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醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇一
【篇一】
第一章內(nèi)部衛(wèi)生系統(tǒng)審計(jì)
第一條為加強(qiáng)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作，建立健全各單位內(nèi)部審計(jì)制度,，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制,，規(guī)范收支管理，促進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展,，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》,，結(jié)合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況，制定本規(guī)定,，醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)
工作計(jì)劃
,。第二條衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)是指衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員，對(duì)本單位及所屬機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支,、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí),、合法性進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督審核的行為。
第三條本規(guī)定適用于縣級(jí)以上衛(wèi)生行政部門和各類國(guó)有衛(wèi)生企業(yè),、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡(jiǎn)稱各部門,、各單位)。
第二章內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員
第四條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)部審計(jì)人員在本部門,、本單位主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下,，依照國(guó)家法律、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計(jì)工作,。
單位主要負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo),，定期聽取匯報(bào)，研究部署工作,，及時(shí)批復(fù)年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,、審計(jì)報(bào)告，并督促有關(guān)部門,、單位落實(shí)審計(jì)意見(jiàn),，保證內(nèi)部審計(jì)人員依法行使職權(quán)。
第五條各級(jí)衛(wèi)生行政部門應(yīng)按照國(guó)家法律,、法規(guī)的規(guī)定,，設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備審計(jì)人員，開展審計(jì)工作,。
年收入3000萬(wàn)元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機(jī)構(gòu),、年收入20xx萬(wàn)元以上或所屬單位多的企業(yè)、事業(yè)單位,，應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，配備專職審計(jì)人員。
其他衛(wèi)生企業(yè),、事業(yè)單位可以根據(jù)需要,，設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備專職審計(jì)人員,，也可以授權(quán)本單位其他機(jī)構(gòu)履行審計(jì)職責(zé),，配備專職或者兼職審計(jì)人員。
第六條內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具有審計(jì),、會(huì)計(jì),、經(jīng)濟(jì)管理、工程技術(shù)等相關(guān)專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力,。內(nèi)部審計(jì)人員實(shí)行崗位資格準(zhǔn)入和后續(xù)教育制度,，各單位應(yīng)當(dāng)予以支持和保障。
第七條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人必須具備中級(jí)以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或5年以上的審計(jì),、會(huì)計(jì)工作經(jīng)歷,。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人任免應(yīng)征求上級(jí)主管內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)，并按干部管理權(quán)限任免,。
第八條內(nèi)部審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng),，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則和內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范，依法審計(jì),，忠于職守,，做到獨(dú)立、客觀,、公正、保密,。
內(nèi)部審計(jì)人員與被審計(jì)單位或者審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的,，應(yīng)當(dāng)回避。任何組織和個(gè)人不得干預(yù)內(nèi)部審計(jì)工作,。
第九條部門和單位應(yīng)當(dāng)支持內(nèi)部審計(jì)工作,，及時(shí)解決工作中存在的問(wèn)題，保護(hù)內(nèi)部審計(jì)人員依法履行職責(zé),，保證內(nèi)部審計(jì)開展工作和培訓(xùn)所必需的經(jīng)費(fèi),。
第三章業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督
第十條衛(wèi)生部?jī)?nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督全國(guó)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作，并對(duì)部屬(管)單位組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)。
地方各級(jí)衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作,，并對(duì)所屬(管)單位實(shí)施內(nèi)部審計(jì),。
各類衛(wèi)生單位的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)本單位的內(nèi)部審計(jì)工作，并對(duì)所屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)和業(yè)務(wù)指導(dǎo),、監(jiān)督,。
各部門、各單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)接受國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)的指導(dǎo)和監(jiān)督,。
第四章內(nèi)部審計(jì)職責(zé)與任務(wù)
第十一條衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督的主要職責(zé)是：
(一)按照國(guó)家法律和法規(guī),，制定內(nèi)部審計(jì)制度規(guī)定及工作規(guī)范;
(三)制定內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，組織行業(yè)內(nèi)部審計(jì)及審計(jì)調(diào)查活動(dòng);
(四)組織審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，開展審計(jì)工作研究,，交流審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，表彰內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和個(gè)人,。
第十二條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)履行下列職責(zé)：
(一)擬定內(nèi)部審計(jì)
規(guī)章制度
(二)審計(jì)預(yù)算的執(zhí)行和決算;
(三)審計(jì)財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng);
(四)按照干部管理權(quán)限開展有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);
(五)審計(jì)基本建設(shè)投資,、修繕工程項(xiàng)目;
(六)審計(jì)衛(wèi)生、科研,、教育和各類援助等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用;
(八)審計(jì)經(jīng)濟(jì)管理和效益情況;
(九)審計(jì)內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實(shí);
(十)其他審計(jì)事項(xiàng),。
第十三條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)每年應(yīng)當(dāng)向本部門、本單位主要負(fù)責(zé)人提交
工作報(bào)告
,。第十四條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)審計(jì)工作中的重大事項(xiàng),，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第十五條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)的需要,，報(bào)經(jīng)所在部門,、單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì),，并檢查監(jiān)督審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量,。
第十六條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在審計(jì)工作中應(yīng)加強(qiáng)與外部審計(jì)的溝通與合作。
第五章內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)權(quán)限
第十七條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在履行審計(jì)職責(zé)時(shí),，具有下列權(quán)限：
(一)要求被審計(jì)單位按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)預(yù)算,、財(cái)務(wù)決算、會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件,、資料;
(三)參與研究制定有關(guān)規(guī)章制度;
(四)審核會(huì)計(jì)憑證,、賬簿、報(bào)表,，現(xiàn)場(chǎng)勘察實(shí)物;
(五)檢查計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有關(guān)電子數(shù)據(jù)和資料;
(六)對(duì)與審計(jì)有關(guān)的問(wèn)題向被審計(jì)單位和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查,，并取得證明材料;
(七)對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為,，做出臨時(shí)制止決定;
(九)根據(jù)審計(jì)結(jié)果,，提出糾正,、處理違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為、改進(jìn)管理,、提高效益的建議;
(十)對(duì)模范遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)的被審計(jì)單位和人員,，提出表彰建議;對(duì)違法違規(guī)和造成損失浪費(fèi)的被審計(jì)單位和人員，提出通報(bào)批評(píng)或者追究責(zé)任的建議,。
第十八條本部門,、本單位在管理權(quán)限范圍內(nèi)，授予內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)必要的處理,、處罰權(quán),。
第六章內(nèi)部審計(jì)工作程序
第十九條內(nèi)部審計(jì)工作的主要程序：
(七)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)必要的項(xiàng)目實(shí)施后續(xù)審計(jì)。
第二十條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)辦理的審計(jì)事項(xiàng),，應(yīng)當(dāng)建立完整的審計(jì)檔案,，并按照有關(guān)規(guī)定保存。
第七章獎(jiǎng)勵(lì)與處罰
第二十一條對(duì)審計(jì)工作成效顯著的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和履行職責(zé),、忠于職守,、堅(jiān)持原則、做出突出成績(jī)的內(nèi)部審計(jì)人員,，所在單位和上級(jí)主管部門應(yīng)給予精神或者物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)不履行審計(jì)職責(zé)的內(nèi)部審計(jì)人員,，由所在單位給予批評(píng);對(duì)濫用職權(quán)、徇私舞弊,、玩忽職守,、泄露秘密的內(nèi)部審計(jì)人員，所在單位和上級(jí)主管部門依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理,。
第二十二條對(duì)拒絕或者不配合內(nèi)部審計(jì)工作,、拒絕提供或者提供虛假資料、拒不執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)以及打擊報(bào)復(fù)內(nèi)部審計(jì)人員的單位和人員,，各部門,、各單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)做出嚴(yán)肅處理。
第八章附則
第二十三條各部門,、各單位可根據(jù)本規(guī)定,，結(jié)合實(shí)際情況制定具體規(guī)定或?qū)嵤┺k法，并報(bào)上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)備案,。
第二十四條本規(guī)定由衛(wèi)生部負(fù)責(zé)解釋,。
第二十五條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。1997年3月17日發(fā)布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》(衛(wèi)生部令1997年第51號(hào))同時(shí)廢止,。
【篇二】
x年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,，在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下,，我們審計(jì)科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí),、領(lǐng)會(huì)xx大會(huì)議精神，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī),。以醫(yī)院工作為中心,，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我院的熱點(diǎn),、重點(diǎn),、難點(diǎn)問(wèn)題開展審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù),。共開展各項(xiàng)審計(jì)10余項(xiàng)，為醫(yī)院節(jié)約了資金,。在深化醫(yī)療體制改革,，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,，真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用。
一.基礎(chǔ)建設(shè)
x年是我院迅速發(fā)展的一年,，醫(yī)療,、科研、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局、審計(jì)局等上級(jí)部門的指示精神,，結(jié)合我院實(shí)際,，在做好審計(jì)工作的同時(shí),，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持完善自我，提高認(rèn)識(shí)的原則,，努力完善審計(jì)制度,，健全審計(jì)機(jī)構(gòu),，調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。
1,、規(guī)范了審計(jì)工作流程,，按照x年審計(jì)工作計(jì)劃，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管,。
2、參與制定了醫(yī)院物資采購(gòu),、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng),。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。
3、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí),，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。
4,、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計(jì)人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),。
二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)
強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為思想,、業(yè)務(wù)過(guò)硬、技能嫻熟,、務(wù)實(shí)高效的工作高手,。
1、參加審計(jì)廳,、市審計(jì)局,、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn),。
2,、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流,，共同探討審計(jì)工作新思路,。
3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討,。
三、具體審計(jì)工作
1,、參與后勤維修審計(jì)
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大,，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來(lái)越豐富,，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,，對(duì)零星維修每月審計(jì)一次，對(duì)基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì),，截止到6月底,，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動(dòng)醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。
2,、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)
做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作，為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性,、合理性,、準(zhǔn)確性，我科室配合審計(jì)局對(duì)醫(yī)院x年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì),，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn),。
3、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)
4,、參與物價(jià)審計(jì)
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督,，我科室每個(gè)月定期對(duì)出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查,，截止到6月底,，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,，并及時(shí)做出了整改,。
5、參與專項(xiàng)支出審計(jì)
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,，我們集中力量加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來(lái)我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng),，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展,。
四.
工作體會(huì)
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí),，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流,，不定期匯報(bào)工作情況,，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持,。
2.健全的審計(jì)機(jī)構(gòu),，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,，審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善,，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,，為我院審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,，寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,，為管理者服務(wù),。結(jié)合學(xué)校實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督,、評(píng)價(jià),、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇二
在這充滿收獲的季節(jié)里，我院紀(jì)委度過(guò)了充滿勝利的,，今年的廉政建設(shè)工作,，在醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和院黨政領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，在黨的十六大和中紀(jì)委,、省紀(jì)委,、醫(yī)院紀(jì)委有關(guān)廉政建設(shè)會(huì)議精神的鼓舞下，堅(jiān)持以鄧小平理論為指導(dǎo),，以煤炭經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心,，圍繞醫(yī)院下達(dá)的紀(jì)檢監(jiān)察工作任務(wù)目標(biāo)，廣泛深入開展廉政建設(shè)教育活動(dòng),，認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,，繼續(xù)加強(qiáng)反腐敗斗爭(zhēng)和執(zhí)法效能監(jiān)察，嚴(yán)格規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部行為,，切實(shí)搞好反腐敗抓源頭工作,，認(rèn)真進(jìn)行內(nèi)部?jī)r(jià)審，不斷加大案件查處力度，認(rèn)真履行紀(jì)檢部門的保駕護(hù)航的工作職責(zé),，有力促進(jìn)了醫(yī)院三個(gè)文明建設(shè),。截止到目前，已經(jīng)圓滿完成了各項(xiàng)廉政建設(shè)工作目標(biāo)?，F(xiàn)將對(duì)20的工作總結(jié)如下：
一,、認(rèn)真落實(shí)了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制進(jìn)一步確立
以落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制為龍頭,，把責(zé)任制工作與反腐敗三項(xiàng)任務(wù)緊密結(jié)合進(jìn)來(lái),，充分調(diào)動(dòng)各方面的力量，保證了黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)工作的落實(shí),。一是進(jìn)一步強(qiáng)化了黨政領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)醫(yī)療工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)的雙重領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把黨風(fēng)廉政建設(shè)作為一項(xiàng)極其重要的工作列入了黨政領(lǐng)導(dǎo)班子議事日程,，使之與業(yè)務(wù)工作一樣,，同部署，同檢查,，同落實(shí),。每季度至少召開一次專題會(huì)議，研究黨風(fēng)廉政建設(shè)工作,。形成了“黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),，黨政齊抓共管，紀(jì)檢組織協(xié)調(diào),，部門各負(fù)其責(zé),，依靠群眾支持參與”的黨風(fēng)廉政領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。二是建立了院領(lǐng)導(dǎo)和各科室負(fù)責(zé)人廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任制,，年初黨委牛書記與各科室負(fù)責(zé)人簽定了廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任書,，實(shí)行“一崗雙責(zé)”，把黨風(fēng)廉政建設(shè)的各項(xiàng)目標(biāo)分解到人,，做到“千斤重?fù)?dān)大家挑,，人人肩上有目標(biāo)”。三是加強(qiáng)了監(jiān)督檢查,、考核獎(jiǎng)懲和責(zé)任追究,。院紀(jì)委監(jiān)察科充分發(fā)揮職能作用建立了月抽查、季小結(jié),、半年考核制度,，按照“優(yōu)秀、良好,、及格,、不及格”檔次進(jìn)行綜合評(píng)定，與年終考核相結(jié)合,，記入個(gè)人檔案,，并給以相應(yīng)獎(jiǎng)懲,。從而使黨風(fēng)廉政建設(shè)和紀(jì)檢監(jiān)察工作做到制度化、規(guī)范化,，科學(xué)化,、經(jīng)常化,。四是及時(shí)通報(bào)情況,，接受群眾監(jiān)督。院黨政每季度向醫(yī)院全體黨員干部通報(bào)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制落實(shí)情況,，征求意見(jiàn),，自覺(jué)接受監(jiān)督，使黨風(fēng)廉政建設(shè)工作植根于基層和廣大群眾之中,。
