發(fā)揮情況,。

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論,。公司管理層通過例行的控制活動(dòng)、信息報(bào)告反饋系統(tǒng)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理狀況進(jìn)行日常的監(jiān)控,；通過內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)公司所控制的所有單位,、項(xiàng)目進(jìn)行例行審計(jì)，報(bào)告中時(shí)常反映一些被審單位風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)控較為及時(shí),，但對(duì)公司總部層面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控較為薄弱,。

三、結(jié)語

企業(yè)要想在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大潮中基業(yè)長(zhǎng)青,，必須對(duì)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)地,、全面地管理，這已是不爭(zhēng)的事實(shí),。借鑒先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念,、理論、方法,、工具,，結(jié)合本企業(yè)具體實(shí)際情況，不斷的創(chuàng)新,。對(duì)內(nèi)部環(huán)境,、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別,、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、控制活動(dòng),、信息與溝通,、監(jiān)控八個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理要素逐一進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，查找問題和不足,，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理文化,、風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,、評(píng)估,、排序、風(fēng)險(xiǎn)管理策略與方法,、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控與檢查,、風(fēng)險(xiǎn)管理溝通與咨詢等關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)管理流程采取措施不斷完善，逐步完善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),，是解決風(fēng)險(xiǎn)管理問題的最佳實(shí)務(wù),。企業(yè)應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，逐步建立險(xiǎn)管理系統(tǒng),，為企業(yè)保駕護(hù)航,，這樣企業(yè)才能在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大海中劈波斬浪，揚(yáng)帆遠(yuǎn)航,。

［1］王曉霞,，《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)》,，第一版，中國(guó)時(shí)代經(jīng)濟(jì)出版社,，2005,。

［2］江蘇省電力公司、南京大學(xué)會(huì)計(jì)系,，《風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)評(píng)價(jià)》,，第一版，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社,，2005,。

［3］孫班軍，郝建新,，《風(fēng)險(xiǎn)管理案例分析與公司治理》,，第一版，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社,，2006,。

謝辭

此論文得以順利的完成.首先,感謝我的指導(dǎo)老師xxx,他為我的論文提供了不少寶貴的意見,也為我論文的整理和修改提供了大量幫助.在此感謝他的付出!其次,我要感謝我的實(shí)習(xí)單位,是她給了我創(chuàng)意的來源.也謝謝她!最后,感謝支持和幫助我完成該論文的各位朋友們!謝謝大家!

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)匯報(bào)篇四

新疆亞鑫國(guó)際經(jīng)貿(mào)股份有限公司

企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況匯報(bào)材料

一、公司概況：

新疆亞鑫國(guó)際經(jīng)貿(mào)股份有限公司（簡(jiǎn)稱亞鑫公司）是2000年12月經(jīng)原國(guó)家對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易合作部和自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)成立的股份制企業(yè),，享有一般貿(mào)易和邊境小額貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán),。公司現(xiàn)投資控股和參股的企業(yè)有：新疆新建國(guó)際招標(biāo)有限責(zé)任公司、新疆奎屯綠源醬業(yè)有限公司和新疆鴻翔番茄制品有限責(zé)任公司,。公司注冊(cè)資金5000萬元,，股本總額4776.32萬元，現(xiàn)有股東：兵團(tuán)農(nóng)十四師國(guó)資公司2334.50萬元,，占總股本48.88%,；新疆中基實(shí)業(yè)股份有限公司1447.12萬元，占總股本的30.3%,；新疆兵團(tuán)農(nóng)十四師中匯投資有限公司361.7萬元,，占總股本的7.57%,；徐永強(qiáng)361.7萬元,，占總股本的7.57%；向艷華271.3萬元,，占總股本的5.68%,。截止2009年12月31日止，公司資產(chǎn)總額8221萬元,，負(fù)債總額2959萬元,，凈資產(chǎn)5262萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為35.99%,。

