每個人都曾試圖在平淡的學(xué)習(xí),、工作和生活中寫一篇文章,。寫作是培養(yǎng)人的觀察、聯(lián)想,、想象,、思維和記憶的重要手段,。范文怎么寫才能發(fā)揮它最大的作用呢？以下是小編為大家收集的優(yōu)秀范文,，歡迎大家分享閱讀,。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇一

第一條為指導(dǎo)股東依據(jù)《公司章程》和國家有關(guān)法律、法規(guī)合理行使股東權(quán)利,，保證公司的高效運轉(zhuǎn),，為切實規(guī)范公司的組織與行為，維護股東的合法權(quán)益,，特制定本辦法,。

第二條本辦法適用的對象：公司的所有股東、公司及其相關(guān)職能部門,。

第三條本辦法制定的依據(jù)：《公司章程》,、《公司法》、《證券法》,、國家有關(guān)國有股權(quán)管理的法律法規(guī),、國家其他有關(guān)法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。

第四條股權(quán)管理的內(nèi)容：公司與其股東之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系及其行使。

第五條公司的股權(quán)管理遵循如下原則：

一,、保證公司依法行為和高效運轉(zhuǎn)原則,；

二、股東利益最大化原則,。

第六條公司股東名冊上登記在冊的股東為公司股東,。公司召開股東大會、分配股利,、清算及從事其他需要確認(rèn)股權(quán)的行為時,，由董事會決定某一日為股權(quán)登記日，股權(quán)登記日結(jié)束時的在冊股東為公司股東,。

第七條公司股東依法行使權(quán)利,。股東享有如下權(quán)利：

一、依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配,；

二,、參加或者委派股東代理人參加股東會議；

三,、依照其所持有的股份份額行使表決權(quán),；

四、對公司的經(jīng)營行為進行監(jiān)督,，提出建議或者質(zhì)詢,；

五、依照法律,、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓,、贈與或質(zhì)押其所持有的股份；

六,、依照法律,、公司章程的規(guī)定獲得有關(guān)信息，包括：

1,、繳付成本費用后得到公司章程,；

2,、繳付合理費用后有權(quán)查閱和復(fù)?。?/p>

（1）本人持股資料；

（2）股東大會會議記錄,；

（3）中期報告和年度報告,；

（4）公司股本總額、股本結(jié)構(gòu),。

七,、公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產(chǎn)的分配；

八,、法律,、行政法規(guī)及公司章程所賦予的其他權(quán)利。

第八條股東認(rèn)為有必要時,，可以依據(jù)公司章程規(guī)定的條件和程序提議召開臨時股東大會,，并可以根據(jù)《公司章程》規(guī)定的條件和程序提出股東大會的新提案。

第九條股東大會,、董事會的決議違反法律,、行政法規(guī)，侵犯股東合法權(quán)益的,，股東有權(quán)向人民法院提起要求停止該違法行為和侵害行為的訴訟,。

第十條股東通過股東大會行使職權(quán)決定公司的重大經(jīng)營決策、重大財務(wù)決策和重大人事決策,，影響公司的經(jīng)營活動,，除此之外，任何股東不得以任何理由或任何方式干涉公司的經(jīng)營活動,。

一,、公司股東大會依法行使如下職權(quán)：

1、決定公司經(jīng)營方針和投資計劃,；

2,、選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報酬事項,；

3,、選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報酬事項,；

4,、審議批準(zhǔn)董事會的報告；

5,、審議批準(zhǔn)監(jiān)事會的報告,；

6、審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案,、決算方案,；

7、審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補虧損方案,；

8,、對公司增加或者減少注冊資本作出決議；

9,、對發(fā)行公司債券作出決議,；

10,、對公司合并、分立,、解散和清算等事項作出決議,；

11、修改公司章程,；

12,、對公司聘用、解聘會計師事務(wù)所作出決議,；

13,、審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的百分之五以上的股東的提案；

14,、審議法律,、法規(guī)和公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會決定的其他事項。

二,、股東可以親自出席股東大會,，也可以委托代理人代為出席和表決。股東應(yīng)當(dāng)以書面形式委托代理人,，由委托人簽署或者由其以書面形式委托的代理人簽署,；委托人為法人的，應(yīng)當(dāng)加蓋法人印章或者由其正式委托的代理人簽署,。

三,、個人股東親自出席會議的，應(yīng)出示本人身份證和持股憑證,；委托代理他人出席會議的,，應(yīng)出示本人身份證、代理委托書和持股憑證,。法人股東應(yīng)由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席會議,。法定代表人出席會議的，應(yīng)出示本人身份證,、能證明其具有法定代表人資格的有效證明和持股憑證,；委托代理人出席會議的，代理人應(yīng)出示本人身份證,、法人股東單位的法定代表人依法出具的書面委托書和持股憑證,。國有股股東代表指國有股股東的法定代表人或國有股股東委托的自然人。國有股股東委托股東代表,，須填寫國有股股東代表委托書,，該委托書是股東代表在股東大會上行使表決權(quán)的證明。

四,、股東出具的委托他人出席股東大會的授權(quán)委托書應(yīng)當(dāng)注明如果股東不作具體指示,，股東代理人是否可以按自己的意思表決,。同時載明下列內(nèi)容：

1,、代理人的姓名；

2,、是否具有表決權(quán),；

3,、分別對列入股東大會議程的每一審議事項投贊成、反對或棄權(quán)票的指示,；

4,、對可能納入股東大會議程的臨時提案是否有表決權(quán)，如果有表決權(quán)應(yīng)行使何種表決權(quán)的具體指示,；

5,、委托書簽發(fā)日期和有效期限；

6,、委托人簽名（或蓋章）,。委托人為法人股東的，應(yīng)加蓋法人單位印章,。

五,、投票代理委托書至少應(yīng)當(dāng)在有關(guān)會議召開前二十四小時備置于公司住所，或者召x議的通知中指定的其他地方,。委托書由委托人授權(quán)他人簽署的,，授權(quán)簽署的授權(quán)書或者其他授權(quán)文件應(yīng)當(dāng)經(jīng)過公證。經(jīng)公證的授權(quán)書或者其他授權(quán)文件,，和投票代理委托書均需備置于公司住所或者召x議的通知中指定的其他地方,。委托人為法人的，由其法定代表人或者董事會,、其他決策機構(gòu)決議授權(quán)的人作為代表出席公司的股東會議,。

六、股東依照《公司章程》規(guī)定行使股東大會表決權(quán),，審議表決股東大會普通決議事項和特別決議事項,。股東大會審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項時，關(guān)聯(lián)股東可以出席股東大會,，但不享有表決權(quán),。不應(yīng)當(dāng)參與投票表決，其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不計入有效表決總數(shù),；如有特殊情況關(guān)聯(lián)股東無法回避時,，公司在征得有權(quán)部門的同意后，可以按照正常程序進行表決,，并在股東大會決議公告中作出詳細(xì)說明,。

第十一條股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或者索取資料的,，應(yīng)當(dāng)向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書面文件，公司經(jīng)核實股東身份后按照股東的要求予以提供,。

第十二條公司股東承擔(dān)如下義務(wù)：

一,、遵守本辦法及公司章程；

二,、依其所認(rèn)購的股份和入股方式繳納股金,；

三、法律,、法規(guī)及公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù),。

第十三條持有公司百分之五以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進行質(zhì)押的,，應(yīng)當(dāng)自該事實發(fā)生之日起三個工作日內(nèi),，向公司作出書面報告。

第十四條公司的控股股東在行使表決權(quán)時,，不得作出有損于公司和其他股東合法權(quán)益的決定,。

此處所稱控股股東是指具備下列條件之一的股東：

一、此人單獨或者與他人一致行動時,，可以選出半數(shù)以上的董事,；

二、此人單獨或者與他人一致行動時,，可以行使公司百分之三十以上的表決權(quán)或者可以控制公司百分之三十以上表決權(quán)的行使,；

三、此人單獨或者與他人一致行動時,，持有公司百分之三十以上的股份,；

四、此人單獨或者與他人一致行動時,，可以以其它方式在事實上控制公司,。

此處所稱一致行動是指兩個或者兩個以上的人以協(xié)議的方式（ 不論口頭或者書面）達成一致，通過其中任何一人取得對公司的投票權(quán),，以達到或者鞏固控制公司的目的行為,。

第十五條公司依法自主經(jīng)營，有權(quán)拒絕任何股東違反本辦法,、《公司章程》,、《公司法》或國家有關(guān)法律法規(guī)的無理要求。

第十六條公司對股東大會到會人數(shù),、參與股東持有的股份數(shù)額,、授權(quán)委托書、每一表決事項的表決結(jié)果,、會議記錄,、會議程序的合法性等事項,，可以進行公證。

第十七條公司應(yīng)該建立公司股東名冊,，登記各法人股東的公司經(jīng)濟性質(zhì),、公司名稱,、主營業(yè)務(wù),、注冊地、注冊資本,、法人代表,、聯(lián)系方式和所持本公司股份；登記各自然人股東的姓名,、身份證號碼,、住所、聯(lián)系方式和所持本公司股份,。公司公開發(fā)行股票并上市后,，公司應(yīng)該每周一開始工作時與證券登記結(jié)算機構(gòu)核對公司股東的變化情況，并及時變更登記股東名冊,。公司認(rèn)為本公司的股票出現(xiàn)異常交易情況時,，必須即時與證券登記結(jié)算機構(gòu)核對本公司股東的變化情況，并及時變更登記股東名冊,。

第十八條公司應(yīng)該依照《公司章程》規(guī)定的條件,、時間和程序召開公司股東大會，并及時通告各股東,。公司召開股東大會審議有關(guān)事項,，應(yīng)該符合《公司章程》的規(guī)定，臨時股東大會只對股東大會通知中載明的事項進行決議,。

第十九條公司召開股東大會,，由董事會在會議召開30日前通知公司股東。

第二十條股東大會的通知包括以下內(nèi)容：

一,、會議的日期,、地點和會議期限；

二,、提交會議審議的事項,；

三、以明顯的文字說明：全體股東均有權(quán)出席股東大會,，并可以委托代理人出席會議和參加表決,，該股東代理人不必是公司的股東；

四,、有權(quán)出席股東大會股東的股權(quán)登記日,；

五,、投票代理委托書的送達時間和地點；

六,、會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名,，電話號碼。

第二十一條公司應(yīng)該事先制作股東大會出席會議人員的簽名冊,，載明參加會議人員姓名（或單位名稱）,、身份證號碼、住所地址,、持有或者代表有表決權(quán)的股份數(shù)額,、被代理人姓名（或單位名稱）等事項，并由出席會議股東簽字,。

第二十二條股東大會召開的會議通知發(fā)出后,，除有不可抗力或者其它意外事件等原因，董事會不得變更股東大會召開的時間,；因不可抗力確需變更股東大會召開時間的,，不應(yīng)因此而變更股權(quán)登記日。

第二十三條公司應(yīng)記錄各次股東大會會議,，由出席會議的董事和記錄員簽字,，并保存至少十年；公司應(yīng)記錄各次董事會會議,，由出席會議的董事和記錄員簽字,，并保存至少十年；公司應(yīng)記錄各次監(jiān)事會會議,，由出席會議的監(jiān)事和記錄員簽字,，并保存至少十年。

第二十四條公司應(yīng)該根據(jù)《公司章程》,、《公司信息披露管理辦法》及國家有關(guān)法律法規(guī)及時,、充分披露有關(guān)信息。具體披露信息的內(nèi)容,、格式,、時間、期限,、頻率等按照《公司信息披露管理辦法》和《公司章程》執(zhí)行,。

第二十五條公司應(yīng)該堅持股東利益最大化原則開展經(jīng)營活動，并根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略,、所處的產(chǎn)業(yè)環(huán)境和資本環(huán)境,、公司的現(xiàn)金流量狀況等擬定公司的經(jīng)營方針、投資計劃、財務(wù)預(yù)決算方案,、利潤分配與虧損彌補方案,、減少注冊資本方案、合并分立方案和解散清算方案,，由公司股東大會審議通過后執(zhí)行,。

第二十六條本辦法未盡事宜，參照《北京xx股份有限公司章程》及國家有關(guān)法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇二

總則

第一條本規(guī)定的主旨

根據(jù)《合同法》和《民法通則》等國家有關(guān)法律法規(guī),，結(jié)合本公司實際情況，本規(guī)章規(guī)定本公司與代理商之間的有關(guān)合作事項,。

第二條代理商的銷售區(qū)域

代理商銷售的區(qū)域,，依《市場開發(fā)合作協(xié)議書》來決定,。代理商如欲在指定以外的區(qū)域進行銷售活動,，應(yīng)事前與本公司聯(lián)絡(luò)，取得其書面認(rèn)可,。

第三條經(jīng)營產(chǎn)品

代理商所經(jīng)營的xx產(chǎn)品必須是協(xié)議中規(guī)定的本公司委托銷售,、并附有xx品牌的產(chǎn)品。

第四條銷售責(zé)任額

代理商的銷售額即為第三條規(guī)定商品的總額,。銷售責(zé)任額由本公司根據(jù)市場情況進行制定,，代理商執(zhí)行。

代理商須于每月15—20日之前,，向本公司上報上月的銷售總結(jié)和下個月的銷售計劃,。

本公司將根據(jù)代理商的銷售完成情況進行相應(yīng)的獎罰。

第五條經(jīng)銷處的設(shè)置

代理商可在自己的責(zé)任范圍下設(shè)置經(jīng)銷及代辦處等,。但設(shè)置之前須與本公司聯(lián)絡(luò),，取得其書面認(rèn)可方能實施。

第六條銷售價格

貨物自本公司發(fā)布給代理的商品價格與代理商賣給顧客的售價,，必須依照另外規(guī)定的價格表或相應(yīng)的價格政策來進行,。

前項價格如發(fā)生變更，前者須及時書面通知后者,、后者接到本公司的書面認(rèn)可方得實施,。

第七條相關(guān)資料的提出

代理商應(yīng)按照本公司的要求定期提交必要的資料（如客戶名冊、銷售計劃和報告等）,。

第八條本公司交貨方式與運費

本公司以公司所在地為給代理商的交貨地點,。但如代理商另有請求提出，可送貨至其指定地點,。

關(guān)于前項,，如另有請求則產(chǎn)品的裝箱費、運費、保險費由代理商負(fù)擔(dān),。

第九條退貨

當(dāng)貨物與代理商訂購內(nèi)容不符或不合格的制造責(zé)任明顯為本公司所有時，方能接受退貨條件,。

第十條付款條件

產(chǎn)品付款方式為電匯或支票,。在協(xié)議簽定的前三個月內(nèi)，代理商依照合同的款額,，按照合同約定方式付款,。

第十一條暫停出貨

代理商如未能履行合同付款義務(wù)、發(fā)生其他違約情況或出現(xiàn)不可抗力情況時,，本公司將暫停給其發(fā)貨直到問題解決。

對代理商的支持政策

為促進代理商的銷售績效,，本公司與代理商之間的相互關(guān)系制定以下獎勵支持政策,。

第十二條培訓(xùn)

本公司將不定期對代理商進行技術(shù)和銷售的培訓(xùn)，并在受訓(xùn)人員通過培訓(xùn)考試后,，頒發(fā)培訓(xùn)證書,。

受訓(xùn)人員的培訓(xùn)費用由代理商負(fù)擔(dān)，受訓(xùn)人員住宿自理,。

培訓(xùn)的內(nèi)容,，形式，時間和地點由本公司確定后組織代理商參加,。代理商可以對培訓(xùn)提出建議,。

第十三條銷售獎勵

以下獎勵制度適用于代理商的銷售及付款事宜。

銷售額業(yè)績突出的獎勵

代理商在協(xié)議有效期內(nèi),，超額完成年度最低銷售額,，本公司對超額部分除支付規(guī)定的傭金外，另付獎金,；和或,，其他實物獎勵；和或,，其他形式獎勵,，由本公司另行決定。

第十四條代理商的優(yōu)惠條件

代理商可享受本公司的產(chǎn)品技術(shù)知識培訓(xùn)及指導(dǎo)（培訓(xùn)合格后頒發(fā)培訓(xùn)證書）、配發(fā)宣傳用品,、經(jīng)營資料及其他種種優(yōu)惠條件,。

第十五條代理商使用本公司頒發(fā)的銅牌和證書

代理商有權(quán)使用本公司頒發(fā)的授權(quán)代理的牌匾或其他標(biāo)志物和證書，此牌匾和聲明代理內(nèi)容的證書應(yīng)并列相鄰放置于明顯的位置,，并妥善保管,。在解除代理關(guān)系時交回。

附則

第十六條同種產(chǎn)品的仿造限制

代理商未經(jīng)本公司同意,，不得擅自制造代理產(chǎn)品或與其類似或相關(guān)的產(chǎn)品,。

第十七條嚴(yán)守機密

代理商能夠必須嚴(yán)守與本公司的有關(guān)交易機密，不得泄露給第三方,。

第十八條使用xx品牌及其相關(guān)內(nèi)容

代理商如欲使用xx品牌,，須將使用范圍、方式,、樣本向本公司提出申請,，在得到書面許可后，方可在許可的范圍內(nèi)使用,。

第十九條違反規(guī)定的處置

代理商如違反本規(guī)定的要求,，本公司可隨時采取相應(yīng)的處罰措施，和或解除部分或全部協(xié)議,。

第二十條禁止代理商彼此之間的競爭

代理商須于指定區(qū)域內(nèi)，以本公司許可的售價來進行銷售活動,，避免向其他區(qū)域擴銷而引起代理商彼此之間無謂的競爭,。但如經(jīng)本公司書面指示時則不在此限制之內(nèi)。

若因前項行為或類似方法,，引起代理商之間的競爭,，本公司將站在公平的立場上，居間調(diào)停予以解決,。

第二十一條新代理商的設(shè)置

本公司在授權(quán)新的代理商之前,，須做好充分的調(diào)查與研究，同時須咨詢代理商及代表處的意見,。如有問題要居間調(diào)停予以解決,。

第二十二條當(dāng)發(fā)生本規(guī)定的相關(guān)紛爭時，由管轄地法院或北京仲裁委員會判決或裁決,。

第二十三條本制度由本公司市場總部負(fù)責(zé)解釋,。

第二十四條本制度經(jīng)本公司董事會審議通過后自下發(fā)之日起實施。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇三

第一條為了加強對公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理,，保證貨幣資金的安全,，提高貨幣資金的使用效率，實現(xiàn)公司資金的一體化運作，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī),，結(jié)合公司的基本情況,，制定本制度。

第二條本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金,、銀行存款和其他貨幣資金,。

第三條本制度適用于公司總部及其各職能部門、分公司及其各職能部門和業(yè)務(wù)部門,。

第四條各分公司可以根據(jù)國家的法律法規(guī)和本制度,，結(jié)合自身實際情況，制定本分公司的貨幣資金管理制度實施細(xì)則并組織實施,，但不得與本制度相抵觸,。

第五條公司辦理有關(guān)貨幣資金的調(diào)度、收入,、支付,、保管事宜時，應(yīng)遵循本制度的規(guī)定,。

第六條公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時,，應(yīng)嚴(yán)格遵守國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實施細(xì)則與本制度的規(guī)定。

第七條財務(wù)部是公司會計核算,、財務(wù)管理的職能管理部門,，公司的現(xiàn)金收支和保管業(yè)務(wù)均由財務(wù)部統(tǒng)一辦理，除按本制度的規(guī)定保留和使用的備用金以外,，禁止其它部門受理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù),。

第八條會計、出納人員應(yīng)嚴(yán)格職責(zé)分工,，出納人員的資格由財務(wù)部和人力資源部審查認(rèn)可,，現(xiàn)金的收入、支出和保管只限于出納人員負(fù)責(zé)辦理,，除備用金以外,，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。

第九條現(xiàn)金收入要當(dāng)天入帳,，當(dāng)天聯(lián)系存入銀行,，禁止坐支。郵寄,、郵匯的收,、付款應(yīng)有專門登記簿登記，記錄匯款來源及匯款方向,，經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項,、金額,、轉(zhuǎn)交和簽收的事項。

第十條現(xiàn)金收入須由會計人員開出收據(jù)或發(fā)票,，及時編制收款憑證,，出納清點現(xiàn)金后，在憑證上加蓋現(xiàn)金收訖章后方可入賬,。

第十一條現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)必須有原始憑證,，有經(jīng)辦人簽字和有關(guān)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)，并經(jīng)會計復(fù)核,、填制付款憑證后,，出納才能付款并在付款憑證上加蓋現(xiàn)金付訖章后入賬。現(xiàn)金付款的原始憑證必須是合法憑證,，付款內(nèi)容真實,，數(shù)字準(zhǔn)確，不得涂改,。

第十二條現(xiàn)金的使用范圍

（一）職工工資,、津貼；

（二）個人勞務(wù)報酬,，包括稿費和講課費及其它專門工作的報酬,；

（三）根據(jù)國家規(guī)定發(fā)給個人的各種獎金；

（四）各種勞保,、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其它支付,；

（五）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

（六）結(jié)算起點1000元以下的零星支出,；

（七）向農(nóng)民支付的各種補償費用,；

（八）中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其它支出。

第十三條為了認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定,，并保證公司費用開支、公出借款和醫(yī)藥費報銷等業(yè)務(wù)使用現(xiàn)金,。凡一次借款或報銷在20xx元以上的,，應(yīng)提前一天告知財務(wù)部出納人員，以便出納籌款備付,。

第十四條任何個人不得私用或私借公款,，凡因公需要借用現(xiàn)金，借款人應(yīng)先填寫借款單,，經(jīng)其所在部門主要負(fù)責(zé)人對其用途等嚴(yán)格審批后,，交財務(wù)經(jīng)理簽字，出納憑以上簽字辦理付款手續(xù),。

（一）部門負(fù)責(zé)人是指各部門的處長,、副處長（或經(jīng)理,、副經(jīng)理）。如負(fù)責(zé)人外出不在公司駐地時,，可由主要負(fù)責(zé)人指定臨時負(fù)責(zé)人審批,，在外出前，應(yīng)將指定的臨時負(fù)責(zé)人通報財務(wù)部,。

（二）財務(wù)部門對原借款未結(jié)清又重新借款的,，有權(quán)拒絕辦理付款手續(xù)。

第十五條公司應(yīng)該按不同的幣種,，設(shè)現(xiàn)金日記賬,，出納根據(jù)收付款憑證，按業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬,，做到日清月結(jié),，保證賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)及時查明原因,，并報財務(wù)部負(fù)責(zé)人處理,。

第十六條財務(wù)部門應(yīng)按照開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金限額提取和保留現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金限額需要變動時,，必須報經(jīng)開戶銀行批準(zhǔn),，從開戶銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)寫明用途,。

第十七條在節(jié)假日,、公休日期間，嚴(yán)禁存放大量現(xiàn)金,，出納人員應(yīng)作好保險柜的安全管理工作,。

第十八條提取一萬元以上的現(xiàn)金時，財務(wù)部門應(yīng)有兩人以上同往,，應(yīng)使用本單位車輛,。本單位車輛管理部門應(yīng)保證財務(wù)部門提取現(xiàn)金使用車輛，提取現(xiàn)金在五萬元以上時,，應(yīng)有保衛(wèi)部門派員同往,。

第十九條本制度禁止下列行為：

（一）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金,；

（二）超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金,；

（三）用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金；

（四）編造用途套取現(xiàn)金,；

（五）與其它單位間相互借用貨幣資金,；

（六）利用帳戶替其它單位和個人套取現(xiàn)金；

（七）將公司的現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行,；

（八）設(shè)立小金庫或保留帳外公款,；

（九）分公司超過公司總部規(guī)定的貨幣資金限額保留貨幣資金,。

第二十條為了適當(dāng)簡化工程報帳手續(xù)，保證工程建設(shè)用資金,，不在分公司所在地施工的工程項目,，經(jīng)工程處申請，報經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn),，可以使用定額備用金,。

第二十一條備用金的金額由分公司財務(wù)部根據(jù)工程定額成本核定，原則上不得超過工程定額成本的10%,。在項目開工之前,，項目經(jīng)理提出申請，報經(jīng)工程處處長核準(zhǔn)后,，由財務(wù)經(jīng)理根據(jù)項目大小,、工地遠(yuǎn)近等實際情況批準(zhǔn)，在中途交回報銷憑證時,，財務(wù)部予以報銷并補足備用金,。

第二十二條備用金只允許用于工程輔助材料購置、小額賠償,、工程招待等支出,，具體用途由各分公司財務(wù)部根據(jù)本公司實際情況制定相關(guān)實施細(xì)則，并報公司總部財務(wù)部批準(zhǔn)后實施,，不得挪作它用,。

第二十三條由工程處處長在工程項目小組內(nèi)指定項目內(nèi)勤會計，經(jīng)財務(wù)處同意后,，負(fù)責(zé)備用金的保管,，項目內(nèi)勤會計不得由項目經(jīng)理兼任，財務(wù)部對項目內(nèi)勤會計的工作應(yīng)該進行必要的指導(dǎo),。

第二十四條備用金的開支,，必須經(jīng)項目經(jīng)理簽字同意，項目經(jīng)理對備用金開支的合理性,、合法性負(fù)責(zé),，會計處在報帳時對其合法性進行審核。

第二十五條項目內(nèi)勤會計必須妥善保管支付備用金的有關(guān)報銷憑證,，并設(shè)置備用金登記簿，記錄備用金的領(lǐng)用,、中途報銷和開支情況,。

第二十六條項目內(nèi)勤會計必須在工程項目現(xiàn)場工作結(jié)束五個工作日內(nèi)，交回備用金開支憑證及剩余資金,，財務(wù)處

據(jù)之注銷備用金,。

第二十七條原則上,，工程款不得直接從甲方匯至工程現(xiàn)場。特殊情況下,，公司總部承攬的工程,，經(jīng)過公司和分公司財務(wù)經(jīng)理同意，分公司承攬的工程,，經(jīng)過分公司財務(wù)經(jīng)理同意,，可以直接匯至工程現(xiàn)場，視同備用金管理,。

第二十八條公司除了在本制度規(guī)定的范圍內(nèi)直接使用現(xiàn)金結(jié)算外,，其它收付業(yè)務(wù)，都必須通過銀行辦理結(jié)算,。

第二十九條各分公司必須加強銀行帳戶的管理,。

（一）銀行帳戶必須按國家規(guī)定開設(shè)和使用，只供公司經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用,，嚴(yán)禁出借帳戶供外單位或個人使用,，嚴(yán)禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳（二）銀行帳戶的帳號必須保密,，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄,。公司總部應(yīng)當(dāng)定期檢查、清理分公司的銀行賬戶開設(shè)及使用情況,，發(fā)現(xiàn)問題,，及時處理。

（三）財務(wù)印鑒的使用實行3章分管并用制,；即：財務(wù)章由會計保管,，另外2枚由各自本人保管，不準(zhǔn)1人統(tǒng)一保管使用,。印鑒保管人臨時出差時由其委托他人代管,。按規(guī)定需要有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù),。

第三十條對外支付的大額款項,，必須按照公司規(guī)定的付款程序，經(jīng)各級負(fù)責(zé)人逐級審核同意后,，方可辦理,。

第三十一條出納人員應(yīng)該逐筆序時登記銀行存款日記賬，每日終了結(jié)出余額,。定期核對銀行賬戶,，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符,。如調(diào)節(jié)不符,，應(yīng)查明原因，并報財務(wù)部經(jīng)理處理,。

第三十二條銀行存款發(fā)生收支業(yè)務(wù)時,，對各項原始憑證，如發(fā)票,、合同,、協(xié)議和其他結(jié)算憑證等，必須由經(jīng)辦人簽字和有關(guān)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn),，財會人員復(fù)核填制收付款憑證,，財務(wù)部經(jīng)理審核同意后，方可進行收付結(jié)算,。

第三十三條建立健全支票領(lǐng)用登記制度,。財務(wù)部必須設(shè)置支票領(lǐng)用登記簿，登記支票領(lǐng)用的日期,、領(lǐng)用人,、用途、金額,、限額,、批準(zhǔn)人、簽發(fā)人等事項,。

第三十四條對于確實無法填寫支票金額的,，在簽發(fā)支票時，除加蓋銀行預(yù)留印鑒外,，必須注明日期,、用途和以大寫金額書寫的限額，以防止超限額使用或銀行賬戶出現(xiàn)透支,。同時還必須在簽發(fā)支票時填寫收款單位,，個別確實無法填寫收款單位的小額支票除外。

