在現(xiàn)實生活中，我們常常會面臨各種變化和不確定性。計劃可以幫助我們應對這些變化和不確定性,，使我們能夠更好地適應環(huán)境和情況的變化,。那么我們該如何寫一篇較為完美的計劃呢？以下是小編為大家收集的計劃范文,，僅供參考,，大家一起來看看吧。

內部審計員工作計劃和目標篇一

第一條 為加強衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作,，建立健全各單位內部審計制度,，完善內部監(jiān)督制約機制，規(guī)范收支管理,，促進衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展,，根據(jù)《中華人民共和國審計法》和《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》，結合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況,，制定本規(guī)定,，醫(yī)院內部審計工作計劃。

第二條 衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計是指衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計機構和審計人員,，對本單位及所屬機構的財務收支,、經(jīng)濟活動的真實、合法性進行獨立監(jiān)督審核的行為,。

第三條 本規(guī)定適用于縣級以上衛(wèi)生行政部門和各類國有衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡稱各部門,、各單位),。

第四條 內部審計機構及內部審計人員在本部門、本單位主要負責人領導下,，依照國家法律,、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計工作。單位主要負責人要加強對內部審計工作的領導,，定期聽取匯報,，研究部署工作，及時批復年度內部審計工作計劃,、審計報告,，并督促有關部門、單位落實審計意見,，保證內部審計人員依法行使職權,。

第五條 各級衛(wèi)生行政部門應按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定,，設置內部審計機構,，配備審計人員,，開展審計工作。年收入3000萬元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機構,、年收入20xx萬元以上或所屬單位多的企業(yè),、事業(yè)單位，應當設置獨立的內部審計機構,，配備專職審計人員,。其他衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位可以根據(jù)需要,，設置獨立的內部審計機構,，配備專職審計人員，也可以授權本單位其他機構履行審計職責,，配備專職或者兼職審計人員,。

第六條 內部審計人員應當具有審計、會計,、經(jīng)濟管理,、工程技術等相關專業(yè)知識和業(yè)務能力。內部審計人員實行崗位資格準入和后續(xù)教育制度,，各單位應當予以支持和保障,。

第七條 內部審計機構負責人必須具備中級以上相關專業(yè)技術職稱或5年以上的審計、會計工作經(jīng)歷,。內部審計機構負責人任免應征求上級主管內部審計機構的意見,，并按干部管理權限任免。

第八條 內部審計人員辦理審計事項,，應當嚴格遵守內部審計準則和內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范,，依法審計，忠于職守,，做到獨立,、客觀、公正,、保密,。內部審計人員與被審計單位或者審計事項有利害關系的,，應當回避,。任何組織和個人不得干預內部審計工作。

第九條 部門和單位應當支持內部審計工作,，及時解決工作中存在的問題,，保護內部審計人員依法履行職責，保證內部審計開展工作和培訓所必需的經(jīng)費,。

第十條 衛(wèi)生部內部審計機構負責指導和監(jiān)督全國衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作,，并對部屬(管)單位組織實施內部審計,。地方各級衛(wèi)生行政部門內部審計機構負責指導和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作，并對所屬(管)單位實施內部審計,。各類衛(wèi)生單位的內部審計機構負責本單位的內部審計工作,，并對所屬機構進行審計和業(yè)務指導、監(jiān)督,。各部門,、各單位內部審計機構接受國家審計機關的指導和監(jiān)督。

(一)按照國家法律和法規(guī),，制定內部審計制度規(guī)定及工作規(guī)范;

(三)制定內部審計工作計劃,，組織行業(yè)內部審計及審計調查活動;

(三)審計財務收支及有關經(jīng)濟活動;

(四)按照干部管理權限開展有關領導人員的任期經(jīng)濟責任審計;

(五)審計基本建設投資、修繕工程項目;

(六)審計衛(wèi)生,、科研,、教育和各類援助等專項經(jīng)費的管理和使用;

(八)審計經(jīng)濟管理和效益情況;

(十)其他審計事項。

第十三條 內部審計機構每年應當向本部門,、本單位主要負責人提交工作報告,。

第十四條 內部審計機構對審計工作中的重大事項，應及時向上級主管部門內部審計機構報告,。

第十五條 內部審計機構根據(jù)審計業(yè)務的需要,，報經(jīng)所在部門、單位主要負責人批準,，可委托具有相應資質的社會中介機構進行審計,，并檢查監(jiān)督審計業(yè)務質量。