二,、突出重點(diǎn)，全面推進(jìn),，領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作進(jìn)一步深入
今年以來(lái),，我們堅(jiān)持把領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律作為黨風(fēng)廉政自律工作的重點(diǎn)，著力抓鞏固,、抓深入,、抓提高。一是經(jīng)常組織黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員認(rèn)真學(xué)xxx省市和公司紀(jì)委關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的各項(xiàng)規(guī)定,，增強(qiáng)班子成員廉潔自律的自覺(jué)性,，要求班子成員嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部“五條、八不準(zhǔn)”,，按照《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定(試行)》和省委《各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政十二條規(guī)定》等要求,，尤其是要教育管理好家庭成員和身邊的工作人員，多方面嚴(yán)格約束自己,，在工作和生活中做到“自重,、自省、自警,、自勵(lì)”,，不斷加強(qiáng)個(gè)人的素質(zhì)修養(yǎng)，做到“慎獨(dú),、慎微,、慎始、慎終”,，防止發(fā)生違法亂紀(jì)和不廉潔行為,。使領(lǐng)導(dǎo)干部在為廉政建設(shè)的模范，成為自覺(jué)遵守黨的紀(jì)律和國(guó)家法律法規(guī)的模范。二是把領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律情況作為領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會(huì)的重要內(nèi)容,，召開專題民主生活會(huì),，每個(gè)班子成員都按照廉潔自律規(guī)定認(rèn)真對(duì)照檢查。三是制定下發(fā)了《總醫(yī)院xx年領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作安排意見(jiàn)》,，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行了嚴(yán)格規(guī)范,。四是下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步治理領(lǐng)導(dǎo)干部違反規(guī)定收受現(xiàn)金有價(jià)證券支付憑證問(wèn)題的通知》和《于加強(qiáng)國(guó)慶期間黨風(fēng)廉政建設(shè)的通知》的通知》，要求領(lǐng)導(dǎo)干部按照規(guī)定,，進(jìn)一步增強(qiáng)廉潔自律意識(shí),，自覺(jué)做到不收受有價(jià)證券，不收受貴重禮品,，不用公款吃喝,，不用公車旅游。清清白白為官,，坦坦蕩蕩做人,，踏踏實(shí)實(shí)干事。五是健全了領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人廉政檔案,，并采取自查自糾與相互監(jiān)督相結(jié)合,、群眾舉報(bào)和紀(jì)檢抽查相結(jié)合的辦法加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作,。六是加大了監(jiān)督力度和按照全省醫(yī)院管理年的要求,，院紀(jì)委設(shè)立了領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律舉報(bào)監(jiān)督箱和醫(yī)療價(jià)格收費(fèi)投訴箱，特設(shè)立了價(jià)格投訴的電話和地點(diǎn),，做到每月開箱一次,，做好群眾來(lái)信來(lái)訪工作，歡迎群眾各種形式的舉報(bào),。
三,、加強(qiáng)群眾來(lái)信來(lái)訪的受理查力工作，維護(hù)了醫(yī)院良好形象和大局穩(wěn)定
按照全省醫(yī)院管理年的要求,，醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察科制定了新的總醫(yī)院病人投訴處理制度和醫(yī)務(wù)人員違法違規(guī)制度,。共按待和接受群眾來(lái)信來(lái)訪9人次，都是有關(guān)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)方面和醫(yī)療糾紛問(wèn)題,。對(duì)群眾的每封來(lái)信,，我們都能做到及時(shí)調(diào)查，認(rèn)真核實(shí),，妥善解決,。對(duì)每次來(lái)訪的群眾，都能做到熱情接待,，詳細(xì)記錄,，認(rèn)真調(diào)查了解，盡快處理，及時(shí)答復(fù),。對(duì)反映的問(wèn)題有失實(shí)誤解之處,，也都能夠進(jìn)行耐心細(xì)致的思想轉(zhuǎn)化和解釋工作，化解矛盾,，解決問(wèn)題,。針對(duì)問(wèn)題比較尖銳及時(shí)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)，辦結(jié)率100%,。
四,、加大黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育力度，強(qiáng)化各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和群眾的廉政意識(shí)
今年以來(lái),，加大黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育力度,，強(qiáng)化各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和群眾的廉政意識(shí)，今年以來(lái),，我們加大黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育力度,，利用院務(wù)會(huì)堅(jiān)持把黨風(fēng)廉政建設(shè)的各項(xiàng)制度規(guī)定的學(xué)習(xí)作為醫(yī)院中心組和各支部的一項(xiàng)重要學(xué)習(xí)內(nèi)容。通過(guò)宣傳教育,，進(jìn)一步增強(qiáng)了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識(shí)和加強(qiáng)廉政建設(shè)的自覺(jué)性,。
審計(jì)工作總結(jié)精選【五】
一年來(lái)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下,，我在審計(jì)科主任的崗位上,，帶領(lǐng)審計(jì)科的全體同仁嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查,、審核,、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)”這一工作目標(biāo),，積極主動(dòng)地在公司內(nèi)部開展了審計(jì)工作,。經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力，取得了一定成績(jī),，主要表現(xiàn)在：1,、從公司內(nèi)審工作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原來(lái)的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向多方位,、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變,，實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過(guò)渡。2,、從個(gè)人的工作能力發(fā)面,，實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉,，工作過(guò)分謹(jǐn)慎小心,，甚至有些領(lǐng)域不敢介入,，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變,?？梢哉f(shuō)經(jīng)過(guò)大半年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿活力,、朝氣的大家庭中,，但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的差距。不過(guò)我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任,，有在座的各位部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持,，再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年比一年有起色,。同時(shí)也會(huì)得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎,。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作：
一、20xx年的主要工作
1,、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度
審計(jì)部是一個(gè)比較新的部室,，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展,，我深知責(zé)任重大,。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開展，自從我調(diào)到審計(jì)科后的第一次全體會(huì)議上,，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃,，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé),，還要堅(jiān)持分工不分家的原則,，進(jìn)行了內(nèi)部分工,。并從工作紀(jì)律,、工作作風(fēng)、工作態(tài)度,、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求,。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們工作的順利展開打下了扎實(shí)的基礎(chǔ),。
2,、積極開展對(duì)分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)
xx科技園是我公司在xx設(shè)立的生產(chǎn)明膠的企業(yè)，由于種.種原因,，該公司一直沒(méi)有建立起完整,、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性,，也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)性,。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,，我們?cè)?月份對(duì)其帳目及庫(kù)存進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范,、核查,。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度,，建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程,，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序,，建立嚴(yán)格的,、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段,，對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度,，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過(guò)這一系列工作,，規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí),，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心,，起到了很好的效果,。
3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定,，嚴(yán)格費(fèi)用審核
審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外,，是我們審計(jì)人員的責(zé)任,。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核,、發(fā)貨費(fèi)的審核,、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出,。為了保證這一工作的質(zhì)量,，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定,，新同志為了盡快提高自己的技能,，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記,，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ),。一年以來(lái)，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大,，但基本上沒(méi)有出現(xiàn)有問(wèn)題的審核,，從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作,。
4、如期實(shí)施內(nèi)部核算制度,，加強(qiáng)了員工的節(jié)能降耗,、挖潛增效的責(zé)任心。
首先組織核算人員到車間進(jìn)行摸底,，測(cè)算出第一手的基本數(shù)據(jù),，協(xié)助生產(chǎn)實(shí)行定產(chǎn)、定員,、定崗,，重新修訂和健全了工資定額，而后又制定出相應(yīng)的節(jié)能降耗的獎(jiǎng)懲制度,，如網(wǎng)膠使用率由20%提高到40%,。在組織摸底的過(guò)程中，我發(fā)現(xiàn)公司的廢膠皮,、網(wǎng)膠都做垃圾處理,，經(jīng)過(guò)審計(jì)科的不斷咨詢調(diào)查，發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)上對(duì)該類廢品有很大的需求,，目前這些廢品每月可以為公司增收近萬(wàn)元,。
5、為供應(yīng)部門提供市場(chǎng)信息,，降低采購(gòu)成本
針對(duì)部門反映出的問(wèn)題,，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研,，這也是審計(jì)部20xx年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容,。核查中，為了把問(wèn)題核查清楚,，把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確,，積極地與客戶溝通，多方收集市場(chǎng)信息資料,，這一切都為我們后期的采購(gòu)積累了豐富的第一手資料,。例如,采購(gòu)的鈦由原來(lái)的每公斤xx元降到xx元,，棕櫚油由原來(lái)的每公斤xx元降到xx元,，膠囊殼由原來(lái)的每萬(wàn)粒xxx元降到xxx元，等等,，大大降低了采購(gòu)成本,，為公司獲取了更多的利潤(rùn)。
6,、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)
在本部門全體人員的通力配合下,，對(duì)公司內(nèi)部比較重要的工作崗位的工作情況進(jìn)行了審計(jì),，并發(fā)現(xiàn)了一系列問(wèn)題。比如對(duì)財(cái)務(wù)及外協(xié)出納的審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的帳目混亂及現(xiàn)金短缺的等問(wèn)題,。由此,，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)內(nèi)部定期對(duì)帳與稽核制度，對(duì)有關(guān)物資,、現(xiàn)金,、銀行存款和其他財(cái)產(chǎn)進(jìn)行有效控制，保障公司資產(chǎn)的安全性,。
二,、工作中存在的不足
1、審計(jì)工作還不夠深入,、細(xì)致
審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性,、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中,，既要本部門積極主動(dòng),，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計(jì)劃進(jìn)行,。但是一年來(lái)由于審計(jì)部門與各個(gè)部門缺乏溝通,也可能由于各個(gè)部門對(duì)審計(jì)工作的不理解,導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出開拓性不高的弱點(diǎn),。
2、審計(jì)的職能有待加強(qiáng)
回顧一年來(lái)我們的審計(jì)工作,，往往理順性,、規(guī)范性的成分多，審計(jì)評(píng)價(jià)的成分少,。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識(shí)有關(guān),，更與我開拓意識(shí)不強(qiáng)有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開始,，一切還不規(guī)范,，審計(jì)工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開展了,。正是這種思想的存在,，使我們?cè)诠ぷ髦袩o(wú)形的淡化了審計(jì)的職能。
三,、20xx年的工作計(jì)劃
20xx年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計(jì)工作在公司經(jīng)營(yíng)管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上,，積極主動(dòng)地開展企業(yè)的效益審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)資料的審計(jì),，評(píng)價(jià)其真實(shí)性,、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能,、評(píng)價(jià)職能和管理控制職能,。在具體的工作中,，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移,，將事后審計(jì)同事前,、事中審計(jì)并重，努力使審計(jì)的批判性,、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮,。為公司的創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
具體的工作有以下五個(gè)方面：
1,、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核
這項(xiàng)工作做好了,，就體現(xiàn)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。20xx年由于我們非常注重與財(cái)務(wù)部的交流與溝通,，這項(xiàng)工作開展得還是比較順利的,。特別是對(duì)車間定額計(jì)件工資實(shí)行單人單算，體現(xiàn)了審計(jì)的公正,、公開,、公平。
2,、重點(diǎn)對(duì)公司基建項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)
企業(yè)的基建工程既是一個(gè)投資大的地方,，也是一個(gè)容易出問(wèn)題給企業(yè)造成損失的地方。參照20xx年我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項(xiàng)目的工程驗(yàn)收,、施工單位報(bào)價(jià)核對(duì)的工作,，雖然過(guò)程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益,，但是這只是淺層次,、簡(jiǎn)單的、事后的審核,，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)對(duì)投資項(xiàng)目的管理監(jiān)督的作用,。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對(duì)基建項(xiàng)目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計(jì),，積極爭(zhēng)取總公司及相關(guān)部室的配合,，努力做到從項(xiàng)目立項(xiàng)、工程投標(biāo),、施工隊(duì)伍選擇及具體施工合同的簽訂,、施工過(guò)程中項(xiàng)目的變更簽證、建筑材料的選定和價(jià)格的確定,，直至竣工決算的全過(guò)程參與,，為審計(jì)工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者,。
3,、積極開展對(duì)公司財(cái)務(wù)信息的核查與審計(jì)
20xx年制定的《審計(jì)工作職責(zé)》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對(duì)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的審核任務(wù)。但由于我沒(méi)有把主要精力放在這項(xiàng)工作上,，所以很難對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理作出正確的評(píng)價(jià),，也沒(méi)能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過(guò)有效的管理信息。20xx年我們審計(jì)部將每季度對(duì)公司的財(cái)務(wù)收支憑證審計(jì)一次,，重點(diǎn)監(jiān)督檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況和會(huì)計(jì)處理情況,。全年分兩次對(duì)總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面的審計(jì)，評(píng)價(jià)其真實(shí)性,、合理性及有效性,，努力為公司決策層提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)狀況和公司經(jīng)營(yíng)管理情況的信息。
20xx年我們還要加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管,，全年計(jì)劃對(duì)每一個(gè)生產(chǎn)車間進(jìn)行一次全面的成本核算管理的核查,，以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格成本核算制度，減少浪費(fèi),、增加收入,。
(1)審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計(jì)劃生產(chǎn)的,，是否有審批手續(xù),。
(2)原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用,，有無(wú)出庫(kù)單,，出庫(kù)單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù),，程序是否合規(guī),，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致,。
(4)設(shè)備的保養(yǎng)保護(hù),。
4,、繼續(xù)做好對(duì)分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計(jì)
在即將過(guò)去的一年里這項(xiàng)工作我們開展得比較順利,，20xx年我們要在這個(gè)良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項(xiàng)工作，每季度對(duì)駐外分公司的財(cái)務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì),，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益情況,。
5、積極配合銷售公司,，加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷的監(jiān)督檢查,。
全年計(jì)劃安排兩次對(duì)公司的市場(chǎng)營(yíng)銷情況進(jìn)行核查，重點(diǎn)從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價(jià)格規(guī)定,、營(yíng)銷政策,、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費(fèi)的發(fā)放,、質(zhì)檢費(fèi)用的報(bào)銷,、貨款的回收、銷售計(jì)劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個(gè)方面進(jìn)行檢查，以此評(píng)價(jià)其市場(chǎng)駕馭能力并為公司對(duì)業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細(xì)的資料依據(jù),。規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財(cái)務(wù)規(guī)定的自覺(jué)性,。
總之，內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士,，審計(jì)部作為公司后勤的重要一環(huán),，明年的工作依然是艱巨的，我要戒驕戒躁,，做到凡事有章可循,、有法可依,，實(shí)事求是地提出問(wèn)題及處理問(wèn)題，切忌主觀、武斷。為公司的不斷壯大作出最大限度的貢獻(xiàn)!