第三十五條支票領(lǐng)用后,，應(yīng)在5天之內(nèi)報銷,，以便財務(wù)人員及時核對銀行存款。支票如在5天之內(nèi)沒有使用,，應(yīng)及時將未使用支票交回財務(wù)部,。

第三十六條公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票,，不準(zhǔn)簽發(fā),、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)。

第三十七條為了在各分公司之間實現(xiàn)資金的一體化運作，提高資金使用效率,，公司總部對分公司資金堅持定額使用、有償調(diào)劑的管理原則,。

第三十八條各分公司對目前的銀行帳戶進行清理,，清理以后，只允許在兩家銀行各開設(shè)一個帳戶,，并將帳戶有關(guān)資料報公司總部備案,。公司總部開設(shè)一個資金歸集戶，用于歸集分公司上劃的資金和向分公司下劃貸款,。

第三十九條工程現(xiàn)場所開臨時銀行帳戶,，作為備用金帳戶管理，在工程現(xiàn)場工作結(jié)束后五個工作日內(nèi),，必須注銷,，禁止各分公司將資金超限額、超期限留存于臨時帳戶,。

第四十條分公司的資金收入存入分公司銀行帳戶,，分公司的資金支出從分公司的銀行帳戶中列支,。

第四十一條分公司的資金余額標(biāo)準(zhǔn)原則上等于分公司年初資產(chǎn)×6% + 年度預(yù)算收入×7%,，上下浮動10%作為控制區(qū)間,，具體標(biāo)準(zhǔn)及上下區(qū)間在年初由公司總部財務(wù)部核定,，報總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后執(zhí)行,。

第四十二條當(dāng)分公司的貨幣資金（包括已下?lián)艿焦こ态F(xiàn)場的資金和備用金,，下同）余額超過控制上限時,，由分公司將超過資金余額標(biāo)準(zhǔn)的部分上劃到公司總部,，利率略高于同期銀行存款利率,，具體數(shù)值由公司總部財務(wù)部在年初確定,，報總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第四十三條當(dāng)分公司的貨幣資金余額不足控制下限時,，分公司可以要求公司總部回?fù)芊止疽呀?jīng)上劃到公司總部的資金,，不再計息?；?fù)芎笕匀徊荒苓_到資金余額標(biāo)準(zhǔn)的,，分公司可以向公司總部申請內(nèi)部貸款，直至達到資金余額標(biāo)準(zhǔn),，利率等于同期銀行貸款利率,。

第四十四條分公司目前的銀行貸款，通過內(nèi)部往來全部上劃到公司總部,，作為分公司在公司總部的內(nèi)部貸款,，分公司不得再籌集新的銀行貸款。

第四十五條分公司大的工程項目隨時上報公司總部，小的工程項目按月匯總上報公司總部,，禁止分公司私攬工程,、收入轉(zhuǎn)存、私設(shè)小金庫,、超額下?lián)軅溆媒鸬?，公司總部審計部門進行定期或不定期的審計檢查。發(fā)現(xiàn)問題上報公司總部總經(jīng)理辦公會,，追究分公司經(jīng)理及有關(guān)人員的責(zé)任,。

第四十六條公司總部簽約的項目，其款項的回收由公司總部市場部負(fù)責(zé),，授權(quán)分公司簽約的項目,，其款項的回收由分公司市場部和工程處負(fù)責(zé)。

第四十七條公司總部財務(wù)部門要切實轉(zhuǎn)變觀念,，樹立為分公司服務(wù)的思想,，滿足分公司的業(yè)務(wù)資金需求。

第四十八條分公司財務(wù)部每天向分公司經(jīng)理上報資金流量簡報,，每周向公司總部財務(wù)部上報資金流量簡報,，每月向公司總部財務(wù)部上報本月資金流量及下月資金需求狀況。

第四十九條公司總部財務(wù)部每周將分公司的資金流量簡報匯總上報公司總部總經(jīng)理辦公會,，每月編制資金平,？調(diào)度計劃。

第五十條公司建立對貨幣資金業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查制度,，由公司總部審計部對各分公司遵守與執(zhí)行本制度的情況進行定期和不定期的檢查,，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題及薄弱環(huán)節(jié)，及時提出處理意見和改進方案,，并上報公司總部總經(jīng)理辦公會處理,。

第五十一條本制度由公司財務(wù)部擬定，報總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后執(zhí)行,，解釋,、修改權(quán)歸總經(jīng)理辦公會。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇四

證券代碼：831829證券簡稱：同方軟銀主辦券商：中投證券

大連同方軟銀科技股份有限公司

信息披露管理制度

第一章 總則

第一條 為規(guī)范大連同方軟銀科技股份有限公司(以下簡稱“公司”)信息披露工作,，加強信息披露事務(wù)管理,，保護投資者的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國公司法》,、《中華人民共和國證券法》及《公司章程》(以下簡稱“公司章程”),，特制定本制度。

第二條 本制度所指“信息披露”是將對公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生重大影響的信息,，在規(guī)定的時間內(nèi),、在規(guī)定的媒介上,、以規(guī)定的方式向社會公眾公布，并送達相關(guān)部門備案,。

第三條 公司及董事,、監(jiān)事、高級管理人員,、持有公司5%以上股份的股東或公司的實際控制人為信息披露義務(wù)人,，應(yīng)當(dāng)及時、公平地披露所有對公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響的信息(以下簡稱“重大信息”),，并保證信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確,、完整,，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,。

第二章 信息披露的內(nèi)容,、范圍及要求

第四條 公司披露的信息分為：定期報告和臨時報告。年度報告,、半年度報告為定期報告,。

第五條 公司應(yīng)在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)編制并披露年度報告。年度報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

(一)公司基本情況,；

(二)最近兩年主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo),；

(三)最近一年的股本變動情況及報告期末已解除限售登記股份數(shù)量；

(四)股東人數(shù),，前十名股東及其持股數(shù)量,、報告期內(nèi)持股變動情況、報告期末持有的可轉(zhuǎn)讓股份數(shù)量和相互間的關(guān)聯(lián)關(guān)系,；

(五)董事,、監(jiān)事、高級管理人員,、核心技術(shù)人員及其持股情況,；

(六)董事會關(guān)于經(jīng)營情況、財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量的分析,，以及利潤分配預(yù)案和重大事項介紹,；

(七)審計意見和經(jīng)審計的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表,、現(xiàn)金流量表以及主要項目的附注,。

第六條 公司應(yīng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制并披露半年度報告。半年度報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

(一)公司基本情況,；

(二)報告期內(nèi)主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo),；

(三)股本變動情況及報告期末已解除限售登記股份數(shù)量；

(四)股東人數(shù)，前十名股東及其持股數(shù)量,、報告期內(nèi)持股變動情況,、報告期末持有的可轉(zhuǎn)讓股份數(shù)量和相互間的關(guān)聯(lián)關(guān)系；

(五)董事,、監(jiān)事,、高級管理人員、核心技術(shù)人員及其持股情況,；

(六)董事會關(guān)于經(jīng)營情況,、財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量的分析，以及利潤分配預(yù)案和重大事項介紹,；

(七)資產(chǎn)負(fù)債表,、利潤表、現(xiàn)金流量表以及主要項目的附注,。

第七條 公司年度報告中的財務(wù)報告必須經(jīng)具有證券,、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。公司不得隨意變更會計師事務(wù)所,，如確需變更的,，應(yīng)當(dāng)由董事會審議后提交股東大會審議。

第八條 公司董事會應(yīng)當(dāng)確保公司定期報告按時披露,。董事會因故無法對定期報告形成決議的,，應(yīng)當(dāng)以董事會公告的方式披露，說明具體原因和存在的風(fēng)險,。公司不得以董事,、高級管理人員對定期報告內(nèi)容有異議為由不按時披露。公司不得披露未經(jīng)董事會審議通過的定期報告,。

第九條 公司應(yīng)當(dāng)在定期報告披露前及時向主辦券商送達下列文件：

(一)半年度報告全文,、摘要(如有)；

(二)審計報告(如有),；

(三)董事會,、監(jiān)事會決議及其公告文稿；

(四)公司董事,、高級管理人員的書面確認(rèn)意見及監(jiān)事會的書面審核意見,；

(五)按照全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求制作的定期報告和財務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件；

(六)主辦券商及全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件,。

第十條 公司財務(wù)報告被注冊會計師出具非標(biāo)準(zhǔn)審計意見的,，公司在向主辦券商送達定期報告的同時應(yīng)當(dāng)提交下列文件：

(一)董事會針對該審計意見涉及事項所做的專項說明，審議此專項說明的董事會決議以及決議所依據(jù)的材料,；

(二)監(jiān)事會對董事會有關(guān)說明的意見和相關(guān)決議,；

(三)負(fù)責(zé)審計的會計師事務(wù)所及注冊會計師出具的專項說明,；

(四)主辦券商及全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件。

第十一條 臨時報告是指公司按照法律法規(guī)和全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有關(guān)規(guī)定發(fā)布的除定期報告以外的公告,。臨時報告應(yīng)當(dāng)加蓋董事會公章并由公司董事會發(fā)布,。

第十二條 公司應(yīng)當(dāng)在臨時報告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時點后及時履行首次披露義務(wù)：

(一)董事會或者監(jiān)事會作出決議時；

(二)簽署意向書或者協(xié)議(無論是否附加條件或者期限)時,；

(三)公司(含任一董事,、監(jiān)事或者高級管理人員)知悉或者理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時。

第十三條 對掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件正處于籌劃階段,，雖然尚未觸及本制度第十二條規(guī)定的時點,，但出現(xiàn)下列情形之一的，公司亦應(yīng)履行首次披露義務(wù)：

(一)該事件難以保密,；

(二)該事件已經(jīng)泄漏或者市場出現(xiàn)有關(guān)該事件的傳聞,；

(三)公司股票及其衍生品種交易已發(fā)生異常波動。

第十四條 公司履行首次披露義務(wù)時,，應(yīng)當(dāng)按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》規(guī)定的披露要求和全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司制定的臨時公告格式指引予以披露。

在編制公告時若相關(guān)事實尚未發(fā)生的,，公司應(yīng)當(dāng)客觀公告既有事實,，待相關(guān)事實發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)格式指引的要求披露事項進展或變化情況,。

第十五條 公司控股子公司發(fā)生的對公司股票轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響的信息,，視同公司的重大信息，公司應(yīng)當(dāng)披露,。

第十六條 公司召開董事會會議,，應(yīng)當(dāng)在會議結(jié)束后及時將經(jīng)與會董事簽字確認(rèn)的決議(包括所有提案均被否決的董事會決議)向主辦券商報備。董事會決議涉及本制度規(guī)定的應(yīng)當(dāng)披露的重大信息,，公司應(yīng)當(dāng)以臨時公告的形式及時披露,；決議涉及根據(jù)公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交經(jīng)股東大會審議的收購與出售資產(chǎn)、對外投資(含委托理財,、委托貸款,、對子公司投資等)的，公司應(yīng)當(dāng)在決議后及時以臨時公告的形式披露,。

第十七條 公司召開監(jiān)事會會議,，應(yīng)當(dāng)在會議結(jié)束后及時將經(jīng)與會監(jiān)事簽字的決議向主辦券商報備。涉及本制度規(guī)定的應(yīng)當(dāng)披露的重大信息,，公司應(yīng)當(dāng)以臨時公告的形式及時披露,。

第十八條 公司應(yīng)當(dāng)在年度股東大會召開二十日前或者臨時股東大會召開十五日前，以臨時公告方式向股東發(fā)出股東大會通知,。公司在股東大會上不得披露,、泄漏未公開重大信息,。

第十九條 公司召開股東大會，應(yīng)當(dāng)在會議結(jié)束后兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)將相關(guān)決議公告披露,。年度股東大會公告中應(yīng)當(dāng)包括律師見證意見,。

第二十條 對于每年發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當(dāng)在披露上一年度報告之前,，對本年度將發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易總金額進行合理預(yù)計,，提交股東大會審議并披露。對于預(yù)計范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易,，公司應(yīng)當(dāng)在年度報告和半年度報告中予以分類,，列表披露執(zhí)行情況。如果在實際執(zhí)行中預(yù)計關(guān)聯(lián)交易金額超過本年度關(guān)聯(lián)交易預(yù)計總金額的,，公司應(yīng)當(dāng)就超出金額所涉及事項依據(jù)公司章程提交董事會或者股東大會審議并披露,。除日常性關(guān)聯(lián)交易之外的其他關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)過股東大會審議并以臨時公告的形式披露,。

第二十一條 公司與關(guān)聯(lián)方進行下列交易,，可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進行審議和披露：

(一)一方以現(xiàn)金認(rèn)購另一方發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券,、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他證券品種,；

(二)一方作為承銷團成員承銷另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券,、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他證券品種,；

(三)一方依據(jù)另一方股東大會決議領(lǐng)取股息、紅利或者報酬,；(四)公司與其合并報表范圍內(nèi)的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易,。

第二十二條 公司對涉案金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10%以上的重大訴訟、仲裁事項應(yīng)當(dāng)及時披露,。未達到前款標(biāo)準(zhǔn)或者沒有具體涉案金額的訴訟,、仲裁事項，董事會認(rèn)為可能對公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生較大影響的,，或者主辦券商,、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認(rèn)為有必要的，以及涉及股東大會,、董事會決議被申請撤銷或者宣告無效的訴訟,，公司也應(yīng)當(dāng)及時披露。

第二十三條 公司應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過利潤分配或資本公積轉(zhuǎn)增股本方案后,，及時披露方案具體內(nèi)容,，并于實施方案的股權(quán)登記日前披露方案實施公告。

第二十四條 股票轉(zhuǎn)讓被全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認(rèn)定為異常波動的,，公司應(yīng)當(dāng)于次一股份轉(zhuǎn)讓日披露異常波動公告,。如果次一轉(zhuǎn)讓日無法披露,，公司應(yīng)當(dāng)向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請股票暫停轉(zhuǎn)讓直至披露后恢復(fù)轉(zhuǎn)讓。

第二十五條 公共媒體傳播的消息(以下簡稱“傳聞”)可能或者已經(jīng)對公司股票轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生較大影響的,，公司應(yīng)當(dāng)及時向主辦券商提供有助于甄別傳聞的相關(guān)資料,，并決定是否發(fā)布澄清公告。

第二十六條 實行股權(quán)激勵計劃的,，公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的相關(guān)規(guī)定,，并履行披露義務(wù)。

第二十七條 限售股份在解除轉(zhuǎn)讓限制前,，公司應(yīng)當(dāng)按照全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有關(guān)規(guī)定披露相關(guān)公告或履行相關(guān)手續(xù),。

第二十八條 在公司中擁有權(quán)益的股份達到該公司總股本5%的股東及其實際控制人，其擁有權(quán)益的股份變動達到全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)的,，應(yīng)當(dāng)按照要求及時通知公司并披露權(quán)益變動公告,。

第二十九條 公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露承諾事項的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守其披露的承諾事項,。公司未履行承諾的,，應(yīng)當(dāng)及時披露原因及相關(guān)當(dāng)事人可能承擔(dān)的法律責(zé)任；相關(guān)信息披露義務(wù)人未履行承諾的,，公司應(yīng)當(dāng)主動詢問,，并及時披露原因，以及董事會擬采取的措施,。

第三十條 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對公司實行風(fēng)險警示或做出股票終止掛牌決定后，公司應(yīng)當(dāng)及時披露,。

第三十一條 公司出現(xiàn)以下情形之一的,，應(yīng)當(dāng)自事實發(fā)生之日起兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露：

(一)控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更；

(二)控股股東,、實際控制人或者其關(guān)聯(lián)方占用資金,；

(三)法院裁定禁止有控制權(quán)的大股東轉(zhuǎn)讓其所持公司股份；

(四)任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押,、凍結(jié),、司法拍賣、托管,、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán),；

(五)公司董事、監(jiān)事,、高級管理人員發(fā)生變動,；董事長或者總經(jīng)理無法履行職責(zé)；

(六)公司減資,、合并,、分立,、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法進入破產(chǎn)程序,、被責(zé)令關(guān)閉,；

(七)董事會就并購重組、股利分派,、回購股份,、定向發(fā)行股票或者其他證券融資方案、股權(quán)激勵方案形成決議,；

(八)變更會計師事務(wù)所,、會計政策、會計估計,；

(九)對外提供擔(dān)保(公司對控股子公司擔(dān)保除外),；

(十)公司及其董事、監(jiān)事,、高級管理人員,、公司控股股東、實際控制人在報告期內(nèi)存在受有權(quán)機關(guān)調(diào)查,、司法紀(jì)檢部門采取強制措施,、被移送司法機關(guān)或追究刑事責(zé)任、中國證監(jiān)會稽查,、中國證監(jiān)會行政處罰,、證券市場禁入、認(rèn)定為不適當(dāng)人選,，或收到對公司生產(chǎn)經(jīng)營有重大影響的其他行政管理部門處罰,；

(十一)因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載,，被有關(guān)機構(gòu)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會決定進行更正,；

(十二)主辦券商或全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認(rèn)定的其他情形。發(fā)生違規(guī)對外擔(dān)保,、控股股東或者其關(guān)聯(lián)方占用資金的公司應(yīng)當(dāng)至少每月發(fā)布一次提示性公告,，披露違規(guī)對外擔(dān)保或資金占用的解決進展情況,。

第三章 信息披露管理

第三十二條 本制度適用人員和機構(gòu)：公司董事會秘書和信息披露管理部門,、公司董事和董事會、公司監(jiān)事和監(jiān)事會,、公司高級管理人員,、公司各部門以及分公司的負(fù)責(zé)人、股份公司控制的子公司的負(fù)責(zé)人,、公司持股5%以上的股東,、其他負(fù)有信息披露職責(zé)的公司人員和部門,。

第三十三條 本制度由本公司董事會負(fù)責(zé)實施，董事會秘書負(fù)責(zé)具體協(xié)調(diào)和組織本公司的信息披露事宜,。公司應(yīng)當(dāng)將董事會秘書的任職及職業(yè)經(jīng)歷向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司報備并披露,，發(fā)生變更時亦同。上述人員離職無人接替或因故不能履行職責(zé)時,，公司董事會應(yīng)當(dāng)及時指定一名高級管理人員負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)并披露,。

第三十四條 公司財務(wù)管理部門及其他相關(guān)部門負(fù)有信息披露配合義務(wù)，以確保公司定期報告以及臨時報告的及時,、準(zhǔn)確和完整披露,。

公司各部門、分公司以及控制的子公司的負(fù)責(zé)人是各部門,、分公司以及控制的子公司的信息報告第一責(zé)任人,，負(fù)責(zé)向信息披露事務(wù)管理部門或董事會秘書報告信息。

第三十五條 定期報告的編制組織與審議程序：

(一)總經(jīng)理,、財務(wù)負(fù)責(zé)人,、董事會秘書等高級管理人員負(fù)責(zé)定期報告的編制組織工作；

(二)董事會審議和批準(zhǔn)定期報告,；

(三)監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對定期報告進行審核,，并以監(jiān)事會決議的形式提出書面審核意見；

(四)董事應(yīng)當(dāng)對定期報告簽署書面確認(rèn)意見,；

(五)董事會秘書負(fù)責(zé)將董事會批準(zhǔn)的定期報告提交公司股票掛牌的證券交易所和相應(yīng)的證券監(jiān)管機構(gòu),，并按照有關(guān)法律規(guī)定在相關(guān)證券監(jiān)管機構(gòu)指定的網(wǎng)站或報刊上發(fā)布。

第三十六條 臨時報告的編制與審核程序：

(一)董事,、監(jiān)事,、高級管理人員、公司各部門以及分公司的負(fù)責(zé)人,、股份公司控制的子公司的負(fù)責(zé)人、公司持股5%以上的股東及其他負(fù)有信息披露職責(zé)的公司人員和部門在知曉本制度所認(rèn)定的重大信息或其他應(yīng)披露的信息后,，應(yīng)當(dāng)立即向董事會秘書通報信息,；

(二)董事會秘書在獲得報告或通報的信息后，應(yīng)立即組織臨時報告的披露工作,。相關(guān)部門或信息報告人有責(zé)任配合信息披露工作,，應(yīng)當(dāng)按要求在規(guī)定時間內(nèi)提供相關(guān)材料(書面與電子版)，所提供的文字材料應(yīng)詳實準(zhǔn)確并能夠滿足信息披露的要求,；

(三)臨時報告涉及日常性事務(wù),、或所涉及事項已經(jīng)董事會審議通過的，董事會秘書負(fù)責(zé)簽發(fā)披露,，其他臨時報告應(yīng)立即呈報董事長和董事會,，必要時可召集臨時董事會或股東大會審議并授權(quán)予以披露,，并由董事會秘書組織相關(guān)事項的披露工作。

第四章 信息披露的實施

第三十七條 董事會秘書應(yīng)嚴(yán)格按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》,、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則(試行)》等相關(guān)法律,、行政法規(guī)、部門規(guī)章和推薦主辦券商的規(guī)定,，安排公司的信息披露工作,。

第三十八條 公司披露的信息應(yīng)在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司指定信息披露平臺及公司章程約定的其他信息披露平臺發(fā)布，在其他媒體披露信息的時間不得早于指定網(wǎng)站的披露時間,。

第三十九條 公司披露重大信息之前,，應(yīng)當(dāng)經(jīng)主辦券商審查，公司不得披露未經(jīng)主辦券商審查的重大信息,。

第五章 附則

第四十條 本制度由公司董事會根據(jù)有關(guān)法律,、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定進行修改，并報公司股東大會審批,，由董事會負(fù)責(zé)解釋,。

第四十一條 本制度經(jīng)公司股東大會審議通過之日起生效實施。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇五

第一條為及時識別,、監(jiān)控公司潛在風(fēng)險及其發(fā)生概率,，確定公司風(fēng)險承受能力及限度，認(rèn)定該等風(fēng)險所可能帶來的損失,，制訂本辦法,。

第二條本辦法中所指風(fēng)險是與公司投資發(fā)展戰(zhàn)略有關(guān)的各類風(fēng)險，包括戰(zhàn)略環(huán)境風(fēng)險,、程序風(fēng)險（業(yè)務(wù)運作風(fēng)險,、財務(wù)風(fēng)險、授權(quán)風(fēng)險,、信息與技術(shù)風(fēng)險以及綜合風(fēng)險）和戰(zhàn)略決策信息風(fēng)險,。

第三條本辦法適用于公司以及公司下屬各業(yè)務(wù)單元、子公司,，要求每一位員工均應(yīng)該具有風(fēng)險意識,。具體負(fù)責(zé)組織實施單位為發(fā)展戰(zhàn)略部。

第四條公司發(fā)展戰(zhàn)略部設(shè)立風(fēng)險評估及管理小組,，為公司風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu),，負(fù)責(zé)評估公司各類風(fēng)險，協(xié)助總裁決策,，消除危機,，轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，以使公司獲取生存發(fā)展的機會。

第五條公司各職能部門與業(yè)務(wù)單元,、下屬子公司應(yīng)當(dāng)在本辦法的框架下制訂各自的風(fēng)險評估管理辦法,，設(shè)立專人與發(fā)展戰(zhàn)略部風(fēng)險評估及管理小組溝通信息，匯報各自在運作過程中所出現(xiàn)的風(fēng)險及其可能的解決方案,。

第六條內(nèi)部審計部門協(xié)助發(fā)展戰(zhàn)略部審核公司風(fēng)險,，為風(fēng)險審計監(jiān)控部門，在其進行內(nèi)審工作過程中所發(fā)現(xiàn)的各類風(fēng)險應(yīng)及時通報發(fā)展戰(zhàn)略部從戰(zhàn)略上研討,、評估該等風(fēng)險,，發(fā)展戰(zhàn)略部與內(nèi)部審計部密切合作，審核,、監(jiān)控并管理風(fēng)險,。

第七條發(fā)展戰(zhàn)略部負(fù)責(zé)評估管理公司戰(zhàn)略環(huán)境風(fēng)險、決策風(fēng)險及各類業(yè)務(wù)單元的財務(wù),、運作風(fēng)險,，并對該等風(fēng)險提出具體的管理方案。

第八條經(jīng)營財務(wù)部負(fù)責(zé)評估公司金融財務(wù)風(fēng)險及公司經(jīng)營管理風(fēng)險狀況,，并向發(fā)展戰(zhàn)略部通報提交有關(guān)風(fēng)險評估文檔,。

第九條各業(yè)務(wù)單元、下屬子公司及具體項目運作小組負(fù)責(zé)評估本單元（或項目）的財務(wù)風(fēng)險,、運作風(fēng)險及其他綜合風(fēng)險,，向發(fā)展戰(zhàn)略部提交有關(guān)風(fēng)險評估文檔。

第十條技術(shù)管理部及xx研究院就公司整體發(fā)展戰(zhàn)略的技術(shù)性風(fēng)險,、技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險及技術(shù)管理中所存在的各類風(fēng)險進行評估,，提交相應(yīng)文檔至發(fā)展戰(zhàn)略部。

第十一條發(fā)展戰(zhàn)略部匯總各職能部門及業(yè)務(wù)單元,、下屬子公司,、具體項目小組的風(fēng)險評估文檔，展開相應(yīng)的評估研究,，向總裁及總裁辦公會提交戰(zhàn)略風(fēng)險評估報告及相應(yīng)的防范措施,。

第十二條各單位擬提交的風(fēng)險評估文檔要求至少具備本章各條所規(guī)定的要素并力求詳盡充分。

第十三條各單位應(yīng)就其所展開的業(yè)務(wù),、職能過程分階段實施風(fēng)險評估,，每一階段的各個關(guān)鍵點都應(yīng)該有風(fēng)險評估文檔記載。

第十四條每一文檔應(yīng)包括風(fēng)險評估所存在的假設(shè),、評估方法、數(shù)據(jù)來源及評估結(jié)果,。

第十五條風(fēng)險評估文檔要求但不限于：

1,、正確完備地描述風(fēng)險過程；

2、為風(fēng)險識別及分析提供一個系統(tǒng)的方法依據(jù),；

第十六條風(fēng)險評估文檔管理要求但不限于：

1,、提供公司風(fēng)險紀(jì)錄并開發(fā)組織知識數(shù)據(jù)庫；

2,、為風(fēng)險管理提供可計量的機制與工具,；

3、促進對風(fēng)險的持續(xù)監(jiān)控并審視相關(guān)結(jié)果,；

4,、提供風(fēng)險審計軌跡；

5,、共享并交流風(fēng)險信息,；

第十七條風(fēng)險評估的第一步要求是成立評估小組。

各業(yè)務(wù)單元及子公司的風(fēng)險評估小組組長由負(fù)責(zé)各項業(yè)務(wù)的主管（或者該子公司領(lǐng)導(dǎo)）擔(dān)任,，組成人員需要包括發(fā)展戰(zhàn)略部風(fēng)險評估小組成員,、內(nèi)部審計部及經(jīng)營財務(wù)部也應(yīng)當(dāng)派人參加。

評估公司整體戰(zhàn)略風(fēng)險的評估小組組長由總裁擔(dān)任,，主管戰(zhàn)略與投資的副總裁及戰(zhàn)略規(guī)劃部總經(jīng)理擔(dān)任副組長,，小組成員應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部審計人員及財務(wù)人員以及有關(guān)主管市場與技術(shù)的領(lǐng)導(dǎo)。

第十八條風(fēng)險評估的第二步要求是識別風(fēng)險及其來源與類別,。對于識別的風(fēng)險采取風(fēng)險等級制度,，詳細(xì)記載。

本辦法所指稱的風(fēng)險類別及來源包括：

1,、環(huán)境風(fēng)險,，指影響公司實現(xiàn)其目標(biāo)進而對公司生存構(gòu)成威脅的外部力量，包括來自于競爭對手,、股東關(guān)系,、自然災(zāi)害、權(quán)力/政策,、法律監(jiān)管,、行業(yè)、金融市場,、資本的可獲得等方面的風(fēng)險,。