第十六條 內部審計機構在審計工作中應加強與外部審計的溝通與合作,。

第十七條 內部審計機構在履行審計職責時,，具有下列權限：

(三)參與研究制定有關規(guī)章 制度;

(四)審核會計憑證、賬簿,、報表,，現(xiàn)場勘察實物;

(五)檢查計算機系統(tǒng)有關電子數(shù)據(jù)和資料;

(七)對嚴重違反財經(jīng)法規(guī)、嚴重損失浪費的行為,，做出臨時制止決定;

(十)對模范遵守財經(jīng)法規(guī)的被審計單位和人員,，提出表彰建議;對違法違規(guī)和造成損失浪費的被審計單位和人員，提出通報批評或者追究責任的建議,。

第十八條 本部門,、本單位在管理權限范圍內，授予內部審計機構必要的處理,、處罰權,。

(七)內部審計機構應對必要的項目實施后續(xù)審計。

第二十條 內部審計機構對辦理的審計事項,，應當建立完整的審計檔案,，并按照有關規(guī)定保存,。

第二十一條 對審計工作成效顯著的內部審計機構和履行職責、忠于職守,、堅持原則,、做出突出成績的內部審計人員，所在單位和上級主管部門應給予精神或者物質獎勵;對不履行審計職責的內部審計人員,，由所在單位給予批評;對濫用職權,、徇私舞弊、玩忽職守,、泄露秘密的內部審計人員,，所在單位和上級主管部門依照有關規(guī)定嚴肅處理。

第二十二條 對拒絕或者不配合內部審計工作,、拒絕提供或者提供虛假資料,、拒不執(zhí)行審計意見以及打擊報復內部審計人員的單位和人員，各部門,、各單位主要負責人應當及時做出嚴肅處理,。

第二十三條 各部門、各單位可根據(jù)本規(guī)定,，結合實際情況制定具體規(guī)定或實施辦法,，并報上級內部審計機構備案。

第二十四條 本規(guī)定由衛(wèi)生部負責解釋,。

第二十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行,。

內部審計員工作計劃和目標篇二

根據(jù)嘉定區(qū)20__年內審工作會議精神，按照《新成路街道關于內部審計的工作方案》要求,，現(xiàn)對街道20__年內部審計工作計劃作如下安排,。

一、深化財政財務收支審計,，嚴格規(guī)范預算管理與執(zhí)行

結合新預算法相關要求和財政改革新精神,，開展對部門和基層單位財政財務收支真實性、規(guī)范性和效益性的審計,。重點關注預算編制,、執(zhí)行的規(guī)范性和效益性，促進部門和基層單位預算管理水平進一步提高,；重點加強對中央八項規(guī)定落實情況的審計,，并延伸審計與財政預算資金相關但監(jiān)督較為薄弱的基層單位，關注“三公經(jīng)費”,、培訓費,、宣傳費支出情況和管理制度執(zhí)行情況,，確保上級政策執(zhí)行到位,。重點關注鎮(zhèn)級財政性資金預算管理的完整性,、規(guī)范性和效益性，關注村集體“三資”等管理使用情況,。

根據(jù)街道實際情況,，計劃對街道千百人等11個組織進行預算執(zhí)行情況和財務收支審計工作。

二,、打牢財務收支審計基礎,，促進內控制度健全與完善

以財務收支審計為基礎，延伸到內部控制審計,，重點審計會計核算,、報銷支出審批、合同簽訂的規(guī)范性及現(xiàn)金管理情況等方面,，關注重點支出情況,，如津補貼發(fā)放、公務卡使用情況等,。主要了解企業(yè)單位,、社區(qū)干部盡職、財政財務收支,、內部管理與控制及資產(chǎn)管理情況,，審查財務收支合法性情況。

