報告，漢語詞語,，公文的一種格式,，是指對上級有所陳請或匯報時所作的口頭或書面的陳述,。優(yōu)秀的報告都具備一些什么特點呢？又該怎么寫呢,？下面是我給大家整理的報告范文，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對大家能夠有所幫助,。

2022年審計報告的模板五篇一

績效審計是現代審計的標志之一。近年來,，績效審計日益為各級審計機關所重視,。寫好績效審計報告,，促成審計成果的轉化、利用,，是擺在我們面前的重要課題,。

一、績效審計報告撰寫的總體要求

由于評價對象的多樣性和綜合性,，績效報告不可能是問題的簡單列舉,，而是一個詳式報告，是一個說理的過程,。

相對普通審計報告而言,，績效審計報告更具有邏輯性，整個報告各部分從綜合評價,、發(fā)現情況,、依據、結論到最后提出的審計建議,，都必須具有邏輯的關聯,，一氣呵成、缺一不可,。為達到此目的,，審計報告撰寫人在撰寫審計報告初稿前、成稿后都應與整個審計組就有關報告所述問題進行深層次的溝通,，確保報告能真實,、完整地表述審計人員的想法，并能正確地傳達到被審計單位以及有關部門,。報告語言要易于理解和閱讀,，盡可能地簡單明了，盡量運用直率的語言,，避免使用復雜的詞匯,，或者一些新詞、行話或者專業(yè)術語,，避免使審計報告含糊晦澀,。報告表述的要求是：完整、準確,、客觀和有說服力,，并盡可能通俗易懂和簡練。

二,、績效審計報告的要件

績效審計報告目前雖無固定的格式,，但通常首先應說明審計的目標、范圍和方法,，然后主要報告審計結果,，并闡明審計的依據和結論,，最后提出審計建議，必要時還須反映被審計及有關單位的意見,。

（一）相關的背景資料

相關的背景資料在報告中起的是一個初步說明的作用,，說明該審計事項為什么值得審計注意，介紹審計實施的基本情況和被審計項目或單位的基本情況,，并說明在評價績效時有哪些特別的考慮,。

績效審計結論的根據主要是“趨勢證據”，定性多,、定量少,，不能量化或十分準確地反映客體發(fā)生的實際情況，所以審計結論存在潛在的風險,。因此,，在相關背景資料等內容中，有關審計性質和范圍以及目標的描述就十分必要,，因為審計報告使用者不熟悉審計工作的局限性，以及審計者與被審計者之間責任的區(qū)別,，審計報告需要增加這些解釋性內容,。如：審計是依據審計準則進行的；審計是以測試為基礎的,，而不是檢查所有的數據資料等等,。必須明確績效審計不是全面的績效評價。同時,，如果報告中相關證據具有局限性,，審計人員應該清楚地說明這些證據的局限性，同時應盡量避免得出沒有把握的結論,。

（二）審計總體評價

總體評價是審計人員在審計后,，在全面掌握審計證據的前提下，經過歸納,、總結后,，所提出的概括性的評價意見。評估政府,，不是看它投入多少資源,，做了多少工作，而是要考核它所做的工作在多大程度上滿足了社會,、企業(yè),、公眾的需求。因此,，該部分應緊緊圍繞審計目的,，根據審計證據,，有所側重地對被審事項做出客觀公正的評價，與審計對象的績效有關的所有重大方面,，都是政府績效審計要評價的范圍,，經濟方面的績效固不可少，社會方面的效益卻更加重要,，必須予以全面反映,。

審計評價應做到以下兩個方面：首先，評價語言必須直觀,、客觀,，是一系列科學、規(guī)范,、簡明的定性,、定量評價；其次,，審計評價必須強調可證性,。評價時還應注意以下原則：