2、程序風(fēng)險,，指影響公司內(nèi)部業(yè)務(wù)程序有效實施而導(dǎo)致的各種資產(chǎn)損耗,、流失和破壞的內(nèi)部力量。具體可以分為源于消費者,、人力資源,、產(chǎn)品開發(fā),、經(jīng)營效率、生產(chǎn)能力,、折舊/損耗,、業(yè)務(wù)干擾、品牌侵害,、現(xiàn)場質(zhì)詢等導(dǎo)致的業(yè)務(wù)風(fēng)險,；源于領(lǐng)導(dǎo)者才能、權(quán)力/限制,、外購,、業(yè)績獎勵、意愿轉(zhuǎn)變,、傳輸系統(tǒng)等導(dǎo)致的授權(quán)風(fēng)險,；源于價格、流動性和信貸的金融財務(wù)風(fēng)險,；源于組織系統(tǒng)及其體系結(jié)構(gòu)的信息技術(shù)風(fēng)險,；源于管理者失誤、雇員失誤,、非法行為,、信譽等的綜合風(fēng)險。

3,、戰(zhàn)略決策信息風(fēng)險,，指造成戰(zhàn)略決策、業(yè)務(wù)決策和財務(wù)決策信息失真,、過時或使用失當(dāng)?shù)耐獠苛α俊?/p>

第十九條風(fēng)險評估第三步是確定風(fēng)險評估指標(biāo)體系及標(biāo)準(zhǔn),。

風(fēng)險評估指標(biāo)體系要求能夠充分和全面地評估公司的已經(jīng)發(fā)生的和潛在的風(fēng)險。

風(fēng)險評估指標(biāo)體系的設(shè)計要求以股東價值為導(dǎo)向,，區(qū)分層次,，逐層深入細(xì)致地表述問題，揭示風(fēng)險及其損失,。

具體指標(biāo)包括定性指標(biāo),、定量指標(biāo)和半定性指標(biāo)三種類型。定性指標(biāo)通常用于獲取風(fēng)險等級的一般性指示信息,，使用文字格式或?qū)υ摰蕊L(fēng)險發(fā)生的概率和所導(dǎo)致的后果使用描述性標(biāo)度,。半定性指標(biāo)通常是在定性指標(biāo)的基礎(chǔ)上對各類風(fēng)險標(biāo)示出價值，這些價值的數(shù)字可以是一個范圍性的表示,。定量指標(biāo)用于對風(fēng)險概率及其價值的準(zhǔn)確的數(shù)字性表述,。

第二十條風(fēng)險評估的第四步是分析風(fēng)險，并確認(rèn)其所可能帶來的損失,。

第二十一條風(fēng)險評估的第五步是根據(jù)識別的風(fēng)險擬訂相應(yīng)的解決方案,。對付風(fēng)險的辦法可以是轉(zhuǎn)移風(fēng)險,、規(guī)避風(fēng)險、減小風(fēng)險,，也可以通過一定的措施將風(fēng)險創(chuàng)造為機會。

第二十二條最后,，風(fēng)險評估應(yīng)當(dāng)建立一個動態(tài)監(jiān)控,、審核和防范機制，就有關(guān)事項形成風(fēng)險評估文檔,，跟蹤控制,，與各有關(guān)實體溝通共享風(fēng)險信息。

第二十三條風(fēng)險預(yù)警考察指標(biāo)主要包括風(fēng)險發(fā)生的水平及概率,，所產(chǎn)生的后果以及現(xiàn)有控制手段是否充分,。

第二十四條風(fēng)險監(jiān)控的辦法可以是將有關(guān)風(fēng)險根據(jù)損失大小設(shè)置優(yōu)先級，劃分類別,，力求做到實時監(jiān)控,。

第二十五條發(fā)展戰(zhàn)略部就公司各層次的各類風(fēng)險評估文檔進行分析，提出各類風(fēng)險的閥值,。

第二十六條各層次風(fēng)險管理單位建立相應(yīng)的風(fēng)險預(yù)警及監(jiān)控體系,，由發(fā)展戰(zhàn)略部統(tǒng)一管理，嚴(yán)密監(jiān)控風(fēng)險的發(fā)生,，當(dāng)風(fēng)險值接近閥值時啟動預(yù)警機制,。

第二十七條本管理辦法由發(fā)展戰(zhàn)略部解釋，經(jīng)公司總裁工作會議通過后自下發(fā)之日起實施,。

管理部分文檔標(biāo)準(zhǔn)樣式

附件1：風(fēng)險登記文檔

項目編號可能會發(fā)生什么樣的風(fēng)險如何發(fā)生如果發(fā)生揮產(chǎn)生什么后果事件發(fā)生的概率如何現(xiàn)有控制手段的充分與否后果嚴(yán)重登記概率級別風(fēng)險水平風(fēng)險優(yōu)先級

職能/活動：

日期：匯編者及日期：

審核人及日期

附件2：風(fēng)險行動計劃文檔

項目編號：

風(fēng)險：

摘要：

（包括推薦的反應(yīng)和后果影響）

行動計劃：

1.建議行動：

2.資源需求：

3.職責(zé)：

4.完成日期：

5.所需要的報告與監(jiān)控

匯編者及日期：

審核人及日期：

附件3：風(fēng)險處理日程與計劃文檔

在風(fēng)險登記中的優(yōu)先級順序可能的處理方案優(yōu)選選擇的方案處理后的風(fēng)險級別拒絕/接受分析的成本/效益結(jié)果完成時間表這些風(fēng)險和處理方案如何監(jiān)控

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇六

成本管理制度

為了規(guī)范本公司產(chǎn)品成本核算,，加強成本的管理及控制，依據(jù)《中華人民共和國會計法》,、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》,、《企業(yè)會計制度》等有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本企業(yè)相關(guān)產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營的特點,，特制定成本管理制度,。

加強成本核算，可以正確及時反映各種生產(chǎn)耗費及生產(chǎn)費用的實際支出,，并實時對其進行監(jiān)督控制,。

加強成本核算，可以及時反映在產(chǎn)品,、庫存商品的增減變動,、結(jié)存情況，保護財產(chǎn)的安全完整,。

加強成本核算,，正確及時計算在產(chǎn)品,、庫存商品的單位成本及總成本，提供各種成本信息,，以滿足各項管理工作和經(jīng)濟決策的需要,。

加強成本核算，正確反映產(chǎn)品成本構(gòu)成情況,，提供降低產(chǎn)品成本的途徑,。

成本的計算體是以產(chǎn)品為中心。成本計算金額以元為單位,，保留兩位小數(shù),。

××現(xiàn)在有三個生產(chǎn)部門：電能××部、××部,、××系統(tǒng)部,。每個生產(chǎn)部門都有自己的特點。

電能××部現(xiàn)在的收入占全部收入的80%以上,，主導(dǎo)產(chǎn)品是多用戶表,。電能××部的產(chǎn)品屬于大量大批生產(chǎn)，采用品種法,。

××部的產(chǎn)品比較穩(wěn)定,，一年的收入將近100萬元?！痢敛靠刹捎梅峙?，根據(jù)產(chǎn)品的定單生產(chǎn)。對××部的預(yù)生產(chǎn)采用品種法,。

××系統(tǒng)部屬于一個特殊的部門,，涉及產(chǎn)品研發(fā)和產(chǎn)品的生產(chǎn)。應(yīng)該對產(chǎn)品的研發(fā)和產(chǎn)品的生產(chǎn)分開核算?，F(xiàn)在××系統(tǒng)部正在研發(fā)冷熱水表,，前期的研發(fā)費用計入管理費用—研究開發(fā)費,。

××的成本科目下設(shè)了兩個一級科目“生產(chǎn)成本”和“制造費用”在這兩個科目下分別設(shè)置了明細(xì)科目?，F(xiàn)在生產(chǎn)成本下設(shè)了四個三級明細(xì)科目“生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本—直接材料”、“生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本—直接人工”,、“生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本—直接福利費”,、“生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本—制造費用”,。

3.1 生產(chǎn)成本科目核算的內(nèi)容

生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本—直接材料：指產(chǎn)品生產(chǎn)過程中，形成產(chǎn)品的各種原材料,；本科目中的材料,，主要指直接發(fā)放到產(chǎn)品上的各種材料。

生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本—直接人工：指直接參加產(chǎn)品生產(chǎn)的工人工資,、績效工資,、各種補貼及津貼,。

生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本—直接福利費：指的是按參加產(chǎn)品生產(chǎn)工人比例提取的職工福利費。

生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本—制造費用：指的是從當(dāng)月制造費用科目余額中轉(zhuǎn)入的成本,。

3.2制造費用明細(xì)科目核算的內(nèi)容

制造費用—辦公費：指的是生產(chǎn)車間耗用的文具,、印刷、郵電費,、報刊雜志,、資料費等費用。

制造費用—差旅費：指的是車間職工因公出差而發(fā)生的差旅費用,。

制造費用—運輸費：指的是鐵路托運，不能進入原材料成本的運雜費,。

制造費用—修理費：指的是修理生產(chǎn)使用固定資產(chǎn)的費用,，包括大修理和經(jīng)常修理費用，以及各項低值易耗品的修理費用,。

制造費用—工資：指的是生產(chǎn)車間管理人員的工資和績效工資,。

制造費用—福利費：指的是按生產(chǎn)車間管理人員的工資、績效工資提取一定比例的職工福利費,。

制造費用—會議費：指的是生產(chǎn)車間管理人員參加會議的費用,。

制造費用—勞保費：指的是生產(chǎn)車間發(fā)生的各種勞動保護費用。指的是工作服,、工作鞋以及包括不構(gòu)成固定資產(chǎn)的安全裝置,、衛(wèi)生設(shè)備、通風(fēng)設(shè)備等勞保用品支出的費用,。

制造費用—低值易耗品攤銷：指的是指生產(chǎn)車間所使用的低值易耗品的攤銷費,。包括家具備品、計量工具,、小型工具等費用,。

制造費用—通訊費：指的是生產(chǎn)車間的電話費、所內(nèi)的通訊費,、生產(chǎn)車間管理人員每月的手機話費,。

制造費用—折舊費：指的是與生產(chǎn)有關(guān)的固定資產(chǎn)按規(guī)定提取的折舊費用。

制造費用—水電費：指的是生產(chǎn)車間由于消耗水電（日常用水,、照明用電）而支付的費用,。

制造費用—停工費：指的是生產(chǎn)車間或某個班組在停工期間發(fā)生的各項費用，包括停工期間發(fā)生的原材料費用,、工資及福利費和制造費用,。如果停工期間不滿一個工作日的，一般不計算停工損失,。

制造費用—其他：指的是產(chǎn)品生產(chǎn)過程中發(fā)生的,，但未包括在上述各項中的其他制造費用,，如勞務(wù)費。

由于原出庫單沒有生產(chǎn)計劃號,，維修號和合同號,，要增加三個字段生產(chǎn)計劃號，維修號和合同號,，以便以后備查,，為材料成本的歸集做好基礎(chǔ)的工作。

產(chǎn)品的各項消耗定額,，既是編制成本計劃,、分析和考核成本水平的依據(jù)，也是審核和控制成本的標(biāo)準(zhǔn),；而且在計算產(chǎn)品成本時,，要用產(chǎn)品的原材料消耗定額和工時的定額作為分配實際費用的標(biāo)準(zhǔn)。因此,，為了加強生產(chǎn)管理和成本管理各單位必須建立和健全定額管理制度,，凡是能夠制定的定額的各種消耗，都應(yīng)該制定先進,、合理,、切實可行的消耗定額，并隨著生產(chǎn)技術(shù)科技的發(fā)展,、技術(shù)的進步,、勞動生產(chǎn)率的提高，不斷修訂消耗定額,，以充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用,。

產(chǎn)品的各項定額制定的好壞，需要各部門的密切配合,。

首先要明確生產(chǎn)工藝流程,，生產(chǎn)工藝流程由生產(chǎn)質(zhì)量部、技術(shù)部共同制定,。

生產(chǎn)工藝流程規(guī)定了相應(yīng)的消耗定額,，并以此作為標(biāo)準(zhǔn)成本的基礎(chǔ)，領(lǐng)料根據(jù)定額發(fā)料,，額外發(fā)料應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),。

生產(chǎn)車間負(fù)責(zé)制定生產(chǎn)定額，提供工時利用率,，保證完成產(chǎn)量,、品種等計劃指標(biāo)，力求縮短生產(chǎn)周期，減少在產(chǎn)品資金的占用,。

技術(shù)部門負(fù)責(zé)制定物資的消耗定額,，從產(chǎn)品的設(shè)計和工藝技術(shù)上保證產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)、成本低,、適銷對路,，減少原材料等各種物資消耗，節(jié)約工時,，講究經(jīng)濟效益,。

生產(chǎn)質(zhì)量部門負(fù)責(zé)全面質(zhì)量管理，編制和落實生產(chǎn)計劃通知單,、預(yù)生產(chǎn)計劃,、科研預(yù)投，組織均衡生產(chǎn),，提高優(yōu)級品率,，減少部合格產(chǎn)品和廢品損失。每月生產(chǎn)質(zhì)量部制作生產(chǎn)進程報告,，包括計劃完成情況，重大問題應(yīng)報告管理層,。

供應(yīng)部負(fù)責(zé)制定計劃單價,，控制外部加工費用，合理組織物資的采購,，節(jié)約物資的采購和保管費用,，做好材料的暫估。

綜合辦負(fù)責(zé)制定勞動力合理組織,，制定勞動定額,，綜合辦和生產(chǎn)部門配合，提高工時利用率和勞動生產(chǎn)率,，控制工資,、福利的支出，節(jié)約勞動保護費用的開支,。

財務(wù)部負(fù)責(zé)把上述定額匯總,，制定公司各種產(chǎn)品的定額。每月根據(jù)生產(chǎn)質(zhì)量管理部上報的生產(chǎn)進程報告,，看生產(chǎn)資金的占用情況,。

存貨占流動資產(chǎn)將近50%，如何管理存貨,，防止存貨丟失,，加強內(nèi)部控制，提高存貨的周轉(zhuǎn)速度,，提高流動資產(chǎn)的變現(xiàn)能力,。提到企業(yè)的日程中,。

5.1 材料的領(lǐng)料程序

領(lǐng)發(fā)材料，要有嚴(yán)格的手續(xù)和制度,。有消耗定額的,，按定額發(fā)料，沒有消耗定額的,，按照合理需用量發(fā)料,，防止材料亂領(lǐng)亂用，造成積壓浪費,。

正常領(lǐng)料：

（1）由領(lǐng)料部門填制材料的出庫單一式三份：一份自己留存,、一份留給庫房、一份送交財務(wù)部,。材料出庫單標(biāo)明生產(chǎn)計劃號,、用于那種產(chǎn)品名稱、物料代碼,、領(lǐng)用產(chǎn)品名稱（名稱要統(tǒng)一）,、規(guī)格型號、單位,、數(shù)量,。

（2）倉庫保管員根據(jù)出庫單直接將材料發(fā)放到產(chǎn)品類別上，并登記金蝶倉存管理—領(lǐng)料發(fā)貨—生產(chǎn)領(lǐng)料—錄入,。以此作為材料成本歸集的依據(jù)之一,；在月底財務(wù)結(jié)原材料賬套前，倉庫應(yīng)核對好收發(fā)料和材料明細(xì)賬,，務(wù)必使賬單一致,；

（3）各車間辦事人員設(shè)立賬簿，在賬上按產(chǎn)品名稱登記領(lǐng)用材料,，在每月的25日上報財務(wù)部,。

（4）財務(wù)部結(jié)轉(zhuǎn)原材料帳套，財務(wù)部每周打出一次材料出庫單,，以便各部門領(lǐng)料核對,。根據(jù)領(lǐng)料單成本人員編制按產(chǎn)品名稱直接材料匯總表。財務(wù)上記入“生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本—直接材料”,。

非正常領(lǐng)料：

（1）生產(chǎn)中設(shè)計修改：如果設(shè)計修改系新增材料,，其材料成本核算與歸集同正常領(lǐng)料；如果是更換材料,，更換前的領(lǐng)料做退庫處理,，辦理退庫單，更換后材料成本核算與歸集同正常領(lǐng)料。記入“生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本—直接材料”,。

（2）生產(chǎn)中質(zhì)量事故（生產(chǎn)操作或原材料缺陷）發(fā)現(xiàn)需要補領(lǐng)料,，必須持生產(chǎn)副總或生產(chǎn)管理質(zhì)量管理部門簽字的單子到倉庫領(lǐng)料，倉庫在領(lǐng)料單上標(biāo)明發(fā)料名稱和原因,，以便存貨管理人員在作材料財務(wù)成本分析時使用,。其材料成本核算和歸集同正常領(lǐng)料。財務(wù)上記入“生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本—直接材料” ,。

（3）維修領(lǐng)料,，售后服務(wù)領(lǐng)料,，應(yīng)在材料出庫單上標(biāo)明維修號,、維修的產(chǎn)品名稱、 物料代碼,、物料名稱,、規(guī)格型號、數(shù)量,，其材料成本的核算歸集同正常領(lǐng)料。產(chǎn)品維修領(lǐng)料記入“生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本—直接材料”,，產(chǎn)品的售后服務(wù)領(lǐng)料記入“營業(yè)費用—售后服務(wù)費”

其他領(lǐng)料：

（1）材料的出售,，同正常的領(lǐng)料手續(xù)，財務(wù)上記入“其他業(yè)務(wù)支出”。

（2）產(chǎn)品的研發(fā)，應(yīng)在材料出庫單標(biāo)明科研計劃號,，同正常的領(lǐng)料手續(xù),。財務(wù)上記入“管理費用—研究開發(fā)費”。

（3）材料的借用,，應(yīng)由借用人填制出庫單一式三份,，一份自己留存，一份送交倉存,，一份送交財務(wù)部,。材料的借用應(yīng)及時歸還。未歸還,，應(yīng)于每月末書面文件說明原因,。

5.2材料的退庫

對于每月發(fā)生或每批發(fā)生的剩余材料應(yīng)及時在每月的25日辦理材料的退庫。

（1）對于生產(chǎn)所剩材料,，應(yīng)該編制紅字出庫單,，據(jù)以退回倉庫,。

（2）對于車間已領(lǐng)未用、下月需要繼續(xù)使用的材料,，為了避免本月末交庫,、下月初又領(lǐng)用的手續(xù)，可以采用“假退料”的辦法,，即材料實物不動,，只是填制一份本月份的退料單，表示改項余料已經(jīng)退庫,，同時編制一份下月份的領(lǐng)料單,，表示改項材料又作為下月份的領(lǐng)料出庫。

5.3材料的盤存

庫存材料應(yīng)定期清查,、盤點,，作到賬物相符，避免差錯和霉?fàn)€變質(zhì),，防止積壓浪費和貪污盜竊,，以保護財產(chǎn)的安全。

庫存材料的盤點采用永續(xù)盤存制,。存貨人員至少每季盤存一次,，寫出盤點報告，對于材料的短缺,，應(yīng)分析原因,，追究當(dāng)事人的責(zé)任。

6.1建立在產(chǎn)品的保管,、移交,、傳遞制度

在產(chǎn)品是企業(yè)的重要物資，要保護在產(chǎn)品的完整,。如果保管不當(dāng),，會發(fā)生丟失、毀損等情況,。因此,，為了保護企業(yè)財產(chǎn)物資的安全，也應(yīng)搞好在產(chǎn)品成本核算工作,。

在產(chǎn)品是指在生產(chǎn)過程中尚未完工的產(chǎn)品,。在產(chǎn)品數(shù)量的核算是進行在產(chǎn)品成本計算的基礎(chǔ)，企業(yè)計算在產(chǎn)品成本所依據(jù)的是期末在產(chǎn)品結(jié)存數(shù)量,，每月車間辦事人員應(yīng)盤點在產(chǎn)品,，編制在產(chǎn)品收發(fā)結(jié)存報表。送交財務(wù)部。

在產(chǎn)品的借出由經(jīng)辦人員品填制在產(chǎn)品的出庫單一式三份,，一份自己留存,，一份送交倉存，一份送交財務(wù)部,。在產(chǎn)品的借出應(yīng)及時歸還,。在產(chǎn)品的歸還應(yīng)填制紅字出庫單,。倉存人員應(yīng)設(shè)置備查賬簿登記在產(chǎn)品借出歸還情況,。每月上報財務(wù)部一份。

為了加強在產(chǎn)品的數(shù)量核算,，保護在產(chǎn)品的安全完整,，成本會計人員應(yīng)定期對在產(chǎn)品進行清查，特別是在中期和年度決算時,，必須進行一次全面的清查,。

6.2 明確自制半成品

對于部件庫，首先應(yīng)由生產(chǎn)車間人員,、生產(chǎn)質(zhì)量管理部門人員,、技術(shù)部人員協(xié)商制定部件的標(biāo)準(zhǔn)。

由于電能××部生產(chǎn)的特殊性,，每個生產(chǎn)步驟生產(chǎn)出半成品,，入部件庫，生產(chǎn)出的半成品又被領(lǐng)用,，用于下一步驟繼續(xù)進行加工裝備,。

為了加強半成品的核算，更好地控制部件庫收發(fā)情況,，有必要計算半成品的成本,。自制半成品進行物流模塊，明確自制半成品的物料代碼,、名稱,、規(guī)格型號、物料屬性,。

由于××現(xiàn)在的工資基本上是在所里開的,，電能××部的工資基本上在公司賬上體現(xiàn)13000，制造費用每月基本上15000元,，由于人工和制造費用在產(chǎn)品成本中的比重不大,，××的自制半成品基本上可以按所耗的原材料歸集?！痢磷灾瓢氤善啡霂鞎r,，可以計入：

借：自制半成品

貸：原材料

××的自制半成品出庫時：（1）如果電能××部領(lǐng)用，可以計入

借：生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)成本—直接材料

貸：自制半成品

（2）如果出售，可以計入

借：銀行存款

貸：其他業(yè)務(wù)收入

貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—銷項稅額

借：其他業(yè)務(wù)支出

貸：自制半成品

每月部件庫核算人員應(yīng)向財務(wù)部,、生產(chǎn)質(zhì)量管理部報出部件庫收發(fā)結(jié)存報表,。

6.3 加強庫存商品的保管、移交,、傳遞制度

為了保護財產(chǎn)物資的安全,，有必要對庫存商品的入、出庫核算加強,。

庫存商品完工時,，由車間管理人員填制入庫單，產(chǎn)成品入庫單應(yīng)詳細(xì)標(biāo)明生產(chǎn)計劃號,、物料編碼,、產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號,、數(shù)量,、入庫經(jīng)手人、倉庫負(fù)責(zé)人,，車間負(fù)責(zé)人簽字,。庫存商品完工應(yīng)及時。這樣可以正確地計算出產(chǎn)品的成本,，在此基礎(chǔ)上,，才能正確準(zhǔn)確地計算出企業(yè)利潤額的計算。利用庫存商品,，可以合理調(diào)節(jié)企業(yè)的生產(chǎn)進度,，當(dāng)產(chǎn)成品庫存增加時，應(yīng)當(dāng)減少產(chǎn)量,；當(dāng)產(chǎn)成品庫存較少時,，可以適當(dāng)?shù)卦黾赢a(chǎn)量。

庫存商品出庫時,，無論是對外轉(zhuǎn)移,，還是內(nèi)部使用，都應(yīng)及時開具出庫單,，出庫單應(yīng)詳細(xì)標(biāo)明合同號,、客戶名稱、產(chǎn)品名稱,、規(guī)格型號,、單位、數(shù)量,、出庫經(jīng)手人,、簽訂合同人,。

庫房保管人員應(yīng)仔細(xì)查看實物和產(chǎn)成品出庫單是否相符。如果不一致,，應(yīng)要求出庫單重開,。

7.1 成本計算中的分批法

××的××部和××系統(tǒng)部屬于單件小批類型的生產(chǎn)，按購貨單位的合同生產(chǎn),?！痢敛亢汀痢料到y(tǒng)部根據(jù)購貨合同采取生產(chǎn)，成本計算就應(yīng)當(dāng)采用分批法,。按產(chǎn)品的批別歸集生產(chǎn)費用,、計算產(chǎn)品成本。成本計算對象是購貨者的定單,，產(chǎn)品成本明細(xì)賬按定單開設(shè),。

當(dāng)購貨者的一份定單中只有一種產(chǎn)品且要求同時交貨時,，就將該定單作為成本計算對象,；當(dāng)購貨者一份定單中有幾種產(chǎn)品或雖只有一種產(chǎn)品但數(shù)量較多而且要求分批交貨時，就要由生產(chǎn)質(zhì)量管理部門按批別開設(shè)內(nèi)部定單,，下生產(chǎn)計劃以組織生產(chǎn),，并作為成本計算對象。

間接費用在各定單之間分配時,，可以采用當(dāng)月分配法,，也可采用累計分配法。按月歸集各定單的實際生產(chǎn)費用,，成本計算期是非定期的,，與會計報告期不一致，與生產(chǎn)周期一致,。

各定單的產(chǎn)品在未完工以前,，成本明細(xì)賬中歸集的費用累計數(shù)就是在產(chǎn)品成本，當(dāng)該定單的產(chǎn)品全部完工時,，成本明細(xì)賬中歸集的費用就是完工產(chǎn)品成本,。

7.2 成本計算中的品種法

××電能××部的生產(chǎn)屬于大量大批裝配式生產(chǎn)，在總裝生產(chǎn)線進行加工焊接各項單元板,，在老化組進行高低溫沖擊,，調(diào)試組進行調(diào)試，組裝組進行組裝成表,，老化組進行老化走字,，輔助生產(chǎn)線上表蓋子、表裙子,、面板,，生產(chǎn)質(zhì)量管理部進行出廠檢驗，輔助生產(chǎn)線進行包裝出廠。

××電能××部如果當(dāng)月只生產(chǎn)一種產(chǎn)品,，就以該種產(chǎn)品為成品計算對象,，開設(shè)產(chǎn)品成本明細(xì)賬（或產(chǎn)品成本計算單）。這時企業(yè)發(fā)生的費用,，可根據(jù)領(lǐng)料單上標(biāo)明的生產(chǎn)計劃號,、合同號、領(lǐng)料用途,、領(lǐng)料用于何種產(chǎn)品進行歸集,。登記產(chǎn)品成本明細(xì)賬中的基本生產(chǎn)成本直接材料明細(xì)表了。

××電能××部如果當(dāng)月生產(chǎn)多種產(chǎn)品,。則分別以每種產(chǎn)品為成本計算對象,，分產(chǎn)品分別設(shè)置成本明細(xì)賬，對發(fā)生的生產(chǎn)費用,，分別按產(chǎn)品成本項目進行歸集,。

采用品種法，一定要按月計算產(chǎn)品成本,。

7.3 正確劃分各種產(chǎn)品的費用界限

為了分析和考核各種產(chǎn)品的成本計劃或成本定額執(zhí)行情況,，應(yīng)當(dāng)分別計算各種產(chǎn)品的成本，因此,，應(yīng)該計入本月產(chǎn)品的成本的生產(chǎn)費用還應(yīng)在各種產(chǎn)品之間進行劃分,。

屬于某種產(chǎn)品單獨發(fā)生，能夠直接計入該種產(chǎn)品成本的生產(chǎn)費用,，應(yīng)該直接計入該種產(chǎn)品的生產(chǎn)成本,。

屬于幾種產(chǎn)品共同發(fā)生，不能直接計入某種產(chǎn)品成本的生產(chǎn)費用,，則應(yīng)采用適當(dāng)?shù)姆峙浞椒?，分配計入這幾種產(chǎn)品的成本。

直接材料分配率=材料實際總耗用量×材料單價

各種產(chǎn)品實際產(chǎn)量之和

某產(chǎn)品應(yīng)分配的材料費用=該產(chǎn)品實際產(chǎn)量×材料費用分配率

直接人工的分配率=該產(chǎn)品當(dāng)期原材料消耗金額

當(dāng)期車間領(lǐng)料合計

某產(chǎn)品應(yīng)分配的直接人工=該車間當(dāng)期發(fā)放的工資總額×直接人工分配率

某種產(chǎn)品應(yīng)分配的直接福利費=某種產(chǎn)品應(yīng)分配的直接人工×14%

制造費用的分配率=該產(chǎn)品當(dāng)期原材料消耗金額

當(dāng)期車間領(lǐng)料合計

某產(chǎn)品應(yīng)分配的制造費用=該車間當(dāng)期發(fā)生制造費用×制造費用分配率

7.4生產(chǎn)費用在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間的分配

7.4.1 分批法下生產(chǎn)費用在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間的分配

如果采用分批法,，通常不存在批內(nèi)完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品分批費用的問題,。各定單或批次的產(chǎn)品在未完工以前，成本明細(xì)賬中的歸集費用累計數(shù)就是在產(chǎn)品成本,，當(dāng)該定單或批次的產(chǎn)品全部完工時,，成本明細(xì)賬中歸集的費用就是完工產(chǎn)品的總成本。