根據(jù)街道實際情況,，計劃對街道下屬迎新保潔公司,、練祁島餐廳等9個鎮(zhèn)級資產(chǎn)公司進行財務收支審計和專項費用審計工作。

三,、強化經(jīng)濟責任審計,，加強內管干部管理和監(jiān)督

進一步完善內管干部定期輪審計劃管理，積極推行任中審計,，建立經(jīng)濟責任輪審制度,，按照“努力實現(xiàn)對重點部門、下一級重點單位主要負責人在其任期內至少審計一次的目標”要求,，有效擴大經(jīng)濟責任審計覆蓋面,。結合黨風廉政建設責任制考核工作，開展基層站所和居村主要負責人的經(jīng)濟責任審計,，推進農(nóng)村基層黨風廉政建設,。為進一步規(guī)范居村干部經(jīng)濟行為，促進加強村級財務管理,，計劃對所有居村三年輪審一遍,，著力解決聯(lián)系服務群眾“最后一公里”問題，促進居村基層黨組織建設和黨風廉政建設，推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定,。按照“積極穩(wěn)妥,、量力而行、提高質量,、防范風險”的原則,，主要圍繞領導干部履職情況這一主線開展審計監(jiān)督。將領導干部在工程管理和資產(chǎn)管理等方面的權力行使作為監(jiān)督的重點,，防止暗箱操作,、以權謀私等現(xiàn)象發(fā)生，把對領導干部的監(jiān)督和對人,、財物的管理使用情況結合起來,，并把“三公”經(jīng)費等作為審計重點。

根據(jù)街道實際情況受社區(qū)黨建辦委托,，計劃對街道下屬倉場社區(qū),、滄海社區(qū)及新成路街道社會福利院主要負責人開展經(jīng)濟責任審計工作。

四,、積極介入投資項目審計,，拓展內部審計工作外延

進一步加強投資項目審計，提高建設資金效益,。重點關注建設項目立項審批,、招投標、承發(fā)包,、工程質量,、合同管理、資金管理,、投資控制,、竣工驗收等關鍵環(huán)節(jié)是否規(guī)范，內控制度是否健全,、有效,。加大審計力度，提高工作效率,，保障政府投資效益最大化,。

五、關注專項資金審計調查,，促進審計工作管理水平

結合街道工作,，積極開展專項審計和審計調查，重點關注民生,、資源環(huán)境保護以及重要改革事項等領域,，如中央八項規(guī)定執(zhí)行情況、“三公經(jīng)費”落實情況，分析研究審計發(fā)現(xiàn)的突出問題,，為領導的決策和制度的建立完善提出有價值的審計建議,。針對新常態(tài)下的產(chǎn)業(yè)結構調整、清理稅收優(yōu)惠政策等帶來的新課題,，以及居村治理、動遷補償,、河道治理等重點事項開展審計調查,。

六、強化審計整改督促,，推進審計成果有效應用

在完成全年審計工作計劃之后,，形成一份較全面的綜合業(yè)務分析報告。各單位要抓好整改落實,，被審計單位的主要負責人作為整改第一責任人,，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題要親自管、親自抓,，整改結果要及時書面報告街道審計辦公室,。通過內審發(fā)現(xiàn)的共性問題，要在黨工委會議上集中通報,，并由各分管領導督促整改,。

此外，結合黨風廉政建設責任制任務分工,，積極參與各項黨風廉政建設工作任務,。同時，在年度工作中,，街道黨工委,、辦事處及上級審計部門有新的工作要求，街道社區(qū)發(fā)展辦公室將及時調整工作,，確保完成各項交辦任務,。

內部審計員工作計劃和目標篇三

堅持“揭露問題、規(guī)范管理,、促進改革,、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內部審計實施辦法(試行)》,，深入開展預算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益,、效果分析和審計,，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結合。積極發(fā)揮內部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理,，嚴格執(zhí)行各項財務制度,，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn),。

審計處積極與組織,、紀檢、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經(jīng)濟責任審計,，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內容，堅持以領導干部履行經(jīng)濟責任為主線,，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀，提高領導干部的經(jīng)濟責任意識,。加大對領導干部任期內經(jīng)濟決策及效果,、內部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領導干部行使權力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接,，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策,，推進依法治教，完善監(jiān)督機制,，防范廉政風險等方面的重要作用,。()根據(jù)學院組織部的委托，今年將對6名副處級領導干部進行任期經(jīng)濟責任審計,。

結合我院實際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神,，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內部審計,，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察,、設計,、招標、施工,、竣工以及相關工程設備材料采購,、變更洽商、工程款結算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督,，促進各類工程項目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風險,，維護合法利益,，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益,。