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇三
xxxx年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,，在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下,，我們審計(jì)科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí),、領(lǐng)會(huì)十七大會(huì)議精神，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī),。以醫(yī)院工作為中心,，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,，緊緊圍繞我院的熱點(diǎn),、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開展審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù),。共開展各項(xiàng)審計(jì)10余項(xiàng)，為醫(yī)院節(jié)約了資金,。在深化醫(yī)療體制改革,，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用,。
xxxx年是我院迅速發(fā)展的一年,，醫(yī)療、科研,、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局,、審計(jì)局等上級(jí)部門的指示精神，結(jié)合我院實(shí)際,，在做好審計(jì)工作的同時(shí)，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持完善自我,，提高認(rèn)識(shí)的原則，努力完善審計(jì)制度,，健全審計(jì)機(jī)構(gòu),，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1,、規(guī)范了審計(jì)工作流程,，按照xxxx年審計(jì)工作計(jì)劃，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管,。
2,、參與制定了醫(yī)院物資采購(gòu)、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng),。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化,。
3、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí),，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。
4,、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計(jì)人員1名（應(yīng)屆本科畢業(yè)生）,，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),。
強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先,、業(yè)務(wù)過(guò)硬、技能嫻熟,、務(wù)實(shí)高效的工作高手,。
1、參加審計(jì)廳,、市審計(jì)局,、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班,，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2,、與xx市第九醫(yī)院,、江西省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路,。
3,、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討,。
1,、參與后勤維修審計(jì)
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來(lái)越豐富,，這就要求我們須建立健全管理制度,。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對(duì)零星維修每月審計(jì)一次,，對(duì)基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì),，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元,。為推動(dòng)醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。
2、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)
做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作,，為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性,、合理性、準(zhǔn)確性,，我科室配合審計(jì)局對(duì)醫(yī)院xxxx年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì),，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度,，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
3,、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展,，加強(qiáng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要,。醫(yī)院工程建設(shè)和物資采購(gòu)是與市場(chǎng)緊密相聯(lián)的,，要實(shí)現(xiàn)對(duì)工程建設(shè)和物資采購(gòu)工作的有效控制，就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來(lái)規(guī)范和約束,。我們參與制定招投標(biāo)程序的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施,。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開、公正,、公平的原則,。根據(jù)《政府采購(gòu)管理辦法》要求,，我科室切實(shí)加強(qiáng)了對(duì)單位采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督，尤其是對(duì)藥品,、醫(yī)療器械等招標(biāo)采購(gòu),，進(jìn)一步預(yù)防了商業(yè)賄賂的發(fā)生。在這半年工作中,，單位六個(gè)項(xiàng)目的招標(biāo)工作,，我科室全程監(jiān)督，嚴(yán)肅招投標(biāo)紀(jì)律,，較好地保證了招標(biāo)過(guò)程嚴(yán)格按照程序和要求,，公開、公平,、公正地順利進(jìn)行,。為單位節(jié)約資金xx萬(wàn)余元。
4,、參與物價(jià)審計(jì)
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督,，我科室每個(gè)月定期對(duì)出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查,，截止到6月底,，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,，并及時(shí)做出了整改,。
5、參與專項(xiàng)支出審計(jì)
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,，我們集中力量加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來(lái)我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng),，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。
1,、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵,。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大,。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí)，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流,，不定期匯報(bào)工作情況,，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持,。
2,、健全的審計(jì)機(jī)構(gòu),，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,，審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善,，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,，為我院審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),。
3、內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí),。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,，為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實(shí)際,，內(nèi)審工作的監(jiān)督,、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
企劃部工作永遠(yuǎn)已離不開經(jīng)營(yíng),，企劃以必須建立在醫(yī)院長(zhǎng)期戰(zhàn)略基礎(chǔ)上的,，三者之間不能脫節(jié)，目前根據(jù)醫(yī)院的現(xiàn)狀和宣傳渠道,，11年企劃部的工作重點(diǎn)主要放在整合和尋找新的宣傳渠道上面,，如何把現(xiàn)有的宣傳渠道做精做細(xì)、如何翻新是我們企劃部年初的主要任務(wù),。就清蒙的實(shí)際情況市場(chǎng)來(lái)說(shuō),，在抓好自身內(nèi)部改革的同時(shí)，搞好醫(yī)院的公關(guān)營(yíng)銷,，以逐個(gè)深入的方式建立與企業(yè)的互信,、互惠的良好關(guān)系，以一套切實(shí)可行的方式和企業(yè)建立合作關(guān)系,，企劃在配合實(shí)際情況進(jìn)行全方位包裝策劃,，我想只有這樣才能建立起醫(yī)院的一個(gè)長(zhǎng)期的戰(zhàn)略方向。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇四
20xx年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計(jì)科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí),，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》,、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,，緊緊圍繞我院的熱點(diǎn),、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開展審計(jì)工作,，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù)。共開展各項(xiàng)審計(jì)10余項(xiàng),，為醫(yī)院節(jié)約了資金,。在深化醫(yī)療體制改革，促進(jìn)廉政建設(shè),，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用,。
20xx年是我院迅速發(fā)展的一年,，醫(yī)療、科研,、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局,、審計(jì)局等上級(jí)部門的指示精神,，結(jié)合我院實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時(shí),，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持完善自我，提高認(rèn)識(shí)的原則,，努力完善審計(jì)制度,，健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。
1,、規(guī)范了審計(jì)工作流程，按照20xx年審計(jì)工作計(jì)劃,，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管,。
2、參與制定了醫(yī)院物資采購(gòu),、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化。
3、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí),，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。
4,、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計(jì)人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),。
強(qiáng)化措施,，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為 思想領(lǐng)先,、業(yè)務(wù)過(guò)硬,、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效的工作高手,。
1,、參加審計(jì)廳、市審計(jì)局,、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班,，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2,、與xx市第九醫(yī)院,、江西省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路,。
3,、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討,。
1,、參與后勤維修審計(jì)
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來(lái)越豐富,，這就要求我們須建立健全管理制度,。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對(duì)零星維修每月審計(jì)一次,，對(duì)基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì),，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元,。為推動(dòng)醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。
2、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)
做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作,，為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性,、合理性,、準(zhǔn)確性，我科室配合審計(jì)局對(duì)醫(yī)院xxx年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì),，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改,，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn),。
3、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)
4,、參與物價(jià)審計(jì)
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督,，我科室每個(gè)月定期對(duì)出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查,，截止到6月底,，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,，并及時(shí)做出了整改,。
5、參與專項(xiàng)支出審計(jì)
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,，我們集中力量加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來(lái)我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng),，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展,。
1、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵,。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大,。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí)，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流,，不定期匯報(bào)工作情況,，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任,，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。
2,、健全的審計(jì)機(jī)構(gòu),，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件,。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,，審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善,，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,，為我院審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
3,、 內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí),。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù),。結(jié)合學(xué)校實(shí)際,，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià),、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。
企劃部工作永遠(yuǎn)已離不開經(jīng)營(yíng),，企劃以必須建立在醫(yī)院長(zhǎng)期戰(zhàn)略基礎(chǔ)上的，三者之間不能脫節(jié),，目前根據(jù)醫(yī)院的現(xiàn)狀和宣傳渠道,，xx年企劃部的工作重點(diǎn)主要放在整合和尋找新的宣傳渠道上面，如何把現(xiàn)有的宣傳渠道做精做細(xì),、如何翻新是我們企劃部年初的主要任務(wù),。就清蒙的實(shí)際情況市場(chǎng)來(lái)說(shuō)，在抓好自身內(nèi)部改革的同時(shí),，搞好醫(yī)院的公關(guān)營(yíng)銷,，以逐個(gè)深入的方式建立與企業(yè)的互信、互惠的良好關(guān)系,，以一套切實(shí)可行的方式和企業(yè)建立合作關(guān)系,，企劃在配合實(shí)際情況進(jìn)行全方位包裝策劃，我想只有這樣才能建立起醫(yī)院的一個(gè)長(zhǎng)期的戰(zhàn)略方向,。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇五
x年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,，在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們審計(jì)科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí),、領(lǐng)會(huì)xx大會(huì)議精神,，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》,、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心,，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,，緊緊圍繞我院的熱點(diǎn)、重點(diǎn),、難點(diǎn)問(wèn)題開展審計(jì)工作,，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù),。共開展各項(xiàng)審計(jì)10余項(xiàng),，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革,，促進(jìn)廉政建設(shè),，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,，真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用,。
一.基礎(chǔ)建設(shè)
x年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療,、科研,、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局,、審計(jì)局等上級(jí)部門的指示精神，結(jié)合我院實(shí)際,，在做好審計(jì)工作的同時(shí),，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅(jiān)持完善自我,，提高認(rèn)識(shí)的原則,，努力完善審計(jì)制度，健全審計(jì)機(jī)構(gòu),，調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。
1、規(guī)范了審計(jì)工作流程,，按照x年審計(jì)
工作計(jì)劃
,，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管。2,、參與制定了醫(yī)院物資采購(gòu),、設(shè)備管理及相關(guān)
規(guī)章制度
若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。3、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí),，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。
4,、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計(jì)人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。
二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)
強(qiáng)化措施,，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為思想、業(yè)務(wù)過(guò)硬,、技能嫻熟,、務(wù)實(shí)高效的工作高手。
1,、參加審計(jì)廳,、市審計(jì)局、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班,，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn),。
2、與南昌市第九醫(yī)院,、江西省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流,，共同探討審計(jì)工作新思路。
3,、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。
三,、具體審計(jì)工作
1,、參與后勤維修審計(jì)
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來(lái)越豐富,，這就要求我們須建立健全管理制度,。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對(duì)零星維修每月審計(jì)一次,，對(duì)基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì),，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元,。為推動(dòng)醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。
2,、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)
做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作，為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性,、合理性,、準(zhǔn)確性，我科室配合審計(jì)局對(duì)醫(yī)院x年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì),，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改,，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn),。
3、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)
4,、參與物價(jià)審計(jì)
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督,，我科室每個(gè)月定期對(duì)出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查,，截止到6月底,，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,，并及時(shí)做出了整改,。
5、參與專項(xiàng)支出審計(jì)
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,，我們集中力量加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來(lái)我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng),，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展,。
四.
工作體會(huì)
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí),，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流,，不定期匯報(bào)工作情況，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任,，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持,。
2.健全的審計(jì)機(jī)構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件,。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,，審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,，為我院審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,，寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,，為管理者服務(wù),。結(jié)合學(xué)校實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督,、評(píng)價(jià),、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。
醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)作為醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門，構(gòu)建和諧社會(huì),、和諧醫(yī)院都與內(nèi)部審計(jì)工作息息相關(guān)，深入地把握審計(jì)工作的基本思路,，認(rèn)真履行好自已的職能,，積極為促進(jìn)醫(yī)院和諧發(fā)展服務(wù)是關(guān)健。我室20xx年工作計(jì)劃如下：
一,、提高審計(jì)質(zhì)量,，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用
1、全面履行審計(jì)職責(zé),，提高審計(jì)監(jiān)督能力,。在工作中要自覺(jué)遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作要求和審計(jì)程序,，克服審計(jì)過(guò)程中的隨意性,。
2、堅(jiān)持“全面審計(jì),、突出重點(diǎn)”的審計(jì)思路,。醫(yī)院由于經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜,，使得內(nèi)審對(duì)象及內(nèi)審面逐步擴(kuò)展,。因此，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā),，重點(diǎn)著眼于對(duì)加強(qiáng)各類資金管理能力,、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益等事項(xiàng)。
3,、改進(jìn)審計(jì)計(jì)劃管理,，使審計(jì)年度計(jì)劃要和我院的經(jīng)濟(jì)工作計(jì)劃在時(shí)間上錯(cuò)位半年,，使審計(jì)計(jì)劃能確實(shí)落到實(shí)處，建立健全規(guī)章制度,，提高財(cái)務(wù)管理水平,。
4、提高審計(jì)人員素質(zhì),。不斷更新審計(jì)人員整體知識(shí)結(jié)構(gòu),、提高綜合素質(zhì)，做好審計(jì)人員的教育培訓(xùn),。只有審計(jì)人員綜合素質(zhì)提高了,，審計(jì)質(zhì)量才能得到保證。
二,、更新審計(jì)理念,，提高審計(jì)工作層次
內(nèi)部審計(jì)對(duì)所審查的活動(dòng)向院領(lǐng)導(dǎo)提供分析、評(píng)價(jià),、建議和咨詢,，幫助他們更有效地管理醫(yī)院。內(nèi)部審計(jì)查出問(wèn)題的過(guò)程,，是解決問(wèn)題的過(guò)程,。審計(jì)工作不能停留在揭露問(wèn)題上，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿,，立足于縱觀全局的基點(diǎn)上,，扣緊為醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策、經(jīng)濟(jì)管理服務(wù),、促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)健康,，樹立起服務(wù)第一理念，采取參與式的審計(jì)策略,。盡可能地對(duì)被審計(jì)的科室面臨的困難和對(duì)策提供咨詢意見(jiàn):主動(dòng)請(qǐng)求被審計(jì)科室對(duì)自己的工作方式,、服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量提出建議;為醫(yī)院加強(qiáng)管理、完善決策機(jī)制發(fā)揮參謀助手作用,，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用,。
三、以成本管理審計(jì)為重點(diǎn),，強(qiáng)化審計(jì)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,，醫(yī)院被推向市場(chǎng)，醫(yī)院的生存不再取決于上級(jí)主管部門的意志,，而是取決于市場(chǎng)對(duì)醫(yī)院的接納程度,，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì)、價(jià)廉的醫(yī)療服務(wù)，市場(chǎng)決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展,。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),，向廣大患者提供醫(yī)療服務(wù)，必然會(huì)消耗一定的人力,、財(cái)力和物力,，因此醫(yī)院的經(jīng)營(yíng)過(guò)程也就是資源耗費(fèi)的過(guò)程，同時(shí)也是成本的形成過(guò)程,。醫(yī)院之所以必須注意成本是因?yàn)槊吭黾右辉某杀静粌H會(huì)增加病人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),，而且會(huì)減少醫(yī)院的收益，影響醫(yī)院的長(zhǎng)期發(fā)展;成本問(wèn)題解決不好,，醫(yī)院的效益就沒(méi)有保障,，競(jìng)爭(zhēng)力也會(huì)變得低下。因此,，內(nèi)部審計(jì)要把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計(jì),，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問(wèn)題、重大問(wèn)題,，找到損失浪費(fèi)的主要表現(xiàn),、癥結(jié)所在，做好綜合分析,，針對(duì)存在的問(wèn)題及其原因提出有效的解決辦法和建議,，促進(jìn)醫(yī)院有效節(jié)約與合瓔利用資源，降低成本,，從而提高經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益。
四,、運(yùn)用計(jì)算機(jī)審計(jì),，提高審計(jì)效率
隨著醫(yī)院管理信息化程度的逐漸提高，我院計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)要聯(lián)網(wǎng),，使醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)從傳統(tǒng)的,、以紙質(zhì)賬簿為載體的財(cái)務(wù)審計(jì)轉(zhuǎn)向以業(yè)務(wù)、管理,、績(jī)效審計(jì)為主,。通過(guò)借助計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)，能及時(shí)地獲得相關(guān)信息資料,，縮短審計(jì)時(shí)間,，節(jié)約審計(jì)成本,從而提高審計(jì)效率。
我們科室要把握時(shí)代的脈搏,，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，立足自身,立足內(nèi)部，充分發(fā)揮應(yīng)有的作用，就一定能夠?yàn)榇龠M(jìn)醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的貢獻(xiàn),。
第一條為加強(qiáng)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作,，建立健全各單位內(nèi)部審計(jì)制度，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制,，規(guī)范收支管理,，促進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》,，結(jié)合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況,，制定本規(guī)定，醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,。
第二條衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)是指衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員,，對(duì)本單位及所屬機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí),、合法性進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督審核的行為,。
第三條本規(guī)定適用于縣級(jí)以上衛(wèi)生行政部門和各類國(guó)有衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡(jiǎn)稱各部門,、各單位),。
第二章內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員
第四條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)部審計(jì)人員在本部門、本單位主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下,，依照國(guó)家法律,、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計(jì)工作。
單位主要負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo),，定期聽取匯報(bào),，研究部署工作，及時(shí)批復(fù)年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,、審計(jì)報(bào)告,，并督促有關(guān)部門、單位落實(shí)審計(jì)意見(jiàn),，保證內(nèi)部審計(jì)人員依法行使職權(quán),。
第五條各級(jí)衛(wèi)生行政部門應(yīng)按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定,，設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，配備審計(jì)人員，開展審計(jì)工作,。
年收入3000萬(wàn)元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機(jī)構(gòu),、年收入20xx萬(wàn)元以上或所屬單位多的企業(yè),、事業(yè)單位,，應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備專職審計(jì)人員,。
其他衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位可以根據(jù)需要,，設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，配備專職審計(jì)人員，也可以授權(quán)本單位其他機(jī)構(gòu)履行審計(jì)職責(zé),，配備專職或者兼職審計(jì)人員,。
第六條內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具有審計(jì)、會(huì)計(jì),、經(jīng)濟(jì)管理,、工程技術(shù)等相關(guān)專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力。內(nèi)部審計(jì)人員實(shí)行崗位資格準(zhǔn)入和后續(xù)教育制度,，各單位應(yīng)當(dāng)予以支持和保障,。
第七條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人必須具備中級(jí)以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或5年以上的審計(jì)、會(huì)計(jì)工作經(jīng)歷,。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人任免應(yīng)征求上級(jí)主管內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見(jiàn),，并按干部管理權(quán)限任免。