如果一份定單內(nèi)或同一批次內(nèi)產(chǎn)品跨月完工數(shù)量較多時,，或者若干份定單或若干批次的產(chǎn)品中跨月完工的定單或批次較多時,，則應(yīng)采用約當(dāng)產(chǎn)量法在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間分配費用，以便確定和報告完工產(chǎn)品成本和月末在產(chǎn)品成本,。

7.3.2 品種法下生產(chǎn)費用在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間的分配

在簡單品種法下,，不存在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間分配費用的問題,，本月產(chǎn)品成本明細(xì)賬中歸集的全部費用，就是該產(chǎn)品本月完工產(chǎn)品的總成本,；總成本除以產(chǎn)品,，即為該產(chǎn)品平均單位成本。

如果在產(chǎn)品數(shù)量比較多,，就應(yīng)當(dāng)采用適當(dāng)?shù)姆椒?，在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間分配生產(chǎn)費用，以便計算完工產(chǎn)品成本和月末在產(chǎn)品成本,。

電能××部在產(chǎn)品數(shù)量較多,，占用的費用額也較大，同時各月在產(chǎn)品數(shù)量變化也比較多,，就應(yīng)按月計算產(chǎn)品成本,。采用約當(dāng)產(chǎn)量法（產(chǎn)品相當(dāng)于完工產(chǎn)品的產(chǎn)量）。

電能××部在產(chǎn)品成本的計算是通過月末對車間盤點的每一道工序上的在產(chǎn)品數(shù)量,，形成在產(chǎn)品成本報表（見附表五）,。財務(wù)依據(jù)此報表采用約當(dāng)產(chǎn)量法計算出在產(chǎn)品金額。

如果原材料是一次投入時,，通常分批材料費用時,，不必計算在產(chǎn)品中的“直接材料”成本項目的約當(dāng)產(chǎn)量,，應(yīng)按完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品的數(shù)量比例分配材料費用,。

直接材料費用分配率=月初在產(chǎn)品直接材料費用+本月發(fā)生的直接材料費用

完工產(chǎn)品數(shù)量 +在產(chǎn)品數(shù)量

月末在產(chǎn)品直接材料成本=月末在產(chǎn)品數(shù)量×直接材料費用分配率

直接人工和制造費用的分配。按在產(chǎn)品完工程度計算約當(dāng)產(chǎn)量,，按完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品的約當(dāng)產(chǎn)量分配計算完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品的直接人工和制造費用,。

直接人工費用分配率=月初在產(chǎn)品直接人工費用+本月發(fā)生的直接人工費用

完工產(chǎn)品數(shù)量 +在產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量

在產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量=月末在產(chǎn)品數(shù)量×在產(chǎn)品完工程度

月末在產(chǎn)品的直接人工=月末在產(chǎn)品的約當(dāng)產(chǎn)量×直接人工費用分配率

月末在產(chǎn)品的直接福利費=月末在產(chǎn)品的直接人工×14%

制造費用分配率=月初在產(chǎn)品制造費用+本月發(fā)生的制造費用

完工產(chǎn)品數(shù)量 +在產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量

月末在產(chǎn)品的制造費用=月末在產(chǎn)品的約當(dāng)產(chǎn)量×制造費用分配率

成本計算算管結(jié)合，算為管用,。對成本進行分析,，可以考核企業(yè)成本、節(jié)約材料費用,，從而提高企業(yè)的經(jīng)濟效益,。

通過對成本的分析，還可以揭示企業(yè)在生產(chǎn),、技術(shù)和經(jīng)營,、管理方面取得成績和存在的問題，進一步提高企業(yè)生產(chǎn),、技術(shù)和經(jīng)營,、管理的水平。

成本提供的實際成本,、費用,，可以作為企業(yè)的價格和利潤的預(yù)測,，制定有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營決策。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇七

一,、在本章程中“法規(guī)”指《公司法》,；“印鑒”指公司的通常印鑒；“書記員”指任何被指派履行公司書記員職務(wù)的人,；如無相反旨意,，書面材料應(yīng)解釋為包括印刷、平版印刷,、拍照和其它可見的文字表現(xiàn)或復(fù)制形式材料,；本章程所含的單詞和詞組應(yīng)按《法律解釋法》以及本章程對公司產(chǎn)生約束力之日有效的《公司法》的規(guī)定予以解釋。

二,、根據(jù)《公司法》規(guī)定,，董事會可發(fā)行公司股票，所發(fā)行的股票可附有董事會按公司通常決議所決定的有關(guān)紅利,、投票資本利潤率,、或其它事項的優(yōu)先、延期,、或其它特殊權(quán)利或限制,，但不得影響已經(jīng)授予任何現(xiàn)存股票股東的任何特權(quán)。

三,、根據(jù)《公司法》,，經(jīng)一般決議通過，任何優(yōu)先股均可發(fā)行為可贖股份,，或按公司意愿,，發(fā)行成必須贖回的股份。

四,、當(dāng)股份資本分為不同種類的股票時,，每種股票所附帶的權(quán)利（除非該種股票的發(fā)行條件另有規(guī)定），經(jīng)該種發(fā)行股票75%的股民書面認(rèn)可,，或經(jīng)該種股票股民召開股東特別大會通過決議專門許可,，則可以變更。本章程有關(guān)股東大會的規(guī)定在細(xì)節(jié)上作必要修改后可適用于此種股東特別大會,，但會議法定人數(shù)至少必須為兩人,，持有或代表該發(fā)行股票三分之一的股份，且任何參加大會的股東或股東代表均可要求進行投票,。

五,、股民所擁有的優(yōu)先股的權(quán)利或其它權(quán)利，除非股票發(fā)行條款另有明文規(guī)定,，均應(yīng)視為可因設(shè)立或發(fā)行同等股票而作變更,。

六,、公司有權(quán)按《公司法》規(guī)定支付傭金，但應(yīng)將支付或同意支付的傭金比率或數(shù)額按《公司法》規(guī)定的方式予以披露,，且傭金比率不得超過有關(guān)股份發(fā)行價格的10%,，或傭金數(shù)額不得超過等同于該發(fā)行價格10%的數(shù)額（依情況而定）。此種傭金可用現(xiàn)金支付,，或用繳清股票或繳清部分股票的股票支付,，或部分用現(xiàn)金部分用股票支付。在每次發(fā)行股票時,，公司也可依法如此支付經(jīng)紀(jì)費,。

七、除非法律另有規(guī)定,，公司不承認(rèn)任何人按信托持有任何股份,，公司無義務(wù)或責(zé)任承認(rèn)（即使出有有關(guān)通知）任何股票或股票單位所附的衡平法上的權(quán)益、或有權(quán)益,、未來權(quán)益或部分權(quán)益（除非本章程或法律另有規(guī)定）或與任何股票有關(guān)的任何其它權(quán)益,，注冊股東享有的總體絕對權(quán)利除外。

八,、根據(jù)《公司法》規(guī)定,，凡注冊登記的股民均有權(quán)免費得到蓋有公司印記的股權(quán)證，就數(shù)人持一股或數(shù)股情況而言,，公司無義務(wù)向所有聯(lián)合股東發(fā)放卡證,，每股只需向其中一個股東發(fā)放一張卡證即可。

九,、對所有已經(jīng)催交的或在規(guī)定時間應(yīng)交的股款（不管目前是否應(yīng)交）的股份（未繳清股款的股份）,，公司都享有優(yōu)先留置權(quán)，對所有以個人名義登記的,，目前應(yīng)由他或用他的財產(chǎn)向公司支付股款的所有股份（繳清股款的股份除外），公司也享有優(yōu)先留置權(quán),；但董事會可隨時宣布任何股份全部或部分不受本章程規(guī)定約束,。公司對股份享有的留置權(quán)，如果有,，應(yīng)當(dāng)擴大適用到與股份有關(guān)的所有紅利上,。

十、公司可按董事會認(rèn)為適當(dāng)?shù)姆绞匠鍪酃鞠碛辛糁脵?quán)的股份,，但只有當(dāng)與留置權(quán)有關(guān)的一筆款項到期應(yīng)付后,，或在將要求支付與留置權(quán)有關(guān)的應(yīng)付部分款項的書面通知送交注冊股東，或因股東死亡或破產(chǎn)而送交有權(quán)接收股份的人14天后方可進行出售,。

十一,、為執(zhí)行此種銷售,，董事會可授權(quán)某人將所售股份轉(zhuǎn)讓給買方。買方應(yīng)登記作為所轉(zhuǎn)讓股份的股東,，他無義務(wù)注意購買資金的使用,，他對股份的所有權(quán)也不得因銷售程序的不正規(guī)或無效而受影響。

十二,、銷售所得應(yīng)由公司接收,，用于支付所屬留置部分現(xiàn)已到期應(yīng)付的款項，如有剩余,，應(yīng)當(dāng)（扣除在出售前同樣屬于留置款項,，但目前尚還未到期的款額）交付給在銷售之日股份的持有人。

十三,、董事會可隨時向股東催繳股款（不論是就票面價值或是溢價）,，而不必按股票分配條款規(guī)定的期限，只要催繳的款額未超過股票票面價值的25%,，或繳日期超過上次催繳所定支付日期一個月,，所有股東必須（但至少得在14天前收到通知，說明繳款的時間或地點）在規(guī)定的時間和地點向公司繳納所催繳的款額,。董事會可以撤銷或延長繳款通知,。

十四、催繳股款通知應(yīng)被視為在董事會通過催繳通知決議時已經(jīng)發(fā)出,，且可規(guī)定分期支付,。

十五、一股份的聯(lián)合股東可共同或分別支付所催繳的股款,。

十六,、如果在規(guī)定之日沒有繳清所催繳的某筆股款，應(yīng)交股款的人應(yīng)繳納從規(guī)定繳款之日起到事實上繳清款項之時為止的利息,，年利率不得超過本金的8%,，數(shù)目由董事會決定，但董事會也有權(quán)全部或部分免去此種利息,。

十七,、凡按股票發(fā)行條款規(guī)定在分配時或在某一規(guī)定日期應(yīng)繳納的股款，不論是票面價值或溢價,，根據(jù)本章程規(guī)定,，均應(yīng)視為是發(fā)有正式催繳通知，且應(yīng)在股票發(fā)行條款規(guī)定的日期予以繳款,，倘若不繳,，應(yīng)視正式催繳股款后款項到期支付，于是將執(zhí)行本章程所有有關(guān)利息和各種費用的支付,、沒收,、或其它事項的有關(guān)規(guī)定,。

十八、一旦股票發(fā)行,，董事會便可按所催繳股款的數(shù)額和支付時間區(qū)分股東,。

十九、只要認(rèn)為恰當(dāng),，董事會可接收股東自愿提交繳納的未經(jīng)催繳的全部或部分股款,，且就提前繳納的全部或部分股款支付利息（直到如不提前交付，該股票到期應(yīng)付為止）,，年利率不得超過（公司股東大會另有決議除外）8%,，具體可由董事會和股東在提前繳款時協(xié)商。

二十,、根據(jù)本章程規(guī)定,，任何股東均可轉(zhuǎn)讓其全部或部分股份，轉(zhuǎn)讓應(yīng)經(jīng)通?；蛞话阈问交蚨聲獾钠渌问降臅嫖募M行,。文件可由轉(zhuǎn)讓人或其代理人作成，轉(zhuǎn)讓人對股份的持有權(quán)一直維持到轉(zhuǎn)讓登記注冊且受讓人的姓名被記入股東登記簿為止,。

二十一,、轉(zhuǎn)讓文書必須交公司登記處登記，同時繳納登記費,，登記費不得超過1美元,，董事會可隨時規(guī)定，轉(zhuǎn)讓時還得帶上有關(guān)的股權(quán)證和董事會隨時可能合理規(guī)定表明轉(zhuǎn)讓人有權(quán)轉(zhuǎn)讓股權(quán)的其它證據(jù),，根據(jù)這些證據(jù),，公司將按董事會根據(jù)本章程賦予的權(quán)力登記受讓人作為股東，并將轉(zhuǎn)讓文件保留,。

二十二,、董事會可拒絕登記將股份、未完全繳清股款的股份轉(zhuǎn)讓給其不贊成的人,，并可拒絕就公司具有留置權(quán)的股份轉(zhuǎn)讓進行登記,。

二十三、董事會可隨時決定從某時起暫時中止一段時間登記轉(zhuǎn)讓,，但每年中止轉(zhuǎn)讓的日期總和不得超過30天。

二十四,、當(dāng)一股東死亡,，如果死亡股東是個聯(lián)合持股人，公司應(yīng)承認(rèn)其它聯(lián)合股東有權(quán)享有股份權(quán)益,，如果死亡股東為單獨持股人,，則其法定個人代表有權(quán)享有股份權(quán)益,；但不得適用本章程之規(guī)定去免除一死亡聯(lián)合股東的與他和其它人所持股份相關(guān)的財產(chǎn)的任何義務(wù)。

二十五,、凡因股東死亡或破產(chǎn)而取得股份所有權(quán)的人,，一旦出示董事會隨時正當(dāng)要求出示的證據(jù)，可按以下規(guī)定,，或自己登記作為股東,，或提名讓某人登記作為受讓人，但這兩種情況,，董事會均有權(quán)按該股東死亡或破產(chǎn)前轉(zhuǎn)讓其股份時的情況一樣,，拒絕或中止登記。

二十六,、如取得所有權(quán)的人要自己登記作為股東,，他必須向公司送達親自簽署的書面通知，說明他的選擇,。如果他選擇讓他人登記,，他必須給他人制作一份股份轉(zhuǎn)讓書以證明他的選擇。本章程上述所有有關(guān)轉(zhuǎn)讓權(quán)利和轉(zhuǎn)讓登記的限制,、限定和規(guī)定均應(yīng)適用于此種通知書或轉(zhuǎn)讓書,，就原股東未死亡或未破產(chǎn)而由該股東自己簽署通知書或轉(zhuǎn)讓書一樣。

二十七,、如果股東在規(guī)定繳款的日期沒有交付催繳的股款或分期交付的股款,，此后，董事會可在未繳清催繳股款期內(nèi)的任何時間向股東送達通知,，要求他繳付未交足的催款或分期股款,，以及可能已經(jīng)產(chǎn)生的利息。

二十八,、通知上應(yīng)另定一個日期（從送達通知之日算起,，至少得14天之后），規(guī)定應(yīng)在該日或之前繳納股款,，并規(guī)定如果在規(guī)定之日或之前不予繳納,，所催繳股款的股份應(yīng)被沒收。

二十九,、如果不遵守上述通知書上的規(guī)定,，在此之后，在通知的股款未繳清之前,，可隨時根據(jù)董事會所作出的有關(guān)決議沒收所通知的任何股份,。此種沒收應(yīng)包括有關(guān)被沒收股的全部已經(jīng)宣布，但在沒收前尚未真正支付的紅利。

三十,、被沒收的股份可以出售或按董事會認(rèn)為恰當(dāng)?shù)臈l件和方式予以處置,，如董事會認(rèn)為恰當(dāng)，可在出售或處置之前隨時取消沒收,。

三十一,、凡股份被沒收的人將不再是被沒收股份的股東，但他仍然應(yīng)負(fù)責(zé)支付至沒收之日應(yīng)由他向公司支付的有關(guān)股份的所有款額（連同年利率為8%的就該筆未償付款額利息,，從沒收之日算起,，如果董事會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)支付此種利息），但如果他交足所有有關(guān)股份的此種款項,，其責(zé)任應(yīng)從繳清之時予以終止,。

三十二、制作一份書面聲明,，說明聲明人是公司的一名董事或書記,，并聲明公司的某一股份已經(jīng)在聲明書中所述的日期被合法沒收，該書面聲明將是證明所聲明事實屬實,，任何人也不能對股份提出所有權(quán)要求的確鑿證據(jù),。

三十三、出售或處置股份如有所得,，公司可以接受,，且可向股份購買人或接受處置股份的人簽發(fā)轉(zhuǎn)讓書，憑此他可登記作為股東,，如果有購買資金,，他無義務(wù)負(fù)責(zé)資金的使用，他對股份的所有權(quán)不得因沒收,、出售,、或處置股份的程序不當(dāng)或不合法而受影響。

三十四,、本章程有關(guān)沒收的規(guī)定應(yīng)適用于任何按股票發(fā)行條件在規(guī)定時間應(yīng)付而沒有支付的情況,，不管款項是按股票票面價值或是按溢價計算，正如正式催繳股款并通知而應(yīng)以支付一樣,。股票與證券的轉(zhuǎn)換

三十五,、公司可經(jīng)股東大會普通決議通過，將繳足股本的股票轉(zhuǎn)變成證券以及將任何證券轉(zhuǎn)變成任何種類的繳足股本的股票,。

三十六,、根據(jù)轉(zhuǎn)變成證券前股票的轉(zhuǎn)讓規(guī)則以及方式，或按情況按近似規(guī)則或方式,，證券持有人可將全部或部分證券予以轉(zhuǎn)讓,；但董事會可隨時決定轉(zhuǎn)讓證券的最低數(shù)額，并限制或禁止把此數(shù)額分零轉(zhuǎn)讓,，但最低數(shù)額不得超過轉(zhuǎn)換成證券的股票的面額,。

三十七、證券持有人應(yīng)按所持證券的數(shù)額,，享有如同持有轉(zhuǎn)換證券的股票的股東享有的有關(guān)紅利分配,、在公司會議上投票、以及就其它事項的權(quán)利和特權(quán),，但部分證券持有權(quán)不賦有此種特權(quán)或權(quán)益（除參與公司紅利和利益的分配以及參與公司解散時的資產(chǎn)分析外）,，因為即使是部分股票持有權(quán)也不賦有此種特權(quán)或權(quán)益。

三十八,、凡適用于繳足股本股票的公司規(guī)則也應(yīng)適用于證券,，規(guī)則中的“股票”和“股東”兩詞應(yīng)包括“證券”和“證券持有人”。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇八

股東大會和董事會會議由董事會辦公室負(fù)責(zé)召集,；總裁辦公會由董事長辦公室負(fù)責(zé)召集,；常務(wù)執(zhí)行總裁主持召開的各種例會由總裁辦負(fù)責(zé)召集；其它委員會會議由委員會執(zhí)行秘書召集,；部門會議由各部門根據(jù)情況自行負(fù)責(zé)召集,；總公司全年經(jīng)濟工作會議由管理中心負(fù)責(zé)組織、召集,。

1,、研究性會議。就總公司運營中具體問題進行研究的會議,。在充分討論的基礎(chǔ)上,，做出多個可供選擇的方案和對策。

2,、決策性會議,。對重大問題做出決定的會議。在充分明確決策內(nèi)容和目的的前提下本著科學(xué),、求實與創(chuàng)新的原則,，對重大問題做出切合實際的決策。

3,、貫徹性會議,。就已經(jīng)決定的事項進行貫徹的會議。會議布置的任務(wù)要明確,。措施要實際,，要求要具體，同時明確權(quán)責(zé),。

4,、業(yè)務(wù)性會議,。非以上三類會議。召集者要精心組織,，認(rèn)真準(zhǔn)備,，以求達到會議的目的。

1,、股東大會,。是總公司的最高決策會議。每次召開會議前二十天由董事會辦公室發(fā)出通知并做好會議的一切準(zhǔn)備工作,。

股東大會由董事會辦公室負(fù)責(zé)記錄,，并做出會議紀(jì)要。對會議紀(jì)要的事項負(fù)有督辦的責(zé)任,。

2,、董事會會議。是股東大會閉會期間的最高決策會議,。每年召開若干次,，每次會議召開前五天由董事會辦公室發(fā)出會議通知并做好會議的準(zhǔn)備工作。

3,、董事會特別會議,。是董事研究突發(fā)性事件的重大決策會議。召集者必須在會前二十四小時發(fā)出會議通知,，告知董事要研究的問題董事會會議由董事會辦公室負(fù)責(zé)記錄,，并做出會議紀(jì)要。對會議紀(jì)要的事項負(fù)有督辦的責(zé)任,。

4,、總裁常務(wù)會議。是在董事會決定,、決議框架下就某類具體事項做出決策的最高級會議,，每月召開一次。會議由總裁主持,，參加人為總裁,、常務(wù)執(zhí)行總裁、執(zhí)行總裁等人,。由董事長辦公室在會前的兩日內(nèi)發(fā)出通知,。

5、總裁辦公會議,。貫徹落實總裁常務(wù)會議做出的決議,、決定的會議，由總裁或常務(wù)執(zhí)行總裁召集并主持,。參加人為總裁,、常務(wù)執(zhí)行總裁,、執(zhí)行總裁、各部門負(fù)責(zé)人,、總公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人,。每月召開一次。由董事長辦公室在會前的兩日內(nèi)發(fā)出會議通知,。

總裁常務(wù)會議,、總裁辦公會議由董事長辦公室負(fù)責(zé)會議記錄，并做出會議紀(jì)要,。對會議紀(jì)要負(fù)有督辦責(zé)任。

6,、常務(wù)執(zhí)行總裁辦公會議,。貫徹落實總裁辦公會會議做出的決議、決定的會議,，由常務(wù)執(zhí)行總裁召集并主持,。參加人為常務(wù)執(zhí)行總裁、執(zhí)行總裁,、各部門負(fù)責(zé)人,、總公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人。每月召開一次,。由總裁辦在會前的一日內(nèi)發(fā)出會議通知,。

常務(wù)執(zhí)行總裁辦公會議由總辦負(fù)責(zé)會議記錄，并做出會議紀(jì)要,。對會議紀(jì)要負(fù)有督辦責(zé)任,。

7、需其他部門參加的部門會議由會議召集者提出申請,，經(jīng)常務(wù)執(zhí)行總裁（重大會議須經(jīng)總裁）批準(zhǔn)方可召開,。會議通知由會議召集者發(fā)出。

1,、召開各種會議,，要講究會議成本，注意會議效果,?？砷_可不開的會議不開，可在小范圍內(nèi)開的不在大范圍內(nèi)召開,。杜絕“會?！薄?/p>

2,、任何會議的召開,，必須做好會議準(zhǔn)備,，包括會議時間、地點,、參會人員,、會議議題、會議文件以及會議程序的編制等,。

3,、任何會議的召開都要圍繞會議主題來展開。研究性的會議每人都要發(fā)言,，提出建設(shè)性的意見,，會議結(jié)果要提出問題的解決辦法，結(jié)果屬于所有參會者,。會議要按時召開和結(jié)束,，參加者必須準(zhǔn)時到會，不能參加或準(zhǔn)時到會時,，須向會議主持者請假,，否則每次罰款100-500元。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇九

廈門金達威集團股份有限公司董事,、監(jiān)事,、高級管理人員薪酬管理制度

（經(jīng)第六屆董事會第二十四次會議審議通過）

第一章 總則

第一條 為進一步完善廈門金達威集團股份有限公司（以下簡稱“公司”） 董事、監(jiān)事與高級管理人員的薪酬管理,，建立科學(xué)有效的激勵與約束機制,，有效調(diào)動公司董事、監(jiān)事與高級管理人員的工作積極性,，提高公司的經(jīng)營管理效益,，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《上市公司治理準(zhǔn)則》等有關(guān)法律、法規(guī)及《廈門金達威集團股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的規(guī)定,，結(jié)合公司實際情況,，特制定本制度。

第二條 適用本制度的董事,、監(jiān)事是指本制度執(zhí)行期間公司董事會,、監(jiān)事會的全部在職成員。

（一） 在公司任職的董事是指與公司之間簽訂聘任合同或勞動合同的公司員工或公司管理人員兼任的董事,；

（二） 在公司任職的監(jiān)事是指與公司之間簽訂聘任合同或勞動合同的公司員工或公司管理人員兼任的監(jiān)事（包括職工監(jiān)事）,；

（三）獨立董事，指公司按照《關(guān)于在上市公司建立獨立董事的指導(dǎo)意見》的規(guī)定聘請的,，與公司及其主要股東不存在可能妨礙其進行獨立客觀判斷的關(guān)系的董事,；

（四） 不在公司任職的董事，指不在公司擔(dān)任除董事外的其他職務(wù)的非獨立董事,；

（五） 不在公司任職的監(jiān)事,，指不在公司擔(dān)任除監(jiān)事外的其他職務(wù)的監(jiān)事,。 第三條 本制度所稱高級管理人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理,、董事會秘書,、財務(wù)總監(jiān)、 技術(shù)總監(jiān),、 公司董事會聘任或確認(rèn)的其他高級管理人員,。

第四條 公司董事、監(jiān)事,、高級管理人員薪酬管理制度遵循以下原則：

（一） 堅持按勞分配與責(zé),、權(quán)、利相結(jié)合的原則,；

（二）實際收入水平與公司效益及工作目標(biāo)掛鉤的原則,；

（三）體現(xiàn)收入水平符合公司規(guī)模和業(yè)績的原則；

（四）薪酬與公司長遠(yuǎn)發(fā)展和利益相結(jié)合,；

（五）薪酬與市場價值規(guī)律相符；

（六）公開,、公正,、透明的原則。

第二章 董事薪酬管理

第五條 公司股東大會負(fù)責(zé)審議董事的薪酬方案,。 公司人力資源部,、財務(wù)部配合董事會薪酬與考核委員會進行薪酬方案的具體實施。

獨立董事應(yīng)對公司董事薪酬發(fā)表獨立意見,。

第六條 公司董事會薪酬與考核委員會在董事會授權(quán)下,，負(fù)責(zé)制定、管理與考核公司董事 （除獨立董事） 薪酬制度,；負(fù)責(zé)對公司董事薪酬制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督,。

第七條 根據(jù)董事工作性質(zhì)及所承擔(dān)的責(zé)任、風(fēng)險,、壓力等確定不同的薪酬標(biāo)準(zhǔn),。

（一） 在公司任職的董事。

以聘任合同的規(guī)定為基礎(chǔ),，在公司任職的董事同時兼任高級管理人員的,，薪酬發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)依照第四章“高級管理人員薪酬管理”規(guī)定的高級管理人員薪酬標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；在公司任職的董事不兼任高級管理人員的,，根據(jù)其在公司擔(dān)任的具體職務(wù),，由公司薪酬與考核委員會對其進行考核后領(lǐng)取薪酬；公司不再向其另行發(fā)放董事津貼,。

（二） 獨立董事

公司獨立董事年度津貼為 7.2 萬元人民幣（含稅）,。 獨立董事參加規(guī)定的培訓(xùn),、出席公司董事會、股東大會的差旅費以及按《公司章程》等有關(guān)法律,、法規(guī)行使職權(quán)所需的合理費用,，可在公司據(jù)實報銷。

（三）不在公司任職的董事

不在公司任職的董事年度津貼為 4 萬元人民幣（含稅）,。

第八條 公司董事的薪酬均為稅前金額,， 公司將按照國家和公司的有關(guān)規(guī)定，從工資獎金中扣除下列事項,，剩余部分發(fā)放給個人,。

公司代扣代繳事項包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）代扣代繳個人所得稅；

（二）各類社會保險費用等由個人承擔(dān)的部分,；

（三）國家或公司規(guī)定的其他款項等應(yīng)有個人承擔(dān)的部分,。

第九條 獨立董事、不在公司任職的董事因換屆,、改選,、任期內(nèi)辭職等原因離任的，按其實際任期和實際績效計算薪酬并予以發(fā)放,； 自愿放棄享受或領(lǐng)取津貼的,， 公司有權(quán) 自次月起停止向其發(fā)放相關(guān)津貼。

第十條 公司董事在任職期間發(fā)生以下任一情形,，公司有權(quán)取消其績效薪酬或津貼的發(fā)放：

（一） 被深圳證券交易所公開譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選的,；

（二）因重大違法違規(guī)行為被中國證券監(jiān)督管理委員會予以行政處罰的；

（三）嚴(yán)重?fù)p害公司利益的,；

（四）因個人原因擅自離職,、辭職或被解除職務(wù)的；

（五）公司董事會認(rèn)定嚴(yán)重違反公司有關(guān)規(guī)定的其他情形,。

第十一條 薪酬將隨著公司經(jīng)營狀況的變化而作相應(yīng)的調(diào)整以適應(yīng)公司進一步的發(fā)展需要,。

公司董事的薪酬調(diào)整依據(jù)為：

（一）同行業(yè)薪酬增幅水平：每年通過市場薪酬報告或公開的薪酬數(shù)據(jù)，收集同行業(yè)的薪酬數(shù)據(jù),，并進行匯總分析,，作為公司薪酬調(diào)整的參考依據(jù)；