一是要全面反映經濟、社會和人的全面協調發(fā)展,，不能片面地用經濟指標考核政府,。二是既要重視反映經濟增長的短期績效指標，又要重視反映經濟發(fā)展的長期績效指標,，使短期績效指標服從長期績效指標,，注重經濟和社會發(fā)展的可持續(xù)性。三是要注重績效與公平結合,。政府利用資源的效率,、效果方面的問題是績效問題，而不同主體的利益分配等則是公平問題,。由于不同的利益主體對績效與公平偏好各不相同,，因此，在績效審計指標設置上,，應保持獨立性,。四是定量指標與定性指標結合。定性標準包括國家的法律法規(guī),，黨和政府的各項方針,、政策，政府主管部門有關規(guī)定等,；定量標準應包括政府預算,、計劃的具體指標，各項業(yè)務規(guī)范和經濟技術指標,，以及工作效率和效果的有關相對量指標等,。

（三）審計發(fā)現的具體事項

該部分是用來證明上述審計評價的根據,，說明審計是如何得出這些結論的，是所取得證據的匯總,，逐項說明審計發(fā)現的支持審計結論的事實,，依據已提出的事實和論點合理推斷得出審計結論和提出的審計建議。審計報告使用的語言和語氣要有利于使用者接受,，使報告的使用者認可審計發(fā)現問題的有效性,、審計結論的合理性，以及實施審計建議的可行性,。一般來說,，應該包括這樣幾個方面的要素：一是審計發(fā)現的事實；二是導致上述結果的原因及產生的影響,；三是審計提出的針對性建議,；四是被審計單位就此問題做出的適當的解釋，及針對審計建議采取的相應的措施,。

2022年審計報告的模板五篇二

一．基本情況：

洛格燈飾是有湖北省恩施市工商行政管理局批準并于2011年6月11日在該局登記注冊為私營個體戶企業(yè)注冊地址為：湖北恩市鳳凰城限高線金家壩子1棟201室,，經營范圍為：以自有資金對燈具進行投資及策劃（法律法規(guī)允許的項目）注冊資金為人民幣22萬元，法定代表人：黃麗,。

企業(yè)現有員工7人,，平均年齡22以上歲，其中具有?？埔陨蠈W歷或中級以上技術職稱的人員3人，不包括兼職電工及裝飾公司設計師（數名）,。

二．經營情況：

1,、主營業(yè)務：

主營業(yè)務為燈具項目投資與生產，包括以自有資金投資生產,、收購二手燈具,、銷售主營家具燈，工程燈,，商業(yè)燈等產品,，企業(yè)現主要項目投資與經營，產品主要銷售給恩施州8各縣及101個鄉(xiāng)鎮(zhèn)以批發(fā)形式為主,，目前有宣恩,，利川，來風,，及恩施市內業(yè)務員采用了二擇一法在這其中找出最優(yōu)秀的經銷商合作,、大小已供貨42家，,，裝飾公司在恩施大小均為170多家,，現有20家裝飾公司與我們合作,，預計20xx年發(fā)展到40家以上，另外我們還和建材有合作關系如：木材,，地板,，油漆。墻紙,，等等,。并由加工企業(yè)制造成終端產品包括：led水晶燈，羊皮燈,，歐式燈,，現代蠟燭燈，中國

風系列家具照明及l(fā)ed燈飾系列,，可定做特殊燈具,，大型工程燈。

2,、行業(yè)展望：

目前從國際市場看,，燈具可供量相對穩(wěn)定，貿易變化不大,，但是隨著世界范圍內環(huán)保意識增強和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的實施,，限制和禁止燈具出口過的國家日益增多，從長遠看,，國際燈飾市場供應會趨緊,。