二,、工作思路及經(jīng)營(yíng)運(yùn)作：

（一）亞鑫公司自2000年12月改制成立股份制企業(yè)后,，制定了相應(yīng)的公司內(nèi)部管理制度：

1、亞鑫公司組織管理機(jī)構(gòu),；

2,、亞鑫公司董事會(huì)工作制度和規(guī)則；

3,、亞鑫公司總經(jīng)理工作條例,；

4、亞鑫公司高層領(lǐng)導(dǎo)分工,；

5,、亞鑫公司辦公室職責(zé)范圍及工作細(xì)則；

6,、亞鑫公司財(cái)務(wù)管理制度,；

7、亞鑫公司考勤制度及假休制 度,；

8,、亞鑫公司員工工作報(bào)告制度；

9,、亞鑫公司人事部門職責(zé)范圍及工作細(xì)則,；

10、亞鑫公司差旅費(fèi)開支及費(fèi)用開支管理辦法,；

11,、亞鑫公司車輛管理辦法；

12,、亞鑫公司電腦及網(wǎng)絡(luò)信息的使用管理規(guī)定,；

13、亞鑫公司印鑒及公章使用管理辦法,；

14、亞鑫公司經(jīng)濟(jì)合同管理辦法,；

15,、亞鑫公司文檔管理辦法；

16,、亞鑫公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)管理規(guī)定,。

（二）公司設(shè)有財(cái)務(wù)部，實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督,，建立了會(huì)計(jì)核算體系,，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的資金開支實(shí)行聯(lián)簽制度，即：對(duì)每一筆開支由財(cái)務(wù)人員審核制單,，公司主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核簽批，公司主要領(lǐng)導(dǎo)最后簽字后才能辦理款項(xiàng)的支付手續(xù),。對(duì)應(yīng)收賬款當(dāng)月可以收回的不跨月，年終決算前對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)實(shí)行全面清收,，按照誰經(jīng)辦誰負(fù)責(zé)清收欠款的原則辦理,，對(duì)收不回的應(yīng)收款項(xiàng)將追究經(jīng)辦人員的責(zé)任。對(duì)“三重一大”事項(xiàng)中的“重大決策”,，必須實(shí)行公開決策、民主決策和科學(xué)決策,；對(duì)“重大項(xiàng)目”安排必須建立“五項(xiàng)制度”,，即：重大項(xiàng)目安排集體決策制度、重大項(xiàng)目立項(xiàng)專家咨詢論證制度,、重大項(xiàng)目公開招投標(biāo)制度,、重大項(xiàng)目評(píng)價(jià)制度和重大項(xiàng)目責(zé)任追究制度；對(duì)大額資金的安排和支付,，必須經(jīng)過公司集體討論通過后,，再按照正常的審批程序辦理。

（三）對(duì)經(jīng)營(yíng)過程中的物資購(gòu)進(jìn)和發(fā)出,，實(shí)行嚴(yán)格的出入庫(kù)手續(xù),，建立和健全了購(gòu)進(jìn)物資先入庫(kù)，物資出庫(kù)實(shí)行財(cái)務(wù),、保管,、主管領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)簽制度，物資出庫(kù)手續(xù)齊全后,，保管人員才能發(fā)放物資,，每月安排對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行清倉(cāng)盤庫(kù)工作，確保庫(kù)存物資不短缺,、不變質(zhì),，減少風(fēng)險(xiǎn),，避免損失,。

（四）在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過程中，對(duì)每一筆經(jīng)濟(jì)合同的簽訂,，先由公司法律顧問審核確認(rèn),，公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見,，公司主要領(lǐng)導(dǎo)最終簽字認(rèn)可后，才能辦理合同蓋章手續(xù),。對(duì)每一筆經(jīng)濟(jì)合同的履行,，實(shí)行先收款后發(fā)貨，對(duì)賒賬發(fā)貨必須要有資產(chǎn)抵押手續(xù)或先支付預(yù)付款,，避免資產(chǎn)流失,，確保資金安全。對(duì)以銀行信用證方式辦理國(guó)內(nèi)貿(mào)易發(fā)出的貨物,，公司采用在對(duì)方辦理信用證業(yè)務(wù)時(shí),，必須要有對(duì)方銀行100%信用保函手續(xù)，一旦貨物發(fā)出要確保資金全額收回,，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),，減少資金損失,。

（五）公司對(duì)外長(zhǎng)期股權(quán)投資都實(shí)行了資金跟蹤監(jiān)管?，F(xiàn)公司對(duì)外投資合營(yíng)在農(nóng)七師和農(nóng)九師的兩個(gè)番茄醬廠都派出了公司高管人員進(jìn)駐廠家，實(shí)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng),、財(cái)務(wù)開支和物資進(jìn)出手續(xù)的監(jiān)督和管理工作,，對(duì)每一筆經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都做到了心中有數(shù),，并能在監(jiān)督和管理過程中提出合理化建議，供經(jīng)營(yíng)者參與,，有利于公司的規(guī)范運(yùn)作和有序發(fā)展,，確保了公司對(duì)外長(zhǎng)期股權(quán)投資的資產(chǎn)在保值的基礎(chǔ)上得到了增值。

（六）重視和加強(qiáng)了對(duì)公司員工的培訓(xùn)工作,，使公司每一位員工在熟悉業(yè)務(wù)工作的同時(shí),，增強(qiáng)了法律意識(shí)，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)運(yùn)作中,，依照法律,、法規(guī)和公司的各種規(guī)章制度處理每一項(xiàng)業(yè)務(wù)，對(duì)每一項(xiàng)貿(mào)易業(yè)務(wù)的運(yùn)作,，首先要保護(hù)好公司自身的利益,，考慮到此筆貿(mào)易經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)程序和應(yīng)對(duì)措施，防患于未然,。

（七）公司每年對(duì)應(yīng)納稅事項(xiàng)都聘請(qǐng)了稅務(wù)代理辦理相關(guān)業(yè)務(wù),，避免了因漏交和少交稅款導(dǎo)致罰款事情的發(fā)生。

（八）公司在2006年出現(xiàn)對(duì)外單位銀行貸款辦理貸款擔(dān)保業(yè)務(wù),，出現(xiàn)擔(dān)保連帶責(zé)任后,，至今從未再給任何單位辦理過擔(dān)保業(yè)務(wù)，徹底杜絕了對(duì)外單位銀行貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的再次發(fā)生,。