（二）通脹水平：參考通脹水平,，以使薪酬的實際購買力水平不降低作為公司薪酬調(diào)整的參考依據(jù),。

第十二條 經(jīng)公司董事會薪酬與考核委員會審批并經(jīng)董事會備案后，公司可以臨時的對專門事項設(shè)立專項獎勵或懲罰,，作為對在公司任職的董事的薪酬補充,。

第三章 監(jiān)事薪酬管理

第十三條 公司股東大會負(fù)責(zé)審議監(jiān)事的薪酬方案。公司人力資源部、財務(wù)部配合進行薪酬方案的具體實施,。

第十四條 根據(jù)監(jiān)事工作性質(zhì)及所承擔(dān)的責(zé)任,、風(fēng)險、壓力等確定不同的薪酬標(biāo)準(zhǔn),。

（一）在公司任職的監(jiān)事

在公司任職的監(jiān)事根據(jù)其在公司擔(dān)任的具體職務(wù),，由公司管理層對其進行考核后領(lǐng)取薪酬，薪酬標(biāo)準(zhǔn)原則上不低于公司中層管理人員標(biāo)準(zhǔn),。

（二）不在公司任職的監(jiān)事

不在公司任職的監(jiān)事年度津貼為 3 萬元人民幣（含稅）,。

第十五條 公司監(jiān)事的薪酬均為稅前金額，公司將按照國家和公司的有關(guān)規(guī)定,，從工資獎金中扣除下列事項,，剩余部分發(fā)放給個人。

公司代扣代繳事項包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）代扣代繳個人所得稅,；

（二）各類社會保險費用等由個人承擔(dān)的部分,；

（三）國家或公司規(guī)定的其他款項等應(yīng)有個人承擔(dān)的部分。

第十六條 監(jiān)事因換屆,、改選,、任期內(nèi)辭職等原因離任的，按其實際任期和實際績效計算薪酬并予以發(fā)放,。

第十七條 公司監(jiān)事在任職期間發(fā)生以下任一情形,，公司有權(quán)取消其績效薪酬或津貼的發(fā)放：

（一） 被深圳證券交易所公開譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選的；

（二）因重大違法違規(guī)行為被中國證券監(jiān)督管理委員會予以行政處罰的,；

（三）嚴(yán)重?fù)p害公司利益的；

（四）因個人原因擅自離職,、辭職或被解除職務(wù)的,；

（五）公司董事會認(rèn)定嚴(yán)重違反公司有關(guān)規(guī)定的其他情形。

第十八條 薪酬將隨著公司經(jīng)營狀況的變化而作相應(yīng)的調(diào)整以適應(yīng)公司進一步的發(fā)展需要,。

公司監(jiān)事的薪酬調(diào)整依據(jù)為：

（一）同行業(yè)薪酬增幅水平：每年通過市場薪酬報告或公開的薪酬數(shù)據(jù),，收集同行業(yè)的薪酬數(shù)據(jù)，并進行匯總分析,，作為公司薪酬調(diào)整的參考依據(jù),；

（二）通脹水平：參考通脹水平，以使薪酬的實際購買力水平不降低作為公司薪酬調(diào)整的參考依據(jù),。

第四章 高級管理人員薪酬管理

第十九條 公司高級管理人員 的薪酬由基本薪酬和績效薪酬組成,。 基本薪酬 由董事會薪酬與考核委員會確定，績效薪酬提交董事會薪酬與考核委員會進行審核并提出意見,，報董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行,。

（一）基本薪酬：根據(jù)高管所任職位的價值、責(zé)任,、能力,、市場薪資行情等因素確定,，為年度的基本報酬，按月發(fā)放,；

（二）績效薪酬：根據(jù)公司年度目標(biāo)績效獎金為基礎(chǔ),，與公司年度經(jīng)營績效相掛鉤，年終根據(jù)當(dāng)年考核結(jié)果統(tǒng)算兌付,，按年發(fā)放,。

第二十條 公司高級管理人員的薪酬均為稅前金額，公司將按照國家和公司的有關(guān)規(guī)定,，從工資獎金中扣除下列事項,，剩余部分發(fā)放給個人。

公司代扣代繳事項包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）代扣代繳個人所得稅,；

（二）各類社會保險費用等由個人承擔(dān)的部分,；

（三）國家或公司規(guī)定的其他款項等應(yīng)有個人承擔(dān)的部分。

第二十一條 公司高級管理人員因換屆,、改選,、任期內(nèi)辭職等原因離任的，按其實際任期和實際績效計算薪酬并予以發(fā)放,。

第二十二條 公司高級管理人員在任職期間發(fā)生以下任一情形,，公司有權(quán)取消其績效薪酬的發(fā)放：

（一） 被深圳證券交易所公開譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選的；

（二）因重大違法違規(guī)行為被中國證券監(jiān)督管理委員會予以行政處罰的,；

（三）嚴(yán)重?fù)p害公司利益的,；

（四）因個人原因擅自離職、辭職或被解除職務(wù)的,；

（五）公司董事會認(rèn)定嚴(yán)重違反公司有關(guān)規(guī)定的其他情形,。

第二十三條 違反國家法律、法規(guī)及公司規(guī)定,，導(dǎo)致重大決策失誤,、重大安全與質(zhì)量責(zé)任事故、重大違法違紀(jì)事件,、嚴(yán)重社會不穩(wěn)定問題,，給企業(yè)造成重大不良影響或造成資產(chǎn)重大損失的，視情節(jié)相應(yīng)扣減責(zé)任人績效薪酬和獎勵薪酬,。 第二十四條 薪酬核定過程中涉及的各項考核指標(biāo)及各類重大事項情況,，各單位應(yīng)如實及時上報。對虛報,、瞞報財務(wù)狀況及弄虛作假多提多領(lǐng)薪酬等違規(guī)行為的,，予以雙倍處罰。違反公司制度規(guī)定的，視情節(jié)輕重給予行政處分,。

第二十五條 因國家法律法規(guī)和有關(guān)政策發(fā)生重大調(diào)整,，企業(yè)資產(chǎn)重組或整體改制，以及不可抗力等因素影響,，公司董事會視具體情況相應(yīng)調(diào)整公司高級管理人員薪酬管理相關(guān)事項,。

第二十六條 責(zé)任人在任職期間出現(xiàn)本制度第二十三條、第二十四條所述情形的,，應(yīng)予以警告,，并視情節(jié)輕重給予降職、免職等處理,；涉嫌犯罪的,，依法移送司法機關(guān)處理。

第二十七條 薪酬將隨著公司經(jīng)營狀況的變化而作相應(yīng)的調(diào)整以適應(yīng)公司進一步的發(fā)展需要,。

公司高級管理人員 的薪酬調(diào)整依據(jù)為：

（一）同行業(yè)薪酬增幅水平：每年通過市場薪酬報告或公開的薪酬數(shù)據(jù),，收集同行業(yè)的薪酬數(shù)據(jù)，并進行匯總分析,，作為公司薪酬調(diào)整的參考依據(jù),；

（二）通脹水平：參考通脹水平，以使薪酬的實際購買力水平不降低作為公司薪酬調(diào)整的參考依據(jù),。

第二十八條 經(jīng)公司董事會薪酬與考核委員會審批并經(jīng)董事會備案后,，公司可以臨時的對專門事項設(shè)立專項獎勵或懲罰，作為對在公司高級管理人員 的薪酬補充,。

第五章 附則

第二十九條 本制度未盡事宜,，依照有關(guān)法律、行政法規(guī),、規(guī)章和公司章程的規(guī)定執(zhí)行,。

第三十條 本制度由董事會薪酬與考核委員會負(fù)責(zé)解釋。

第三十一條 本制度自股東大會審議通過之日起生效,， 修改時亦同 。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇十

1目的：

1.1解決在實際工作中,，遇到缺乏明確政策規(guī)定的情況需要上級批準(zhǔn)才能辦理的事情,；

1.2本制度規(guī)定了分公司的呈報規(guī)則，收發(fā)規(guī)范,。

2適用范圍：適用于下級部門向上級請示,、指示和批準(zhǔn)的事項。

3管理規(guī)定

3.1呈報規(guī)則：

3.1.1呈批報告一般由呈報部門,、抄送部門,、呈送部門、呈送時間、標(biāo)題,、正文,、落款簽字、附件等部分組成,。在報告起草中要嚴(yán)格報告格式和行文規(guī)則,。

3.1.2呈批報告必須一事一呈批，不越級呈批,，不在上報呈批的同時抄送平級,、下級部門。

3.1.3在提交呈批報告時,，呈報部門只能有一個,，而不能多頭呈報，可抄送多個部門,。

3.1.4報告標(biāo)題,，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確簡要地概括呈批報告的主要內(nèi)容，一般不用標(biāo)點符號,，但標(biāo)題中的法規(guī),、文件名稱要加書名號。如“關(guān)于xxx事項的申請”等,。

3.1.5在呈批報告中,，應(yīng)首先扼要地講明報告的背景和根據(jù)，然后提出請示事項并闡述說明道理,。在報告內(nèi)容完成后,，應(yīng)在報告最后提出結(jié)語，如“特此請示,，請審批”,、“以上意見當(dāng)否，請指示”等,。

3.1.6報告如有附件,，應(yīng)在正文之后、落款簽字之前,，注明附件名稱和順序,。

3.1.7報告的落款應(yīng)有呈報人和相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)親筆簽名表示同意該報告，若無該簽字則該份報告無效,。

3.1.8報告用紙一律使用標(biāo)準(zhǔn)a4型紙,。

3.1.9如報告的文字過少，請按照規(guī)范整齊,、勻稱美觀原則調(diào)整報告格式,。一律從左向右橫排,。一律都用黑色。

3.1.10屬于需要主管部門提出意見后繼續(xù)上呈的報告,，主管部門在呈批報告落款后提出本部門意見后,，轉(zhuǎn)呈上級部門或領(lǐng)導(dǎo)。

3.2呈批報告保管原則：誰呈批,，誰保管,。

4附件

4.1呈批報告單

領(lǐng)導(dǎo)批示：_____

呈報：_____

抄報：_____

由：_____

呈報日期：_____年_____月_____日

標(biāo)題

正文

（如有附件，請在此處注明）

呈報部門

呈報人

呈報時間

部門領(lǐng)導(dǎo)簽字（手簽）

（主管部門相關(guān)意見可填寫在此處）

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇十一

第一章總則

第一條為了提高企業(yè)知名度,，拓寬產(chǎn)品銷路,，維護企業(yè)信譽及銷售合同的嚴(yán)肅性，保證顧客,、供方能夠順利地進行經(jīng)濟活動,，根據(jù)《合同法》等國家法律法規(guī)，結(jié)合本公司具體情況,，特制定本辦法,。

第二條本辦法規(guī)定了：

一、市場信息反饋,、管理,。

二、各省市,、各行業(yè)產(chǎn)品選型管理,。

三、銷售人員法人委托書的管理,。

四,、銷售合同專用章的管理。

五,、對外銷售產(chǎn)品價格的管理,。

六、合同評審,。

七,、銷售合同的簽定。

八,、與顧客簽訂各種返包協(xié)議的管理,。

九、內(nèi)部合同,、外部合同的適用范圍。

十,、合同管理,。

十一,、合同履約的考核。

十二,、合同糾紛的解決,。

第三條本辦法適用于市場總部、銷售部,、事業(yè)部,、分公司、中心,、本公司與顧客簽訂的供貨合同,，適用于事業(yè)部、分公司,、公司之間簽訂的最終產(chǎn)品的內(nèi)部合同,。

第二章市場信息反饋、管理

第四條市場信息是本公司開發(fā)適應(yīng)市場需求的新產(chǎn)品的依據(jù),，是市場開發(fā)工作的基礎(chǔ),，全公司員工都要做好市場信息的收集、反饋工作,。

第五條市場信息的范圍：

一,、顧客對本公司現(xiàn)有產(chǎn)品的需求信息，各地區(qū),、各行業(yè)的工程建設(shè)動態(tài),。

二、顧客對本公司現(xiàn)有產(chǎn)品性能,、功能改進的意見,，對現(xiàn)有產(chǎn)品質(zhì)量的意見。

三,、和本公司生產(chǎn)同類產(chǎn)品的公司,、產(chǎn)品價格，在各地的銷售策略和狀況,。

四,、通信產(chǎn)品市場動向，顧客對新的通信產(chǎn)品中,、遠(yuǎn)期需求,。

第六條外出進行市場開發(fā)、銷售,、售后服務(wù),、技術(shù)交流及參加各種與生產(chǎn)經(jīng)營工作有關(guān)的各種會議（含展覽會）人員，都要注意收集市場信息,?；貑挝缓笠顚懗霾罟ぷ鲄R報單,，經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，交到市場總部,。各單位應(yīng)將有價值的市場信息填寫顧客信息記錄表,，交到市場總部。

第七條市場總部負(fù)責(zé)在本公司產(chǎn)品市場潛力較大的城市建立本公司駐當(dāng)?shù)剞k事處,，辦事處應(yīng)定期向市場總部反饋市場信息,，緊急信息隨時向市場總部反饋。

第八條市場總部設(shè)專人對收集到的市場信息進行分類,、整理,，向各單位發(fā)布，指導(dǎo)各單位市場開發(fā)工作,，并將有關(guān)質(zhì)量信息匯總轉(zhuǎn)技術(shù)管理部,。

第九條市場總部對反饋市場信息質(zhì)量高、數(shù)量多,、反饋及時的單位,、個人提出獎勵意見。

第三章各省市,、各行業(yè)產(chǎn)品選型管理

第十條設(shè)備選型入圍是銷售工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié),。市場總部設(shè)專職人員（在有辦事處的地方由辦事處負(fù)責(zé)）對各省市、各行業(yè)產(chǎn)品選型工作負(fù)責(zé)組織,、協(xié)調(diào),、管理。

第十一條各產(chǎn)品承制單位對選型工作負(fù)有直接責(zé)任,，應(yīng)不斷擴大自己負(fù)責(zé)銷售地區(qū)設(shè)備選型入圍的比例,。

第十二條各單位在自己負(fù)責(zé)銷售地區(qū)內(nèi)每年應(yīng)取得各行業(yè)的用戶報告或顧客對公司設(shè)備的評價，顧客試用設(shè)備報告或顧客使用公司設(shè)備的意見,、建議等,，應(yīng)不少于負(fù)責(zé)省份、行業(yè)的20%,。

第十三條各事業(yè)部,、分公司、公司應(yīng)培養(yǎng)1~3名表達能力強,、對自己產(chǎn)品熟悉的兼職產(chǎn)品介紹人員,，作為各省市、各行業(yè)產(chǎn)品選型工作技術(shù)支持人員,，配合完成各省市,、各行業(yè)產(chǎn)品選型入圍工作。

第四章銷售人員法人委托書的管理

第十四條為銷售人員,、市場開發(fā)人員辦理法人委托書的工作由市場總部歸口管理,。市場總部設(shè)專人對法人委托書造冊,、登記、發(fā)放,、更換、回收,、銷毀工作,。

第十五條銷售人員必須持有法人代表簽發(fā)的委托書，方有權(quán)代表公司對外簽訂銷售合同,。

第十六條調(diào)離銷售崗位的經(jīng)營人員,，應(yīng)及時交回法人委托書。

第十七條銷售人員應(yīng)嚴(yán)格按照法人委托書限定的產(chǎn)品進行營銷工作,，超出銷售產(chǎn)品范圍的要到市場總部辦理銷售委托書,。

第五章銷售合同專用章的管理

第十八條銷售合同專用章由本公司總裁辦統(tǒng)一設(shè)計，統(tǒng)一安排刻制,。

市場總部設(shè)專人領(lǐng)出后登記發(fā)放,，嚴(yán)禁各部門私刻銷售合同專用章。

第十九條根據(jù)需要由市場總部給各部門持有法人委托書的主要銷售人員,、市場開發(fā)人員發(fā)放銷售合同專用章,，并在市場總部登記備案。

第二十條銷售人員,、市場開發(fā)人員調(diào)離銷售崗位,，應(yīng)將銷售合同專用章交回市場總部注銷，由市場總部重新分配登記,，嚴(yán)禁私自轉(zhuǎn)讓,。

第六章銷售產(chǎn)品對外報價管理

第二十一條銷售產(chǎn)品對外報價由市場總部歸口管理。各部門根據(jù)成本核算,，將本部門對外銷售產(chǎn)品價格報市場總部,，由市場總部根據(jù)市場價格和競爭策略協(xié)調(diào)后報出。

第二十二條各部門不得私自修改對外報價,，需修改的應(yīng)先報市場總部,，由市場總部統(tǒng)一管理。

第二十三條全套產(chǎn)品對外報價表一般情況不對外提供,，特殊情況需向顧客或代銷商提供全套報價表時,，應(yīng)經(jīng)市場總部總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第七章合同評審

第二十四條所有銷售合同都必須經(jīng)過評審,。

供方確認(rèn)能夠滿足顧客各項要求：如供貨時間,、技術(shù)指標(biāo)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容,。供方能夠接受顧客的付款方式,，參加評審人員在評審記錄表相關(guān)欄內(nèi)簽字,。常規(guī)合同評審?fù)ㄟ^報本部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可在合同上簽字蓋章,；特殊合同評審?fù)ㄟ^后報市場總部總經(jīng)理批準(zhǔn),，方可在合同上簽字蓋章。

第二十五條常規(guī)合同由產(chǎn)品銷售單位進行評審,。

常規(guī)合同應(yīng)由各單位產(chǎn)品銷售人員或單位內(nèi)指定人員作為評審招集人組織評審,。參評人員應(yīng)包括采購、生產(chǎn),、技術(shù),、質(zhì)量等方面的人員參加。評審的時間應(yīng)在合同簽定之前,。評審的方式可采用會議,、會簽等方式。視合同內(nèi)容參加評審人員可適當(dāng)增,、減,。必要時可邀請本公司相關(guān)人員參加。

第二十六條特殊合同,，由市場總部組織與合同有關(guān)實體,；技術(shù)部、經(jīng)營財務(wù)部等相關(guān)部門進行評審,。視合同內(nèi)容參加評審人員可適當(dāng)增,、減。

特殊合同的評審應(yīng)由合同簽定部門在填寫好《特殊合同評審記錄表》中相關(guān)內(nèi)容后,，連同需要評審的合同和與合同相關(guān)的資信材料交市場總部,。評審結(jié)束后，市場總部應(yīng)將評審結(jié)果及時通知合同簽定部門及相關(guān)單位,。

第二十七條對代理銷售合同的評審,，除上述合同評審要求的以外

銷售單位應(yīng)提供有關(guān)購貨合同。尚無簽訂購貨合同的,，應(yīng)提供簽訂相應(yīng)的購貨依據(jù),。

第二十八條銷售人員、市場開發(fā)人員在外地與顧客洽談業(yè)務(wù),，合同簽訂前在不能獨立對合同進行評審的情況下,，可通過各種通信手段與部門領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員聯(lián)系，進行評審,。屬于特殊合同的應(yīng)與相關(guān)公司領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系,，進行評審。通過后方可在合同上簽字蓋章?；毓竞蟀瓷鲜鲇嘘P(guān)條款填寫合同評審記錄表,。并由相關(guān)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后，交市場總部歸檔,。

第二十九條由于某種原因合同需要變更,，供方應(yīng)對變更內(nèi)容重新進行評審。

注：一,、合同變更要有變更依據(jù),，如電報、傳真,、會議紀(jì)要、顧客簽字的書面材料或電話記錄等,。

二,、合同變更如僅是供貨期后延時，用合同變更通知單作為評審記錄,。

第三十條所有評審記錄表均為一式兩份,。隨合同交市場總部一份，部門留一份,。

第三十一條合同評審號標(biāo)注在合同右上角合同編號上方,。

第三十二條獨立法人單位，非貫標(biāo)覆蓋單位與顧客簽定供貨合同應(yīng)參照上述相關(guān)條款對合同進行評審,。

第八章銷售合同的簽訂

第三十三條產(chǎn)品銷售應(yīng)與顧客簽訂合同,。

第三十四條本公司與顧客簽訂銷售合同時，必須以法人為對象,，以其主管人員為代表進行簽訂,。合同簽訂前，銷售人員要客觀,、公正,、準(zhǔn)確、詳實對需方進行資信調(diào)查,。對于還款時間超過半年以上的合同,；需方單位為與我方初次合作的企業(yè)、公司,；需方單位有過違約情況的及特殊合同,，必須取得資信調(diào)查資料。資信調(diào)查結(jié)果應(yīng)填寫《資信調(diào)查表》,。其它合同也可參照執(zhí)行,。《資信調(diào)查表》報合同評審組和市場總部各一份。

第三十五條合同書字跡要清晰,、語言要準(zhǔn)確,，按合同書內(nèi)容逐項填寫。合同書出現(xiàn)涂改時,，涂改人要在涂改處簽字或蓋章,。

第三十六條合同中對設(shè)備的質(zhì)量要求、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),，要對應(yīng)設(shè)備型號標(biāo)出企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)號,。

注：一、暫時無企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（非覆蓋產(chǎn)品）,，對需方的技術(shù)要求用文字表述清楚,。

二、承擔(dān)全微波電路的設(shè)備供應(yīng),，要附傳輸路由圖,，各站設(shè)備配置等內(nèi)容。

三,、電源設(shè)備要附各站交,、直流輸出開關(guān)的數(shù)量、電流量,、蓄電池 保險容量,、設(shè)備系統(tǒng)配置等。

四,、監(jiān)控系統(tǒng)要附監(jiān)控工程系統(tǒng)方案圖,，通信方式、監(jiān)控種類,、項目數(shù)量及接口參數(shù)等要求,。

以上內(nèi)容可以作為合同附件，與合同正本有同等效力,。

第三十七條需方對本公司設(shè)備的驗收方法按下面兩種情況之一寫入合同,。

一、需方不來本公司驗收產(chǎn)品：應(yīng)寫明需方認(rèn)可供方的測試記錄,。

二,、需方來本公司驗收產(chǎn)品：應(yīng)寫明按相關(guān)企業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或合同中規(guī)定的技術(shù)要求驗收。

第三十八條合同中的結(jié)算方式：

一,、分盤類產(chǎn)品：原則上不低于貨到后一個月內(nèi)付清全款,；

二、整機類產(chǎn)品：原則上不低于3—6—1的基本要求,，即合同生效后至發(fā)貨前需方應(yīng)支付合同總額30%的預(yù)付款,；設(shè)備到達現(xiàn)場后15日內(nèi)付60%；10%余款在貨到后半年內(nèi)付清。如合同無預(yù)付款,，應(yīng)在設(shè)備到達現(xiàn)場后三個月內(nèi)付清全部款項,。

三、如我方負(fù)責(zé)設(shè)備開通,、用戶要求開通驗收合格后付第二筆貨款,，則應(yīng)：在合同書上注明開通驗收標(biāo)準(zhǔn)；在合同書上注明設(shè)備到達現(xiàn)場后30日內(nèi)開通并組織驗收,，驗收合格后15日內(nèi)支付貨款,。

第三十九條銷售人員對所簽訂合同的貨款回收負(fù)責(zé)。其個人收入（包括工資,、提成等）應(yīng)與貨款回收率掛勾,。各部門對銷售人員的貨款回收工作制定出考核辦法；市場總部對各部門貨款回收工作進行考核,。

第四十條供方對質(zhì)量負(fù)責(zé)的條件和期限應(yīng)原則為：一年保修,，終身維護。

第四十一條如顧客為增值稅納稅人,，要寫明納稅人登記號。

第四十二條合同正本一式四份：供方,、需方各持兩份,。

第四十三條各部門簽訂的合同要統(tǒng)一編號，規(guī)定如下：

合同編號由八位組成,，aa##bbcc,，其中：

aa代表年份，如99,、00

##代表簽訂合同單位漢語拼音縮寫

bb代表簽訂人編號（各單位自定）

cc代表順序號01~99

注：各部門漢語拼音縮寫規(guī)定如下：

移動電話客戶服務(wù)中心縮寫為：yt

移動通信終端研究所縮寫為：zd

移動通信系統(tǒng)研究所縮寫為：xt

ip技術(shù)研究所縮寫為：ip

數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)事業(yè)部縮寫為：sj

寬帶接入網(wǎng)事業(yè)部 &n

bsp,；縮寫為：kd

市場總部縮寫為：qf

第九章對本公司代理銷售的產(chǎn)品合同的管理

第四十四條本公司代理銷售的產(chǎn)品（非本公司生產(chǎn)的產(chǎn)品）：銷售合同（買出）中的結(jié)算方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn),、質(zhì)量負(fù)責(zé)等要求應(yīng)等同或低于此產(chǎn)品的采購合同（買入）中的相關(guān)要求,。

第十章與顧客簽訂各種返包協(xié)議、合同的管理,。

第四十五條為了促進銷售合同簽訂,，在顧客承擔(dān)工程部分工作量的情況下，可以與顧客單位或顧客下屬單位簽訂技術(shù)咨詢協(xié)議,、電路安裝協(xié)議,、電路調(diào)測協(xié)議、設(shè)備代維協(xié)議,、聯(lián)合開發(fā)協(xié)議等各種協(xié)議合同,，與顧客單位共同完成工程建設(shè)任務(wù)。

第四十六條與顧客簽訂各種返包協(xié)議前要填寫返包協(xié)議、合同申請單（見附件三）,，請示部門領(lǐng)導(dǎo),，經(jīng)批準(zhǔn)后方可與顧客簽訂。

第四十七條與顧客簽訂返包協(xié)議合同,，一式四份,，雙方各執(zhí)兩份，供方將協(xié)議或合同和部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的返包協(xié)議,、合同申請單原件交幾經(jīng)營財務(wù)部一份,，復(fù)印件交市場總部一份。

第四十八條應(yīng)返給顧客費用由經(jīng)營財務(wù)部負(fù)責(zé)落實,。

一,、在顧客付清全部設(shè)備款后給顧客返款。

二,、按顧客向公司付設(shè)備款比例給顧客返款,。

三、經(jīng)主管副總裁批準(zhǔn)后先返給顧客款,。

第四十九條經(jīng)營財務(wù)部統(tǒng)計各單位銷售收入時,，應(yīng)扣除返給顧客金額。

第十一章外部合同和內(nèi)部合同適用范圍

第五十條外部合同

一,、各事業(yè)部,、分公司、中心,、公司與顧客簽訂的供貨合同,、工程協(xié)議、電路整治/改造協(xié)議,。

二,、市場總部委托公司外公司、代銷商銷售本公司產(chǎn)品,。

第五十一條內(nèi)部合同

一,、各事業(yè)部、分公司,、中心,、公司之間簽定的合同。

二,、各事業(yè)部,、分公司、中心,、公司與顧客簽訂合同后,，將自己不能承擔(dān)的最終產(chǎn)品,，與相關(guān)單位簽訂的供貨合同。

第十二章合同管理

第五十二條各事業(yè)部,、分公司,、中心、公司應(yīng)及時將簽訂的合同正本,、合同復(fù)印件及合同評審記錄表交市場總部合同管理員,，最終產(chǎn)品內(nèi)部合同由供方交到市場總部。

第五十三條合同有變更,，供方應(yīng)及時將合同變更通知單,、評審記錄表和合同變更依據(jù)交市場總部。

第五十四條市場總部根據(jù)收到的合同編制合同登記表,，每月27日前將合同原件,、合同登記表交經(jīng)營財務(wù)部。

第五十五條經(jīng)營財務(wù)部依據(jù)各單位的合同,、貨款回收情況核算各部門銷售收入和利潤,。

第五十六條經(jīng)營財務(wù)部銷售管理人員可根據(jù)以下情況，給各單位開具發(fā)貨票,。

一,、根據(jù)合同，憑各單位開具的發(fā)貨通知單,、產(chǎn)品出庫結(jié)算通知單,。

二、顧客交預(yù)付款,，憑各單位開具的發(fā)貨通知單，注明需開發(fā)票金額,，可開發(fā)貨票,。合同執(zhí)行完后，辦清各種手續(xù),。

三,、小額交易顧客不愿簽訂合同的及顧客自帶現(xiàn)金到本公司購買備件、分盤等,，各單位經(jīng)辦人自擬合同一份,，由本單位主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，交市場總部歸檔,。