從國內產銷現狀看，燈具消費增長速度加快,，供需矛盾日益尖銳,。進入80---90年代后，燈具供應量呈下降趨勢,，但消費卻增長很快,，彌補市場缺口主要靠進口，且進口量逐年增大,；從消費結構看,，主要集中在建筑、裝飾,、家具制造,、，約占需求總量的75%左右,；從國內產銷發(fā)展趨勢看,，隨著經濟發(fā)展和人們生活水平提高，以及加工產業(yè)、產業(yè)結構優(yōu)化調整,，燈具需求將不斷增長,，市場缺口會進一步擴大；從恩施市場隨著房地產行業(yè)發(fā)展來看燈具市場目前至少還有十年可造性,。

三．經營業(yè)績介紹：

我司燈具產品主要銷售給恩施8個縣級101個鄉(xiāng)鎮(zhèn),，交割均采用兩種交收方式：一貨到付款,二，店面交易,，截止20xx年10月28日,，我企業(yè)銷售成熟燈具產品每個月約900盞，每個月銷售收入約140000萬元人民幣,，實現利潤35300余萬元,。

未來三年內，我司燈具可銷售的成熟燈具約近10800盞,，預計銷售可達***人民幣,，預計利潤約28萬元。企業(yè)成立至今,，資產結構一直穩(wěn)健正常,，均在合理的時間范圍內，因此相對穩(wěn)定,。針對本年度企業(yè)經營管理中存在的問題,，新年度擬加強內部管理，增加外部溝通,，激勵員工等具體措施來提高企業(yè)的經營業(yè)績,，擴大企業(yè)的業(yè)務范圍。

總之在20xx年至20xx年企業(yè)以著王者風范,，鉆石品質的口碑,，認真總結發(fā)展經驗，進歩理清工作思路,，調整工作重點，加強品牌的戰(zhàn)略,，技術創(chuàng)新,，產業(yè)延伸，擴大企業(yè)規(guī)模,，快速把企業(yè)做大做強,。

2022年審計報告的模板五篇三

一、導言

日期：xx年10月26日

接受者：公司總經理***

引言：

經公司xx年度內部審計的計劃安排,，我們對公司計劃物控部業(yè)務

管理程序政策,、采購計劃及其價格核定與控制、有關合同、倉儲管理系統

等事項進行就地審計,，涉及的期間是從xx年1月1日至xx年月9

月30日,。

審計范圍和目標：

本次審計的期間范圍涉及計劃物控部從xx年1月1日至xx年月9

月30日止計劃物控部有關采購計劃的制定、實施的及時性,、有效性,、合理性、合規(guī)性,，存貨成本管理的效益性,，內部控制的健全有效等情況進行審計。審計的依據是計劃物控部提供的資料,。審計過程中我們結合其實際情況,，實施了我們認為合適的、必要的審計程序,。

簡要的審計結論和審計發(fā)現的性質：(主要的審計發(fā)現和內部控制的薄弱環(huán)節(jié)及建議)在對計劃物控部審計過程中,，我們認為最重要審計發(fā)現如下計劃物控部存在問題：

1、采購行為依據不具體,、不規(guī)范,，基礎信息有待完善;

2、采購計劃制作被動,，指導性不強,，缺乏與實際的對比考核，采購工作效率不高;

3,、成本管理工作手段單一,，市場信息搜集工作少，供應商管理需進一步規(guī)范化;

4,、倉儲條件較差,，未按價值大小分別管理，存貨管理有少量缺陷需改進,。綜上幾點反映了內部控制制度存在的缺陷,。對回復的期盼：

該報告的其他部分提供了有關部門審計發(fā)現和建議的詳細資料，我們

希望在收到報告之后的15天內作出書面回復,。

公司審計部

審計組長：***

審計小組成員：***

(以上部分是便于總經理簡要閱讀)

二,、審計過程說明：審計資料搜集方法采用直接觀察法、采訪法,，資料搜集形式有抽樣調查,、重點調查、典型調查及組合調查,。

三,、審計發(fā)現的細節(jié)說明

(一)、采購行為依據不具體、不規(guī)范,，基礎信息有待完善;