第八條內(nèi)部審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng),，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則和內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范,，依法審計(jì)，忠于職守,，做到獨(dú)立,、客觀、公正,、保密,。
內(nèi)部審計(jì)人員與被審計(jì)單位或者審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避,。任何組織和個(gè)人不得干預(yù)內(nèi)部審計(jì)工作,。
第九條部門和單位應(yīng)當(dāng)支持內(nèi)部審計(jì)工作，及時(shí)解決工作中存在的問(wèn)題,，保護(hù)內(nèi)部審計(jì)人員依法履行職責(zé)，保證內(nèi)部審計(jì)開展工作和培訓(xùn)所必需的經(jīng)費(fèi),。
第三章業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督
第十條衛(wèi)生部?jī)?nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督全國(guó)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作,，并對(duì)部屬(管)單位組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)。
地方各級(jí)衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作,，并對(duì)所屬(管)單位實(shí)施內(nèi)部審計(jì),。
各類衛(wèi)生單位的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)本單位的內(nèi)部審計(jì)工作，并對(duì)所屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)和業(yè)務(wù)指導(dǎo),、監(jiān)督,。
各部門,、各單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)接受國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)的指導(dǎo)和監(jiān)督。
第四章內(nèi)部審計(jì)職責(zé)與任務(wù)
第十一條衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督的主要職責(zé)是：
(一)按照國(guó)家法律和法規(guī),，制定內(nèi)部審計(jì)制度規(guī)定及工作規(guī)范;
(三)制定內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,，組織行業(yè)內(nèi)部審計(jì)及審計(jì)調(diào)查活動(dòng);
(四)組織審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，開展審計(jì)工作研究,，交流審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn),，表彰內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和個(gè)人。
第十二條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)履行下列職責(zé)：
(一)擬定內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度;
(二)審計(jì)預(yù)算的執(zhí)行和決算;
(三)審計(jì)財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng);
(四)按照干部管理權(quán)限開展有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);
(五)審計(jì)基本建設(shè)投資,、修繕工程項(xiàng)目;
(六)審計(jì)衛(wèi)生,、科研、教育和各類援助等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用;
(八)審計(jì)經(jīng)濟(jì)管理和效益情況;
(九)審計(jì)內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實(shí);
(十)其他審計(jì)事項(xiàng),。
第十三條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)每年應(yīng)當(dāng)向本部門,、本單位主要負(fù)責(zé)人提交
工作報(bào)告
。第十四條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)審計(jì)工作中的重大事項(xiàng),，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)告,。
第十五條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)的需要，報(bào)經(jīng)所在部門,、單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，并檢查監(jiān)督審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量,。
第十六條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在審計(jì)工作中應(yīng)加強(qiáng)與外部審計(jì)的溝通與合作,。
第五章內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)權(quán)限
第十七條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在履行審計(jì)職責(zé)時(shí)，具有下列權(quán)限：
(一)要求被審計(jì)單位按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)預(yù)算,、財(cái)務(wù)決算,、會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件、資料;
(三)參與研究制定有關(guān)規(guī)章制度;
(四)審核會(huì)計(jì)憑證,、賬簿,、報(bào)表，現(xiàn)場(chǎng)勘察實(shí)物;
(五)檢查計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有關(guān)電子數(shù)據(jù)和資料;
(六)對(duì)與審計(jì)有關(guān)的問(wèn)題向被審計(jì)單位和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查,，并取得證明材料;
(七)對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī),、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為，做出臨時(shí)制止決定;
(九)根據(jù)審計(jì)結(jié)果,，提出糾正,、處理違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為、改進(jìn)管理,、提高效益的建議;
(十)對(duì)模范遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)的被審計(jì)單位和人員,，提出表彰建議;對(duì)違法違規(guī)和造成損失浪費(fèi)的被審計(jì)單位和人員，提出通報(bào)批評(píng)或者追究責(zé)任的建議,。
第十八條本部門,、本單位在管理權(quán)限范圍內(nèi),，授予內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)必要的處理、處罰權(quán),。
第六章內(nèi)部審計(jì)工作程序
第十九條內(nèi)部審計(jì)工作的主要程序：
(七)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)必要的項(xiàng)目實(shí)施后續(xù)審計(jì),。
第二十條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)辦理的審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)建立完整的審計(jì)檔案,，并按照有關(guān)規(guī)定保存,。
第七章獎(jiǎng)勵(lì)與處罰
第二十一條對(duì)審計(jì)工作成效顯著的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和履行職責(zé)、忠于職守,、堅(jiān)持原則,、做出突出成績(jī)的內(nèi)部審計(jì)人員，所在單位和上級(jí)主管部門應(yīng)給予精神或者物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)不履行審計(jì)職責(zé)的內(nèi)部審計(jì)人員,，由所在單位給予批評(píng);對(duì)濫用職權(quán),、徇私舞弊、玩忽職守,、泄露秘密的內(nèi)部審計(jì)人員,，所在單位和上級(jí)主管部門依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。
第二十二條對(duì)拒絕或者不配合內(nèi)部審計(jì)工作,、拒絕提供或者提供虛假資料,、拒不執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)以及打擊報(bào)復(fù)內(nèi)部審計(jì)人員的單位和人員，各部門,、各單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)做出嚴(yán)肅處理,。
第八章附則
第二十三條各部門、各單位可根據(jù)本規(guī)定,，結(jié)合實(shí)際情況制定具體規(guī)定或?qū)嵤┺k法,，并報(bào)上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)備案。
第二十四條本規(guī)定由衛(wèi)生部負(fù)責(zé)解釋,。
第二十五條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行,。1997年3月17日發(fā)布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》(衛(wèi)生部令1997年第51號(hào))同時(shí)廢止。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇六
xxxx年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,，在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下,，我們審計(jì)科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會(huì)十七大會(huì)議精神,，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》,、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心,，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我院的熱點(diǎn),、重點(diǎn),、難點(diǎn)問(wèn)題開展審計(jì)工作,，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù),。共開展各項(xiàng)審計(jì)10余項(xiàng),，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革,，促進(jìn)廉政建設(shè),，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,，真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用,。
xxxx年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療,、科研,、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局,、審計(jì)局等上級(jí)部門的指示精神，結(jié)合我院實(shí)際,，在做好審計(jì)工作的同時(shí),，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅(jiān)持完善自我,，提高認(rèn)識(shí)的原則,，努力完善審計(jì)制度，健全審計(jì)機(jī)構(gòu),，調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。
1、規(guī)范了審計(jì)工作流程,，按照xxxx年審計(jì)工作計(jì)劃,，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管。
2,、參與制定了醫(yī)院物資采購(gòu),、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化。
3,、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí),，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。
4,、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計(jì)人員1名（應(yīng)屆本科畢業(yè)生）,，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),。
強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為思想,、業(yè)務(wù)過(guò)硬、技能嫻熟,、務(wù)實(shí)高效的工作高手,。
1、參加審計(jì)廳,、市審計(jì)局,、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn),。
2,、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流,，共同探討審計(jì)工作新思路,。
3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討,。
1、參與后勤維修審計(jì)
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大,，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來(lái)越豐富,，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,，對(duì)零星維修每月審計(jì)一次,，對(duì)基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì)，截止到6月底,，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元,。為推動(dòng)醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
2,、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)
做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作,，為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性、合理性,、準(zhǔn)確性,，我科室配合審計(jì)局對(duì)醫(yī)院xxx年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度,，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
3,、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)
4、參與物價(jià)審計(jì)
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督,，我科室每個(gè)月定期對(duì)出院病歷,、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查，截止到6月底,，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷,，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時(shí)做出了整改,。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇七
xxxx年是我院迅速發(fā)展的一年,，醫(yī)療、科研,、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局,、審計(jì)局等上級(jí)部門的指示精神,，結(jié)合我院實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時(shí),，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持完善自我，提高認(rèn)識(shí)的原則,，努力完善審計(jì)制度,，健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。
1,、規(guī)范了審計(jì)工作流程，按照xxxx年審計(jì)工作計(jì)劃,，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管,。
2、參與制定了醫(yī)院物資采購(gòu),、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng),。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。
3、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí)，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
4,、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計(jì)人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。
強(qiáng)化措施,，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為思想、業(yè)務(wù)過(guò)硬,、技能嫻熟,、務(wù)實(shí)高效的工作高手。
1,、參加審計(jì)廳,、市審計(jì)局、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班,，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn),。
2、與××市第九醫(yī)院,、江西省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流,，共同探討審計(jì)工作新思路。
3,、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。
1,、參與后勤維修審計(jì)
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大,，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來(lái)越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度,。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,，對(duì)零星維修每月審計(jì)一次，對(duì)基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì),，截止到6月底,，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動(dòng)醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。
2,、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)
做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作，為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性,、合理性,、準(zhǔn)確性，我科室配合審計(jì)局對(duì)醫(yī)院xxx年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改,，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度,，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn),。
3,、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理,，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要,。醫(yī)院工程建設(shè)和物資采購(gòu)是與市場(chǎng)緊密相聯(lián)的，要實(shí)現(xiàn)對(duì)工程建設(shè)和物資采購(gòu)工作的有效控制,，就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來(lái)規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施,。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開,、公正、公平的原則,。根據(jù)《政府采購(gòu)管理辦法》要求,，我科室切實(shí)加強(qiáng)了對(duì)單位采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督，尤其是對(duì)藥品,、醫(yī)療器械等招標(biāo)采購(gòu),，進(jìn)一步預(yù)防了商業(yè)賄賂的發(fā)生。在這半年工作中,，單位六個(gè)項(xiàng)目的招標(biāo)工作,，我科室全程監(jiān)督，嚴(yán)肅招投標(biāo)紀(jì)律,，較好地保證了招標(biāo)過(guò)程嚴(yán)格按照程序和要求,，公開,、公平,、公正地順利進(jìn)行,。為單位節(jié)約資金萬(wàn)余元,。
4,、參與物價(jià)審計(jì)
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督,，我科室每個(gè)月定期對(duì)出院病歷,、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查,，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷,，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時(shí)做出了整改,。
5,、參與專項(xiàng)支出審計(jì)
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,，我們集中力量加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益,。半年來(lái)我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng),，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展,。
1,、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí),，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流,，不定期匯報(bào)工作情況，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持,。
2,、健全的審計(jì)機(jī)構(gòu),，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善,，工作效率明顯提高,。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,，為我院審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
3,、內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí),。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,，寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,，為管理者服務(wù),。結(jié)合學(xué)校實(shí)際,，內(nèi)審工作的`監(jiān)督、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇八
關(guān)于對(duì)××（被審計(jì)單位）【××（被審計(jì)人）】進(jìn)行××（審計(jì)類別）
審計(jì)的通知書
××（被審計(jì)單位）：
根據(jù)××（審計(jì)部年度審計(jì)工作計(jì)劃或公司領(lǐng)導(dǎo)的審計(jì)委托）,，審計(jì)部決定自××年××月××日至××年××月××日對(duì)你單位【××被審計(jì)人】自××年××月××日至××年××月××日的××情況進(jìn)行審計(jì),，請(qǐng)予以配合，并按本通知附件的要求提供有關(guān)資料,。特此通知,。
審計(jì)組長(zhǎng)：××
審計(jì)組成員：×× ××
附件：需提供審計(jì)資料清單
審計(jì)部
××年××月××日
需提供審計(jì)資料清單
按照××年第××號(hào)審計(jì)通知書的要求，請(qǐng)貴單位（部門）于 年 月 日前準(zhǔn)備好下列真實(shí)完整的審計(jì)資料：
1,、××××× 2,、××××××× 3、×××××××
4,、×××××××××××× 5,、××××××× 6、×××××××
7,、×××××××××××××× 8,、其他相關(guān)資料
對(duì)貴單位（或部門）的積極配合我們致以誠(chéng)摯謝意。
審計(jì)部
××年××月××日
附件三
審計(jì)通知書存根
附表四
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇九
xxxx年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計(jì)科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí),、領(lǐng)會(huì)十七大會(huì)議精神,，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī),。以醫(yī)院工作為中心,，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我院的熱點(diǎn),、重點(diǎn),、難點(diǎn)問(wèn)題開展審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù),。共開展各項(xiàng)審計(jì)10余項(xiàng)，為醫(yī)院節(jié)約了資金,。在深化醫(yī)療體制改革,，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,，真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用。
xxxx年是我院迅速發(fā)展的一年,，醫(yī)療,、科研、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局、審計(jì)局等上級(jí)部門的指示精神,，結(jié)合我院實(shí)際,，在做好審計(jì)工作的同時(shí)，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持完善自我,，提高認(rèn)識(shí)的原則，努力完善審計(jì)制度,，健全審計(jì)機(jī)構(gòu),，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1,、規(guī)范了審計(jì)工作流程,，按照xxxx年審計(jì)工作計(jì)劃，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管,。
2,、參與制定了醫(yī)院物資采購(gòu)、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng),。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化,。
3,、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí)，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
4、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計(jì)人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),。
強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先,、業(yè)務(wù)過(guò)硬、技能嫻熟,、務(wù)實(shí)高效的工作高手,。
1、參加審計(jì)廳,、市審計(jì)局,、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn),。
2,、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流,，共同探討審計(jì)工作新思路,。
3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討,。
1、參與后勤維修審計(jì)
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大,，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來(lái)越豐富,，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,，對(duì)零星維修每月審計(jì)一次,，對(duì)基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì)，截止到6月底,，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元,。為推動(dòng)醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
2,、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)
做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作,，為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性、合理性,、準(zhǔn)確性,，我科室配合審計(jì)局對(duì)醫(yī)院xxx年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改,，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度,，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
3,、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)
4,、參與物價(jià)審計(jì)
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督，我科室每個(gè)月定期對(duì)出院病歷,、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查,，截止到6月底,，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷,，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時(shí)做出了整改,。
5,、參與專項(xiàng)支出審計(jì)
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益,。半年來(lái)我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng)，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展,。
1,、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí),，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流,，不定期匯報(bào)工作情況，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任,，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持,。
2、健全的審計(jì)機(jī)構(gòu),，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件,。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善,，工作效率明顯提高,。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我院審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),。
3,、內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,，寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù),。結(jié)合學(xué)校實(shí)際,，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià),、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇十
一.基礎(chǔ)建設(shè)
x年是我院迅速發(fā)展的一年,，醫(yī)療、科研,、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局,、審計(jì)局等上級(jí)部門的指示精神,，結(jié)合我院實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時(shí),，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持完善自我，提高認(rèn)識(shí)的原則,，努力完善審計(jì)制度,，健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。
1,、規(guī)范了審計(jì)工作流程，按照x年審計(jì)
工作計(jì)劃
,，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管,。2、參與制定了醫(yī)院物資采購(gòu),、設(shè)備管理及相關(guān)
規(guī)章制度
若干項(xiàng),。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。3、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí),，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。
4,、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計(jì)人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。
二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)
強(qiáng)化措施,，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為 思想、業(yè)務(wù)過(guò)硬,、技能嫻熟,、務(wù)實(shí)高效的工作高手。
1,、參加審計(jì)廳,、市審計(jì)局、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班,，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn),。
2,、與南昌市第九醫(yī)院,、江西省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路,。
3,、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討,。
三,、具體審計(jì)工作
1、參與后勤維修審計(jì)
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大,，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來(lái)越豐富,，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,，對(duì)零星維修每月審計(jì)一次,，對(duì)基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì)，截止到6月底,，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元,。為推動(dòng)醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
2,、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)
做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作,，為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性,、合理性,、準(zhǔn)確性，我科室配合審計(jì)局對(duì)醫(yī)院x年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì),，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改,，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn),。
3,、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)
4、參與物價(jià)審計(jì)
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督,，我科室每個(gè)月定期對(duì)出院病歷,、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查,，截止到6月底,，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,，并及時(shí)做出了整改,。
5、參與專項(xiàng)支出審計(jì)
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,，我們集中力量加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來(lái)我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng),，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展,。
四.