三,、存在的問題和應(yīng)加強(qiáng)的工作：

（一）應(yīng)全面建立和健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度,，通過在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過程中都應(yīng)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，在公司內(nèi)部應(yīng)培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,，全面建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系,，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施,、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系,、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo),。

（二）應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)在銀行的融資能力,，增強(qiáng)企業(yè)資金流動(dòng)的正常周轉(zhuǎn)和連續(xù)性，要避免企業(yè)資金鏈斷裂后給企業(yè)造成資金風(fēng)險(xiǎn),。

（三）企業(yè)應(yīng)注重和加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的商品質(zhì)量的控制風(fēng)險(xiǎn),，稅收風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)收款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn),，對(duì)外投資的風(fēng)險(xiǎn),，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中經(jīng)濟(jì)糾紛的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn),，經(jīng)營(yíng)擴(kuò)張的風(fēng)險(xiǎn),，銀行借貸的風(fēng)險(xiǎn)，管理失控的風(fēng)險(xiǎn),，經(jīng)濟(jì)合同糾紛的風(fēng)險(xiǎn),，經(jīng)營(yíng)理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。通過以上風(fēng)險(xiǎn)的控制,，從而加強(qiáng)企業(yè)的管理,，提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作職能，發(fā)揮企業(yè)的整體運(yùn)營(yíng)機(jī)制,，使企業(yè)在規(guī)范運(yùn)作,、避免風(fēng)險(xiǎn)、減少損失,、增加效益的基礎(chǔ)上,，充分發(fā)揮企業(yè)的整體形象和得到良好的發(fā)展。

新疆亞鑫國(guó)際經(jīng)貿(mào)股份有限公司

二〇一〇年元月二十六日

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)匯報(bào)篇五

篇一：xx公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作總結(jié) xx公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作總結(jié)

當(dāng)企業(yè)面臨市場(chǎng)開放,、法規(guī)解禁,、產(chǎn)品創(chuàng)新，均使變化波動(dòng)程度提高,，連帶增加經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)性,。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理有助于降低決策錯(cuò)誤之幾率、避免損失之可能、相對(duì)提高企業(yè)本身之附加價(jià)值,。目前，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)發(fā)展成企業(yè)管理中一個(gè)具有相對(duì)獨(dú)立職能的管理領(lǐng)域,，在圍繞企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展目標(biāo)方面,，風(fēng)險(xiǎn)管理和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、戰(zhàn)略管理一樣具有十分重要的意義,。

為落實(shí)xx對(duì)xx公司下達(dá)的試點(diǎn)工作要求,，提高xx公司風(fēng)險(xiǎn)防范和管理能力，xx年xx月xx日上午我們?cè)趚x召開了《xx公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理暨內(nèi)部控制體系建設(shè)啟動(dòng)大會(huì)》,，就此xx公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作拉開序幕?，F(xiàn)將風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作的情況匯報(bào)如下：

一、嚴(yán)格組織領(lǐng)導(dǎo),，制定正確發(fā)展方向,。xx年xx月xx日，公司下發(fā)《關(guān)于落實(shí)xx公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的通知》,，要求深入落實(shí)xx公司《關(guān)于建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的通知》,，建立了以xx規(guī)范性文件為方向標(biāo)，以xx公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室為核心,，以各部門和各分子公司為基礎(chǔ),，以全體風(fēng)險(xiǎn)控制專員為骨干的工作體系。積極應(yīng)對(duì),、分層管理,、統(tǒng)一協(xié)調(diào)、多種手段,、循環(huán)往復(fù)圍繞工作目標(biāo),，按照統(tǒng)一部署，轉(zhuǎn)變觀念,，理清思路,，突出重點(diǎn)，履職盡責(zé),，不斷提高執(zhí)行力,，保證了重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合xx的政策要求。我們根據(jù)相關(guān)要求,，建立風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線：各職能部門和各單位為第一道防線,；風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室為第二道防線；內(nèi)部審計(jì)部門和xx公司審計(jì)委員會(huì)為第三道防線,。為了將風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程落到實(shí)處,，有效地預(yù)防和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，xx公司還與各單位簽訂《風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任書》，明確xx公司和各單位的風(fēng)險(xiǎn)管理主體責(zé)任,，制訂各單位的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任指標(biāo),、相應(yīng)的考核及獎(jiǎng)懲辦法，由xx公司風(fēng)險(xiǎn)控制辦公室監(jiān)督執(zhí)行,，并組織風(fēng)險(xiǎn)管理考核評(píng)價(jià)工作,。

二、抓住風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,，努力提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力,。一是制定和完善了《全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施辦法》，細(xì)化了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn),，使風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別更具操作性,，減少了風(fēng)險(xiǎn)分類的人為誤差。二是加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力的培訓(xùn),，對(duì)公司xx以上人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的相關(guān)培訓(xùn),，有效的提高了管理人員的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。三是各職能部門和各單位設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制專員,，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的推進(jìn)和日常工作,。