主要問題1：目前采購行為來源依據主要是營銷中心,、客戶服務部提交的產品需求計劃，做為指導采購行為的依據針對性不強,，有些特殊要求表達不夠明確,。

建議：需求計劃歸口由生產部門(或工藝部門)提供。生產部門是產品的制造者,，生產計劃制定者,，有能力和責任根據要求判定能否生產、按期交貨;

主要問題2：需求計劃多樣化,，格式,、內容、要求,、通知編號等不統一有待完善,，BOM清單不準確。依據不清會導致模糊采購,，責任劃分不明確,，易產生事后扯皮影響工作效率。

建議：(1)重新統一設計表格明確計劃表內容,，按信息傳遞部門先后順序設計,。如營銷部門提出產品需求計劃并經審批后，產品無變化有BOM清單的,，可直送生產部門審核簽署“請按BOM單采購”意見后轉計劃物控部;有變化有BOM清單的,，還應先送研發(fā)部門審核，就變化部份附送明細清單,，如涉及BOM清單變化的應加注變化并附減除物料明細,，由研發(fā)部門專門人員傳送生產部門，生產部門簽署意見后轉計劃物控部執(zhí)行,，制定時限要求;

(2)規(guī)范計劃編號,，便于查核;

(3)BOM清單要相對穩(wěn)定，如有更改應及時通知營銷部門,、工藝,、生產部門和計劃物控部等相關部門協調一致;

主要問題3：時間缺乏彈性，不易調整采購策略,。

建議：由于公司產品的特點對采購人員的業(yè)務素質要求也相對較高,，日常要做好重要供應商的溝通,，不因為時間要求緊而向質量讓步,。另外是否建立科學的產品生產周期，精確計算出從采購到產品下線入庫各環(huán)節(jié)所需的時間，正確指導各環(huán)節(jié)的工作行為,。讓營銷人員簽訂合同明確交貨日期時能做到心中有數,，不致引起糾紛。

主要問題4：需求計劃審批不夠規(guī)范,，口頭請示后未補簽字;

建議：完善審批程序,。規(guī)定審批執(zhí)行人權限，跟蹤完結審批手續(xù);

主要問題5：有部分非生產物品采購,，如購置禮品,、萬年歷等;

建議：非生產物品采購是否可直接由執(zhí)行部門經辦，減少采購員工作量;

審計結論：亟待完善,。作為實施采購行為的基本環(huán)節(jié)，不明確的行為依據將直接導致以后各環(huán)節(jié)的混亂,，易造成責任劃分不清，不能有效完成采購任務,，影響采購效率,、效果，是目前亟待完善的一項基礎工作,。本環(huán)節(jié)涉及營銷,、生產,、工藝、研發(fā)等部門,，應設計一份流程清晰,，責任、標的物明確的計劃程序表,。

(二),、采購計劃制作被動,，指導性不強,，缺乏與實際的對比考核,，采購工作效率不高;

主要問題1：欠料單6月份之前不夠規(guī)范,，6月份后欠料單有所改進但歸集工作未完善,。

建議：作為計劃制作的重要依據應按序整理歸檔，形成歷史資料,，提煉客觀合理的數據，合理計劃安全采購量,。

主要問題2：采購計劃制定與需求申請日時距較大，壓縮了采購實施至物料到貨日時間,，不利于物料信息的搜集及制定采購策略，進而壓縮生產制造周期,，延遲交貨期,，會導致質量上向供應商讓步，加大成本,。計劃成為形式,。

建議：減少審批程序提早采購反應的第一時間，提高時效,。制定科學的采購周期,，綜合評定出一個合理的產品生產周期，使需求部門在制定需求計劃時能心中有數,。

主要問題3：由于公司產品的特殊性，計劃多為事后計劃而非常規(guī)計劃，計劃制定時也是物料采購行為實施時,，實施也可能提前,。未體現計劃與實際的差異,。計劃書未明確所含需求計劃的計劃號,，未標示計劃價,。計劃未做分類，不能區(qū)分是生產用料計劃,、研發(fā)用料計劃,、維修用料計劃,。在抽查下料單未見CCD鏡頭,、視頻彩打等物料,，但計劃有做,，經了解部份物料是由研發(fā)自行報購，故無下采購單。計劃變得無實質意義,。