工作體會(huì)
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí),，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流,，不定期匯報(bào)工作情況，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任,，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持,。
2.健全的審計(jì)機(jī)構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件,。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,，審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善，工作效率明顯提高,。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,，為我院審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),。
3. 內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,，寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,，為管理者服務(wù),。結(jié)合學(xué)校實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督,、評(píng)價(jià),、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇十一
內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)是民營(yíng)企業(yè)家非常重視的部門。審計(jì)人員具備必要的內(nèi)部審計(jì)知識(shí)和技能,、擁有內(nèi)審崗位資格,、尊守職業(yè)道德、對(duì)企業(yè)忠誠(chéng)只是內(nèi)部審計(jì)人員的基本素質(zhì),，也是企業(yè)老板對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的基本要求,，但這遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠,。沒(méi)有好的運(yùn)作方法和內(nèi)審工作實(shí)績(jī),，內(nèi)部審計(jì)將一事無(wú)成。
一,、立信
把成熟的審計(jì)思路傳達(dá)給企業(yè)所有者,，這是必要的溝通過(guò)程。你要確定他用了多少時(shí)間和多大興趣直接和你討論內(nèi)部審計(jì)問(wèn)題,；把所有的想法變?yōu)閷?shí)際行動(dòng),，把你的產(chǎn)品(審計(jì)報(bào)告、審計(jì)建議書)呈給所有者,，這是考驗(yàn)?zāi)愕慕鉀Q實(shí)際問(wèn)題的能力,。你要確認(rèn)哪些是所有者比較滿意的；哪些是所有者不滿意的,。把不滿意的地方做到他滿意,。
全面熟悉企業(yè)市場(chǎng)比熟悉企業(yè)生產(chǎn)和集團(tuán)管理更重要。民營(yíng)企業(yè)建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)首先是市場(chǎng)做大以后的需要,。民營(yíng)企業(yè)發(fā)展初期生產(chǎn)規(guī)模和市場(chǎng)空間有限,。所有者不需要建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)就完全有能力及時(shí)發(fā)現(xiàn)和控制企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。隨著銷售市場(chǎng)的擴(kuò)大,，企業(yè)迅速發(fā)展,。生產(chǎn)與銷售之間,、部門與部門之間、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易之間,、所有者與經(jīng)營(yíng)者之間,、集團(tuán)所有者的方針政策與經(jīng)營(yíng)執(zhí)行者之間的矛盾等等均以利益沖突為特點(diǎn)顯現(xiàn)出來(lái)。尤其是市場(chǎng)終端的存貨,、貨款是否按既定流程有效運(yùn)轉(zhuǎn),？集團(tuán)政策是否執(zhí)行到位？流程是否最優(yōu),？?jī)?nèi)部控制是否確實(shí)有效,？等等都是老板最關(guān)心的核心重點(diǎn)，因此市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管制是內(nèi)部審計(jì)工作的重中之重,。
內(nèi)部審計(jì)要有懷疑一切的審計(jì)行為和糾正風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程,。前者是企業(yè)所有者的需要，內(nèi)部審計(jì)必須站在老板的角度思考問(wèn)題,、理解問(wèn)題,、處理問(wèn)題。要時(shí)刻盯住市場(chǎng)可能出錯(cuò)的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的具體坐標(biāo)點(diǎn),；后者是內(nèi)部審計(jì)的價(jià)值所在,，是其存在和發(fā)展的基礎(chǔ)。審計(jì)報(bào)告的重點(diǎn)是切實(shí)可行的解決實(shí)際問(wèn)題的特殊方法,，目標(biāo)是參與到問(wèn)題當(dāng)中,，把問(wèn)題解決掉。
二,、組建一支獨(dú)立,、高效運(yùn)營(yíng)的內(nèi)審部隊(duì)
內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)強(qiáng)調(diào)思路清晰、方法到位,。內(nèi)部審計(jì)沒(méi)有思路就沒(méi)有出路,，思路不準(zhǔn)確就會(huì)偏離方向；沒(méi)有方法就沒(méi)有效果,，方法不對(duì)頭就會(huì)事倍功半,。
內(nèi)部審計(jì)要強(qiáng)調(diào)獨(dú)立性。民營(yíng)企業(yè)的特殊性決定了內(nèi)部審計(jì)的存在前題,，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)接受一個(gè)確定的機(jī)構(gòu)(最好是董事會(huì))或人員(最佳是董事長(zhǎng))的領(lǐng)導(dǎo)和指揮,。
審計(jì)工作應(yīng)突出客觀性。內(nèi)部審計(jì)工作是兩個(gè)人以上來(lái)完成的工作,；審計(jì)人員不一定是專家,，但必須是復(fù)合型人才；內(nèi)審人員應(yīng)具備迅速發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并能夠準(zhǔn)確提出符合實(shí)際情況切具可行性的解決問(wèn)題方法的能力。
根據(jù)市場(chǎng)需求,，確定內(nèi)部審計(jì)人員的素質(zhì)結(jié)構(gòu)和隊(duì)伍規(guī)模,。
三、突出重點(diǎn)有序運(yùn)作
1.確定內(nèi)審目標(biāo)
審計(jì)目標(biāo)必須與所有者的目標(biāo)適時(shí)保持高度一致,；審計(jì)目標(biāo)主要包括以下內(nèi)容：一,、維護(hù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全；盯住老板的資財(cái)正常流轉(zhuǎn),，不受侵犯,。二、增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益,；積極尋找降低成本的途徑,、維護(hù)資金正常周轉(zhuǎn)速度、促進(jìn)產(chǎn),、銷協(xié)調(diào)有效運(yùn)行,。三、幫助企業(yè)機(jī)構(gòu)提高工作效率,、效果,；迅速發(fā)現(xiàn)部門之間溝通不到位影響事業(yè)發(fā)展的具體原因、明確是程序制度問(wèn)題,；還是責(zé)任人的不作為問(wèn)題,。審計(jì)實(shí)踐中，在確定審計(jì)目標(biāo)重點(diǎn),、范圍,、資源配置時(shí)，首先要參照所有者關(guān)注企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間,、重點(diǎn)區(qū)域和內(nèi)容來(lái)確定,。通常審計(jì)目標(biāo)按以下順序排列：市場(chǎng)業(yè)績(jī)和效率審計(jì)目標(biāo)；集團(tuán)部門行政,、服務(wù)效率和效果審計(jì)目標(biāo)；產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)效益審計(jì)目標(biāo),。
2.圍繞審計(jì)目標(biāo)開展審計(jì)工作,，解決實(shí)際問(wèn)題
民營(yíng)企業(yè)在集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)條件下，企業(yè)所有者絕大多數(shù)時(shí)間和精力以及資金投入都在市場(chǎng),。市場(chǎng)審計(jì)應(yīng)關(guān)注銷售政策的全面執(zhí)行,，物流、資金流順暢,、資產(chǎn)安全,；重點(diǎn)是市場(chǎng)環(huán)境下各級(jí)經(jīng)營(yíng)者的執(zhí)行能力和對(duì)企業(yè)的忠城度；目標(biāo)是市場(chǎng)存貨和業(yè)績(jī)現(xiàn)金流。市場(chǎng)審計(jì)一切從效益出發(fā),，保證和披露真實(shí)的經(jīng)營(yíng)結(jié)果,，不要干擾其經(jīng)營(yíng)過(guò)程。既定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)了,，銷售政策可以變通運(yùn)用,。變通的政策被市場(chǎng)認(rèn)可后，可反饋到集團(tuán)甚或成為集團(tuán)政策推廣實(shí)施,。既定政策在執(zhí)行過(guò)程中影響市場(chǎng)發(fā)展或操作性不強(qiáng)制約市場(chǎng)發(fā)展的要及時(shí)通過(guò)審計(jì)渠道反饋給集團(tuán)高管層,。在這里審計(jì)不能搞教條主義，審計(jì)充當(dāng)?shù)氖欠?wù)角色,，履行的是協(xié)調(diào),、保護(hù)市場(chǎng)發(fā)展的職能。市場(chǎng)需要什么樣的審計(jì)機(jī)制,，企業(yè)就要建立什么樣的審計(jì)機(jī)制,，內(nèi)部審計(jì)定位準(zhǔn)確就會(huì)促進(jìn)市場(chǎng)發(fā)展。
四,、要有做艱苦工作的心里準(zhǔn)備
民營(yíng)企業(yè)在重多方面存在不確定性,，永遠(yuǎn)別指望審計(jì)范圍不受限制；一些所有者認(rèn)為暫時(shí)不需要審計(jì)的地方他會(huì)叫停你正在做的工作,，哪怕你的審計(jì)計(jì)劃已經(jīng)過(guò)他的批準(zhǔn),；市場(chǎng)千變?nèi)f化，職業(yè)經(jīng)理人素質(zhì)參差不齊,。千萬(wàn)不要認(rèn)為你的“審計(jì)報(bào)告”“審計(jì)建議書”是靈丹妙藥,；“定性不準(zhǔn)、報(bào)告失真”“操作性不強(qiáng),、影響市場(chǎng)發(fā)展”這兩頂大帽子隨時(shí)都會(huì)扣到你的頭上,。內(nèi)部審計(jì)能快速披露和解決所有者與經(jīng)營(yíng)者的利益沖突，卻沒(méi)有法律義務(wù)和現(xiàn)實(shí)能力變通和解決國(guó)家與地方,、國(guó)家與企業(yè)的政策抵觸及利益上的矛盾,。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇十二
第一條 為加強(qiáng)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作，建立健全各單位內(nèi)部審計(jì)制度,，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制,，規(guī)范收支管理，促進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展,，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》,，結(jié)合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況，制定本規(guī)定,，醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)
工作計(jì)劃
,。第二條 衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)是指衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員,，對(duì)本單位及所屬機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí),、合法性進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督審核的行為,。
第三條 本規(guī)定適用于縣級(jí)以上衛(wèi)生行政部門和各類國(guó)有衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡(jiǎn)稱各部門,、各單位),。
第四條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)部審計(jì)人員在本部門、本單位主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下,，依照國(guó)家法律,、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計(jì)工作。
單位主要負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，定期聽取匯報(bào)，研究部署工作,，及時(shí)批復(fù)年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,、審計(jì)報(bào)告,，并督促有關(guān)部門、單位落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)，保證內(nèi)部審計(jì)人員依法行使職權(quán)。
第五條 各級(jí)衛(wèi)生行政部門應(yīng)按照國(guó)家法律,、法規(guī)的規(guī)定，設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，配備審計(jì)人員,，開展審計(jì)工作。
年收入3000萬(wàn)元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機(jī)構(gòu),、年收入2017萬(wàn)元以上或所屬單位多的企業(yè),、事業(yè)單位，應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，配備專職審計(jì)人員,。
其他衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位可以根據(jù)需要,，設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，配備專職審計(jì)人員，也可以授權(quán)本單位其他機(jī)構(gòu)履行審計(jì)職責(zé),，配備專職或者兼職審計(jì)人員,。
第六條 內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具有審計(jì)、會(huì)計(jì),、經(jīng)濟(jì)管理、工程技術(shù)等相關(guān)專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力,。內(nèi)部審計(jì)人員實(shí)行崗位資格準(zhǔn)入和后續(xù)教育制度,，各單位應(yīng)當(dāng)予以支持和保障。
第七條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人必須具備中級(jí)以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或5年以上的審計(jì)、會(huì)計(jì)工作經(jīng)歷,。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人任免應(yīng)征求上級(jí)主管內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見(jiàn),，并按干部管理權(quán)限任免。
第八條 內(nèi)部審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng),，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則和內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范,，依法審計(jì)，忠于職守,，做到獨(dú)立,、客觀、公正,、保密,。
內(nèi)部審計(jì)人員與被審計(jì)單位或者審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避,。任何組織和個(gè)人不得干預(yù)內(nèi)部審計(jì)工作,。
第九條 部門和單位應(yīng)當(dāng)支持內(nèi)部審計(jì)工作，及時(shí)解決工作中存在的問(wèn)題,，保護(hù)內(nèi)部審計(jì)人員依法履行職責(zé),，保證內(nèi)部審計(jì)開展工作和培訓(xùn)所必需的經(jīng)費(fèi)。
第十條 衛(wèi)生部?jī)?nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督全國(guó)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作,，并對(duì)部屬(管)單位組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì),。
地方各級(jí)衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作，并對(duì)所屬(管)單位實(shí)施內(nèi)部審計(jì),。
各類衛(wèi)生單位的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)本單位的內(nèi)部審計(jì)工作,，并對(duì)所屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督,。
各部門,、各單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)接受國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)的指導(dǎo)和監(jiān)督。
第十一條 衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督的主要職責(zé)是：
(一)按照國(guó)家法律和法規(guī),，制定內(nèi)部審計(jì)制度規(guī)定及工作規(guī)范;
(三)制定內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,，組織行業(yè)內(nèi)部審計(jì)及審計(jì)調(diào)查活動(dòng);
(四)組織審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，開展審計(jì)工作研究,，交流審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn),，表彰內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和個(gè)人。
第十二條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)履行下列職責(zé)：
(一)擬定內(nèi)部審計(jì)規(guī)章 制度;
(二)審計(jì)預(yù)算的執(zhí)行和決算;
(三)審計(jì)財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng);
(四)按照干部管理權(quán)限開展有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);
(五)審計(jì)基本建設(shè)投資,、修繕工程項(xiàng)目;
(六)審計(jì)衛(wèi)生,、科研、教育和各類援助等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用;
(八)審計(jì)經(jīng)濟(jì)管理和效益情況;
(九)審計(jì)內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實(shí);
(十)其他審計(jì)事項(xiàng),。
第十三條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)每年應(yīng)當(dāng)向本部門,、本單位主要負(fù)責(zé)人提交
工作報(bào)告
,。第十四條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)審計(jì)工作中的重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)告,。
第十五條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)的需要,，報(bào)經(jīng)所在部門、單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì),，并檢查監(jiān)督審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。
第十六條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在審計(jì)工作中應(yīng)加強(qiáng)與外部審計(jì)的溝通與合作,。
第十七條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在履行審計(jì)職責(zé)時(shí),，具有下列權(quán)限：
(一)要求被審計(jì)單位按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)決算,、會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件,、資料;
(三)參與研究制定有關(guān)規(guī)章 制度;
(四)審核會(huì)計(jì)憑證、賬簿,、報(bào)表,，現(xiàn)場(chǎng)勘察實(shí)物;
(五)檢查計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有關(guān)電子數(shù)據(jù)和資料;
(六)對(duì)與審計(jì)有關(guān)的問(wèn)題向被審計(jì)單位和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查，并取得證明材料;
(七)對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī),、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為,，做出臨時(shí)制止決定;
(九)根據(jù)審計(jì)結(jié)果，提出糾正,、處理違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為,、改進(jìn)管理、提高效益的建議;
(十)對(duì)模范遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)的被審計(jì)單位和人員,，提出表彰建議;對(duì)違法違規(guī)和造成損失浪費(fèi)的被審計(jì)單位和人員,，提出通報(bào)批評(píng)或者追究責(zé)任的建議。
第十八條 本部門,、本單位在管理權(quán)限范圍內(nèi),，授予內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)必要的處理、處罰權(quán),。
第十九條 內(nèi)部審計(jì)工作的主要程序：
(七)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)必要的項(xiàng)目實(shí)施后續(xù)審計(jì),。
第二十條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)辦理的審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)建立完整的審計(jì)檔案,，并按照有關(guān)規(guī)定保存。
第二十一條 對(duì)審計(jì)工作成效顯著的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和履行職責(zé),、忠于職守,、堅(jiān)持原則、做出突出成績(jī)的內(nèi)部審計(jì)人員,，所在單位和上級(jí)主管部門應(yīng)給予精神或者物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)不履行審計(jì)職責(zé)的內(nèi)部審計(jì)人員,，由所在單位給予批評(píng);對(duì)濫用職權(quán),、徇私舞弊,、玩忽職守,、泄露秘密的內(nèi)部審計(jì)人員，所在單位和上級(jí)主管部門依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理,。
第二十二條 對(duì)拒絕或者不配合內(nèi)部審計(jì)工作,、拒絕提供或者提供虛假資料、拒不執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)以及打擊報(bào)復(fù)內(nèi)部審計(jì)人員的單位和人員,，各部門,、各單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)做出嚴(yán)肅處理。
第八章 附則
第二十三條 各部門、各單位可根據(jù)本規(guī)定,，結(jié)合實(shí)際情況制定具體規(guī)定或?qū)嵤┺k法,，并報(bào)上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)備案,。
第二十四條 本規(guī)定由衛(wèi)生部負(fù)責(zé)解釋。
第二十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。1997年3月17日發(fā)布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》(衛(wèi)生部令1997年 第51號(hào))同時(shí)廢止,。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇十三
為進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)稽核工作行為,，提高審計(jì)工作質(zhì)量,，充分發(fā)揮審計(jì)稽核工作職能作用,，更好服務(wù)于農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)管理決策,，結(jié)合_農(nóng)商行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃及流程銀行建設(shè)需要,，特制定201_-201_下年審計(jì)稽核工作規(guī)劃。
一,、指導(dǎo)思想
認(rèn)真落實(shí)省聯(lián)社各個(gè)年度的工作安排和部署,，以流程銀行部門建設(shè)為指導(dǎo)，服從本聯(lián)社的管理和發(fā)展需要,，加強(qiáng)審計(jì)人員后備力量的培養(yǎng)，以審計(jì)管理系統(tǒng)全面上線為契機(jī),，加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督力度,，積極轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)、創(chuàng)新工作思路和方法，為聯(lián)社穩(wěn)步經(jīng)營(yíng)發(fā)展保駕護(hù)航。
二,、工作目標(biāo)
20__年起實(shí)現(xiàn)審計(jì)項(xiàng)目全面上線,，規(guī)范操作流程，工作方法實(shí)現(xiàn)新突破;201_-201_年逐筆完善審計(jì)部門組織架構(gòu),，實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作全流程,、精細(xì)化管理,，內(nèi)部審計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)進(jìn)一步提升，同時(shí)通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化部門創(chuàng)建,，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)部門組織架構(gòu)規(guī)范,，崗位和職責(zé)合理劃分，科學(xué)設(shè)計(jì)制度與流程。
三,、基本原則
(一)堅(jiān)持與業(yè)務(wù)發(fā)展相結(jié)合
內(nèi)部審計(jì)工作的開展以促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展為重要目的之一,，切實(shí)
落實(shí)“查、改,、糾,、處”職責(zé)，充分發(fā)揮職能作用,，使我聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展更上一個(gè)臺(tái)階,。
(二)堅(jiān)持與合規(guī)經(jīng)營(yíng)相結(jié)合
內(nèi)部審計(jì)的目的就是能夠讓基層行社各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作實(shí)現(xiàn)合規(guī)性和規(guī)范化，在下一步審計(jì)工作中,，將把合規(guī)建設(shè)工作貫穿其中,，同落實(shí)，同檢查監(jiān)督,。
(三)堅(jiān)持與流程建設(shè)相結(jié)合
內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)一步開展要充分結(jié)合經(jīng)營(yíng)與管理流程內(nèi)容,，同時(shí)通過(guò)流程建設(shè)，促進(jìn)各項(xiàng)工作流程的貫徹和落實(shí),。
四,、實(shí)施措施