三、抓住風(fēng)險(xiǎn)量化,，按時(shí)保質(zhì)完成風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)歸屬分類工作,。在《全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施辦法》下發(fā)的第一時(shí)間里，我們打破常規(guī),，加強(qiáng)計(jì)劃,，提高效率，按照風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室的統(tǒng)一部署,，組織實(shí)施了風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的分類工作,，協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的歸屬問題，確保了分類工作的有序開展,，較好的完成了前期的準(zhǔn)備工作,。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理總體安排，現(xiàn)階段的主要工作是在xx公司范圍內(nèi)全面開展風(fēng)險(xiǎn)管理,，重點(diǎn)推進(jìn)xx,、xx建設(shè)及xx三大領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。并按計(jì)劃制定了完成時(shí)間,，除特別注明外,，本階段實(shí)施安排的啟動(dòng)時(shí)間為xx年xx月，完成時(shí)間為xx年xx月,，只標(biāo)注啟動(dòng)時(shí)間的根據(jù)實(shí)際情況推進(jìn),。此階段工作主要包含兩部分內(nèi)容：

1,、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理改進(jìn)措施,，并安排實(shí)施,；

2、對(duì)xx,、xx及xx三大領(lǐng)域單獨(dú)制訂實(shí)施辦法并組織實(shí)施,。

四、抓住風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè),，堅(jiān)持適時(shí),、動(dòng)態(tài)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的歸屬變化,。首先我們建立了風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)度月報(bào)分析制度,，通過按月對(duì)各單位、部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)表的統(tǒng)計(jì)分析,，全面實(shí)施已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的內(nèi)控完善計(jì)劃,，重點(diǎn)推進(jìn)xx、xx,、xx三大領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理的落實(shí),。特別是對(duì)接近完成時(shí)間節(jié)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的完成情況更是實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，隨時(shí)掌握進(jìn)度變化,，為風(fēng)險(xiǎn)防范提供準(zhǔn)確的信息和依據(jù),。其次，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的職能歸屬發(fā)生變化的情況進(jìn)行跟蹤落實(shí),，確保風(fēng)險(xiǎn)防范工作落到實(shí)處,。還有每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)由專門的職能單位或部門牽頭，涉及到的單位配合,，形成合力,，更好的完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

五,、抓住風(fēng)險(xiǎn)控制,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的制度防范,。今年以來,我們先后制定、修訂和轉(zhuǎn)發(fā)了xx管理綜合考核辦法》,、《關(guān)于做好xx應(yīng)對(duì)工作的通知》,、《關(guān)于xx調(diào)查結(jié)果的通知》、《關(guān)于開展xx專項(xiàng)活動(dòng)的通知》等與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的規(guī)章制度,，分別從緊密結(jié)合公司治理層面,、各業(yè)務(wù)流程、三大領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)改善措施的要求,，充分考慮待建立,、完善的各種機(jī)制及用以規(guī)范流程的表單入手。并將三大領(lǐng)域分解為規(guī)章制度、公司層面,、戰(zhàn)略規(guī)劃流程,、財(cái)務(wù)流程、采購(gòu)與成本流程,、安全管理流程,、經(jīng)營(yíng)管理流程、,、投資領(lǐng)域、工程領(lǐng)域,、法律事務(wù)領(lǐng)域等xx分項(xiàng)逐一細(xì)化,，努力做到用完善的制度管理企業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控能力,。

六,、堅(jiān)持“依法依規(guī)辦事、風(fēng)險(xiǎn)控制優(yōu)先,、程序至上,、權(quán)責(zé)對(duì)等”的原則，努力做好風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室的日常性,、事務(wù)性的管理工作,。在人手少、事務(wù)雜,、工作多,、要求高、程序多,、時(shí)間緊的情況下,，我們一方面及時(shí)與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所歸屬的職能部門,、單位溝通,、協(xié)商，以求用最短的時(shí)間,，最高的效益深入分析經(jīng)營(yíng)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素,，制定風(fēng)險(xiǎn)防控的措施和應(yīng)對(duì)預(yù)案，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)和管控能力,、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和抓住機(jī)遇之間的平衡,；加強(qiáng)企業(yè)日常風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作,，切實(shí)把風(fēng)險(xiǎn)管理與各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)特別是關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)緊密結(jié)合，探索適合本企業(yè)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)量化分析和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警的技術(shù)手段和實(shí)現(xiàn)方式,，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,、反應(yīng)能力和管理水平,。截至目前,，我們已經(jīng)完善了x項(xiàng)公司層面,、x項(xiàng)財(cái)務(wù)流程,、x項(xiàng)安全管理流程中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),。