建議：計劃制定應完善所含內容，建立與實際差異項目,，原因說明,，計劃價等，加強計劃的準確度和指導作用,。計劃制定要分類別,，避免領用時產生沖突。計劃編制要有實質性,。

主要問題4：下料單的性質似合同,，但又不俱備合同要素要求。單據未按時序整理歸檔,，部份單據未標示價格(出于供應商業(yè)務員的要求)不便于財務成本核算,。

建議：下料單對外涉及供應商，要求能達到防止糾紛風險,。對內涉及倉管,、財務部門,，要求能滿足使用人使用。按時序歸檔按計劃類別分月裝訂成冊,。

審計結論：計劃的適時性不夠,，應及早計劃。計劃的準確度和指導作用有待加強,，應及時對比計劃與實際的差異，說明原因,，標示計劃價格,。分類不夠明確。下料單尚待完善,，便于使用,。

(三),、成本管理工作手段單一,，市場信息搜集工作少，供應商管理需進一步規(guī)范化;

主要問題1：采購員市場信息搜集不夠,，日常工作大多為下單后的,，市場價格信息調查工作比重少。價格信息獲取手段單一,，多為供應商傳真報價基礎上討價還價。

建議：應加強基礎信息工作,，做到貨比三家，尋找價優(yōu),、質高,、誠信的供應商。

主要問題2：供應商等級評定工作管理薄落,，缺少第三方的參與,。

建議：建立并完善供應商管理工作,，增加定價透明度,。

主要問題3：部份物料對供應商的依賴性太強，自我研發(fā)設計不穩(wěn)定,，品管與供應商的質量標準不夠協調,，將直接影響成本高低、質量好壞及采購工作效率水平,。

建議：設計穩(wěn)定成熟的產品,，明確質量要求并在采購時同步送達供應商，降低不良品率。

審計結論：目前主要物料來源多為長期供應商,，價格水平逐年也有一定的下浮,，但仍為制約計劃采購的瓶頸，物料成本,、質量直接關系到公司效益,，因此應加大此方面的工作投入而非下單后的補救。

(四),、倉儲條件較差,，未按價值大小分別管理，存貨管理有少量缺陷需改進,。

1,、倉庫管理

主要問題1：倉庫條件較差，影響物料保管,。

建議：對倉庫的存儲做適當修繕

主要問題2：物料未區(qū)別管理,，即價值高的物料與價值低的物料混合存放，未作重點管理,。

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建議：區(qū)別價值高低,，分類重點管理。

主要問題3：據調查存貨積壓量大,。

建議：根據可利用程度適當處理,。

主要問題4：季度盤點無會計人員監(jiān)盤，倉管員只負責盤點自管項目,。

建議：建立監(jiān)盤制度,，交叉盤點，對盤點結果要簽字確認,。

審計結論：總體管理較為完善,，基礎工作和業(yè)務處理情況良好，應建立監(jiān)盤制度,。

2,、原材料倉入庫管理

主要問題1：存1抽樣發(fā)現執(zhí)行后無品管確認合格數。

建議：增加對二次入庫物料的品管檢驗,。

審計結論：

1,、大件、大批量且產品穩(wěn)定的采購基本上都能及時到位,，入庫率較高,。但小件、小批量產品不成熟的在執(zhí)行過程中問題較多,，采購成本相對較高,，部門間協調困難,。