(一)按照流程銀行內(nèi)部審計(jì)部門建設(shè)要求，完善組織架構(gòu),，在理事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì),，根據(jù)董事會(huì)(理)授權(quán)組織指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作。同時(shí)內(nèi)部審計(jì)人員按職責(zé)明確,、責(zé)權(quán)利結(jié)合的原則分為經(jīng)理崗,、綜合管理崗、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)崗,、非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)崗,，不同崗位賦予不同的職責(zé)和權(quán)利，并建立與之相配套的崗位考評(píng)評(píng)分制度,，以規(guī)范內(nèi)審人員工作行為,，嚴(yán)肅工作紀(jì)律，完善考核和獎(jiǎng)懲機(jī)制,，增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的獨(dú)立性,、客觀性。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇十四
醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)作為醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門,，構(gòu)建和諧社會(huì),、和諧醫(yī)院都與內(nèi)部審計(jì)工作息息相關(guān)，深入地把握審計(jì)工作的基本思路,，認(rèn)真履行好自已的職能,，積極為促進(jìn)醫(yī)院和諧發(fā)展服務(wù)是關(guān)健,。我室20xx年工作計(jì)劃如下：
一、提高審計(jì)質(zhì)量,，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用
1,、全面履行審計(jì)職責(zé)，提高審計(jì)監(jiān)督能力,。在工作中要自覺(jué)遵守,、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作要求和審計(jì)程序，克服審計(jì)過(guò)程中的隨意性,。
2,、堅(jiān)持“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的審計(jì)思路,。醫(yī)院由于經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大,，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜，使得內(nèi)審對(duì)象及內(nèi)審面逐步擴(kuò)展,。因此,，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā)，重點(diǎn)著眼于對(duì)加強(qiáng)各類資金管理能力,、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益等事項(xiàng),。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇十五
基層黨支部作為黨的基層組織，處在改革發(fā)展經(jīng)濟(jì)建設(shè)的第一線,，直接擔(dān)負(fù)著團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)黨員和職工群眾完成改革創(chuàng)新發(fā)展和經(jīng)濟(jì)建設(shè)任務(wù)的重要責(zé)任和使命,。繼續(xù)深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持“發(fā)展為上,、民生為先、穩(wěn)定為重,，少說(shuō)多做,、真抓實(shí)干”，在新的形勢(shì)下,，進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)基層黨支部建設(shè)是鞏固黨的執(zhí)政基礎(chǔ),，保持黨的先進(jìn)性的要求，是全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,，構(gòu)建和諧社會(huì),、和諧市局的需要。
目前,，市審計(jì)局共有基層黨小組四個(gè),，分布在市局辦公室、經(jīng)責(zé)局,、法規(guī)科等八個(gè)科室,。從總體上看,，各個(gè)黨小組在改革發(fā)展穩(wěn)定和審計(jì)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)任務(wù)中，較好地發(fā)揮了戰(zhàn)斗堡壘作用,。但也存在著與新的形勢(shì)任務(wù)要求不相適應(yīng)的問(wèn)題,，主要表現(xiàn)是：一些同志在思想認(rèn)識(shí)上存在著重業(yè)務(wù)、輕支部工作的現(xiàn)象;一些黨小組工作缺乏活力和吸引力,，黨建工作處在一般化狀態(tài);黨員隊(duì)伍素質(zhì)有待提高,。 __年，市審計(jì)局機(jī)關(guān)黨支部要加強(qiáng)和改進(jìn)基層黨支部建設(shè),，落實(shí)以人為本的科學(xué)發(fā)展觀,，按照基層黨建工作的要求，著眼于服務(wù)工作大局,，著眼于推動(dòng)創(chuàng)新發(fā)展,，從明確工作職責(zé)、改進(jìn)工作方式,、加強(qiáng)自身建設(shè),、改善工作條件等方面推進(jìn)基層黨支部工作創(chuàng)新，為推動(dòng)改革發(fā)展提供有力的政治和組織保證,。
二,、明確當(dāng)前市局黨支部的職責(zé)任務(wù)，轉(zhuǎn)變思想觀念
市局機(jī)關(guān)黨支部要緊緊圍繞落實(shí)市委二屆七次會(huì)委擴(kuò)大會(huì)議精神,，充分發(fā)揮戰(zhàn)斗堡壘作用和保證監(jiān)督作用,，切實(shí)履行好以下職責(zé)：
1、堅(jiān)決執(zhí)行黨的路線,、方針,、政策，保證市局黨組各項(xiàng)決議指示的貫徹落實(shí),，把職工,、黨員思想統(tǒng)一到改革發(fā)展戰(zhàn)略上來(lái)。
2,、緊密結(jié)合局黨組中心工作開展活動(dòng),，保障本單位各項(xiàng)任務(wù)的完成，加快發(fā)展,，爭(zhēng)先進(jìn)位,。
3、充分維護(hù)好,、實(shí)現(xiàn)好,、發(fā)展好職工群眾的根本利益，調(diào)動(dòng)職工參與黨的建設(shè)和市局重大活動(dòng)的積極性,。
4,、全面加強(qiáng)本單位思想政治工作,，創(chuàng)建學(xué)習(xí)型支部，創(chuàng)新思想政治工作,。
5,、積極為市局各類人員提供、創(chuàng)新培訓(xùn)途徑,，努力為黨員,、職工成才創(chuàng)造條件。
6,、加強(qiáng)黨支部自身建設(shè),，維護(hù)和保障黨員權(quán)利，強(qiáng)化黨員教育管理和服務(wù),，增強(qiáng)凝聚力,，擴(kuò)大影響力，提高戰(zhàn)斗力,。
三,、加強(qiáng)市局黨支部建設(shè)，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變觀念,，著重處理好以下幾方面關(guān)系：
一是在黨員權(quán)利義務(wù)的處理上,，確立黨員權(quán)利與義務(wù)并重的觀念，切實(shí)維護(hù)和保障黨員權(quán)利,，努力完成各項(xiàng)任務(wù)和各類審計(jì)業(yè)務(wù),，充分發(fā)揚(yáng)黨內(nèi)民主，努力實(shí)現(xiàn)黨員對(duì)黨內(nèi)事務(wù)的廣泛參與,、有效管理和切實(shí)監(jiān)督,，增強(qiáng)黨組織的凝聚力。
二是在黨員管理與服務(wù)上,，要克服對(duì)黨員要求多,、監(jiān)督多、檢查多,，關(guān)心少、服務(wù)少的問(wèn)題,，重視黨員的合理愿望和要求,，確立上級(jí)黨組織為下級(jí)黨組織服務(wù)，黨組織為黨員服務(wù),，黨組織和黨員為群眾服務(wù)的觀念,，切實(shí)解決黨員的實(shí)際困難，調(diào)動(dòng)黨員的積極性,。
三是在黨員教育上,，要處理好日常教育與集中教育的關(guān)系,，克服和解決日常教育多、集中教育少的問(wèn)題,。使黨員牢固樹立正確的世界觀,、人生觀、價(jià)值觀,，永葆黨的先進(jìn)性,。
四是在黨支部開展活動(dòng)質(zhì)和量上，要克服重形式,，輕效果,、重?cái)?shù)量，輕質(zhì)量,、重開會(huì)傳達(dá)文件,，輕黨員參與互動(dòng)，黨內(nèi)生活不活躍的問(wèn)題,，使黨的活動(dòng)緊貼實(shí)際,，與時(shí)俱進(jìn)，寓教于樂(lè),，保證黨支部的活動(dòng)靈活多樣,，效果明顯。
五是在黨建工作與業(yè)務(wù)工作上,，克服單打一兩張皮,，就黨建抓黨建或用業(yè)務(wù)工作代替黨建工作的問(wèn)題，堅(jiān)持做到圍繞業(yè)務(wù)抓黨建,，抓好黨建促工作,，保證黨支部各項(xiàng)工作與市局各項(xiàng)工作緊密結(jié)合，相互促進(jìn),。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇十六
第一條為加強(qiáng)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作,，建立健全各單位內(nèi)部審計(jì)制度，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制,，規(guī)范收支管理,，促進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》,，結(jié)合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況,，制定本規(guī)定，醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)
工作計(jì)劃
,。第二條衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)是指衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員,，對(duì)本單位及所屬機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí),、合法性進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督審核的行為,。
第三條本規(guī)定適用于縣級(jí)以上衛(wèi)生行政部門和各類國(guó)有衛(wèi)生企業(yè),、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡(jiǎn)稱各部門、各單位),。
第二章內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員
第四條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)部審計(jì)人員在本部門,、本單位主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，依照國(guó)家法律,、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計(jì)工作,。
單位主要負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，定期聽取匯報(bào),，研究部署工作,，及時(shí)批復(fù)年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃、審計(jì)報(bào)告,，并督促有關(guān)部門,、單位落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)，保證內(nèi)部審計(jì)人員依法行使職權(quán),。
第五條各級(jí)衛(wèi)生行政部門應(yīng)按照國(guó)家法律,、法規(guī)的規(guī)定，設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，配備審計(jì)人員,，開展審計(jì)工作。
年收入3000萬(wàn)元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機(jī)構(gòu),、年收入20xx萬(wàn)元以上或所屬單位多的企業(yè),、事業(yè)單位，應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，配備專職審計(jì)人員,。
其他衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位可以根據(jù)需要,，設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，配備專職審計(jì)人員，也可以授權(quán)本單位其他機(jī)構(gòu)履行審計(jì)職責(zé),，配備專職或者兼職審計(jì)人員,。
第六條內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具有審計(jì)、會(huì)計(jì),、經(jīng)濟(jì)管理,、工程技術(shù)等相關(guān)專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力。內(nèi)部審計(jì)人員實(shí)行崗位資格準(zhǔn)入和后續(xù)教育制度,，各單位應(yīng)當(dāng)予以支持和保障。
第七條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人必須具備中級(jí)以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或5年以上的審計(jì),、會(huì)計(jì)工作經(jīng)歷,。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人任免應(yīng)征求上級(jí)主管內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見(jiàn),，并按干部管理權(quán)限任免。
第八條內(nèi)部審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng),，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則和內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范,，依法審計(jì)，忠于職守,，做到獨(dú)立,、客觀、公正,、保密,。
內(nèi)部審計(jì)人員與被審計(jì)單位或者審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避,。任何組織和個(gè)人不得干預(yù)內(nèi)部審計(jì)工作,。
第九條部門和單位應(yīng)當(dāng)支持內(nèi)部審計(jì)工作，及時(shí)解決工作中存在的問(wèn)題,，保護(hù)內(nèi)部審計(jì)人員依法履行職責(zé),，保證內(nèi)部審計(jì)開展工作和培訓(xùn)所必需的經(jīng)費(fèi)。
第三章業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督
第十條衛(wèi)生部?jī)?nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督全國(guó)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作,，并對(duì)部屬(管)單位組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì),。
地方各級(jí)衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作，并對(duì)所屬(管)單位實(shí)施內(nèi)部審計(jì),。
各類衛(wèi)生單位的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)本單位的內(nèi)部審計(jì)工作,，并對(duì)所屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督,。
各部門,、各單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)接受國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)的指導(dǎo)和監(jiān)督。
第四章內(nèi)部審計(jì)職責(zé)與任務(wù)
第十一條衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督的主要職責(zé)是：
(一)按照國(guó)家法律和法規(guī),，制定內(nèi)部審計(jì)制度規(guī)定及工作規(guī)范;
(三)制定內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,，組織行業(yè)內(nèi)部審計(jì)及審計(jì)調(diào)查活動(dòng);
(四)組織審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，開展審計(jì)工作研究,，交流審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn),，表彰內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和個(gè)人。
第十二條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)履行下列職責(zé)：
(一)擬定內(nèi)部審計(jì)
規(guī)章制度
(二)審計(jì)預(yù)算的執(zhí)行和決算;
(三)審計(jì)財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng);
(四)按照干部管理權(quán)限開展有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);
(五)審計(jì)基本建設(shè)投資,、修繕工程項(xiàng)目;
(六)審計(jì)衛(wèi)生,、科研、教育和各類援助等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用;
(八)審計(jì)經(jīng)濟(jì)管理和效益情況;
(九)審計(jì)內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實(shí);
(十)其他審計(jì)事項(xiàng),。
第十三條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)每年應(yīng)當(dāng)向本部門,、本單位主要負(fù)責(zé)人提交
工作報(bào)告
。第十四條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)審計(jì)工作中的重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)告,。
第十五條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)的需要,，報(bào)經(jīng)所在部門、單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì),，并檢查監(jiān)督審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。
第十六條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在審計(jì)工作中應(yīng)加強(qiáng)與外部審計(jì)的溝通與合作,。
第五章內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)權(quán)限
第十七條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在履行審計(jì)職責(zé)時(shí),，具有下列權(quán)限：
(一)要求被審計(jì)單位按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)決算,、會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件,、資料;
(三)參與研究制定有關(guān)規(guī)章制度;
(四)審核會(huì)計(jì)憑證、賬簿,、報(bào)表,，現(xiàn)場(chǎng)勘察實(shí)物;
(五)檢查計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有關(guān)電子數(shù)據(jù)和資料;
(六)對(duì)與審計(jì)有關(guān)的問(wèn)題向被審計(jì)單位和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查，并取得證明材料;
(七)對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī),、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為,，做出臨時(shí)制止決定;
(九)根據(jù)審計(jì)結(jié)果，提出糾正,、處理違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為,、改進(jìn)管理、提高效益的建議;
(十)對(duì)模范遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)的被審計(jì)單位和人員,，提出表彰建議;對(duì)違法違規(guī)和造成損失浪費(fèi)的被審計(jì)單位和人員,，提出通報(bào)批評(píng)或者追究責(zé)任的建議。
第十八條本部門,、本單位在管理權(quán)限范圍內(nèi),，授予內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)必要的處理、處罰權(quán),。
第六章內(nèi)部審計(jì)工作程序
第十九條內(nèi)部審計(jì)工作的主要程序：
(七)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)必要的項(xiàng)目實(shí)施后續(xù)審計(jì),。
第二十條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)辦理的審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)建立完整的審計(jì)檔案,，并按照有關(guān)規(guī)定保存,。
第七章獎(jiǎng)勵(lì)與處罰
第二十一條對(duì)審計(jì)工作成效顯著的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和履行職責(zé)、忠于職守,、堅(jiān)持原則,、做出突出成績(jī)的內(nèi)部審計(jì)人員，所在單位和上級(jí)主管部門應(yīng)給予精神或者物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)不履行審計(jì)職責(zé)的內(nèi)部審計(jì)人員,，由所在單位給予批評(píng);對(duì)濫用職權(quán),、徇私舞弊,、玩忽職守、泄露秘密的內(nèi)部審計(jì)人員,，所在單位和上級(jí)主管部門依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理,。
第二十二條對(duì)拒絕或者不配合內(nèi)部審計(jì)工作、拒絕提供或者提供虛假資料,、拒不執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)以及打擊報(bào)復(fù)內(nèi)部審計(jì)人員的單位和人員，各部門,、各單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)做出嚴(yán)肅處理,。
第八章附則
第二十三條各部門、各單位可根據(jù)本規(guī)定,，結(jié)合實(shí)際情況制定具體規(guī)定或?qū)嵤┺k法,，并報(bào)上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)備案。
第二十四條本規(guī)定由衛(wèi)生部負(fù)責(zé)解釋,。
第二十五條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行,。1997年3月17日發(fā)布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》(衛(wèi)生部令1997年第51號(hào))同時(shí)廢止。
x年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,，在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下,，我們審計(jì)科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會(huì)xx大會(huì)議精神,，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》,、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心,，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,，緊緊圍繞我院的熱點(diǎn)、重點(diǎn),、難點(diǎn)問(wèn)題開展審計(jì)工作,，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù),。共開展各項(xiàng)審計(jì)10余項(xiàng),，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革,，促進(jìn)廉政建設(shè),，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,，真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用,。
一.基礎(chǔ)建設(shè)
x年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療,、科研,、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局,、審計(jì)局等上級(jí)部門的指示精神,，結(jié)合我院實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時(shí),，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持完善自我，提高認(rèn)識(shí)的原則,，努力完善審計(jì)制度,，健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。
1,、規(guī)范了審計(jì)工作流程，按照x年審計(jì)工作計(jì)劃,，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管,。
2、參與制定了醫(yī)院物資采購(gòu),、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng),。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。
3、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí),，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。
4,、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計(jì)人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),。
二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)
強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為思想,、業(yè)務(wù)過(guò)硬、技能嫻熟,、務(wù)實(shí)高效的工作高手,。
1、參加審計(jì)廳,、市審計(jì)局,、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班,，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2,、與南昌市第九醫(yī)院,、江西省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路,。
3,、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討,。
三,、具體審計(jì)工作
1、參與后勤維修審計(jì)
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大,，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來(lái)越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度,。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,，對(duì)零星維修每月審計(jì)一次，對(duì)基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì),，截止到6月底,，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動(dòng)醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。
2,、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)
做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作，為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性,、合理性,、準(zhǔn)確性，我科室配合審計(jì)局對(duì)醫(yī)院x年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì),，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改,，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn),。
3、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)
4,、參與物價(jià)審計(jì)
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督,，我科室每個(gè)月定期對(duì)出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查,，截止到6月底,，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,，并及時(shí)做出了整改,。
5,、參與專項(xiàng)支出審計(jì)
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益,。半年來(lái)我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng)，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展,。
四.