七,、控制經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn),，完善內(nèi)部控制工作,。公司于xx年x月成了以xx和xx為組長(zhǎng)的內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，并聘請(qǐng)了專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)為公司內(nèi)部控制工作提供管理咨詢建議,。本次內(nèi)部控制工作主要目標(biāo)在于通過全面梳理公司已制訂的主要內(nèi)部控制制度、針對(duì)重要管理環(huán)節(jié)和核心業(yè)務(wù)流程已設(shè)置的相關(guān)控制,、各管理和業(yè)務(wù)職能部門崗位設(shè)置及權(quán)責(zé)劃分、以及所有控制要求是否得到實(shí)際遵循等情況，就公司相關(guān)內(nèi)部控制的恰當(dāng)性和有效性展開充分評(píng)估及深入討論,，并結(jié)合公司實(shí)際情況及內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)范的要求進(jìn)行填缺補(bǔ)漏,，以進(jìn)一步完善公司內(nèi)控體系,。在具體實(shí)施過程中涉及內(nèi)控體系中內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,、控制活動(dòng),、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督等五個(gè)基本要素。并根據(jù)公司的實(shí)際情況,，內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組擬定分階段對(duì)咨詢機(jī)構(gòu)出具的改進(jìn)意見加以改進(jìn)完善,，并制定了近期、中期及遠(yuǎn)期改進(jìn)完善時(shí)間表,，編寫了公司《內(nèi)部控制手冊(cè)》,，并在公司內(nèi)部全面實(shí)施。通過推進(jìn)內(nèi)部控制工作,，完善了公司的各項(xiàng)規(guī)章制度,，優(yōu)化了業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)了公司的內(nèi)部管理,，強(qiáng)化了各單位的內(nèi)控意識(shí),，降低了管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高了公司的規(guī)范運(yùn)作水平,。

加強(qiáng)企業(yè)管理是企業(yè)永恒的主題,，也是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力之所在,。我們將繼續(xù)加強(qiáng)各部門、各單位之間的學(xué)習(xí)交流,，推動(dòng)xx企業(yè)管理水平不斷提升,，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展,，為實(shí)現(xiàn)做強(qiáng)做優(yōu)xx企業(yè)的目標(biāo)而努力,！篇二：2013年風(fēng)險(xiǎn)管理部工作總結(jié) 2013年風(fēng)險(xiǎn)管理部工作總結(jié)

2013年，我部在總公司及公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，嚴(yán)格貫徹公司各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理要求,，緊緊圍繞公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展思路，以穩(wěn)健發(fā)展為目的,，以授信風(fēng)險(xiǎn)控制為手段,，全力服務(wù)于前臺(tái)業(yè)務(wù)增長(zhǎng),，堅(jiān)持做好風(fēng)險(xiǎn)審查、五級(jí)分類,、數(shù)據(jù)上報(bào)等常規(guī)工作,，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理部的職能作用和人才優(yōu)勢(shì)作用,，較好地履行了各項(xiàng)職責(zé)。現(xiàn)將風(fēng)險(xiǎn)管理部2013年主要工作簡(jiǎn)要匯報(bào)如下：

（一）提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重視程度,，加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)

作為風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線的人員,，沒有過硬的業(yè)務(wù)理論支撐，就無法為業(yè)務(wù)提供完善快捷的服務(wù),，無法發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患,。為了全面提升綜合素質(zhì)，跟上政策規(guī)章制度的變化,，在日常的工作中我部重視相關(guān)金融政策及規(guī)章制度的學(xué)習(xí),，對(duì)現(xiàn)行的政策、制度有一個(gè)較為全面的認(rèn)識(shí),，并將學(xué)習(xí)用于實(shí)踐，更好地服務(wù)于業(yè)務(wù)部門,。

（二）持續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部常規(guī)工作,，努力服務(wù)于業(yè)務(wù)增長(zhǎng)

1、完善風(fēng)控流程,，加強(qiáng)風(fēng)控制度建設(shè)

風(fēng)險(xiǎn)管理部成立以來,，風(fēng)控工作一直處于不斷探索與改進(jìn)的過程中，直至目前已經(jīng)形成較為完整的流程,。同時(shí)將風(fēng)控工作流程融入日常管理制度,，使風(fēng)控工作變得日?；c具體化，在進(jìn)一步規(guī)范公司授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的同時(shí),，也完善了公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系,。

2、在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下加大對(duì)優(yōu)質(zhì)成員單位的支持力度 隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大,，上半年注冊(cè)資本增加到五億,，根據(jù)總公司關(guān)于適度增加貸款投放的總體思路，結(jié)合公司實(shí)際,，本著積極審慎的原則,，明確信貸投放的重點(diǎn)，著力優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),，重點(diǎn)扶持符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)政策的成員單位,，把增量貸款的著眼點(diǎn)放在有市場(chǎng)、有效益,、有信譽(yù)的成員單位上來,，2013年新增授信1.6億元，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展提供了有力保障,。

3,、做好風(fēng)險(xiǎn)管理部統(tǒng)計(jì)分析和數(shù)據(jù)報(bào)送工作

財(cái)務(wù)公司是我們集團(tuán)成員單位的一個(gè)重要融資平臺(tái)，直接受省銀監(jiān)局的領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督,，我部嚴(yán)格按照監(jiān)管部門的要求,，及時(shí)上報(bào)風(fēng)控月報(bào)、季報(bào)等相關(guān)報(bào)表,，為總公司,、監(jiān)管部門和公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供了依據(jù)。