2、物料接收至入庫過程中涉及采購員,、品管員,、倉管員合作與分工的安排，相互影響,，單據較多必定影響工作效率,。建議設計出能相互通用的信息表。

3,、原材料倉出庫管理

主要問題1：基于目前的采購計劃而購入的物料領用主要以生產為主,，領用完全按BOM單發(fā)放，其他部門領用可能有時會產生沖突,。另外小件,、價值低的物料領用程序不變，報批成本可能會大于物料成本,。

建議：物料領用適當考慮一定的彈性,，不能固化。

主要問題2：物料,、工具用具存在白條借用,，登記借用的情況，手續(xù)不規(guī)范,，有的物料借用時間較長未補辦理出庫領用手續(xù),。建議：根據領用情況，按時間長短設定是否應補辦出庫手續(xù),，加強管理,，利于正確核算成本,，及時掛賬,。

審計結論：出倉管理存在一定的問題，應采取針對性的措施加以改進,。

4,、成品倉管理

主要問題1：入庫經檢驗合格后，錄入電腦,、手工賬前需填制“成品繳庫單,、入庫單”，2份單據實質內容相同,，只是使用部門有增減,，增加了倉管員工作量。

建議：在不影響使用前提下2份單據應合而為一“入庫單”,，增加聯數,，一單多用提高效率。

主要問題2：審批單與出庫單實質內容相同，只是審批單體現授權,，出庫單體現實際出庫,。

建議：設計出庫單時增加審批人簽字，再增加一欄實出數,。

主要問題3：抽樣發(fā)現T(產品入庫時間)>T(需求計劃要求交貨時間),，相對滯后，可能會導致供貨不及時,。

建議：需綜合分析原因,。是產品制作周期未能壓縮，還是需求交貨期不合理的問題,。

審計結論：1,、入庫、出庫管理規(guī)范,，經抽查賬實相符,，賬賬相符，單據填制影響工作效率,，應盡量簡化,，提高效率。

2,、產品基本能滿足供貨,，部份批次的生產壓縮了正常的供應商生產、采購,、生產,、品管、研發(fā)等其他時間,。有時缺乏質量,、成本因素的考慮。

3,、要給營銷需求部門傳遞正常的產品供應周期時間,，合理計劃需求，不至于兩頭忙的境地,。

四,、內部審計人員的評論

計劃物控部做為公司生產運作管理的關鍵部門，基礎信息工作的扎實程度直接會影響整個公司的運作效率和效果,，有些是來自部門外的,，有些是內部管理不到位，要解決這些問題光靠本身是不夠的,，涉及相關部門的信息管理,，辦法是看以何部門為頭分步改善,。審計認為應從信息管理的源頭開始，只要涉及相關部門的則可設計出相關部門能共同使用的信息載體,，載體的內容應明確各自的職責與分工,。按業(yè)務程序設計，明確各環(huán)節(jié)責任人,、技術標準等事項,。減少重復性的工作，提高效率,。此外內控制管理上還有待完善,，靈活性不夠?？傊?，經審計后發(fā)現該部門基本上能完成采購任務，有效果但效率不高,，特別是次數多,、量小的采購。計劃工作不夠,，可操作性不強,。存貨管理工作基礎工作扎實，物料管理到位,。

五,、計劃物控部的反應

該部對本次審計工作比較重視，能提供審計所需的資料使審計工作得以順利進行,，基于審計所發(fā)現的問題無太大異議,。但落實工作并非一個部門所能解決的,，因此,，下一步的工作是重在落實，邊工作邊改進,。

2022年審計報告的模板五篇四

我們受黑龍江省天源食品有限公司委托,，對其番茄紅素加工項目專項資金,、配套資金,、使用情況和產值利稅情況進行了專項審計,。

一、審計依據

《黑龍江省發(fā)展高新技術產業(yè)專項資金項目驗收管理辦法》和《黑龍江省高新技術產業(yè)專項資金項目計劃任務書（合同）》,，及國家有關財務會計制度,。