按照領導要求,，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調查,，以加強部門內部控制,，規(guī)范各類財務行為，防范經(jīng)濟管理風險,，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為,。

按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內部審計結果利用工作的意見》的要求,，切實抓好審計結果的利用和審計整改工作,。制定審計結果利用工作制度，明確各部門的職責,，建立部門聯(lián)動機制,，對內部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改,，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報,，并建議進行責任追究，同時把內部審計結果作為內部相關考核評價的重要依據(jù),，以加強審計整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內部管理中的作用,。

加強業(yè)務學習,，積極參加審計和財務業(yè)務培訓,，提高審計業(yè)務能力,。完善審計制度,，提高審計質量,。積極開展跟蹤問效，做到內管理,，外監(jiān)督,，在原有制度、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度,，結合《審計法》認真抓好審計質量控制工作,，把好審計質量關,，降低審計風險,，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內部審計能力。

內部審計員工作計劃和目標篇四

20xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念,，堅持“圍繞集團中心,、突出重點,、求真務實”的工作方針,，建立、健全各項內部審計規(guī)章制度,，有效開展內部審計工作,，確保內部審計工作質量，充分發(fā)揮內部審計監(jiān)督,、管理,、服務職能，為集團公司的發(fā)展提供保障,。

采取先易后難的原則,，從開展財務收支審計入手，初步確定年底前完成對**股份有限公司所屬各子公司的財務收支審計,，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一遍財務收支審計,。通過監(jiān)督各子公司財務收支的真實性、合法性,、效益性,，從治理機制和完善內控制度的層面揭示問題并提出審計建議，督促被審計單位逐步規(guī)范和提高經(jīng)營管理,。積累一定的工作經(jīng)驗后,，再根據(jù)集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計。

（一）開展財務收支審計和內控情況檢查工作,。

隨著集團公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴張,，經(jīng)營模式不斷變化改進和完善，內部審計的工作任務也更加艱巨,。

（二）建立健全內部審計工作制度，從制度上保障內部審計工作的開展,。

根據(jù)國家和內部審計協(xié)會相關法律,、法規(guī)、規(guī)定，結合的集團公司實際,，逐步建立健全內部審計制度和管理辦法,，在組織和制度上保障內部審計工作的正常開展。

1,、制定內部審計管理辦法,，從內部審計工作職責和權限、內部審計工作程序,、內部審計工作要求,、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上為內部審計工作的正常開展提供保障,。完成時間20xx年xx月xx日,。

2、制定財務收支審計實施細則,，作為對公司及所屬各單位財務收支活動的真實性,、合法性、合規(guī)性和效益性進行審計監(jiān)督的指導文件,，規(guī)范開展內部審計工作,。完成時間20xx年xx月xx日。

3,、制定內部審計工作文檔模板,，內容包括審計通知書、審計承諾書,、被審計單位基本情況表,、審前調查記錄表、審計證據(jù)匯總記錄表,、審計工作底稿,、審計報告等，從格式上規(guī)范審計工作文檔,。完成時間20xx年xx月xx日,。

4、借助集團公司內部報刊和oa平臺,，宣傳普及內部審計,、內部控制、風險管理等相關知識和內容,，提高公司員工樹立內部控制和風險管理的意識,，為今后開展相關審計工作奠定基礎。

（三）堅持以人為本,，加強內部審計人才隊伍建設,。

積極營造有利于內部審計人才成長的良好環(huán)境，是開展內部審計工作成敗的關鍵所在。因此,，要進一步優(yōu)化審計人才成長的環(huán)境,，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力。

1,、與四川省內部審計師協(xié)會取得聯(lián)系,，在業(yè)務上接受其指導。分期分批選派集團公司內審人員及所屬各公司財務骨干集中參加專業(yè)培訓,，獲取內審專業(yè)資格證書,，努力提高內部審計人員的專業(yè)素質，為內部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創(chuàng)造條件,。

2,、認真學習執(zhí)行《內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》，培養(yǎng)審計人員不斷增強全局意識,、責任意識,、管理意識、風險意識和自律意識,，提高政治素質和綜合素質,。