工作體會(huì)
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵,。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大,。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí)，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流,，不定期匯報(bào)工作情況,，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持,。
2.健全的審計(jì)機(jī)構(gòu),，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,，審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善,，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,，為我院審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,，寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,，為管理者服務(wù),。結(jié)合學(xué)校實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督,、評(píng)價(jià),、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。
醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)作為醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門，構(gòu)建和諧社會(huì),、和諧醫(yī)院都與內(nèi)部審計(jì)工作息息相關(guān),，深入地把握審計(jì)工作的基本思路，認(rèn)真履行好自已的職能,，積極為促進(jìn)醫(yī)院和諧發(fā)展服務(wù)是關(guān)健,。我室20xx年工作計(jì)劃如下：
一,、提高審計(jì)質(zhì)量，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用
1,、全面履行審計(jì)職責(zé),，提高審計(jì)監(jiān)督能力。在工作中要自覺(jué)遵守,、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作要求和審計(jì)程序,，克服審計(jì)過(guò)程中的隨意性。
2,、堅(jiān)持“全面審計(jì),、突出重點(diǎn)”的審計(jì)思路。醫(yī)院由于經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大,，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜,，使得內(nèi)審對(duì)象及內(nèi)審面逐步擴(kuò)展。因此,，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā),，重點(diǎn)著眼于對(duì)加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益等事項(xiàng),。
3、改進(jìn)審計(jì)計(jì)劃管理,，使審計(jì)年度計(jì)劃要和我院的經(jīng)濟(jì)工作計(jì)劃在時(shí)間上錯(cuò)位半年,，使審計(jì)計(jì)劃能確實(shí)落到實(shí)處，建立健全規(guī)章制度,，提高財(cái)務(wù)管理水平,。
4、提高審計(jì)人員素質(zhì),。不斷更新審計(jì)人員整體知識(shí)結(jié)構(gòu),、提高綜合素質(zhì)，做好審計(jì)人員的教育培訓(xùn),。只有審計(jì)人員綜合素質(zhì)提高了,，審計(jì)質(zhì)量才能得到保證。
二,、更新審計(jì)理念,，提高審計(jì)工作層次
內(nèi)部審計(jì)對(duì)所審查的活動(dòng)向院領(lǐng)導(dǎo)提供分析、評(píng)價(jià),、建議和咨詢,，幫助他們更有效地管理醫(yī)院。內(nèi)部審計(jì)查出問(wèn)題的過(guò)程,，是解決問(wèn)題的過(guò)程,。審計(jì)工作不能停留在揭露問(wèn)題上,，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，立足于縱觀全局的基點(diǎn)上,，扣緊為醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策,、經(jīng)濟(jì)管理服務(wù)、促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)健康,，樹立起服務(wù)第一理念,，采取參與式的審計(jì)策略。盡可能地對(duì)被審計(jì)的科室面臨的困難和對(duì)策提供咨詢意見(jiàn):主動(dòng)請(qǐng)求被審計(jì)科室對(duì)自己的工作方式,、服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量提出建議;為醫(yī)院加強(qiáng)管理,、完善決策機(jī)制發(fā)揮參謀助手作用，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用,。
三,、以成本管理審計(jì)為重點(diǎn)，強(qiáng)化審計(jì)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,，醫(yī)院被推向市場(chǎng),，醫(yī)院的生存不再取決于上級(jí)主管部門的意志，而是取決于市場(chǎng)對(duì)醫(yī)院的接納程度,，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì),、價(jià)廉的醫(yī)療服務(wù)，市場(chǎng)決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展,。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),，向廣大患者提供醫(yī)療服務(wù)，必然會(huì)消耗一定的人力,、財(cái)力和物力,，因此醫(yī)院的經(jīng)營(yíng)過(guò)程也就是資源耗費(fèi)的過(guò)程，同時(shí)也是成本的形成過(guò)程,。醫(yī)院之所以必須注意成本是因?yàn)槊吭黾右辉某杀静粌H會(huì)增加病人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),，而且會(huì)減少醫(yī)院的收益，影響醫(yī)院的長(zhǎng)期發(fā)展;成本問(wèn)題解決不好,，醫(yī)院的效益就沒(méi)有保障,，競(jìng)爭(zhēng)力也會(huì)變得低下。因此,，內(nèi)部審計(jì)要把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計(jì),，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問(wèn)題、重大問(wèn)題,，找到損失浪費(fèi)的主要表現(xiàn),、癥結(jié)所在，做好綜合分析,，針對(duì)存在的問(wèn)題及其原因提出有效的解決辦法和建議,，促進(jìn)醫(yī)院有效節(jié)約與合瓔利用資源,，降低成本，從而提高經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益,。
四,、運(yùn)用計(jì)算機(jī)審計(jì)，提高審計(jì)效率
隨著醫(yī)院管理信息化程度的逐漸提高,，我院計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)要聯(lián)網(wǎng),，使醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)從傳統(tǒng)的、以紙質(zhì)賬簿為載體的財(cái)務(wù)審計(jì)轉(zhuǎn)向以業(yè)務(wù),、管理,、績(jī)效審計(jì)為主。通過(guò)借助計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù),，能及時(shí)地獲得相關(guān)信息資料,，縮短審計(jì)時(shí)間，節(jié)約審計(jì)成本,從而提高審計(jì)效率,。
我們科室要把握時(shí)代的脈搏,，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，立足自身,立足內(nèi)部,，充分發(fā)揮應(yīng)有的作用,，就一定能夠?yàn)榇龠M(jìn)醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇十七
按照市,、縣衛(wèi)生局的安排,，我院及時(shí)成立了合作醫(yī)療辦公室，由院長(zhǎng)具體負(fù)責(zé),，辦公室由五名同志組成，職能明確,，職責(zé)落實(shí),。隨著合作醫(yī)療業(yè)務(wù)的逐步擴(kuò)大，我們將及時(shí)增加辦公室工作人員,，以保證合作醫(yī)療工作的正常開展和有序進(jìn)行,。建立健全了我院的合作醫(yī)療服務(wù)管理制度，診療項(xiàng)目,、服務(wù)設(shè)施項(xiàng)目、用藥范圍,、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)三公開,。對(duì)醫(yī)護(hù)人員、有關(guān)的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行了合作醫(yī)療有關(guān)政策規(guī)定的學(xué)習(xí)和宣傳,，使有關(guān)人員能夠正確理解執(zhí)行上級(jí)各項(xiàng)決議,、文件,、合作醫(yī)療實(shí)施辦法以及其它相關(guān)規(guī)定,，能夠隨時(shí)積極配合合作醫(yī)療機(jī)構(gòu)的檢查。
醫(yī)院將“合作醫(yī)療住院限價(jià)病種目錄”印發(fā)至各臨床科室,，要求各位臨床醫(yī)師嚴(yán)格按照住院收治標(biāo)準(zhǔn)收治病人,。多年來(lái)，我們始終堅(jiān)持首診醫(yī)師負(fù)責(zé)制,，各科室及各臨床醫(yī)師決不允許推諉危重病病人,。加入農(nóng)村合作醫(yī)療定點(diǎn)醫(yī)院后，我們將嚴(yán)格按照規(guī)定,，決不會(huì)將不符合住院條件的參保人收入住院，不得冒名住院或掛名住院,。同時(shí)也決不能對(duì)參保人分解住院或?qū)Σ粦?yīng)該出院的病人誘導(dǎo),、強(qiáng)制出院，根據(jù)病情需要,，病人確需轉(zhuǎn)診時(shí),，應(yīng)按照相關(guān)條件，填寫轉(zhuǎn)診書,，手續(xù)完備,，嚴(yán)格控制轉(zhuǎn)診率。不斷提高醫(yī)療質(zhì)量,，努力確保出,、入院診斷符合率在95以上，并控制因同一疾病二次住院在15天以上,。
嚴(yán)格執(zhí)行合作醫(yī)療的藥品,、診療項(xiàng)目以及服務(wù)設(shè)施使用范圍的有關(guān)規(guī)定。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和省級(jí)物價(jià)部門的物價(jià)政策,，確保向參保人員提供的藥品中無(wú)假藥,、劣藥；對(duì)于報(bào)銷范圍內(nèi)的同類藥品有若干選擇時(shí),，在質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)相同的情況下,，選擇療效好、價(jià)格低的品種。門診病人取藥時(shí)按照急性疾病3天量,，慢性疾病7天量的原則給藥,。嚴(yán)格掌握各類特殊診療及藥品使用的適應(yīng)癥和指征，決不誘導(dǎo)或強(qiáng)制病人接受特殊項(xiàng)目或使用自費(fèi)藥品,。實(shí)際使用的診療項(xiàng)目或藥品應(yīng)與記錄相符,，決不能將合作醫(yī)療支付范圍外的項(xiàng)目變通記錄為全額支付的項(xiàng)目。出院帶藥應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn),，并記錄在病歷中,。為確保合作醫(yī)療費(fèi)用的合理有效使用，避免不必要的特殊檢查,，努力使大型儀器設(shè)備檢查陽(yáng)性率達(dá)到一級(jí)甲等醫(yī)院的標(biāo)準(zhǔn)要求,。
嚴(yán)格執(zhí)行山東省物價(jià)部門頒布的醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi),，并按有關(guān)結(jié)算規(guī)定進(jìn)行結(jié)算,。決不超范圍、變通,、重復(fù),、分解收費(fèi)。各類收費(fèi)項(xiàng)目的記錄應(yīng)與實(shí)際相符,，保存原始單據(jù)以備復(fù)查和檢查,。凡自費(fèi)項(xiàng)目需單獨(dú)收費(fèi)，并做好特殊標(biāo)記,。及時(shí)準(zhǔn)確填寫各類醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算的合作醫(yī)療統(tǒng)計(jì)表,，并及時(shí)將出院病人的費(fèi)用結(jié)算清單進(jìn)行公示。
對(duì)于符合統(tǒng)籌金支付范圍內(nèi)的特殊疾病病人,，建立單獨(dú)的特殊疾病門診治療病歷,，由合作醫(yī)療辦公室統(tǒng)一保管。規(guī)范使用雙處方和記帳單,，字跡清楚,，易于辨認(rèn)，以便復(fù)查和檢查,。
成為合作醫(yī)療定點(diǎn)醫(yī)院后,，我們將進(jìn)一步改善服務(wù)態(tài)度,，提高服務(wù)質(zhì)量和技術(shù)水平,，為參保人員提供物有所值的服務(wù)，確保讓病人滿意,，同時(shí)力爭(zhēng)將醫(yī)療糾紛和醫(yī)療投訴降到最低限度,。為確保廣大參保人員的利益，我們絕不將合作醫(yī)療參保人員的人均住院日和人均床日費(fèi)指標(biāo)分解到各科室，不得縮短人均住院日,，減少床日費(fèi)用而克扣病人,，導(dǎo)致醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量下降。不斷增強(qiáng)服務(wù)意識(shí),，提高服務(wù)質(zhì)量,，嚴(yán)格按照醫(yī)療護(hù)理基本操作規(guī)程和規(guī)范進(jìn)行醫(yī)療活動(dòng)，避免嚴(yán)重差錯(cuò)和醫(yī)療事故的發(fā)生,。
建立健全合作醫(yī)療文書,、資料管理制度，單獨(dú)管理以便查找,，保管期限在兩年以上,。醫(yī)療文書書寫應(yīng)按照^v^關(guān)于醫(yī)療文書書寫的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。要求真實(shí),、完整,、有序、易于查找,、核實(shí),。不得偽造、涂改醫(yī)療文書,、不得拆散分裝病歷,。醫(yī)療資料統(tǒng)一在病案室分別管理，以備查找,、檢查,。
總之，為確保廣大參保農(nóng)民享受較好的基本醫(yī)療服務(wù),，我院將按照《濟(jì)寧市新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度暫行規(guī)定》和《梁山縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定,，做好定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的管理工作。對(duì)內(nèi)進(jìn)一步強(qiáng)化質(zhì)量管理,，提高服務(wù)意識(shí)和服務(wù)水平,，加強(qiáng)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)建設(shè)，真正做到“以病人為中心,，以質(zhì)量為核心”,，圓滿完成參保農(nóng)民的醫(yī)療服務(wù)工作。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇十八
20xx年的審計(jì)工作,，堅(jiān)持以_理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局,、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的工作方針,，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，緊密圍繞我縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)的中心,，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),，堅(jiān)持“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的原則,，按照“各項(xiàng)工作要有新舉措”的要求,，不斷改進(jìn)審計(jì)工作方式方法，進(jìn)一步提高審計(jì)的監(jiān)督服務(wù)作用,。以促進(jìn)發(fā)展為宗旨,，開拓審計(jì)業(yè)務(wù)工作新局面。
20xx年我縣審計(jì)工作總體目標(biāo)是從××經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的大局出發(fā),，緊緊圍繞縣委和縣人民政府的中心工作,。充分發(fā)揮審計(jì)工作在規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，推動(dòng)深化改革,，加強(qiáng)宏觀調(diào)控,，維護(hù)公平正義，監(jiān)督權(quán)力運(yùn)行,，強(qiáng)化廉政建設(shè)等方面的作用,。
二是深化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)及財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)；
三是加大審計(jì)決定的執(zhí)行和整改力度,；
四是加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)和重點(diǎn)投資項(xiàng)目的審計(jì),。
根據(jù)××市審計(jì)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《××省審計(jì)廳辦公室關(guān)于征集20xx年度全省統(tǒng)一組織審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排建議的通知》的通知要求，結(jié)合我縣實(shí)際,，20xx年我縣審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃為17項(xiàng),，其中：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)4項(xiàng)（縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)1項(xiàng)、稅收征管收支情況審計(jì)1項(xiàng),、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)2項(xiàng)）,；專項(xiàng)資金審計(jì)6項(xiàng)（扶貧、中央擴(kuò)大內(nèi)需資金,、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金,、新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、民政救災(zāi)救濟(jì)資金及安全飲水項(xiàng)目資金審計(jì)）,；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng),；固定資產(chǎn)投資審計(jì)4項(xiàng)；財(cái)政財(cái)務(wù)收支1項(xiàng),。各項(xiàng)目審計(jì)的重點(diǎn)和要求如下：
（一）做好財(cái)政收支審計(jì)
1,、審計(jì)財(cái)政部門具體組織20xx年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況。
圍繞規(guī)范預(yù)算管理和建立健全公共財(cái)政體制,，審查財(cái)政部門預(yù)算收入的完成情況和預(yù)算支出的真實(shí)性,、合法性和效益性。在關(guān)注一般預(yù)算,、基金預(yù)算的基礎(chǔ)上,，對(duì)政府負(fù)債及各種專項(xiàng)資金基金組成的政府性資金的管理使用情況進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)審查財(cái)政編制和執(zhí)行預(yù)算是否規(guī)范,，批復(fù)預(yù)算,、專項(xiàng)補(bǔ)助和上下級(jí)結(jié)算過(guò)程中是否存在不及時(shí),、隨意性大,、透明度不高等問(wèn)題財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金分配是否合理，政策依據(jù)是否充分加大支出結(jié)構(gòu)分析,，重點(diǎn)對(duì)預(yù)算超收,、支出,、分配的合理性進(jìn)行審計(jì)以促進(jìn)規(guī)范管理，提高資金使用效益加強(qiáng)對(duì)非稅收入管理情況的審計(jì),，分析非稅收入管理中存在的問(wèn)題,，提出加強(qiáng)非稅收入管理的建議。
2,、審計(jì)稅收征收管理情況,。
以規(guī)范稅收征收管理為目標(biāo)，重點(diǎn)檢查揭露人為調(diào)節(jié)稅收收入,，超越權(quán)限,、違反國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定自行制定稅收優(yōu)惠政策，以及超越規(guī)定的提退范圍,、用辦理退庫(kù)的方式調(diào)節(jié)收入等嚴(yán)重違規(guī)行為加強(qiáng)對(duì)稅收優(yōu)惠政策的清理和檢查,，加強(qiáng)對(duì)退稅資金后續(xù)使用的跟蹤問(wèn)效檢查稅收發(fā)票的管理使用情況，重點(diǎn)檢查稅務(wù)部門代開的發(fā)票審查稅務(wù)部門代收,、代征各項(xiàng)基金的情況,。
3、審計(jì)本級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行情況,。
以促進(jìn)依法規(guī)范管理和提高資金使用效益為目標(biāo),，以財(cái)政收支真實(shí)性為基礎(chǔ)，以資金,、資產(chǎn)為主線,，以抓大、求深,、提高,、創(chuàng)新為基本要求，把審查預(yù)算政策執(zhí)行和預(yù)算管理情況作為審計(jì)的重要內(nèi)容,，重點(diǎn)揭示政策執(zhí)行不到位,，預(yù)算管理不規(guī)范等問(wèn)題,，突出對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門和重點(diǎn)資金的審計(jì)監(jiān)督,，促進(jìn)各部門建立具有“嚴(yán)格的預(yù)算,、合理的收支、規(guī)范的操作,、嚴(yán)密的監(jiān)督_為特征的財(cái)政管理體系,，提升公共產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量，促進(jìn)公共財(cái)政制度的建立和完善,。
（二）加大財(cái)政專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì)力度
重點(diǎn)對(duì)擴(kuò)大內(nèi)需,、中小學(xué)校舍安全工程、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā),、新型農(nóng)村合作醫(yī)療等專項(xiàng)資金,、基金的收支、撥付,、管理情況進(jìn)行監(jiān)督,。對(duì)項(xiàng)目資金撥付及項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行審查剖析，一查有無(wú)滯留二查有無(wú)擠占挪用三查有無(wú)隨意變更項(xiàng)目,，是否確保?？顚Ｓ玫取４_保專項(xiàng)資金的安全完整,。
（三）拓寬固定資產(chǎn)投資審計(jì)范圍
積極探索審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)引進(jìn)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與審計(jì)等多種審計(jì)實(shí)施操作模式,。著力提高固定資產(chǎn)投資審計(jì)的覆蓋面，把工作重點(diǎn)放在關(guān)系本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局的重大建設(shè)項(xiàng)目上,，同時(shí)注重審計(jì)的深度,，積極開展投資效益評(píng)價(jià)，注意總結(jié)資源整合方面的成功經(jīng)驗(yàn),。
（四）做實(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