二、管理層的責任

按照《黑龍江省發(fā)展高新技術產業(yè)專項資金項目驗收管理辦法》編制的專項資金項目驗收收支決算表,、項目驗收收支決算明細表,、企業(yè)資產負載表,、損益表、現金流量表是貴公司管理層的責任,。這種責任包括：對提供的相關資料的真實性,、完整性及合法性負責。

三,、注冊會計師的責任

我們的審計是依據中國注冊會計師審計準則,、《黑龍江省發(fā)展高新技術產業(yè)專項資金項目驗收管理辦法》和《黑龍江省高新技術產業(yè)專項資金項目計劃任務書（合同）》的規(guī)定和要求進行的。我們的責任是在履行必要的

審驗程序后,，對這些財務資料發(fā)表審計意見,。在審計過程中，我們結合貴公司的實際情況,，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序,。

四、審計內容

（一）項目投資及資金來源情況

1,、項目投資：總投資1,000萬元,，其中：固定資產投資700萬元，流動資金300萬元,。

2,、項目資金來源

自籌資金：670萬元：其中，2007年項目實施前銀行存款300萬元,，2009年7月前陸續(xù)投入上年和本年企業(yè)利潤370萬元用于項目建設,。

專項資金：2008年1月獲得項目專項資金30萬元。

銀行貸款：2009年3月在中國農業(yè)發(fā)展銀行肇源縣支行落實流動資金貸款300萬元,。

3,、資金用途

自籌資金：670萬元：其中用于土建工建設270萬元，用于設備購置358萬元,，用于研發(fā)設備等費用支出42萬元,。

專項資金：30萬元：用于生產設備采購。

銀行貸款：300萬元：用于番茄,、馬口鐵等原輔材料采購,。（二）項目實施經濟指標完成情況

番茄紅素加工是以番茄為原料，經浮洗,、打漿,、濃縮成番茄醬后再經萃取設備提取紅素。2009年該項目項目投產后,，由于當地自然災害番茄基地減產,，又由于市場番茄醬價格不斷上漲原因，該企業(yè)根據實際情況,，調整產品產量,，生產紅素上游產品番茄醬8,460噸,，生產番茄紅素0.5噸。其經濟指標完成情況如下：

（1）,、實現工業(yè)增加值1,875萬元,，完成項目的100.59%；

（2）,、實現銷售收入6,627萬元,，完成項目的95.3%；

（3）,、實現利潤329萬元,，完成項目的94.27%；

（4）,、實現稅金65萬元,，完成項目的28.38%；

（5）,、出口創(chuàng)匯560萬美元,，完成項目的112%；

（6）,、拉動基地種植戶實現收入2,860萬元,，完成項目的71.5%；三,、審計意見

我們認為,，黑龍江省天源食品有限公司項目總投資、新增投資及其投資來源和項目資金用途與項目計劃任務書相符,。

在項目資金管理和核算上,，資金是納入單位財務統一管理，并實行單獨核算,，沒有挪用專項資金現象,。

在經濟效益指標完成上，雖然項目紅素產量沒有達到設計要求,，但總體經濟接近項合同要求,。

此報告僅限于本項目驗收使用。附：

1,、企業(yè)基本情況表2,、項目驗收收支決算表3、項目驗收收支決算明細表4,、企業(yè)資產負債表5,、損益表6、現金流量表

附表1：

項目承擔單位基本情況表

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項目驗收收支決算總表

（單位：萬元）

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注：項目總投資（合計）=項目資金來源（合計）=項目申報前已完成投資（合計）+項目新增投資（合計）

項目驗收支出決算明細表

（單位：萬元）

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注：此表中“項目總投資（合計）”與附表2中“項目總投資（合計）”相等