3、通過參與和執(zhí)行審計項目,，在實踐中學習和摸索方法,，逐步積累和總結內部審計工作經(jīng)驗，提高審計專業(yè)技能和水平,。

4,、購買內部審計、內部控制,、風險管理等專業(yè)理論書籍和培訓課件,，充實內審人員的專業(yè)理論知識，提高專業(yè)技能水平,，更好地服務于集團公司,。

5、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業(yè)人才,，充實集團公司審計力量,，在人員和力量上為開展內部審計工作奠定基礎。

（一）合理調配審計資源,，按照審計項目計劃分別下達審計通知,，成立審計小組，明確分工和責任,。

（二）以客觀公正,、事實求是為原則,，依法依規(guī)實施審計,。

（三）嚴格審計程序,，規(guī)范審計行為，確保審計質量,。

（四）嚴格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定,，恪守內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范。

20xx年xx月xx日,。

內部審計員工作計劃和目標篇五

全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計,，對財務收支、 項目資金管理,、政府采購,、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計,。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手,，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施,，建立長效管理機制,，規(guī)范管理，增強領導干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識,。

科學分析和梳理審計結果,，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展,，著眼整改,，充分運用好審計結果。加大審計后續(xù)跟蹤力度,，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況,，在整改過程中，注重加強內控制度建設,，不斷完善財務管理制度,，確保內部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題,，組織自查整改,。

加大對本系統(tǒng)內審工作的力度，深入進行調查研究,，總結交流經(jīng)驗,，促進內審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流,，不斷提高本系統(tǒng)內部審計的能力,。

加強與審計機關之間的溝通與交流,，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法,，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作效率,。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內部審計工作,。

內部審計員工作計劃和目標篇六

認真貫徹落實某大精神,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持"圍繞中心、服務大局"的指導思想，牢固樹立"審計為發(fā)展服務"的科學理念,，切實履行監(jiān)督職責,，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展,、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用,。

二、工作重點

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計,。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡"離"必審。同時加強任期內經(jīng)濟責任審計,，使審計關口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為,，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制,、工作聯(lián)系制、情況報告制,、跟蹤落實制,、結果公告制等。

(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力,，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法,、效益的審計,，努力深化審計內容，不斷改進審計方法,。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為,，提高資金使用效益,。

(三)進一步完善相關的內部審計制度和操作規(guī)程，搞好內審人員后續(xù)教育工作,。

(四)認真抓好跟蹤審計,。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化,、法制化,。

三、主要措施

1.堅持以人為本,，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質,，努力學習《審計法》,、《會計法》、《內部審計具體準則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務知識,，繼續(xù)發(fā)揚"依法、求真,、嚴謹,、奮進、奉獻"的審計精神,。

2.貫徹"全面審計,、突出重點"的方針，做到認識到位;強化管理,、夯實基礎,、質量到位;突出重點、落實責任,，成果到位,。開展文明審計樹立公開、公正,、文明,、廉潔的審計形象。

3.堅持求真務實,，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是,，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚"嚴謹細致,、一絲不茍"的作風,，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃,、審計方案,、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致,，以避免審計風險的產(chǎn)生,。

內部審計員工作計劃和目標篇七

深入貫徹落實黨的十七大和十七屆四中、五中,、六中全會精神,，按照“依法審計、服務大局,、圍繞中心,、突出重點、求真務實”的工作方針，加強內部管理和監(jiān)督,，加強審計隊伍建設和制度建設；在深化學校改革，促進廉政建設,，服務學校發(fā)展、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用,促進我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展,。

(一)完善內部審計制度,，抓好教育內審基礎工作

內部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門、本單位及所屬單位及所屬單位財務收支與經(jīng)濟活動的真實,、合法及效益,，為加強經(jīng)濟管理、實現(xiàn)經(jīng)濟目標服務的行為,。內部審計的依據(jù)是有關法律,、法規(guī)和規(guī)章制度，只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度,，才能更好地加強管理,，才能為內審工作提供制度依據(jù)，才能豐富審計評價依據(jù),。今年,，我局從審計規(guī)范、審計質量控制,、財務管理,、黨風廉政建設等方面著手，要完善各類規(guī)章制度,，基本做到審計工作延伸到哪里,，制度就約束、規(guī)范到哪里,。

l.切實加強領導,，提高認識,。組織校長、會計等認真學習《審計法》《關于進一步加強區(qū)教育系統(tǒng)內部審計工作的規(guī)定》和省,、市頒布的內部審計規(guī)定,，提高各校領導干部和有關人員對加強內審工作重要性、必要性的認識,。切實加強教育內審工作的領導,，認真落實教育審計職能，主要負責同志親自分管這項工作,，把教育審計列入重要工作,認真落到實處,。