（三）嚴(yán)格執(zhí)行審查制度,，有效防范和減少信貸風(fēng)險(xiǎn),，確保信貸資金的安全性、流動(dòng)性和效益性

在實(shí)際工作中,，嚴(yán)格貫徹落實(shí)“審貸分離”制度,，認(rèn)真落實(shí)授信業(yè)務(wù)審查的工作職責(zé)。一是嚴(yán)格主體資格審查,，確保借款人主體資格合法,。對(duì)提供資料不齊全的，及時(shí)與客戶經(jīng)理溝通,，要求補(bǔ)充合法有效的主體資格類文件,，確保借款人主體資格合法。二是嚴(yán)格貸款政策性審查，確保貸款投向符合國(guó)家金融政策,。對(duì)每一筆用信的用途是否符合國(guó)家經(jīng)濟(jì),、金融、產(chǎn)業(yè)政策進(jìn)行嚴(yán)格審查,，對(duì)國(guó)家禁止,、限制的行業(yè)和項(xiàng)目，嚴(yán)禁信貸資金進(jìn)入,。三是嚴(yán)格貸款新規(guī)的執(zhí)行,，確保貸款用途的規(guī)范。對(duì)申請(qǐng)用信用途有關(guān)的市場(chǎng)前景調(diào)查及分析資料是否全面進(jìn)行審查,，對(duì)其用途進(jìn)行分析,，審查其是否合理、真實(shí),，申請(qǐng)用信理由是否充分,，確保用信用途符合規(guī)定。四是嚴(yán)格借款人財(cái)務(wù)及償債能力審查,，確保第一還款來源有保障,。并根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)信息，對(duì)客戶的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行認(rèn)真的測(cè)算和分析,，對(duì)其是否處于正常水平予以客觀評(píng)價(jià),，審查其還款來源是否充分。

在嚴(yán)格審查的基礎(chǔ)上,，堅(jiān)持審查中的獨(dú)立性,，2013年共對(duì)27筆貸款業(yè)務(wù)、18筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù),、13筆融資擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)54.62億元的授信業(yè)務(wù)提出了明確的風(fēng)險(xiǎn)審查意見,，出具風(fēng)險(xiǎn)審查報(bào)告。對(duì)公司金融部填制的相關(guān)合同,、借款憑證及抵,、質(zhì)押登記手續(xù)嚴(yán)格審查，防范操作風(fēng)險(xiǎn),；全面做好授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制工作,，及時(shí)分析授信資產(chǎn)質(zhì)量變化的原因和趨勢(shì)，提出加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施,，在信貸的審查環(huán)節(jié)和整體管理中,，力爭(zhēng)將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

在做好授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審核的同時(shí),，加強(qiáng)貸款五級(jí)分類后續(xù)管理工作是今年信貸管理中的重點(diǎn)工作之一，我部在五級(jí)分類管理工作中主要做了以下工作： 1.認(rèn)識(shí)到五級(jí)分類的必要性與重要性。進(jìn)一步重點(diǎn)了解貸款風(fēng)險(xiǎn)分類相關(guān)文件,，認(rèn)識(shí)到貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的必要性,、重要性及重要意義。

2.注重質(zhì)量,，準(zhǔn)確分類,，實(shí)時(shí)調(diào)整。認(rèn)真細(xì)致地做好調(diào)查工作,，全面掌握借款人的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況和影響貸款償還的非財(cái)務(wù)因素,，確保分類結(jié)果定性的準(zhǔn)確，并積極,、實(shí)時(shí)地做好季度的五級(jí)分類審核工作,。

3、實(shí)行抽查,，及時(shí)整改,。我部事后多次對(duì)五級(jí)分類的準(zhǔn)確性進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改,，為數(shù)據(jù)采集的準(zhǔn)確性打下了基礎(chǔ),。

同時(shí)注重授信資產(chǎn)五級(jí)分類的內(nèi)在質(zhì)量，并對(duì)需上報(bào)的分類結(jié)果提出審核意見,，確保五級(jí)分類工作的準(zhǔn)確性,、真實(shí)性。

經(jīng)過三年多的努力,，風(fēng)險(xiǎn)管理部逐步建立并進(jìn)一步完善了原有部分的風(fēng)險(xiǎn)管理制度,，并以之為基礎(chǔ)，構(gòu)建整個(gè)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,。這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系以法律風(fēng)險(xiǎn)控制為輔,，結(jié)合授信資產(chǎn)五級(jí)分類審核，從而形成了事前,、事中,、事后三個(gè)階段貫穿整個(gè)業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，以為公司的穩(wěn)健發(fā)展作出努力,。

（四）做好公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作

配合做好修改公司內(nèi)控制度,、完善公司法人治理結(jié)構(gòu)工作（完成年度董事履職評(píng)價(jià)、董事會(huì)年度工作報(bào)告,、監(jiān)事會(huì)年度工作報(bào)告,、年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、利率定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告制度等）,，為省銀監(jiān)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)做好準(zhǔn)備,；協(xié)助做好財(cái)務(wù)公司董事會(huì),、股東會(huì)會(huì)議準(zhǔn)備工作，為公司后續(xù)發(fā)展提供了支持,。

回顧2013年,，雖然做了一些工作，但也還存在許多需要我部在以后的工作加以改正的地方,，如需要加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì),、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)的研判，加深對(duì)成員單位的了解,，提高業(yè)務(wù)知識(shí)的積累,，在日常工作中要注意與各業(yè)務(wù)部門的溝通，及時(shí)轉(zhuǎn)變工作思路,，更好地服務(wù)于業(yè)務(wù)部門,。

（五）2014年工作計(jì)劃

1、繼續(xù)加大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控力度,，將風(fēng)險(xiǎn)理念貫穿于事前,、事中、事后全過程,，強(qiáng)化管理,，防范風(fēng)險(xiǎn)。