2022年審計報告的模板五篇五

通過公司部門對國機重工（洛陽）產業(yè)園項目檢查審核工作,，本次內部審核是公司內部審核，審核組按照ISO9001標準,、GB/T24001-2004/ISO14001:2004標準,、28001職業(yè)健康管理體系標準、公司三標一體文件,、程序文件,、適用的法律法規(guī)及《內審審核管理程序》的相關要求，提前編制了《部門檢查表》并提前發(fā)至項目部,。各審核小組接到審核實施計劃,，按計劃在20xx年8月15日上午對項目資料經檢查，下午對項目現場檢查及業(yè)主,、監(jiān)理單位的回訪?，F場審核時審核組在項目的配合下，按審核實施計劃安排,，分別對項目的概況,、計劃實施、環(huán)境因素危險識別與評價,、項目的目標和指標,、法律和其他要求、信息溝通,、供方控制,、采購信息運行控制、采購產品驗證,、施工過程,、文件控制、運行控制,、能力及培訓意識,、施工過程控制、過程確認,、產品標示,、顧客財產、產品防護,、監(jiān)視測量設備,、監(jiān)視測量、合規(guī)性評價、不符合及糾正和預防措施,、人力資源,、基礎設施、工作環(huán)境等相關工作,，采用面談,、觀察、抽查管理體系文件及體系運行產生的記錄等方法,，進行了抽樣調查和認真細致的檢查,。審核組審核了包括項目的各有關職能部門，對審核發(fā)現的問題,，與陪審人員進行溝通確認,。

項目不足的地方有以下幾點：

1.資料混亂：（主要表現在檔案盒內無資料臺賬、柜子上無資料目錄,；記錄保管不善丟失,、填寫不完整或不按要求填寫、沒有做記錄,、審批記錄不到位等現象,，此問題普遍存在；）

2.環(huán)境亂：（主要表現在辦公室張貼的通訊錄及其他,、辦公桌上的文件歸類不整齊,、電腦無溫馨提示標語，飲水機,、打印機,、電器開關、垃圾簍等無相關標示,、標語等,；臺帳沒有及時更新）

3.勞保用品：（主要表現在安全帽使用無姓名、血型,、性別,、使用日期等，無應急藥箱等,，無登記臺賬）

4.設備儀器：（主要表現在設備檢測記錄及檢測報告資料不齊全,，總承包現場根本就沒有檢測設備：（卷尺、直尺,、卡尺,、全站儀、經緯儀,、水平儀,、萬用表、接地電阻測試儀、望遠鏡,、焊接檢驗尺等）,；滅火設施：（滅火器、消防桶,、消防鍬等）,；）,，生產設備的管理（主要表現為設備進廠沒有按規(guī)定的程序進行驗收,，相關部門不能提供設備驗收單、設備滿足施工要求的能力是否得到驗證相關部門不能提供證據,；生產設備的保養(yǎng)不到位,，設備驗收時未記入日記，臺帳沒有及時更新等,。）,；

5.現場：（制度不齊全：如廁所衛(wèi)生制度、現場操作規(guī)程及制度,、門衛(wèi)制度等,；項目經理變更無變更手續(xù)，及工程師在現場未獲公司授權,；危險源變更無日期,；日記不齊全，方案無審批意見等,，方案不符合要求,，計劃變更未修訂、審核,、報批等,，日記中未反應當天所發(fā)生重大過程事件，化學品進入現場未記錄,，）

公司內部檢查審核發(fā)現項目總承包存在的問題及管理出現的問題點正逐步減少,，這充分證明公司對項目工程總承包管理的運作還是很重視，管理體系在遵守它“PDCA”式的發(fā)展規(guī)律不斷地持續(xù)改進,，逐步走向完善,，但與標準要求還有較大的差距。畢竟內審工作時間緊,、任務重,，采取抽樣的形式，所以發(fā)現的還只是局部的問題,，項目還要再認真自我檢查一遍,，看有沒有相類似的問題和其它未發(fā)現的問題，要注意舉一反三、全面整改,。對本次內審暴露出來的問題一定要抓緊時間整改,，努力把工作做透、做實,、做出成效來,，對照體系文件將工作標準落實到整改上。

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