2.加強隊伍建設，健全內審網(wǎng)絡,。根據(jù)教育經(jīng)費管理體制調整后的實際,，及時調整充實專兼職審計人員，保證教育內審工作的正常運轉,。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務培訓,，不斷提高其業(yè)務水平。

(二)認真做好幾項常規(guī)工作

1.認真做好財務收支審計工作,。檢查財務收支的合法性,、真實性，防止國家投入的教育經(jīng)費流失或用于其他不該開支的項目,，保證有限的教育經(jīng)費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上,。

(1)檢查學校收費情況。各單位是否建立收費管理責任制,，所有收費是否全部納入單位財務帳核算,，實行“收支兩條線”管理，有無亂收費行為,，有無擅自增加收費項目,，擴大收費范圍和提高收費標準的現(xiàn)象，代辦費是否及時與學生結算等,。

(2)加強對支出的審計,。重點審計各項支出的真實性和合法性。檢查各種補貼,、勞務費的發(fā)放,，會務費、活動費,、業(yè)務招待費的開支,，有無亂支行為，設備費和修繕費是否按規(guī)定列支。

(3)檢查財經(jīng)紀律的執(zhí)行情況,。重點檢查有無“小金庫”,、公款私存和帳外帳，各單位是否嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī),，有無違紀違規(guī),、弄虛作假和損失浪費等行為。

2.對學校小型維修項目的管理,。繼續(xù)按《關于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件,，公共小型項目的實施堅持科學決策、嚴密程序,、標準管理,、陽光監(jiān)督的原則。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結算,。具體程序要嚴格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關規(guī)定執(zhí)行,，防止高估冒算，提高教育資金使用效益,。

3.加強對各校食堂監(jiān)督管理,。今年重點檢查各校食堂財務管理是否規(guī)范，會計核算是否符合要求,，大宗食品是否集中采購,。繼續(xù)對6所外來民工學校，監(jiān)督其建立食堂賬戶,。對已建立食堂賬戶的學校，監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入,、伙食支出,、成本的核算是否合理，是否賬實相符,，促使食堂的財務更加規(guī)范化,。

4.強化經(jīng)濟責任審計，促進黨風廉政建設,。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內容的經(jīng)濟責任審計制度,，凡離任的校長及主要負責人，都必需通過經(jīng)濟責任審計后才能離崗或輪崗,。做到業(yè)績評價實在,，經(jīng)濟責任分清，建議意見中肯,，對國家和單位負責,，對當事人負責。

5.結合中小學布局調整，加強撤并學校國有資產(chǎn)的審計,，防止教育資源的流失,，校產(chǎn)置換所得資金全部用于基礎教育。檢查拆并學校雙方的校產(chǎn)是否按經(jīng)常途徑處理,，該移交的要賬目清楚,，并入學校要及時清點入賬，拆除學校財產(chǎn)該報廢的是否按規(guī)定程序辦理,，學校財產(chǎn)有無長期外借,，財產(chǎn)管理是否規(guī)范、帳物是否相符等,。特別是拆除的學校,，資產(chǎn)要保持完整性。

6.配合做好信訪工作,，對人民來信反映的有關經(jīng)濟問題進行專項審計調查,。

7.積極配合上級部門和區(qū)紀監(jiān)、審計,、財政等部門做好相關工作,。

3月份、9月份對全區(qū)中小學進行20xx年春,、秋學期教育收費檢查,。

3月份、5月份參加省,、市內部審計協(xié)會組織的20xx年度組織的有關內審業(yè)務培訓,。 3——9月份對全區(qū)部分學校進行常規(guī)財務收支審計。對部分學校進行校長任期經(jīng)濟責任審計,。

12月份對已完工的基建,、維修工程項目及常規(guī)審計資金進行審計匯總，對全年內審工作進行總結,，并參加市會議匯報,。研究制定20xx年教育內審工作思路。