第五十七條各部門將本月已完成的合同按合同執(zhí)行情況月報表逐項填寫清楚,，每月25日前報市場總部。

第五十八條各部門按綜合檔案管理辦法的有關(guān)規(guī)定,，將與顧客簽訂的銷售合同,、工程協(xié)議,、電路整治協(xié)議等整理歸檔。

第五十九條合同填寫不規(guī)范,，市場總部根據(jù)情況每次扣其管理分1~3分,；評審手續(xù)不齊全、不認(rèn)真,，每次扣4~6分,；評審內(nèi)容不實敷衍了事，并造成不良后果的,，每次扣7~15分,。記錄填寫不合格,，每月不能按時交記錄的,，每次扣1~3分,。

第十三章合同履約考核

第六十條市場總部根據(jù)合同書中交貨期,、本月應(yīng)完成合同,，依據(jù)合同執(zhí)行情況月報表考核各部門合同履約率,。

第六十一條考核方法

本月完成計劃內(nèi)合同金額/本月應(yīng)完成計劃內(nèi)合同金額×100%,，每降低1%扣0,。5分,，最多扣10分,。

第六十二條最終產(chǎn)品內(nèi)部合同考核方法同上。

第十四章合同糾紛解決

第六十三條 最終產(chǎn)品內(nèi)部合同發(fā)生糾紛由市場總部協(xié)調(diào)解決,。

第六十四條外部合同與顧客發(fā)生糾紛,，先由市場總部協(xié)調(diào)解決，市場總部不能解決應(yīng)提出解決意見,，報請本公司領(lǐng)導(dǎo)解決,。

第六十五條外部合同糾紛解決過程要有文字記載，并存入顧客檔案中,。

第六十六條本制度由本公司市場總部負(fù)責(zé)解釋,。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇十二

第一條為了對公司信息披露工作實行有效管理，統(tǒng)一公司信息披露的渠道和程序,，規(guī)范公司的信息披露工作,，接受股東和社會監(jiān)督，維護股東的合法權(quán)益,，根據(jù)《中華人民共和國公司法》,、《中華人民共和國證券法》等國家法律、法規(guī)和本公司章程,，制定本辦法,。

第二條本辦法所指的信息是指本公司經(jīng)營、生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的一切信息,，包括但不限于：

1,、產(chǎn)品信息,；

2、投資信息（包括對外合作等）,；

3,、經(jīng)營信息（經(jīng)營方針、經(jīng)營計劃等）,；

4,、財務(wù)會計信息（財務(wù)會計報告、審計報告,、盈利預(yù)測）,；

5、股東大會情況（通知,、公告,、決議）；

6,、董事會情況（通知,、公告、決議等）,；

7,、監(jiān)事會情況（通知、公告,、決議等）,；

8、總裁辦公會內(nèi)容（決定等）,；

9,、股權(quán)變動情況。（配股,、增資）,；

10、股東狀況（股東變動情況）,；

11,、本公司涉及的訴訟情況,；

12,、對外擔(dān)保情況；

13,、股權(quán)擔(dān)保情況（是指本公司的股東以持有的本公司股權(quán)對外質(zhì)押的情況）,；

14、上市申請文件（招股說明書,、上市公告書,、定期報告,、臨時報告）；

15,、重要合同,；

16、本公司聘請的中介機構(gòu)變化情況（會計師事務(wù)所,、資產(chǎn)評估機構(gòu),、律師事務(wù)所、管理顧問公司等）,；

17,、關(guān)聯(lián)交易情況；

18,、本公司分紅派息情況,；

19、下屬公司經(jīng)營情況,。

第三條本辦法所稱的信息披露是指將本辦法規(guī)定的信息向給特定或者不特定的單位或者個人公開的行為,。

第四條公司應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等有關(guān)法律,、法規(guī)和本公司章程,、本辦法的規(guī)定，及時披露有關(guān)信息,。

第五條信息披露應(yīng)當(dāng)遵循真實,、準(zhǔn)確、完整和公正的原則,。信息披露的程序應(yīng)當(dāng)符合法律,、法規(guī)、本公司章程和本辦法的規(guī)定,。

第六條信息披露應(yīng)當(dāng)遵守本公司保密制度的規(guī)定,，注意保守本公司的技術(shù)秘密和經(jīng)營秘密。

第七條董事會秘書是本公司信息披露的代表,，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和組織本公司的信息披露事宜,，建立健全有關(guān)信息披露制度，參加本公司所有涉及信息披露的有關(guān)會議,，及時知曉本公司重大經(jīng)營決策及有關(guān)信息資料,。

第八條證券管理部是本公司信息披露的管理部門，在董事會秘書的領(lǐng)導(dǎo)下,，按照本辦法的規(guī)定行使本公司信息披露管理的各項職權(quán),。

第九條董事會秘書負(fù)責(zé)披露下列信息：

1、招股說明書和配股說明書,；

2,、定期報告（包括年度報告,、中期報告、季度報告）,；

3,、臨時報告；

4,、本公司對外的各種公告,；

5、股東大會,、董事會,、監(jiān)事會的決議；

6,、應(yīng)當(dāng)由董事會秘書披露的其他信息,；

應(yīng)當(dāng)由董事會秘書披露的信息，本公司內(nèi)部其他單位不得披露

第十條證券管理部是本公司信息披露的管理部門,，按照本辦法的規(guī)定行使公司信息披露管理的各項職權(quán),。證券管理部行使下列職權(quán)：

1、協(xié)助董事會秘書進行信息披露工作,；

2,、負(fù)責(zé)本公司各單位信息披露的前置審批；

3,、負(fù)責(zé)本公司各單位信息披露的備案,；

4、根據(jù)總裁的授權(quán)和決定,，依照法律,、法規(guī)、本公司章程和本辦法的規(guī)定,，負(fù)責(zé)披露除由董事會秘書負(fù)責(zé)披露的其他信息

5,、收集、整理本公司各單位報送的信息,；

6,、應(yīng)當(dāng)由證券管理部行使的其他職權(quán)。

第十一條本辦法規(guī)定的信息披露的方式包括但不限于：

1,、公告,；

2、新聞發(fā)布會,；

3,、招聘啟事,；

4,、新聞報道,；

5、商業(yè)廣告,；

6,、印刷品、宣傳品,；

7,、展覽；

8,、接待來訪,、回答咨詢、聯(lián)系股東）,。

第十二條本公司下列情形的信息披露應(yīng)當(dāng)經(jīng)過審批：

1,、公告；

2,、新聞報道,；

3、新聞發(fā)布會,、產(chǎn)品發(fā)布會,；技術(shù)鑒定會；

4,、展覽,；

5、商業(yè)廣告,；

6,、宣傳品、印刷品,；

第十三條信息披露應(yīng)當(dāng)經(jīng)過下列程序：

1,、提出申請，并將申請連同與所披露的信息有關(guān)材料在需要披露之日前3日內(nèi)報至證券管理部,。

2,、證券管理部收到申請和材料后應(yīng)立即報送至董事會秘書審批。

3,、董事會秘書審查后簽署意見并由證券管理部將意見反饋給申請單位,。董事會秘書應(yīng)當(dāng)在收到證券管理部轉(zhuǎn)報的申請和材料后2日內(nèi)做出意見。

4,、董事會秘書對披露的材料有疑問的,，申請披露單位應(yīng)當(dāng)做出解釋；董事會秘書要求修改的，申請單位應(yīng)當(dāng)在做出修改后重新上報審批,。

5,、審批完畢后，證券管理部將申請和有關(guān)材料備案保存,。

第十四條各單位應(yīng)將本辦法第一條信息所列的信息在發(fā)生的當(dāng)月最后3個工作日內(nèi)以書面和電子數(shù)據(jù)的形式報送至證券管理部備案,。各單位報送的信息應(yīng)當(dāng)由本單位負(fù)責(zé)人簽字。證券管理部應(yīng)當(dāng)由專人對各單位報送的書面信息進行簽收,。

第十五條發(fā)生重大事件時,，各單位應(yīng)當(dāng)及時、迅速將信息報送至證券管理部,。重大事件是指下列事件：

1,、公司訂立重要合同，該合同可能對本公司資產(chǎn),、負(fù)債,、權(quán)益和經(jīng)營成果中的一項或者多項產(chǎn)生顯著影響；

2,、公司的經(jīng)營政策或者經(jīng)營項目發(fā)生重大變化,；

3、公司發(fā)生重大的投資行為或者購置金額較大的長期資產(chǎn)的行為,；

4,、公司發(fā)生重大債務(wù)；

5,、公司未能歸還到期重大債務(wù)的違約情況,；

6、公司發(fā)生重大經(jīng)營性或者非經(jīng)營性虧損,；

7,、公司資產(chǎn)遭受重大損失；

8,、公司生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重要變化,；

9、新頒布的法律,、法規(guī),、政策、規(guī)章等,，可能對公司的經(jīng)營有顯著影響,；

10、董事長,、百分之三十以上的董事或者總經(jīng)理發(fā)生變動,；

11,、涉及公司的重大訴訟事項；

12,、公司進入清算,、破產(chǎn)狀態(tài)。

第十六條證券管理部應(yīng)設(shè)專人對匯集的信息進行保存,，并且對信息進行分類整理，以便于及時對外進行信息披露,。

第十七條本辦法由本公司董事會討論通過后生效,。董事、監(jiān)事,、總裁,、副總裁、董事會秘書以及本公司其他單位和員工受本辦法約束,。

第十八條公司的全體發(fā)起人或者董事必須保證公開披露文件內(nèi)容沒有虛假,、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證付連帶法律責(zé)任,。

第十九條本辦法由本公司證券管理部負(fù)責(zé)解釋,。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇十三

第一條為加強公司投資管理，規(guī)范公司投資行為,，提高資金運作效率,，保證資金運營的安全性、收益性,，依據(jù)國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)規(guī)定,，并結(jié)合公司具體情況制定本制度。

第二條本制度適用于公司總部的對外投資行為,，各分公司不得進行對外投資,。

第三條本制度所指的對外投資指將貨幣資金以及經(jīng)資產(chǎn)評估后的房屋、機器,、設(shè)備,、物資等實物，以及專利權(quán),、商標(biāo)權(quán),、土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)作價出資，進行各種形式的投資活動,。

第四條投資的目的：有效地利用閑置資金或其他資產(chǎn),，進行適度的資本擴張，以獲取較好的收益,，確保資產(chǎn)保值增值,。

第五條投資的原則

（一）必須遵守國家法律、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策,；

（二）必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略,；

（三）必須規(guī)模適度，量力而行,，不能影響公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展,；

（四）必須堅持效益原則，原則上長期投資收益率不應(yīng)低于公司的凈資產(chǎn)收益率,。

第六條對外投資的分類

對外投資按投資期限分為短期投資和長期投資：

（一）短期投資一般包括購買國債,、企業(yè)債券、金融債券以及股票等,。

（二）長期投資一般包括：

1,。出資與公司外部企業(yè)及其他經(jīng)濟組織成立合資或合作制法人實體；

2,。與境外公司,、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織開辦合資、合作項目,；

3,。以參股的形式參與其他法人實體的生產(chǎn)經(jīng)營。

第七條公司累計對外投資不得超過公司凈資產(chǎn)的百分之五十,。

第八條投資業(yè)務(wù)的職務(wù)分離

（一）投資計劃編制人員與審批人員分離,。

（二）負(fù)責(zé)證券購入與出售的業(yè)務(wù)人員與會計記錄人員分離。

（三）證券保管人員與會計記錄人員分離,。

（四）參與投資交易活動的人員不能同時負(fù)責(zé)有價證券的盤點工作,。

（五）負(fù)責(zé)利息或股利計算及會計記錄的人員應(yīng)同支付利息或股利的人員分離，并盡可能由獨立的金融機構(gòu)代理支付,。

第九條對外投資管理權(quán)限：

（一）公司長期投資由股東大會授權(quán)董事會審批,，其審批權(quán)限不應(yīng)超出公司章程的有關(guān)規(guī)定，超出董事會審批權(quán)限的由股東大會審議,。

（二）公司短期投資賬面余額在100萬元以下（不含100萬元）的,，由總經(jīng)理審批；短期投資賬面余額在100萬元以上（含100萬元）的,，由董事會審批,；公司短期投資賬面余額原則上不應(yīng)超過500萬元。短期投資賬面余額是指投資完成后,，短期投資科目的賬面余額,。

（三）分公司不得進行對外投資，各分公司現(xiàn)有的對外投資,，全部轉(zhuǎn)移到公司進行統(tǒng)一管理,。

第十條公司有關(guān)歸口管理部門或分公司為項目承辦單位,，具體負(fù)責(zé)投資項目的信息收集、項目建議書及可行性研究報告的編制,、項目申報立項,、項目實施過程中的監(jiān)督、協(xié)調(diào)以及項目后評價工作,。

第十一條 公司財務(wù)部負(fù)責(zé)投資效益評估,、經(jīng)濟可行性分析、資金籌措,、辦理出資手續(xù)以及對外投資資產(chǎn)評估結(jié)果的確認(rèn)等,。

第十二條對專業(yè)性較強或較大型投資項目，其前期工作應(yīng)組成專門項目可行性調(diào)研小組來完成,。

第十三條公司法律顧問,、審計部門負(fù)責(zé)對項目的事前效益審計,、協(xié)議,、合同、章程的法律主審,。

第十四條 公司短期投資程序

（一）公司財務(wù)部定期編制資金流量狀況表,；

（二）投資分析人員根據(jù)證券市場上各種證券的情況和其他投資對象的盈利能力編報短期投資計劃；

（三）依照短期投資規(guī)模大小按照職權(quán)審批該項投資計劃,；

第十五條 公司財務(wù)部按照短期證券類別,、數(shù)量、單價,、應(yīng)計利息,、購進日期等項目及時登記該項投資；

第十六條 公司建立嚴(yán)格的證券保管制度,，至少由兩名以上人員共同控制,，不得一人單獨接觸有價證券，證券的存入和取處必須詳細(xì)記錄在證券登記簿內(nèi),，并由在場的經(jīng)手人員簽名,。

第十七條 公司購入的'短期有價證券必須在購入當(dāng)日記入公司名下。

第十八條 公司財務(wù)部負(fù)責(zé)定期組織有價證券的盤點（詳見財物盤點制度）,。

第十九條 公司財務(wù)部對每一種證券設(shè)立明細(xì)帳加以反映,，每月應(yīng)編制證券投資、盈虧報表,，對于債券應(yīng)編制折,、溢價攤銷表。

第二十條 公司財務(wù)部應(yīng)將投資收到的利息,、股利及時入帳,。

第二十一條 公司短期投資分別由總經(jīng)理,、董事會按其職權(quán)批準(zhǔn)處置。

第二十二條 公司對外長期投資按投資項目的性質(zhì)分為新項目和已有項目增資,。

（一）新項目投資是指投資項目經(jīng)批準(zhǔn)立項后,，按批準(zhǔn)的投資額進行的投資。

（二）已有項目增資是指原有的投資項目根據(jù)經(jīng)營的需要,，需在原批投資額的基礎(chǔ)上增加投資的活動,。

第二十三條對外長期投資程序

（一）公司財務(wù)部協(xié)同投資部門確定投資目的并對投資環(huán)境進行考察；

（二）公司對外投資部門在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上編制投資意向書（立項報告）,；

（三）公司對外投資部門編制項目投資可行性研究報告上報財務(wù)部,、總經(jīng)理辦公室；

（四）公司財務(wù)部協(xié)同對外投資部門編制項目合作協(xié)議書（合同）,；

（五）按國家有關(guān)規(guī)定和本辦法規(guī)定的程序辦理報批手續(xù),；

（六）公司對外投資部門制定有關(guān)章程和管理制度；

（七）公司對外投資部門項目實施運作及其經(jīng)營管理,。

第二十四條 對外長期投資項目一經(jīng)批準(zhǔn),，一律不得隨意增加投資，如確需增資,，必須重報投資意向書和可行性研究報告,。

第二十五條 對外長期投資興辦合營企業(yè)對合營合作方的要求

（一）有較好的商業(yè)信譽和經(jīng)濟實力；

（二）能夠提供合法的資信證明,；

（三）根據(jù)需要提供完整的財務(wù)狀況,、經(jīng)營成果等相關(guān)資料。

第二十六條對外長期投資項目必須編制投資意向書（立項報告）,。項目投資意向書的主要內(nèi)容包括：

（一）投資目的,；

（二）投資項目的名稱；

（三）項目的投資規(guī)模和資金來源,；

（四）投資項目的經(jīng)營方式,；

（五）投資項目的效益預(yù)測；

（六）投資的風(fēng)險預(yù)測（包括匯率風(fēng)險,、市場風(fēng)險,、經(jīng)營風(fēng)險、政治風(fēng)險）,；

（七）投資所在地（國家或地區(qū)）的市場情況,、經(jīng)濟政策；

（八）投資所在地的外匯管理規(guī)定及稅收法律法規(guī),；

（九）投資合作方的資信情況,。

第二十七條投資意向書（立項報告）報公司批準(zhǔn)后，對外投資部門應(yīng)委托專業(yè)設(shè)計研究機構(gòu)負(fù)責(zé)編制可行性研究報告,。項目可行性研究報告的主要內(nèi)容包括：

（一）總論：

1.項目提出的背景,，項目投資的必要性和投資的經(jīng)濟意義,；

2.項目投資可行性研究的依據(jù)和范圍。

（二）市場預(yù)測和項目投資規(guī)模：

1.國內(nèi)外市場需求預(yù)測,；

2.國內(nèi)現(xiàn)有類似企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況的統(tǒng)計,；

3.項目進入市場的生產(chǎn)經(jīng)營條件及經(jīng)銷渠道；

4.項目進入市場的競爭能力及前景分析,。

（三）算和資金的籌措：

1.該項目的注冊資金及該項目生產(chǎn)經(jīng)營所需資金,；

2.資金的來源渠道，籌集方式及貸款的償還辦法,；

3.資金回收期的預(yù)測,；

4.現(xiàn)金流量計劃。

（四）項目的財務(wù)分析：

1.項目前期開辦費以及建設(shè)期間各年的經(jīng)營性支出,；

2.項目運營后各年的收入,、成本、利潤,、稅金測算,。可利用投資收益率,、凈現(xiàn)值,、資產(chǎn)收益率等財務(wù)指標(biāo)進行分析,；

3.項目敏感性分析及風(fēng)險分析等,。

第二十八條項目可行性研究報告報公司批準(zhǔn)后，財務(wù)部協(xié)同對外投資部門編制項目合作協(xié)議書（合同）,。項目合作協(xié)議書（合同）的主要內(nèi)容包括：

（一）合作各方的名稱,、地址及法定代表人；

（二）合作項目的名稱,、地址,、經(jīng)濟性質(zhì)、注冊資金及法定代表人,；

（三）合作項目的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式,；

（四）合作項目的內(nèi)部管理形式、管理人員的分配比例,、機構(gòu)設(shè)置及實行的財務(wù)會計制度,；

（五）合作各方的出資數(shù)額、出資比例,、出資方式及出資期限,；

（六）合作各方的利潤分成辦法和虧損責(zé)任分擔(dān)比例；

（七）合作各方違約時應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任,，以及違約金的計算方法,；

（八）協(xié)議（合同）的生效條件,；

（九）協(xié)議（合同）的變更、解除的條件和程序,；

（十）出現(xiàn)爭議時的解決方式以及選定的仲裁機構(gòu)及所適用的法律,；

（十一）協(xié)議（合同）的有效期限；

（十二）合作期滿時財產(chǎn)清算辦法及債權(quán),、債務(wù)的分擔(dān),；

（十三）協(xié)議各方認(rèn)為需要制訂的其他條款。

項目合作協(xié)議書（合同）由公司法人代表簽字生效或由公司法人代表授權(quán)委托代理人簽字生效,。

第二十九條 對外長期投資協(xié)議簽定后公司協(xié)同辦理出資,、工商登記、稅務(wù)登記,、銀行開戶等工作,。

第三十條長期投資的財務(wù)管理

對外投資的財務(wù)管理由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)，財務(wù)部根據(jù)分析和管理的需要,，取得被投資單位的財務(wù)報告,，以便對被投資單位的財務(wù)狀況和投資回報狀況進行分析，維護公司權(quán)益,，確保公司利益不受損害,。

第三十一條 對外長期投資的轉(zhuǎn)讓與收回

（一）出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以收回對外投資,；

1.按照章程規(guī)定,，該投資項目（企業(yè)）經(jīng)營期滿；

2.由于投資項目（企業(yè)）經(jīng)營不善,，無法償還到期債務(wù)依法實施破產(chǎn),；

3.由于發(fā)生不可抗力而使項目（企業(yè)）無法繼續(xù)經(jīng)營；

4.合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時,。

（二）出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時,，可以轉(zhuǎn)讓對外長期投資：

1、投資項目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營方向的,；

2,、投資項目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望沒有市場前景的；

3,、由于自身經(jīng)營資金不足急需補充資金時,；

4、公司認(rèn)為有必要的其他情形,。

投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》和公司章程有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資的規(guī)定辦理,。

（三）對外長期投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)由公司財務(wù)部會同投資業(yè)務(wù)管理部門提出投資轉(zhuǎn)讓書面分析報告，報公司批準(zhǔn),。

（四）對外長期投資收回和轉(zhuǎn)讓時,，相關(guān)責(zé)任人員必須盡職盡責(zé),，認(rèn)真作好投資收回和轉(zhuǎn)讓中的資產(chǎn)評估等項工作，防止公司資產(chǎn)流失,。

第三十二條公司應(yīng)按照下列原則確定對外投資的初始投資成本

（一）以現(xiàn)金,、存款等貨幣資金方式向其他單位投資的，按照實際支付的全部價款（包括支付的稅金,、手續(xù)費等相關(guān)費用）作為初始投資成本,。

（二）公司接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的投資，或以應(yīng)收款項換入長期股權(quán)投資,，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費,，作為初始投資成本。如果涉及補價的,，按以下方法確定受讓的投資的初始投資成本：

1.收到補價的,，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值減去補價，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費作為初始投資成本,；

2.支付補價的,，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上支付的補價和應(yīng)支付的相關(guān)稅費，作為初始投資成本,。

（三）以非貨幣性交易換入投資的（包括股權(quán)投資與股權(quán)投資的交換,、以放棄非現(xiàn)金資產(chǎn)而取得的投資），按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費作為初始投資成本,。如涉及補價的,，應(yīng)按以下方法確定換入長期股權(quán)投資的初始投資成本：

1.收到補價的，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)確認(rèn)的收益和應(yīng)支付的相關(guān)稅費減去補價后的余額,，作為初始投資成本,。

2.支付補價的,，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費和補價,，作為初始投資成本。

第三十三條 短期投資的核算

短期投資的現(xiàn)金股利或利息,，應(yīng)于實際收到時,，沖減投資的賬面價值，但收到的,、已記入應(yīng)收項目的現(xiàn)金股利或利息除外,。

持有的短期投資，在期末或者至少在年度終了時應(yīng)以成本與市價孰低計價,，并將市價低于成本的金額確認(rèn)為當(dāng)期投資損失,。

已確認(rèn)跌價損失的短期投資的價值又得以恢復(fù)，應(yīng)在原已確認(rèn)的投資損失的金額內(nèi)轉(zhuǎn)回,。

第三十五條 長期債權(quán)投資的核算

債券投資溢價或折價,，在債券購入后至到期前的期間內(nèi)于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時攤銷,。攤銷方法可以采用直線法，也可以采用實際利率法,。

債券投資應(yīng)按期計算應(yīng)收利息,。計算的債券投資利息收入，經(jīng)調(diào)整債券投資溢價或折價攤銷額后的金額,，確認(rèn)為當(dāng)期投資收益,。

債券初始投資成本中包含的相關(guān)費用，如金額較大的,，可以于債券購入后至到期前的期間內(nèi)在確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時攤銷,，計入損益；如金額較小的,，也可以于購入債券時一次攤銷,，計入損益。

其他債權(quán)投資按期計算的應(yīng)收利息,，確認(rèn)為當(dāng)期投資收益,。

對一次還本付息的債權(quán)投資，應(yīng)計未收利息應(yīng)于確認(rèn)時增加投資的帳面價值,；對分期付息的債權(quán)投資,，應(yīng)計未收利息應(yīng)于確認(rèn)時作為應(yīng)收項目單獨核算，不增加投資的賬面價值,。

第三十六條長期股權(quán)投資的核算

長期股權(quán)投資采取以下兩種核算方法

（一）成本法

對被投資單位無控制,、共同控制且無重大影響的，長期股權(quán)投資應(yīng)采用成本法核算,。

采用成本法核算,，除追加或收回投資外，長期股權(quán)投資的賬面價值一般應(yīng)保持不變,。被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利,，確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。確認(rèn)的投資收益僅限于所獲得的被投資單位在接受投資后產(chǎn)生的累積凈利潤的分配額,，所獲得的被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利超過上述數(shù)額的部分,，作為初始投資成本的收回，沖減投資的賬面價值,。

（二）權(quán)益法,。對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的,，長期股權(quán)投資應(yīng)采用權(quán)益法核算,。

采用權(quán)益法時，公司應(yīng)在取得股權(quán)投資后，按應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位當(dāng)年實現(xiàn)的凈利潤或發(fā)生的凈虧損的份額（法規(guī)或公司章程規(guī)定不屬于投資企業(yè)的凈利潤除外）,，調(diào)整投資的賬面價值,，并確認(rèn)為當(dāng)期投資損益。公司按被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應(yīng)分得的部分,，相應(yīng)減少投資的賬面價值,。

長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時，初始投資成本與應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額,，作為股權(quán)投資差額,，按一定期限平均攤薄，計入損益,。

股權(quán)投資差額的攤銷期限,，合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷,；合同沒有規(guī)定投資期限的,，初始投資成本超過應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，按不超過10年的期限攤銷,；初始投資成本低于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額,，按不低于10年的期限攤銷。

第三十七條投資減值準(zhǔn)備

投資減值準(zhǔn)備按照《中通建設(shè)股份有限公司資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和損失處理制度》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。

第三十八條本制度由公司財務(wù)部擬定,，報董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行，其解釋權(quán),、修改權(quán)歸公司董事會,。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇十四

第一條為加強公司經(jīng)濟合同管理，保障公司合法權(quán)益,，預(yù)防合同糾紛,，促進本公司依法經(jīng)營管理，根據(jù)《合同法》,、《民法通則》等國家有關(guān)法律,、法規(guī)、制定本制度,。

第二條本制度適用于本公司內(nèi)部各部門及獨立法人單位（各公司）的公司內(nèi)部和外部經(jīng)濟合同的管理,。

第三條合同管理機構(gòu)的設(shè)置與職責(zé)

一、本公司合同管理實行合同管理部門管理和承辦部門管理相結(jié)合的原則,，由所涉及公司內(nèi)部相關(guān)單位設(shè)專人負(fù)責(zé)合同的管理工作。本公司內(nèi)部設(shè)立經(jīng)濟合同管理委員會,。

二,、成立公司經(jīng)濟合同管理委員會

1、組成

主任：主管經(jīng)營副總裁

副主任：市場總部總經(jīng)理

成員：市場總部、技術(shù)管理部,、經(jīng)營財務(wù)部,、總裁辦

辦事機構(gòu)：設(shè)在市場總部

2、職責(zé)：

⑴嚴(yán)格遵守國家有關(guān)經(jīng)濟合同的各項方針,、政策,、法律、法規(guī),；

⑵負(fù)責(zé)對本公司內(nèi)部在履行經(jīng)濟合同過程中所發(fā)生拖欠的有關(guān)資金劃撥的裁決（經(jīng)濟合同管理委員會以書面形式發(fā)出通知）,；

⑶負(fù)責(zé)對本公司內(nèi)部在履行經(jīng)濟合同糾紛時進行仲裁；

⑷負(fù)責(zé)對合同管理部門進行業(yè)務(wù)指導(dǎo),；

⑸負(fù)責(zé)處理外部經(jīng)濟合同糾紛,；

三、合同管理部門職責(zé)