根據(jù)縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議決定,，根據(jù)縣委組織部委托，結(jié)合預(yù)算執(zhí)行審計(jì),、財(cái)政決算審計(jì)和固定資產(chǎn)投資竣工決算審計(jì)進(jìn)行,。按照_積極穩(wěn)妥、量力而行,、提高質(zhì)量,、防范風(fēng)險(xiǎn)_的工作方針，貫徹落實(shí)_做優(yōu)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)_的要求,，不斷深化審計(jì)內(nèi)容,，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)評(píng)價(jià)，提高審計(jì)質(zhì)量水平,，加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督,。
（五）圍繞縣委,、政府和市局的中心工作，努力完成各項(xiàng)工作任務(wù),。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇十九
第一條為加強(qiáng)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作,，建立健全各單位內(nèi)部審計(jì)制度，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制,，規(guī)范收支管理，促進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展,，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》,，結(jié)合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況，制定本規(guī)定,，醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,。
第二條衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)是指衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員，對(duì)本單位及所屬機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支,、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí),、合法性進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督審核的行為。
第三條本規(guī)定適用于縣級(jí)以上衛(wèi)生行政部門和各類國(guó)有衛(wèi)生企業(yè),、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡(jiǎn)稱各部門,、各單位)。
第二章內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員
第四條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)部審計(jì)人員在本部門,、本單位主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下,，依照國(guó)家法律、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計(jì)工作,。
單位主要負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo),，定期聽取匯報(bào)，研究部署工作,，及時(shí)批復(fù)年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,、審計(jì)報(bào)告，并督促有關(guān)部門,、單位落實(shí)審計(jì)意見(jiàn),，保證內(nèi)部審計(jì)人員依法行使職權(quán)。
第五條各級(jí)衛(wèi)生行政部門應(yīng)按照國(guó)家法律,、法規(guī)的規(guī)定,，設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備審計(jì)人員,，開展審計(jì)工作,。
年收入3000萬(wàn)元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機(jī)構(gòu)、年收入2000萬(wàn)元以上或所屬單位多的企業(yè),、事業(yè)單位,，應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，配備專職審計(jì)人員。
其他衛(wèi)生企業(yè),、事業(yè)單位可以根據(jù)需要,，設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備專職審計(jì)人員,，也可以授權(quán)本單位其他機(jī)構(gòu)履行審計(jì)職責(zé),，配備專職或者兼職審計(jì)人員。
第六條內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具有審計(jì),、會(huì)計(jì),、經(jīng)濟(jì)管理、工程技術(shù)等相關(guān)專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力,。內(nèi)部審計(jì)人員實(shí)行崗位資格準(zhǔn)入和后續(xù)教育制度,，各單位應(yīng)當(dāng)予以支持和保障。
第七條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人必須具備中級(jí)以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或5年以上的審計(jì),、會(huì)計(jì)工作經(jīng)歷,。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人任免應(yīng)征求上級(jí)主管內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)，并按干部管理權(quán)限任免,。
第八條內(nèi)部審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng),，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則和內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范，依法審計(jì),，忠于職守,，做到獨(dú)立、客觀,、公正,、保密。
內(nèi)部審計(jì)人員與被審計(jì)單位或者審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的,，應(yīng)當(dāng)回避,。任何組織和個(gè)人不得干預(yù)內(nèi)部審計(jì)工作。
第九條部門和單位應(yīng)當(dāng)支持內(nèi)部審計(jì)工作,，及時(shí)解決工作中存在的問(wèn)題,，保護(hù)內(nèi)部審計(jì)人員依法履行職責(zé)，保證內(nèi)部審計(jì)開展工作和培訓(xùn)所必需的經(jīng)費(fèi),。
第三章業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督
第十條衛(wèi)生部?jī)?nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督全國(guó)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作,，并對(duì)部屬(管)單位組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)。
地方各級(jí)衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作,，并對(duì)所屬(管)單位實(shí)施內(nèi)部審計(jì),。
各類衛(wèi)生單位的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)本單位的內(nèi)部審計(jì)工作，并對(duì)所屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督,。
各部門,、各單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)接受國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)的指導(dǎo)和監(jiān)督。
第四章內(nèi)部審計(jì)職責(zé)與任務(wù)
第十一條衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督的主要職責(zé)是：
(一)按照國(guó)家法律和法規(guī),，制定內(nèi)部審計(jì)制度規(guī)定及工作規(guī)范;
(三)制定內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,，組織行業(yè)內(nèi)部審計(jì)及審計(jì)調(diào)查活動(dòng);
(四)組織審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，開展審計(jì)工作研究,，交流審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn),，表彰內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和個(gè)人。
第十二條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)履行下列職責(zé)：
(一)擬定內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度;
(二)審計(jì)預(yù)算的執(zhí)行和決算;
(三)審計(jì)財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng);
(四)按照干部管理權(quán)限開展有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);
(五)審計(jì)基本建設(shè)投資,、修繕工程項(xiàng)目;
(六)審計(jì)衛(wèi)生,、科研、教育和各類援助等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用;
(八)審計(jì)經(jīng)濟(jì)管理和效益情況;
(九)審計(jì)內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實(shí);
(十)其他審計(jì)事項(xiàng),。
第十三條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)每年應(yīng)當(dāng)向本部門,、本單位主要負(fù)責(zé)人提交工作報(bào)告,。
第十四條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)審計(jì)工作中的重大事項(xiàng),，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第十五條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)的需要,，報(bào)經(jīng)所在部門,、單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì),，并檢查監(jiān)督審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量,。
第十六條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在審計(jì)工作中應(yīng)加強(qiáng)與外部審計(jì)的溝通與合作。
第五章內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)權(quán)限
第十七條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在履行審計(jì)職責(zé)時(shí),，具有下列權(quán)限：
(一)要求被審計(jì)單位按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)預(yù)算,、財(cái)務(wù)決算、會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件,、資料;
(三)參與研究制定有關(guān)規(guī)章制度;
(四)審核會(huì)計(jì)憑證,、賬簿、報(bào)表,，現(xiàn)場(chǎng)勘察實(shí)物;
(五)檢查計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有關(guān)電子數(shù)據(jù)和資料;
(六)對(duì)與審計(jì)有關(guān)的問(wèn)題向被審計(jì)單位和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查,，并取得證明材料;
(七)對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為,，做出臨時(shí)制止決定;
(九)根據(jù)審計(jì)結(jié)果,，提出糾正、處理違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為,、改進(jìn)管理,、提高效益的建議;
(十)對(duì)模范遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)的被審計(jì)單位和人員，提出表彰建議;對(duì)違法違規(guī)和造成損失浪費(fèi)的被審計(jì)單位和人員,，提出通報(bào)批評(píng)或者追究責(zé)任的建議,。
第十八條本部門,、本單位在管理權(quán)限范圍內(nèi)，授予內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)必要的處理,、處罰權(quán),。
第六章內(nèi)部審計(jì)工作程序
第十九條內(nèi)部審計(jì)工作的主要程序：
(七)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)必要的項(xiàng)目實(shí)施后續(xù)審計(jì)。
第二十條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)辦理的審計(jì)事項(xiàng),，應(yīng)當(dāng)建立完整的審計(jì)檔案,，并按照有關(guān)規(guī)定保存。
第七章獎(jiǎng)勵(lì)與處罰
第二十一條對(duì)審計(jì)工作成效顯著的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和履行職責(zé),、忠于職守,、堅(jiān)持原則、做出突出成績(jī)的內(nèi)部審計(jì)人員,，所在單位和上級(jí)主管部門應(yīng)給予精神或者物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)不履行審計(jì)職責(zé)的內(nèi)部審計(jì)人員,，由所在單位給予批評(píng);對(duì)濫用職權(quán)、徇私舞弊,、玩忽職守,、泄露秘密的內(nèi)部審計(jì)人員，所在單位和上級(jí)主管部門依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理,。
第二十二條對(duì)拒絕或者不配合內(nèi)部審計(jì)工作,、拒絕提供或者提供虛假資料、拒不執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)以及打擊報(bào)復(fù)內(nèi)部審計(jì)人員的單位和人員,，各部門,、各單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)做出嚴(yán)肅處理。
第八章附則
第二十三條各部門,、各單位可根據(jù)本規(guī)定,，結(jié)合實(shí)際情況制定具體規(guī)定或?qū)嵤┺k法，并報(bào)上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)備案,。
第二十四條本規(guī)定由衛(wèi)生部負(fù)責(zé)解釋,。
第二十五條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。1997年3月17日發(fā)布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》(衛(wèi)生部令1997年第51號(hào))同時(shí)廢止,。
醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃和目標(biāo)篇二十
x年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,，在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們審計(jì)科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí),、領(lǐng)會(huì)xx大會(huì)議精神,，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《_關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī),。以醫(yī)院工作為中心,，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我院的熱點(diǎn)、重點(diǎn),、難點(diǎn)問(wèn)題開展審計(jì)工作,，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù),。共開展各項(xiàng)審計(jì)10余項(xiàng),，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革,，促進(jìn)廉政建設(shè),，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,，真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用,。
一.基礎(chǔ)建設(shè)
x年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療,、科研,、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局,、審計(jì)局等上級(jí)部門的指示精神，結(jié)合我院實(shí)際,，在做好審計(jì)工作的同時(shí),，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持完善自我,，提高認(rèn)識(shí)的原則，努力完善審計(jì)制度,，健全審計(jì)機(jī)構(gòu),，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1,、規(guī)范了審計(jì)工作流程,，按照x年審計(jì)工作計(jì)劃，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管,。
2,、參與制定了醫(yī)院物資采購(gòu)、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng),。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化,。
3,、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí)，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。
4、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu),，新增專業(yè)審計(jì)人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。
二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)
強(qiáng)化措施,，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為思想、業(yè)務(wù)過(guò)硬,、技能嫻熟,、務(wù)實(shí)高效的工作高手。
1,、參加審計(jì)廳,、市審計(jì)局、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班,，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn),。
2、與南昌市第九醫(yī)院,、江西省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流,，共同探討審計(jì)工作新思路。
3,、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。
三,、具體審計(jì)工作
1,、參與后勤維修審計(jì)
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來(lái)越豐富,，這就要求我們須建立健全管理制度,。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對(duì)零星維修每月審計(jì)一次,，對(duì)基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì),，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元,。為推動(dòng)醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。
2、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)
做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作,，為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性,、合理性,、準(zhǔn)確性，我科室配合審計(jì)局對(duì)醫(yī)院x年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì),，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改,，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn),。
3、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)
4,、參與物價(jià)審計(jì)
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督,，我科室每個(gè)月定期對(duì)出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查,，截止到6月底,，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,，并及時(shí)做出了整改,。
5、參與專項(xiàng)支出審計(jì)
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,，我們集中力量加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來(lái)我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng),，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展,。
四.工作體會(huì)
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí),，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流,，不定期匯報(bào)工作情況,，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任,，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。
2.健全的審計(jì)機(jī)構(gòu),，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件,。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善,，工作效率明顯提高,。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我院審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí),。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,，為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實(shí)際,，內(nèi)審工作的監(jiān)督,、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