2,、加強(qiáng)對(duì)成員單位的實(shí)地走訪工作,，以獲取更多的客戶資信資料，全面掌握客戶情況,，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,。

3、不斷加強(qiáng)自我建設(shè),，注意學(xué)習(xí)金融行業(yè)相關(guān)政策,，積極參與橫向與同行業(yè)交流學(xué)習(xí)活動(dòng)，以實(shí)時(shí)掌握新知識(shí),，不斷提高綜合素質(zhì),，為公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供智力支持。以上是我部2013年工作小結(jié)及2014年工作計(jì)劃,，總之,，我部在總結(jié)今年風(fēng)險(xiǎn)管理工作的同時(shí)，在新的一年里將一如既往地抓好各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù)的完成,，以風(fēng)險(xiǎn)管理為突破口,，不斷提高加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的能力，為公司發(fā)展再作貢獻(xiàn),。

集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司 風(fēng)險(xiǎn)管理部

2013年12月5日篇三：2015年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告 2015年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告

一,、2014年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié) 2014年,，xx項(xiàng)目部繼續(xù)深入貫徹落實(shí)國(guó)資委對(duì)中央企業(yè)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的要求，借鑒國(guó)內(nèi)外企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成功經(jīng)驗(yàn),，服務(wù)于公司戰(zhàn)略發(fā)展需要,，立足于公司風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀,，大膽實(shí)踐,，不斷創(chuàng)新，逐步形成了具有鐵軍特色的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和運(yùn)行機(jī)制,，各項(xiàng)工作取得了較好的成效,。

2014年，項(xiàng)目部共識(shí)別出重大風(fēng)險(xiǎn)x項(xiàng),，分別是安全風(fēng)險(xiǎn),、風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)等,?；仡?014年公司重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況，共有x項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生,。xx項(xiàng)目部2014年全年安全及質(zhì)量事故為零,，開啟安全管理受控有序的好局面。

1,、專項(xiàng)檢查的組織和準(zhǔn)備工作情況 xx公司下達(dá)風(fēng)險(xiǎn)控制專項(xiàng)檢查通知后,，xx項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)小組十分重視，召開項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)自查專題會(huì),。為做好此次專項(xiàng)檢查工作,，我們做了以下準(zhǔn)備：（1）總結(jié)2013年安全風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)（2）成立了以xx副總經(jīng)理為組長(zhǎng)的專項(xiàng)檢查工作組；（3）根據(jù)集團(tuán)公司要求,，結(jié)合xx公司實(shí)際,，及時(shí)下發(fā)了《關(guān)于開展xx安全風(fēng)險(xiǎn)控制情況專項(xiàng)檢查工作的通知》給總包單位及監(jiān)理單位；（4）項(xiàng)目部中進(jìn)行了人員分工,，分別帶隊(duì)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)大檢查,。（5）項(xiàng)目部編制應(yīng)急預(yù)案總計(jì)8份，包括以下內(nèi)容：預(yù)防高溫中暑事故應(yīng)急預(yù)案,、火災(zāi)事故應(yīng)急預(yù)案,、雨季施工應(yīng)急預(yù)案、臺(tái)風(fēng)災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案,、汛期水災(zāi)應(yīng)急預(yù)案,。食物中毒應(yīng)急預(yù)案、售樓

-處踩踏應(yīng)急預(yù)案,、環(huán)境保護(hù)應(yīng)急預(yù)案,，明確了應(yīng)急和事故處理組織和責(zé)任處罰等內(nèi)容,。

2、專項(xiàng)檢查的基本情況

1）2014年1月23日組織節(jié)前安全隱患整改專項(xiàng)清查,；

2）2014年2月19日組織節(jié)后復(fù)工安全教育及施工技術(shù)交底,，同時(shí)對(duì)新進(jìn)員工進(jìn)行三級(jí)安全教育及培訓(xùn)；

3）2014年2月20日組織施工現(xiàn)場(chǎng)節(jié)后復(fù)工安全生產(chǎn)條件專項(xiàng)檢查,； 4）2014年4月06日組織施工現(xiàn)場(chǎng)臨時(shí)用電安全專項(xiàng)檢查,。5）2014年5月13日組織精裝房消防專項(xiàng)檢查；對(duì)相關(guān)防火材料進(jìn)行了抽查檢驗(yàn),，經(jīng)抽查后,，相關(guān)施工材料均符合檢驗(yàn)要求。

6）2014年6月20日組織臨時(shí)生活區(qū)安全專項(xiàng)檢查,；嚴(yán)禁拖線板搭接,，及各類違規(guī)電器，共查處18件違規(guī)電器,，并要求臨時(shí)生活區(qū)安全員每天至宿舍巡查,。7）2014年7月25日組織現(xiàn)場(chǎng)臨時(shí)用電安全專項(xiàng)檢查；

8）2014年8月11日組織施工現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量安全文明施工綜合檢查,； 9）2014年9月13日開展安全事故“四不放過”專項(xiàng)活動(dòng),；