1,、宣傳貫徹國家有關(guān)合同的法律,、法規(guī)和規(guī)章；

2,、負(fù)責(zé)擬定本公司的合同管理制度并組織實施,；

3、組織制定本公司的標(biāo)準(zhǔn)合同文本,；

4,、參與本公司特殊合同、涉外合同的可行性研究,、談判和文本起草工作,；

5、對合同的合法性,、有效性進行審查,，向本公司法定代表人提出意見；

6,、監(jiān)督,、檢查、考核合同的履行情況,；

7,、參與處理對外合同糾紛、負(fù)責(zé)本公司內(nèi)部各單位之間合同爭議的協(xié)調(diào)工作,；

8,、負(fù)責(zé)合同報表的統(tǒng)計、綜合分析和報送工作,；

9,、負(fù)責(zé)對合同承辦部門進行業(yè)務(wù)指導(dǎo),，對相關(guān)人員進行法律知識培訓(xùn)。

四,、合同承辦部門的職責(zé)

1,、負(fù)責(zé)合同相對方資信情況、履約能力的調(diào)查,；

2,、負(fù)責(zé)所承辦合同的談判；

3,、負(fù)責(zé)按照本公司標(biāo)準(zhǔn)合同文本起草合同文本,，保證合同的可行性、合法性和有效性,；

4,、負(fù)責(zé)合同的履行，解決履行中出現(xiàn)的問題,；

5,、按時按要求向合同管理部門報送合同統(tǒng)計報表及有關(guān)資料，反映合同履行中出現(xiàn)的重要問題,；

6,、負(fù)責(zé)本部門合同檔案的管理。

五,、合同管理人員的職責(zé)

1,、學(xué)習(xí)、宣傳國家有關(guān)法律,、法規(guī)及政策,，學(xué)習(xí)并推廣其它單位合同管理工作的先進經(jīng)驗，收集經(jīng)濟合同管理方面的資料,，提高經(jīng)濟合同管理水平,；

2、了解掌握本部門合同簽訂及履行情況,，及時總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),，并向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議；

3,、建立合同管理臺帳制度,；

4、負(fù)責(zé)本部門合同文本和合同專用章的保管及使用,。

第四條合同的審批

一,、嚴(yán)格履行合同審批制度，特殊合同和涉外合同文本,，應(yīng)在總裁辦,、經(jīng)營財務(wù)部,、技術(shù)管理部等部門進行必要的專業(yè)審查后,，送合同管理部門審查核定,，由主管總裁審批同意，方可簽訂,。

二,、合同管理部門審查的重點是：

1、對方當(dāng)事人的主體資格和締約能力,；

2,、合同條款內(nèi)容的完備性、合法性,；

3,、合同應(yīng)履行的審查手續(xù)。

三,、總公司財務(wù)部門監(jiān)察,、檢查對外簽訂的經(jīng)濟合同。

四,、合同評審是iso9000系列標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定的質(zhì)量體系要素之關(guān)于合同評審程序在公司質(zhì)量體系文件中另行規(guī)定,。

第五條合同的簽訂

一、合同由本公司法人代表簽訂,，或由本公司法定代表人書面委托的本公司有關(guān)人員代理簽訂,。簽訂合同應(yīng)由簽約人簽字，注名日期,，并加蓋合同專用章或本公司公章,。代理本公司法定代表人簽訂合同的，簽約人應(yīng)持本公司法定代表人簽發(fā)并加蓋本公司公章的《法定代表人授權(quán)委托書》,，并在授權(quán)范圍內(nèi)簽訂合同,。

二、必須做好以下各項工作后,，方可簽訂合同,。

1、對方是否具有法人資格,；

2,、對方是否具有履約能力；

3,、我方能否承諾對方的要約,；

4、對市場進行預(yù)測和調(diào)查,；

5,、合同的可行性和合法性,。

三、對資信不明或資信狀況不好,，又無可靠擔(dān)保單位的,，不得與之簽約。

四,、合同簽定時,，應(yīng)驗證對方相關(guān)證明文件，核對無誤后方可正式簽訂合同,，對方交驗的證明文件要妥善保管,。

五、合同文件的各項目要認(rèn)真填寫齊全,、明確,，特殊要求應(yīng)在備注中注明，字跡要清楚,，形式符合法定要求,。

六、本公司產(chǎn)品對外銷售所簽訂的合同要一式四份,，甲方二份,，乙方二份（合同管理部門一份復(fù)印件、財務(wù)部門一份,、歸檔一份）,。

七、本公司相關(guān)部門和單位在簽訂采購合同時,，要收回一式三份（采購合同管理部門一份,、財務(wù)部門一份、歸檔一份）,。

八,、合同蓋章時需雙方同時進行，因特殊情況與對方不能同時蓋章時,，需在對方蓋章后,，并查對無誤的情況下我方方可蓋章。

九,、法律,、法規(guī)規(guī)定或者本公司認(rèn)為需要公證的合同，應(yīng)當(dāng)辦理公證手續(xù),。

第六條合同的履行

一,、合同簽訂后，本公司應(yīng)全面履行合同,。在合同履行中,，如出現(xiàn)不能或者不能完全履行時,，應(yīng)采取緊急措施，爭取對方的同意和諒解,，將損失減少到最低程度,；若需要變更或解除合同的，應(yīng)按法律規(guī)定的程序進行,。

二,、經(jīng)濟合同的履約率應(yīng)達到95%以上（合同執(zhí)行中如有問題應(yīng)征得對方同意和諒解）,。履約率就是已完成合同的金額與應(yīng)完成合同金額的比率,。

第七條合同文本及用章的規(guī)定

一、本公司對外簽訂的所有經(jīng)濟合同必須統(tǒng)一使用由工商局監(jiān)制或批準(zhǔn)印制的合同文本,，嚴(yán)禁使用不符合要求的合同書,。

二、本公司內(nèi)部各單位之間的經(jīng)濟活動也要簽訂經(jīng)濟合同,。內(nèi)部合同文本格式要統(tǒng)一,、規(guī)范，由合同管理部門按有關(guān)法律,、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定,，結(jié)合本公司內(nèi)部具體情況進行設(shè)計、印制,。

三,、合同專用章由合同管理部門統(tǒng)一編號、發(fā)放,。使用單位須專人保管,，并在合同管理部門辦理備案手續(xù)。

四,、對本公司未出臺的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)合同文本或合同條款,，應(yīng)經(jīng)市場

總部審批后，方可使用,。

第八條合同歸檔

一,、建立合同管理檔案，對已簽訂的合同要逐份進行分類,、編號,、登記，并裝訂成冊,。

二,、合同簽定完畢，合同承辦人要在三個工作日內(nèi)及時將合同材料（如：合同文本及分合同文件,、合同評審記錄,、審批文件,、合同糾紛仲裁結(jié)果、合同變更等與合同有關(guān)的資料）,，交給合同管理員進行統(tǒng)一管理,。

三、對已執(zhí)行完畢的合同要注明存檔標(biāo)記,，并注明日期,，按本公司檔案管理規(guī)定進行歸檔。

四,、建立健全合同臺帳,。

五、建立合同檔案,、臺帳借閱手續(xù),。

六、經(jīng)濟合同文本為長期保存,。

第九條合同糾紛的解決

一,、內(nèi)部合同發(fā)生糾紛承辦人無法解決時，由合同管理部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào),，合同承辦部門應(yīng)積極配合,。若協(xié)調(diào)無效，由本公司經(jīng)濟合同管理委員會仲裁,。

二,、對外簽訂合同的經(jīng)濟合同發(fā)生糾紛，承辦人無法解決時,，應(yīng)及時向本單位領(lǐng)導(dǎo)匯報,，單位領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)有關(guān)法律規(guī)定與對方協(xié)商解決，協(xié)商不成的,，可直接向經(jīng)濟合同仲裁機關(guān)申請調(diào)解或仲裁,，或向人民法院起訴。

三,、向經(jīng)濟合同仲裁機關(guān)或人民法院遞交的申請書,、起訴書或答辯書等材料須經(jīng)主管副總裁審閱同意。

四,、合同糾紛解決后,，應(yīng)將發(fā)生糾紛的原因、承擔(dān)的責(zé)任以及今后防范的具體措施寫成書面報告存入檔案,，對于關(guān)系重大的,，通過各種方式在本公司內(nèi)公告。

第十條合同承辦人員必須經(jīng)過合同法和有關(guān)法律知識的培訓(xùn)，掌握有關(guān)業(yè)務(wù)知識,。

合同承辦人員在工作中,，必須堅持原則，遵守紀(jì)律,，杜絕各種不正之風(fēng),，維護國家和本公司的利益。

第十一條獎勵與懲罰

一,、本公司對在合同管理中成績顯著和為本公司避免,、挽回重大經(jīng)濟損失的部門和個人，給予表揚或一定獎勵,。

二,、違反國家法律、法規(guī)和本規(guī)定,，在簽訂,、履行合同和合同管理中失職、瀆職或以權(quán)謀私,，損害國家和本公司利益的，應(yīng)視情節(jié)輕重,，依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任人的行政,、經(jīng)濟責(zé)任；構(gòu)成犯罪的,，移交司法機關(guān)依法追究形式責(zé)任,。

第十二條常規(guī)合同與特殊合同

一、常規(guī)合同系指：同時滿足以下內(nèi)容的合同,。

1,、本公司現(xiàn)有的生產(chǎn)能力能滿足合同的技術(shù)質(zhì)量要求；

2,、正常的供貨周期能滿足合同的供貨期要求,；

3、結(jié)算方式符合本公司的有關(guān)規(guī)定,；

4,、合同金額在50萬元以內(nèi)或合同金額在50萬元以上并且最終產(chǎn)品只由本公司內(nèi)部一個部門提供。

二,、特殊合同：不符合常規(guī)合同內(nèi)容的合同

合同管理部門根據(jù)具體情況確定,。

第十三條本制度由本公司市場總部負(fù)責(zé)解釋。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇十五

第一章 總則

第1條：本制度是依據(jù)國家法律法規(guī)并結(jié)合公司實際情況訂立的薪酬管理規(guī)定,。

第2條：本制度堅持內(nèi)部公平,、外部競爭性原則。

第3條：本制度所稱員工是指公司所有人員（不含董事長,、總經(jīng)理）,，普通員工是指部門經(jīng)理職級以下的員工,。

第4條：公司設(shè)立薪酬考核委員會，負(fù)責(zé)每年的崗位定級,、績效工資,、超額任務(wù)獎、年終效益獎金方案以及特殊獎金發(fā)放等方面的評定,、審議,。

第5條：本制度適用于公司編制內(nèi)的所有員工

第二章 薪酬方式與適用范圍

第6條：公司的薪酬方式分為四種：計件工資制、年薪制,、談判工資制和績效工資制,。

第7條：計件工資制適用于生產(chǎn)工人。生產(chǎn)工人的工資管理采取計件工資制,，根據(jù)工人的產(chǎn)量按月考核發(fā)放,，具體發(fā)放按《生產(chǎn)工人薪酬管理暫行辦法》執(zhí)行。對于季節(jié)工,、學(xué)員工工資管理,，各單位可結(jié)合自身實際情況擬定方案，報人力資源部批準(zhǔn)后執(zhí)行,。

第8條：年薪制適用于各事業(yè)部和子公司總經(jīng)理,、核心副總經(jīng)理。年薪工資根據(jù)年度任務(wù)由總經(jīng)理核定年薪總額,。 實行年薪制的員工,，其工資包括三部分：月工資、半年考核工資,、年度考核工資,，其工資比例為4：2：4 。超額完成任務(wù)的在年終按經(jīng)濟責(zé)任書規(guī)定,，由企管計劃部考核發(fā)放超額獎金,。

第9條：談判工資制適用于公司引進的科技及高層管理人才，根據(jù)具體情況由人力資源部核定,，報總經(jīng)理審批,。

第10條：績效工資制適用于實行上述三類工資制之外的其他員工。全部薪酬分為固定工資,、績效工資,、工齡工資、超額任務(wù)獎,、年終效益獎金,、特殊獎勵等。

第三章 績效工資制結(jié)構(gòu)和內(nèi)容

第11條：根據(jù)崗位的性質(zhì)和在崗人員的具體情況，確定員工的工資級別,。

第12條：員工的工資級別額度指固定工資和標(biāo)準(zhǔn)業(yè)績工資之和,，根據(jù)各崗位的實際情況，確定二者的比例,。

副總經(jīng)理級的固定工資與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)績工資的比例為6：4,；

部門經(jīng)理級固定工資與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)績工資的比例為7：3；

普通員工級的崗位固定工資與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)績工資的比例為9：1,；

研發(fā)人員的崗位固定工資與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)績工資的比例為6：4,。

第13條：業(yè)績工資：

業(yè)績工資=個人標(biāo)準(zhǔn)業(yè)績工資x績效考核系數(shù)(見下表)。

s a b c d 副總經(jīng)理 1.3 1.0 0.7 0.4 0.1 部門經(jīng)理 1.3 1.0 0.8 0.6 0.4 普通員工 1.3 1.1 1.0 0.8 0.6

部門經(jīng)理級（含）以上中,、高層員工業(yè)績工資根據(jù)季度指標(biāo)考核結(jié)果和年度指標(biāo)考核結(jié)果分別按季度和年度發(fā)放,。

第14條：員工的工齡工資。

本企業(yè)工齡工資計算標(biāo)準(zhǔn)：員工加入新公司簽訂合同后滿一年開始計算本企業(yè)工齡工資,，每人10元/月,，之后本企業(yè)工齡每增加一年，工齡工資增加10元,，增加到150元/月為止,，以后不再增加。

第15條：超額任務(wù)獎,。

研發(fā)人員根據(jù)項目的進度及效果視情況發(fā)放項目獎金,；根據(jù)研發(fā)項目在市場上的盈利情況發(fā)放成果獎金。

銷售人員當(dāng)績效考核成績達到標(biāo)準(zhǔn)，并且超額完成銷售量任務(wù)和回款任務(wù)時，公司根據(jù)片區(qū)與員工超額完成的銷售量,、超額完成的回款額發(fā)放銷售獎金,。

采購人員年終按照超出任務(wù)部分，提取一定比例發(fā)放年度成本任務(wù)超額獎金,。

第16條：研發(fā)人員按有關(guān)規(guī)定發(fā)放創(chuàng)新獎金,。

第17條：公司完成董事會要求的經(jīng)營任務(wù)指標(biāo)后，可以發(fā)放年終效益獎金,。

第18條：每年年終效益獎金的具體數(shù)額由總經(jīng)理提出,，報董事會批準(zhǔn)。具體分配方案由公司企管計劃部擬定,，報總經(jīng)理審批,。

第19條：員工病事假全年累計超過15天，福利假累計超過30天（國家法定節(jié)假日及公司年假除外）或因為試用期等原因工作時間不滿12個月的,，年終效益獎金按實際工作月數(shù)除以12個月折算,。

第20條：論何種原因在每年12月31日以前離職的員工都不享受當(dāng)年的年終效益獎金，離職時間以公司人力資源部批準(zhǔn)認(rèn)可的離職時間為準(zhǔn)。

第四章 績效工資制工資級別

第21條：員工轉(zhuǎn)正定崗后確定崗位工資級別,，各個崗位的工資級別有一定的浮動范圍,，總經(jīng)理確定部門經(jīng)理以上崗位的級別，人力資源部根據(jù)考核結(jié)果確定普通員工的實際崗位級別,，報總經(jīng)理審批,。

第22條：公司薪酬考核委員會每年根據(jù)員工工作業(yè)績、態(tài)度和能力綜合得分決定員工崗位晉級或降級,。

第23條：工資等級劃分為三個層次,，分別為副總經(jīng)理層、經(jīng)理層和普通員工層,。

第24條：副總經(jīng)理層分為a,、b、c,、d,、e五級，副總經(jīng)理層可在五級內(nèi)晉升或降級,。

第25條：經(jīng)理層分為a,、b、c,、d,、e、f,、g,、h八級，不同經(jīng)理的級別不同,，可在自己相應(yīng)的調(diào)整范圍內(nèi)晉升或降級,。

第26條：普通員工層分為a、b,、c,、d、e五級,，其中每一級又分若干檔次,，共28個檔。

第27條：員工崗位發(fā)生調(diào)整后,，其崗位級別作相應(yīng)調(diào)整,。

第五章 試用期薪酬

第28條：公司員工試用期一般為三個月，特殊情況下最多可以延長到六個月,。

第29條：員工入職后按月領(lǐng)取約定的試用期工資,。

第30條：試用期期間的考核依據(jù)由各部門和人力資源部根據(jù)實際情況確定,。

第31條：試用期工資由人力資源部與試用員工單獨約定。

第六章 薪酬組織與發(fā)放

第32條：薪酬考核委員會主席為公司總經(jīng)理,，副主席為行政副總和財務(wù)副總,，人力資源部經(jīng)理為執(zhí)行副主席，其他委員包括各中心,、事業(yè)部主要負(fù)責(zé)人,。

第33條：薪酬考核委員會主席負(fù)責(zé)提出整體薪酬政策方向，行政副總負(fù)責(zé)提出激勵目標(biāo),，財務(wù)副總負(fù)責(zé)提出薪酬成本目標(biāo),，人力資源部經(jīng)理負(fù)責(zé)提供具體方案并在每年年度績效考評結(jié)束后組織薪酬調(diào)整工作會議。薪酬調(diào)整工作會議主要討論崗位工資級別調(diào)整,、年終效益獎金方案,、特殊津貼發(fā)放等有關(guān)薪酬激勵的問題。具體員工工資級別調(diào)整和各項薪酬發(fā)放由人力資源部根據(jù)薪酬工作會議和績效考評結(jié)果執(zhí)行,。

第34條：人力資源部負(fù)責(zé)組織編制每月薪酬發(fā)放方案

,，報總經(jīng)理審批后送達財務(wù)部執(zhí)行。

第35條：企管計劃部負(fù)責(zé)制定年度效益獎金的發(fā)放方案,，報總經(jīng)理審批后,，送達財務(wù)部執(zhí)行。

第36條：員工固定工資,、工齡工資發(fā)放時間為當(dāng)月8日,，月度績效工資發(fā)放時間為下一個月8日，季度績效工資發(fā)放時間為下季度第一個月25日,。各生產(chǎn)單位必須在次月1日前將上月工資表報人力資源部審核,。

第37條：員工的超額任務(wù)獎金，根據(jù)考核情況,，按季度或年度發(fā)放,。

第七章 附則

第38條：公司有權(quán)自主決定內(nèi)部所有員工的工資關(guān)系、工資標(biāo)準(zhǔn)及其獎懲方案,。

第39條：本規(guī)定是公司企業(yè)管理制度的組成部分，由人力資源部負(fù)責(zé)解釋,。

第40條：公司實行工資保密制度,，個人不得透露本人工資給他人，也得向他人詢問,，相互之間不得討論,，否則將視情節(jié)給予處罰。

第41條：本規(guī)定從2003年9月1日起開始試行,。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇十六

本制度適用于公司內(nèi)突然發(fā)生,，嚴(yán)重影響或可能導(dǎo)致或轉(zhuǎn)化為嚴(yán)重影響金融市場穩(wěn)定的公司緊急事件的處置,。公司的突發(fā)事件是指公司的正常經(jīng)營受到影響甚至無法繼續(xù)經(jīng)營，公司財產(chǎn),、人員以及投資者利益受到損失,，造成區(qū)域性甚至全國性影響，有可能導(dǎo)致或轉(zhuǎn)化為嚴(yán)重影響金融市場穩(wěn)定的公司風(fēng)險事件,，主要包括但不限于：

（一）治理類

1,、公司主要股東單位出現(xiàn)重大風(fēng)險，對公司造成重大影響,；

2,、公司的股東之間出現(xiàn)明顯分歧；

3,、大股東的股東存在紛爭訴訟,；

4、公司董事,、監(jiān)事及高管人員涉及重大違規(guī)甚至違法行為,；

5、管理層對公司失去控制,；

6,、公司資產(chǎn)被主要股東或有關(guān)人員轉(zhuǎn)移、藏匿到海外或異地?zé)o法調(diào)回,；

（二）經(jīng)營類

1,、公司董事會可能出現(xiàn)較大的決策失誤；

2,、公司的經(jīng)營班子可能出現(xiàn)較大的經(jīng)營失誤,；

3、公司的經(jīng)營和財務(wù)狀況惡化,；安信信托投資股份有限公司

4,、公司面臨退市風(fēng)險；

5,、公司主營業(yè)務(wù)不清晰,，或無持續(xù)性經(jīng)營能力；

6,、公司信托產(chǎn)品出現(xiàn)兌付風(fēng)險,；

7、公司經(jīng)營活動中可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險,、市場風(fēng)險,、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險,；

8,、其他影響公司正常經(jīng)營情況,；

（三）環(huán)境類

1、國際重大事件波及上市公司,；

2,、國內(nèi)重大事件或政策的重大變化波及上市公司；

3,、自然災(zāi)害造成公司經(jīng)營業(yè)務(wù)受到影響,；

4、事故災(zāi)難,，指企業(yè)內(nèi)的各類安全事故,、交通事故、公共設(shè)施和設(shè)備事故造成公司正常經(jīng)營受到影響,；

5,、公共衛(wèi)生事件及社會安全事件等；

（四）信息類

1,、公司的股價異常波動,；

2、報刊,、媒體對公司問題集中或不實報導(dǎo),；

3、社會上存在不實的傳言或信息,，給公司造成了影響,；

4、公司發(fā)布的信息出現(xiàn)重大的遺漏或錯誤,，對市場造成了影響,；

5、可能或已經(jīng)造成社會不穩(wěn)定,，引發(fā)投資者群體x或投訴事件等,；

公司的應(yīng)急預(yù)案以切實可行、積極應(yīng)對為原則,，實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),，分級負(fù)責(zé)，依法規(guī)范,，加強管理,、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對,。公司將成立突發(fā)風(fēng)險事件領(lǐng)導(dǎo)工作小組，負(fù)責(zé)公司突發(fā)事件的管理以及處置

工作,，其中公司董事長任組長,，總裁任副組長,，組員由公司副總裁及董事會秘書擔(dān)任。

其中：

（一）組長職責(zé)：

1,、負(fù)責(zé)公司突發(fā)事件的應(yīng)急管理工作,；

2、批準(zhǔn)和終止本預(yù)案,；安信信托投資股份有限公司

3,、組織指揮突發(fā)風(fēng)險處置工作；

4,、在突發(fā)事件處置過程中對一些重要事項作出決策,。

5、協(xié)調(diào)和組織突發(fā)風(fēng)險事件處置過程中對外宣傳報道工作,，擬定統(tǒng)一的對

外宣傳解釋口徑,。

6、負(fù)責(zé)保持與各相關(guān)部門或政府的有效聯(lián)系與關(guān)系,；

（二）副組長職責(zé)：

1,、協(xié)助組長進行有關(guān)突發(fā)風(fēng)險的處置工作；

2,、指導(dǎo)下屬公司及分支機構(gòu)的突發(fā)事件應(yīng)急體系建設(shè),；

3、綜合協(xié)調(diào)信息收集,、情況匯總分析等工作,，發(fā)揮運轉(zhuǎn)樞紐作用。

（三）組員職責(zé)：

1,、各相關(guān)組員按照其分管的工作歸口負(fù)責(zé)相關(guān)類別的突發(fā)事件的應(yīng)急管理

工作,；

2、督促,、落實領(lǐng)導(dǎo)的批示,、指示及有關(guān)決定；

3,、收集,、反饋突發(fā)風(fēng)險事件處置的相關(guān)信息；

4,、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)下屬各部門或各下屬單位及分支機構(gòu)做好相關(guān)突發(fā)事件的預(yù)防,、應(yīng)急處置和調(diào)查處理等工作；

5,、負(fù)責(zé)組織突發(fā)風(fēng)險事件處置工作的善后和總結(jié)工作,；

6、負(fù)責(zé)有關(guān)突發(fā)事件的信息披露工作,；

7,、履行突發(fā)事件的值守等職責(zé),。

各組員實行24小時值班，手機必須隨時保持暢通狀態(tài),，發(fā)現(xiàn)問題及時向副組長報告,，并按照指示進行處理。

（一）預(yù)警和預(yù)防制度

公司各部門,、各下屬公司及分支機構(gòu)責(zé)任人作為突發(fā)事件的預(yù)警,、預(yù)防工作第一負(fù)責(zé)人，定期檢查及匯報部門或公司有關(guān)情況,，做到及時提示,、提前控制，將事態(tài)控制在萌芽狀態(tài)中,。

（二）預(yù)警信息的傳遞及處置

預(yù)警信息包括突發(fā)事件的類別,、起始時間、可能影響范圍,、預(yù)警事項,、應(yīng)采取的措施等。安信信托投資股份有限公司

公司的預(yù)警信息傳遞的渠道主要有兩種,，正常情況下由公司各部門,、各下屬公司及分支機構(gòu)的責(zé)任人負(fù)責(zé)向分管領(lǐng)導(dǎo)進行匯報，然后由分管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)同有關(guān)人員對信息進行分析及調(diào)查,，確定為有可能導(dǎo)致或轉(zhuǎn)化為突發(fā)事件的各類信息予以高度重視,，立即向公司總裁報告，必要時提出啟動應(yīng)急預(yù)案的建議,。另公司總部設(shè)置了24小時值班電話,，公司的任何人均可作為信息的報告人，值班人接到電話后立即向公司行政部負(fù)責(zé)人報告,，行政部負(fù)責(zé)人接到信息后向分管領(lǐng)導(dǎo)進行匯報,，由分管領(lǐng)導(dǎo)按上述工作程序進行處理。當(dāng)預(yù)警信息被董事會秘書確定為需披露的信息后,，則按照有關(guān)《信息事務(wù)披露管理制度》規(guī)定進行披露,。

發(fā)生本預(yù)案選用范圍的突發(fā)事件后，啟動公司突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案,。公司根據(jù)突發(fā)事件的類別分別制定了不同的應(yīng)急處置措施,。

（一）信息報送

發(fā)生影響或可能影響金融市場穩(wěn)定的突發(fā)事件后，領(lǐng)導(dǎo)工作小組應(yīng)在1個小時內(nèi)將事件情況,、已采取的措施,、聯(lián)絡(luò)人及聯(lián)系方式等通過電話報銀監(jiān)會、證監(jiān)會有關(guān)部門，同時應(yīng)在2個小時內(nèi)將事件的詳細(xì)情況書面報銀監(jiān)會,、證監(jiān)會有關(guān)部門,。不得遲報、謊報,、瞞報和漏報，報告內(nèi)容主要包括時間,、地點,、事件性質(zhì)、影響范圍,、事件發(fā)展趨勢和已經(jīng)采取的措施等,。應(yīng)急處置過程中，要及時續(xù)報有關(guān)情況,。涉外突發(fā)事件以及發(fā)生在敏感地區(qū),、敏感時間的突發(fā)事件信息的報送，可隨時上報,。

（二）先期處置

發(fā)生突發(fā)事件后,，事發(fā)單位要立即采取措施控制事態(tài)發(fā)展，組織開展應(yīng)急救援工作,，并根據(jù)職責(zé)和規(guī)定的權(quán)限啟動本單位制訂的相關(guān)應(yīng)急預(yù)案,，及時有效地進行先期處置，控制事態(tài),。

（三）應(yīng)急處置

領(lǐng)導(dǎo)工作小組確定突發(fā)風(fēng)險事件后,，應(yīng)根據(jù)突發(fā)風(fēng)險事件性質(zhì)及事態(tài)嚴(yán)重程度，及時組織召開會議,，決定啟動本預(yù)案,。同時針對不同突發(fā)風(fēng)險事件，成立相關(guān)的處置工作小組,。處置工作小組在領(lǐng)導(dǎo)工作小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,，制定突發(fā)風(fēng)險安信信托投資股份有限公司事件處置方案，擬定統(tǒng)一的對外宣傳解釋口徑,，及時開展處置工作,。

1、治理類突發(fā)風(fēng)險事件主要處置措施

（1）約見股東單位的負(fù)責(zé)人員,，請其予以配合,，并詳細(xì)了解事情的發(fā)展情況；

（2）對公司有關(guān)董事,、監(jiān)事及高管人員進行談話,，了解目前公司三會的運行情況；

（3）深入了解公司的資產(chǎn)狀況，對轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的詳細(xì)情況報告有關(guān)部門,，必要時報警處理,；

（4）協(xié)助公安部門對部分涉案人員進行控制；

（5）加強與投資者關(guān)系的管理,，積極應(yīng)對投資者的咨詢,、來訪及調(diào)查；

（6）按照規(guī)定做好信息披露工作,；

2,、經(jīng)營類突發(fā)風(fēng)險事件主要處置措施

（1）徹底了解公司的財務(wù)狀況，必要時聘請中介機構(gòu)進行審計或評估,；

（2）查清公司經(jīng)營班子及董事會的日常經(jīng)營管理及決策是否違反了《公司法》,、《公司章程》及公司有關(guān)規(guī)章制度，若存在此情形,，則及時調(diào)整或更換公司的經(jīng)營班子及董事會成員,，情形嚴(yán)重者訴之法律處理；

（3）對相關(guān)責(zé)任人員進行談話及控制,；

（4）暫時停止公司的重大投資等經(jīng)營活動,；

（5）對于公司經(jīng)營虧損或面臨退市，積極與各方相關(guān)部門或機構(gòu)進行溝通,，尋找切實可行的解決方案,，如定向增發(fā)、重組,。

（6）按照規(guī)定做好信息披露工作,；

3、環(huán)境類突發(fā)風(fēng)險事件主要處置措施

（1）深入調(diào)查,、了解目前環(huán)境,，包括國際、國內(nèi)重大事件,、政策變化,、自然環(huán)境詳細(xì)情況以及對上市公司的影響程度；

（2）公司召開經(jīng)營班子會議,，討論在上述情形下,，公司如何最大限度的避免對公司造成的影響；

（3）公司經(jīng)營班子及時提交有關(guān)處理意見,，并上報公司董事會或股東會予以調(diào)整經(jīng)營策略及投資方向,。

（4）對于自然災(zāi)害或社會公共事件對經(jīng)營項目已經(jīng)造成嚴(yán)重影響，則公司安信信托投資股份有限公司

（5）按照規(guī)定做好信息披露工作,；

4,、信息類突發(fā)風(fēng)險事件主要處置措施

（1）聯(lián)系有關(guān)媒體報導(dǎo)負(fù)責(zé)人,，將真實情況告知，并商議處理方案,；

（2）立即對不實信息作出澄清或更正,，盡量減少不良信息的影響；

（3）追查相關(guān)責(zé)任人,，并要求其改正,，情形嚴(yán)重者訴之法律處理；

（4）安撫投資者,，做好投資者的咨詢,、來訪及調(diào)查工作；

（5）按照規(guī)定做好信息披露工作,；

（四）后期處置

突發(fā)事件結(jié)束后，應(yīng)盡快消除突發(fā)風(fēng)險事件的影響,，并及時解除應(yīng)急狀態(tài),，恢復(fù)正常工作狀態(tài)。同時總結(jié)經(jīng)驗,，對突發(fā)事件的起因,、性質(zhì)、影響,、責(zé)任,、經(jīng)驗教訓(xùn)和恢復(fù)重建等問題進行調(diào)查評估，評估應(yīng)急預(yù)案的實施效果,，對本預(yù)案進行修訂和完善,。

（五）善后事宜

由公司經(jīng)營班子擬定關(guān)于善后事項的處理意見，包括遭受損失情況以及恢復(fù)經(jīng)營的建議和意見,，由公司董事會或股東會批準(zhǔn)后執(zhí)行,。

公司下屬各部門及各下屬公司及分支機構(gòu)要按照職責(zé)分工和相關(guān)預(yù)案，切實做好應(yīng)對突發(fā)事件的人力,、物力,、財力保障等工作，保證應(yīng)急工作需要和各項應(yīng)急處置措施的順利實施,。

（一）通信保障

公司的值班電話及領(lǐng)導(dǎo)工作小組成員的值班手機必須保證24小時暢通,，確保與各部門的聯(lián)系。

（二）應(yīng)急隊伍保障

領(lǐng)導(dǎo)工作小組有權(quán)利根據(jù)突發(fā)風(fēng)險處置工作的需要,，召集參與處置人員,，被召集人必須服從安排。

（三）物資保障

公司的經(jīng)營班子應(yīng)做好突發(fā)風(fēng)險事件處置工作的物資保障,，準(zhǔn)備好相關(guān)的設(shè)施,、設(shè)備及資金、交通工具等等。安信信托投資股份有限公司公司財務(wù)部門和審計部門負(fù)責(zé)對突發(fā)事件應(yīng)急保障資金的使用和效果進行監(jiān)管和評估,。

（四）培訓(xùn)

公司本部及所屬單位要廣泛宣傳應(yīng)急法律法規(guī)和預(yù)防,、避險等常識，增強應(yīng)急意識,，提高應(yīng)急處置能力,。對負(fù)有應(yīng)急管理職責(zé)的人員，要有計劃地進行應(yīng)急預(yù)案和應(yīng)急知識的專業(yè)培訓(xùn)工作,。

（一）負(fù)責(zé)機制

突發(fā)事件應(yīng)急處置工作實行行政領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制和責(zé)任追究制,。

（二）表彰獎勵

對突發(fā)事件應(yīng)急管理工作中做出突出貢獻的先進集體和個人要給予表彰和獎勵。

（三）責(zé)任追究

對遲報,、謊報,、瞞報和漏報突發(fā)事件重要情況或者應(yīng)急管理工作中有其他失職、瀆職行為的,，依法對有關(guān)責(zé)任人給予行政處分,；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任,。

（四）本預(yù)案由公司董事會負(fù)責(zé)解釋和組織實施,。

（五）本預(yù)案自公司董事會審議通過之日起施行。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇十七

為更好的建立現(xiàn)代企業(yè)制度并完善公司治理結(jié)構(gòu),，實現(xiàn)企業(yè)對高管人員及業(yè)務(wù)技術(shù)骨干的激勵與約束,，使員工的職業(yè)規(guī)劃進程與企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展緊密的結(jié)合起來，做到風(fēng)險共擔(dān),、利益共享,，并充分調(diào)動員工的積極性及創(chuàng)造性，為企業(yè)創(chuàng)造更高的業(yè)績及留住企業(yè)需要的核心專業(yè)技術(shù)性人才,，特在公司內(nèi)推行股份分配制度,。

一、股份分配包括公司所有的人員,，差別在于股份配送或優(yōu)惠比例不同,，體現(xiàn)公平性，包容性及利益共享的文化,。另考慮到管理成本及控股人實際利益,，持股總?cè)藬?shù)應(yīng)控制在不超過20人。

二,、實行股權(quán)代理制,，被分配到股份的人員以下簡稱為股東，有5-10名核心股東,，小股東必須委托這些人員實行法律上的股東權(quán)利,，以提高決策效率及減少管理成本,。

三、公司核心股東即為公司的高級管理人員(含公司的董事,、監(jiān)事,、總經(jīng)理、副總經(jīng)理,、財務(wù)負(fù)責(zé)人及中層干部),，有一定的業(yè)績目標(biāo)，其目標(biāo)可通過公司考核體糸中的考核辦法來實現(xiàn),，同時他們當(dāng)中一部分年薪制,，通常在完成一定的業(yè)績目標(biāo)的前提下有一定的超額，公司才為他們配給一定的股份,，以穩(wěn)定高管隊伍,。

四、核心股東也可經(jīng)董事會確認(rèn)未擔(dān)任中層干部的核心技術(shù)人員及骨干,。

五,、公司的核心人員在本制度實施時，在公司已連續(xù)工作五年以上,。

六、本制度實施時,，公司員工男年齡不超過45周歲,，女年齡不超過40周歲。

一,、參加股東會并按照出資比例行使表決權(quán);

二,、選舉和被選舉為董事會成員、監(jiān)事會成員;

三,、查閱股東會會議記錄和公司財務(wù)會計報告,，以便監(jiān)督公司的運營;

四、按照出資比例分取紅利,，即股東享有受益權(quán);

五,、依法轉(zhuǎn)讓出資;

六、優(yōu)先購買其他股東轉(zhuǎn)讓的出資;

七,、優(yōu)先認(rèn)購公司新增的資本;

八,、公司終止后，依法分得公司剩余財產(chǎn),。此外,，股東還可以享有公司章程規(guī)定的其他權(quán)利。

一,、繳納所認(rèn)繳的出資;

二,、以其出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任;

三,、公司設(shè)立登記后，不得抽回出資;

四,、公司章程規(guī)定的其他義務(wù),，即應(yīng)當(dāng)遵守公司章程，履行公司章程規(guī)定的義務(wù),。

一,、現(xiàn)金出資持股制

(一)股份來源

1、公司高管及中層干部現(xiàn)金持股,。

2,、實際控制人贈與配送股份由公司實際控制人員按照員工的職務(wù)級別、工作年限,、貢獻大小按照100%-5%的不同比例進行股權(quán)贈與配送,。

3、實際控制人股份轉(zhuǎn)讓獲取公司不想增資擴股的情況下,，按照職各級別,、工作年限、貢獻大小等優(yōu)惠價格進行轉(zhuǎn)讓,，完成買股與配送的過程,。

(二)現(xiàn)金來源

1、完全由員工自籌現(xiàn)金取得,。

2,、由員工年薪中提取一定比例進行認(rèn)購股份。

3,、從公司的公益中劃出一部分專項資金,，無息貸給員工認(rèn)購股份，然后從員工的薪資中定期扣回,。

4,、也可以由支付的獎金進行代購，剩余的部分由員工拿現(xiàn)金認(rèn)購,。

二,、崗位分紅不持股制

不投現(xiàn)金，不持股,，在一定的崗位就有分紅權(quán),，股權(quán)來源于實際控股人，讓渡分紅權(quán),?？筛鶕?jù)其年薪，給予相應(yīng)的分紅,。

三,、經(jīng)營業(yè)績換股制

(一)公司與高級管理人員制訂一個年度合理的業(yè)績目標(biāo),，在其達成該目標(biāo)時，并在公司服務(wù)于一定年數(shù)后,，公司授予其一定的股份或提取一定的獎勵基金購買公司股份,。

(二)股份來源：

1、從實現(xiàn)的凈利潤中,，提取增資,。

2、由提取的獎勵基金中從實際控制人處回購公司股份,。

3,、此經(jīng)營業(yè)績，如果持續(xù)性在五年以上,，可以對業(yè)績股進行年年分紅權(quán),，并且授予一定的證書。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇十八

第一條為保護股東合法權(quán)益,，增加股東收入,，促進本社發(fā)展，依照《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》,、《農(nóng)民股份合作企業(yè)暫行規(guī)定》的有關(guān)法律,、法規(guī)、政策,，由出資各方本著平等,、互利、自愿的原則,，經(jīng)過協(xié)商訂立本章程。

第二條本章程各項條款與法律,、法規(guī),、規(guī)章不符的，以法律,、法規(guī),、規(guī)章的規(guī)定為準(zhǔn)。

第三條本社名稱：xx村農(nóng)業(yè)股份合作社

第四條住所：xx市xx鎮(zhèn)xx村

第五條建設(shè)社會主義新農(nóng)村為本社宗旨

第六條經(jīng)營范圍：機械化種植,、規(guī)模養(yǎng)殖,、農(nóng)機具修理制造、小型農(nóng)產(chǎn)品后續(xù)加工,、發(fā)展旅游服務(wù)業(yè),。

第七條本社的設(shè)立方式：新建

第八條合作股東享有以下權(quán)利：

1、參加合作股東大會并享有表決權(quán);

2,、查閱合作股東大會會議記錄,，了解本社經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況;

3,、選舉和被選舉為理事會成員或監(jiān)事會成員;

4、依照規(guī)定獲取股利及轉(zhuǎn)讓出資;

5,、同等條件下,，優(yōu)先購買其他股東轉(zhuǎn)讓的出資;

6、認(rèn)購本本社新增股本;

7,、本社終止后,，依法分得本社的剩余財產(chǎn);

8、同等條件下,，優(yōu)先進本社就業(yè),。

第九條合作股東履行以下義務(wù)：

1、按期繳納所認(rèn)繳的出資;

2,、依其所繳的全部出資額承擔(dān)本社債務(wù);

3,、本社辦理工商登記手續(xù)后，不得抽回出資;

4,、遵守本社章程和國家法律,、法規(guī)的規(guī)定;

第十條注冊資金：100萬元

第十一條股份的種類：現(xiàn)金

第十二條各類股金的總額：200萬元

第十三條每股的金額：2萬元

第十四條合作股東的姓名(名稱)、出資額,、出資方式如下：

第十五條合作股東承諾：各股東以其全部出資額為限對本社債務(wù)承擔(dān)責(zé)任,。

第十六條本社成立后，向合作股東簽發(fā)股權(quán)證書,。

第十七條本社依照法律,、法規(guī)和國家有關(guān)部門的規(guī)定建立財務(wù)、會計制度,，定期向合作股東公布賬目,。

第十八條本社稅后利潤，按照下列順序分配：

(一)彌補虧損;

(二)提取公積金;

(三)提取公益金;

(四)按照本社章程規(guī)定的比例,，提取職工積累基金;

(五)向合作股東分配股利,。

第十九條本社按照國家規(guī)定健全財務(wù)、會計,、統(tǒng)計制度,，按期報送財務(wù)會計報表和統(tǒng)計報表。

第二十條本社遵守稅收法規(guī),，依法繳納稅款和其他費用,。

第二十一條本社當(dāng)年沒有利潤時不得分配股利和提取職工積累基金。

第二十二條公積金,、國家財政直接補助,、他人捐贈以及合法取得的其他資產(chǎn)所形成的財產(chǎn)按照股份比例量化為每個股東所有的份額。用于擴大生產(chǎn)經(jīng)營和本社章程規(guī)定的其他用途,。

第二十三條公益金,、職工積累基金用于本村的集體福利,。

第二十四條股金分紅中相當(dāng)于儲蓄利息部分，企業(yè)按有關(guān)規(guī)定列入生產(chǎn)經(jīng)營成本,。

第二十五條合作股東大會是本社的權(quán)力機構(gòu),，行使下列職權(quán)：

(一)決定或者罷免理事會、監(jiān)事會成員;

(二)審議批準(zhǔn)本社年度財務(wù)預(yù)算,、決算方案;

(三)審議批準(zhǔn)本社年度利潤分配和虧損彌補方案;

(四)審議批準(zhǔn)本社股份調(diào)整方案;

(五)審議批準(zhǔn)本社增減注冊資金方案;

(六)審議批準(zhǔn)本社合并,、分立、變更組織形式,、解散和清算方案;

(七)決定修改本社章程;

(八)本社章程規(guī)定的其他職權(quán),。

第二十六條合作股東大會實行一股一票制。合作股東大會做出決議必須經(jīng)全體合作股東半數(shù)以上通過,。

第二十七條本社設(shè)理事會,，成員為5人，由合作股東大會選舉產(chǎn)生,。任期為3年,，任期屆滿可連選連任。理事會對合作股東大會負(fù)責(zé),，行使下列職權(quán)：

(一)審定本社的發(fā)展計劃,、年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃;

(二)確定本社的經(jīng)營方針和管理機構(gòu)的設(shè)置

(三)批準(zhǔn)本社的規(guī)章制度;

(四)聽取并審查經(jīng)理的工作報告;

(五)審查本社年度財務(wù)預(yù)算、決算方案和利潤分配方案;

(六)對本社增加或者減少注冊資金,、分立,、合并或者清算等重大事項提出方案;

(七)聘任或者解聘本社經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理提名,，聘任或者解聘副經(jīng)理和財務(wù)主管;

(八)決定對本社經(jīng)理,、副經(jīng)理和財務(wù)主管的獎懲;

(九)本社章程規(guī)定的其他職權(quán)。

理事會的決議須經(jīng)全體理事半數(shù)以上同意方可通過,。

第二十八條本社設(shè)經(jīng)理1名,，由理事會聘任或者解聘，本社經(jīng)理對理事會負(fù)責(zé),，行使下列職權(quán)：

(一)根據(jù)本社章程和理事會授權(quán)負(fù)責(zé)本社的日常經(jīng)營管理;

(二)組織實施合作股東大會和理事會的決議;

(三)擬定本社的發(fā)展規(guī)劃和年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃草案;

(四)提出本社經(jīng)營方針和管理機構(gòu)設(shè)置及規(guī)章制度草案;

(五)提出本社年度財務(wù)預(yù)算、決算方案和利潤分配方案;

(六)提請聘任或者解聘本社副經(jīng)理及財務(wù)主管,，任免本社其他管理人員;

(七)決定對本社副經(jīng)理(不含本社副經(jīng)理和財務(wù)主管)以下的員工的錄用,、辭退和獎懲;

(八)列席理事會會議;

(九)本社章程或者理事會授權(quán)的其他職權(quán)。

第二十九條本社設(shè)監(jiān)事會,，成員為3,，由合作股東大會選舉產(chǎn)生，任期為3年,，任期屆滿可連選連任,。其中,，半數(shù)以上成員由職工股東出任，行使下列職權(quán)：

(一)列席理事會會議;

(二)監(jiān)督理事,、經(jīng)理的工作;

(三)檢查本社經(jīng)營和財務(wù)狀況;

(四)必要時,，建議召開臨時合作股東大會;

(五)本社章程規(guī)定的其他職權(quán)。

監(jiān)事會的決議必須經(jīng)全體監(jiān)事半數(shù)以上同意方可通過,。

第三十條本社的理事,、經(jīng)理和財務(wù)主管等高級管理人員不得兼任監(jiān)事。

第三十一條理事長是本社的法定代表人,，由理事會選舉或者罷免,。理事長行使下列職權(quán)：

(一)召集和主持合作股東大會和理事會會議;

(二)檢查合作股東大會決議和理事會決議的實施情況;

(三)本社章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第三十二條遇有下列情況即行終止：

1,、被依法撤銷;

2,、破產(chǎn);

3、不可抗力;

4,、合作股東大會決定終止,。

第三十三條本社終止時應(yīng)按有關(guān)法規(guī)對財產(chǎn)進行清算，并按下列順序清償各種債務(wù)和費用：

1,、清算工作所需費用;

2,、所欠職工工資和勞動保險費用;

3、所欠稅款;

4,、所欠貸款和其他債務(wù),。

第三十四條本社清算后的剩余財產(chǎn)按合作股東的股份分配。

第三十五條本社根據(jù)需要或涉及登記事項變更的可修改本社章程,，修改后的本社章程不得與國家法律,、法規(guī)相抵觸。章程的修改由理事會提出修改方案,，制定修改后的章程草案,，經(jīng)合作股東大會批準(zhǔn)。

第三十六條本社章程由理事會負(fù)責(zé)解釋,。

第三十七條本社登記事項以本社登記機關(guān)核定內(nèi)容為準(zhǔn),。

第三十八條本章程經(jīng)全體合作股東共同訂立，自本社設(shè)立之日起生效,。

第三十九條本章程一式3份,，并報本社登記機關(guān)備案一份。

有限責(zé)任公司制度 公司管理制度完整版篇十九

第一條為規(guī)范本農(nóng)民專業(yè)合作社(以下簡稱合作社)的財務(wù)行為,，促進合作社健康發(fā)展,，根據(jù)<中華人民共和國會計法>和合作社章程，制定本制度。

第二條合作社財務(wù)管理工作要按照"民辦,、民管,、民受益"原則，堅持自主經(jīng)營,、自己服務(wù),、民主管理辦社方針，真實,、完整提供會計信息,，加強經(jīng)濟核算，提高經(jīng)營效益,，增加社員收入,。

第三條合作社填制會計憑證、登計會計賬簿,、管理會計檔案等要求,，按照<中華人民共和國會計法>、<會計基礎(chǔ)工作規(guī)范>和<會計檔案管理辦法>的規(guī)定執(zhí)行,。

第四條合作社會計核算辦法按照<農(nóng)民專業(yè)合作社財務(wù)會計制度>的規(guī)定執(zhí)行,。

第五條合作社依法獨立享有經(jīng)濟、社會活動的自主權(quán),，其合法權(quán)益受法律保護,，任何單位和個人都不準(zhǔn)侵占、平調(diào),、截留和私分合作社的財產(chǎn),。

第六條合作社的資產(chǎn)按流動性分為流動資產(chǎn)、長期投資,、固定資產(chǎn),、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)。

第七條流動資產(chǎn),，是指可以在1年或者超過1年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或耗用的資產(chǎn),，主要包括現(xiàn)金、銀行存款,、短期投資,、應(yīng)收及預(yù)付款項等。

第八條合作社在銀行開設(shè)現(xiàn)金結(jié)算賬戶,，庫存現(xiàn)金的最高限額為20xx元,，用于日常零星支付和備用的需要。

第九條合作社建立現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬,，按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐日逐筆登記,，準(zhǔn)確及時反映現(xiàn)金的收付、提存和結(jié)余情況,。定期清點備用金和銀行對帳,，做到賬款相符。

第十條根據(jù)<農(nóng)民專業(yè)合作社法>規(guī)定,，合作社成員有權(quán)參與合作社盈余及財產(chǎn)分配,，并以出資額和公積金份額為限對農(nóng)民專業(yè)合作社承擔(dān)責(zé)任。因此對合作社成員與非成員的交易應(yīng)分別設(shè)置明細(xì)賬簿,。成員賬戶應(yīng)主要包括三項內(nèi)容:一是記錄成員出資情況,，二是記錄成員與合作社交易情況，三是記錄成員的公積金變化情況,。

第十一條合作社的房屋,、建筑物、機器,、設(shè)備,、工具、器具和農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)設(shè)施等,，凡使用年限在一年以上,，單位價值在500元以上的列為固定資產(chǎn)。有些主要生產(chǎn)工具和設(shè)備,，單位價值雖低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),，但使用年限在一年以上的，也列為固定資產(chǎn),。

第十二條合作社采用年限平均法進行固定資產(chǎn)折舊,。固定資產(chǎn)折舊額=固定資產(chǎn)原值÷預(yù)計使用年限。

第十三條合作社建立固定資產(chǎn)登記,、保管和使用制度,，對固定資產(chǎn)的存量及增減變動情況及時、準(zhǔn)確,、如實登記,，建立固定資產(chǎn)明細(xì)賬，每年年底進行一次清查盤點,，做到帳物相符,。

第十四條合作社固定資產(chǎn)需要處置時，原值在1000元以下由理事會決定,，1000元(含1000元)以上由社員大會審議決定,。

第十五條建立保管人員崗位責(zé)任制。存貨入庫時,，保管員清點驗收入庫,，填寫入庫單;出庫時,，由保管員填寫出庫單，主管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),，領(lǐng)用人簽名蓋章,，保管員根據(jù)批準(zhǔn)后的出庫單出庫。

第十六條合作社對存貨定期盤點核對,，做到賬實相符,，年末必須進行一次全面的盤點清查。盤虧,、毀損和報廢的存貨,，1000元以內(nèi)的，由理事會討論研究,，并決定處理方式;高于1000元(含1000元)的,，由理事會提交合作社社員代表會議討論，經(jīng)批準(zhǔn)后,，按實際成本扣除應(yīng)由責(zé)任人或者保險公司賠償?shù)慕痤~和殘料價值后的余額,，計入其他支出。盤虧,、毀損和報廢的存貨必須于年底對社員大會上進行公布,。

第十七條合作社接受捐贈、扶助的資產(chǎn)列入資本公積金,，并分?jǐn)偟匠蓡T賬戶上,。

第十八條合作社不得以任何形式為任何單位和個人提供經(jīng)濟擔(dān)保。

第十九條合作社按照帳,、錢,、物相互獨立分管原則，配置專職會計員,、出納員和財產(chǎn)物資保管員,，凡涉及款項和財物收付、結(jié)算及登記的任何一項工作,，由兩人或兩人以上分工辦理,。

第二十條合作社會計核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，采用借貸記賬法,。會計年度自公歷1月1日至12月31日止,。會計核算以人民幣"元"為金額單位，"元"以下填至"分",。

第二十一條財務(wù)負(fù)責(zé)人具體領(lǐng)導(dǎo)合作社的財務(wù)工作,，負(fù)責(zé)制訂各項內(nèi)部財務(wù)制度、編制財務(wù)收支計劃,、對財務(wù)支出進行審核,。對會計信息資料的真實,、安全、完整負(fù)責(zé),。

第二十二條會計員負(fù)責(zé)按規(guī)定設(shè)置賬簿,，開設(shè)賬戶，實行總分類和明細(xì)核算,。正確運用會計科目，真實編制會計憑證,，登記會計賬簿,，按期編制會計報表。做好參謀作用,，并依法實行會計監(jiān)督,。收集、整理,、裝訂和管理好會計檔案,。

第二十三條出納員要嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，設(shè)置現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬,，做到序時登記,，日結(jié)日清，保證現(xiàn)金的安全與完整,，收入現(xiàn)金應(yīng)于當(dāng)日存入開戶銀行,，不得"白條"抵庫現(xiàn)金，不得挪用和坐支現(xiàn)金,。

第二十四條財產(chǎn)物資保管員負(fù)責(zé)合作社固定資產(chǎn)和存貨的日常管理及核算,，根據(jù)會計憑證登記固定資產(chǎn)賬卡，定期進行盤點核對,，做到賬,、卡、物相符;根據(jù)出,、入庫單進行存貨管理,、盤點、核對,。

第二十五條合作社財會人員調(diào)動或離職時,，必須辦理交接手續(xù)，編制交接清單,，移交人,、接交人、監(jiān)交人簽字蓋章后存檔,。在未辦清交接手續(xù)以前,，財會人員不得離職,。

第二十六條合作社開展生產(chǎn)經(jīng)營，依法取得營業(yè)收入時,，必須使用統(tǒng)一規(guī)定的收款憑證,，不準(zhǔn)以白條抵庫，不準(zhǔn)挪用,，不準(zhǔn)公款私存,、不準(zhǔn)設(shè)立"小金庫"。

第二十七條合作社開展生產(chǎn)經(jīng)營,，需要支付費用時,，必須取得合法的原始憑證。原始憑證必須具備六要素,，即:原始憑證的名稱,，日期，交易雙方單位名稱,，經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容,，數(shù)量、單價,、金額,，經(jīng)辦人員的簽名、蓋章,。原始憑證若須帶附件的,，必須具備。

第二十八條合作社財務(wù)支出執(zhí)行"一支筆審批"原則,，實行分檔逐級審核,，限額授權(quán)，由合作社理事長簽字審批,。

第二十九條生產(chǎn)經(jīng)營性開支,。金額在1000元以下(不含1000元)的，由合作社理事長審批;金額在1000元以上3000元以下(不含3000元)的,，由合作社理事會集體研究決定后,，由理事長審批;金額在3000元以上的，由社員會議表決通過后,，由合作社理事長審批,。

第三十條非生產(chǎn)經(jīng)營性開支。合作社應(yīng)本著勤儉節(jié)約和量入為出的原則,，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)經(jīng)營性開支,，不得高于利潤的5%。凡金額在500元以下(不含500元)的,，由合作社理事長審批;金額在500元以上20xx元以下(不含20xx元的,，由合作社理事會集體研究決定后,，由理事長審批;金額在20xx元以上的，由社員會議表決通過后,，由理事長審批,。

第三十一條合作社財務(wù)支出按下列程序進行:

1、經(jīng)辦人出具合法的開支原始憑證,，并注明事由,、時間、經(jīng)辦人和證明人姓名,。

2,、出納員和會計員審核原始憑證的真實性、規(guī)范性和合法性,。

3、合作社理事長根據(jù)審批權(quán)限負(fù)責(zé)審批,。超出審批權(quán)限的,，應(yīng)簽署審查意見后，由合作社理事會集體研究決定或社員代表會議通過,。

4,、對不規(guī)范原始憑證必須退回，按要求具備全部要素后,，方可審批,、支付。

第三十二條合作社建立民主理財制度,，保證社員對合作社財務(wù)的知情權(quán),、決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

第三十三條合作社年初財務(wù)收支計劃和重大財務(wù)事項必須通過社員會議的形式,，征得社員同意并記錄在案,。

第三十四條合作社社員對財務(wù)有下列民主管理的權(quán)利:

(一)有權(quán)對所公布的財務(wù)賬目提出質(zhì)疑;

(二)有權(quán)委托監(jiān)事會查閱審核有關(guān)財務(wù)賬目;