10）2014年10月20日組織生活區(qū)消防安全管理專項(xiàng)整改； 11）2014年11月25日組織施工消防隱患專項(xiàng)檢查,；

同時(shí),，項(xiàng)目部每周四組織各施工單位、監(jiān)理單位安全管理人員進(jìn)行大檢查,，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違章作業(yè)現(xiàn)象,，必要時(shí)留音像資料，書面通知相關(guān)施工單位進(jìn)行整改,。全年發(fā)出安全整改通知76次,。對(duì)違章、違規(guī)作業(yè)人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰,，全年累計(jì)罰款約20000元,。通過對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)檢查，項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)管理上集中表現(xiàn)于以下方面存在不足:（1）風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)有待加強(qiáng),。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制還停留在事后監(jiān)督的層面,，沒有將風(fēng)險(xiǎn)控制的監(jiān)督范圍擴(kuò)展到事前、事中階段,，從而造成了風(fēng)險(xiǎn)控制的脫節(jié)滯后,。（2）執(zhí)行力度有待加強(qiáng)。在檢查過程中,，我們發(fā)現(xiàn)部分作業(yè)隊(duì)伍對(duì)上級(jí)部門制定的制度和決定沒有很好貫徹執(zhí)行,，較突出的問題集中表現(xiàn)在制度的執(zhí)行力方面存在不到位的現(xiàn)象,。（3）內(nèi)控制度有待完善。部分隊(duì)伍安全管理制度制訂不夠全面,，未形成體系較籠統(tǒng),、可操作性差，或者雖然有規(guī)章制度,，但由于制訂時(shí)間較長(zhǎng),，已無法適應(yīng)現(xiàn)行管理需要。

3,、落實(shí)整改措施情況

通過專項(xiàng)檢查,，使檢查者和被檢查者的風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)都得到了加強(qiáng)，但要解決這些問題,，還需項(xiàng)目部上下切切實(shí)實(shí)制訂措施加以整改，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和能力,。（1）進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任,，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。根據(jù)檢查結(jié)果,，對(duì)施工單位發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)控制整改通知,，并適時(shí)對(duì)整改情況進(jìn)行回訪復(fù)查，明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任,，加強(qiáng)責(zé)任追究,。（2）進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)。只有制度健全,，才能有章可循,，才能以制度防范和降低風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)督促施工各單位盡快修訂完善內(nèi)部規(guī)章制度,，規(guī)范管理,。

（3）加強(qiáng)業(yè)務(wù)規(guī)程管理，建立科學(xué)的內(nèi)控體系,，做好重點(diǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防控工作,。風(fēng)險(xiǎn)控制過程是動(dòng)態(tài)連續(xù)的過程，必須強(qiáng)化過程監(jiān)督,。要求各單位從“全員,、全過程”的要求出發(fā)，杜絕類似問題第二次發(fā)生,。

二,、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立運(yùn)行情況。

2014年,，項(xiàng)目部全面完成計(jì)劃安排的5項(xiàng)工作,，各項(xiàng)工作完成情況如下：要業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性,、合理性和風(fēng)險(xiǎn)可控性進(jìn)行審計(jì)、對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、對(duì)企業(yè)信息系統(tǒng)有效性進(jìn)行審計(jì),、對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)等，是事后控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵,，也是最后一道防線,。

此外，項(xiàng)目部總經(jīng)理及副總經(jīng)理負(fù)有識(shí)別,、分析,、監(jiān)視和管理企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)，同時(shí)統(tǒng)籌管理和監(jiān)督三道防線的有效運(yùn)行,，是推動(dòng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施,、改進(jìn)并立于三道防線之上的關(guān)鍵所在。

（2）科學(xué)制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)整體方案

要充分認(rèn)識(shí)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與實(shí)施的必要性,、重要性和長(zhǎng)期性,。推行安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與實(shí)施工作，是落實(shí)上海公司“體系化,、規(guī)范化,、指標(biāo)化”安全生產(chǎn)管理思路的具體體現(xiàn)，項(xiàng)目部充分認(rèn)識(shí)體系建設(shè)與實(shí)施工作的重要性和長(zhǎng)期性,，要將體系建設(shè)與實(shí)施作為一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作任務(wù)來抓,，同時(shí)要把安全生產(chǎn)管理規(guī)范化、指標(biāo)化工作和體系建設(shè)實(shí)施工作有效地結(jié)合起來,，共同促進(jìn),。

（3）落實(shí)責(zé)任，配臵資源,，做好體系建設(shè)與實(shí)施的策劃

明確職責(zé),。項(xiàng)目部各“一把手”是體系建設(shè)實(shí)施工作的第一責(zé)任人。第一責(zé)任人必須親自組織并定期檢查督促,，保證體系建設(shè)與實(shí)施工作的順利開展,。按照體系管理要素和功能，明確分工,，密切合作,。安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系是一個(gè)系統(tǒng)性極強(qiáng)的管理體系，體系要素內(nèi)容相互關(guān)聯(lián)較多,，應(yīng)根據(jù)體系管理要素的主要功能,，明確牽頭部門和配合部門并密切配合，共同協(xié)調(diào)完成體系建設(shè)與實(shí)施工作。

（4）穩(wěn)步推動(dòng)體系建設(shè)與實(shí)施工作