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部門單位內(nèi)部管理規(guī)定怎么寫篇一

第一條 為了進(jìn)一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平,，規(guī)范內(nèi)部控制,，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè),，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定,，制定本規(guī)范,。

第二條 本規(guī)范適用于各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān),、行政機(jī)關(guān),、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān),、檢察機(jī)關(guān),、各民-主黨派機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和事業(yè)單位(以下統(tǒng)稱單位)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的內(nèi)部控制,。

第三條 本規(guī)范所稱內(nèi)部控制,，是指單位為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過(guò)制定制度,、實(shí)施措施和執(zhí)行程序,，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。

第四條 單位內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括：合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī),、資產(chǎn)安全和使用有效,、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整,，有效防范舞弊 和預(yù)防腐-敗，提高公共服務(wù)的效率和效果,。

第五條 單位建立與實(shí)施內(nèi)部控制,，應(yīng)當(dāng)遵循下列原則：

(一)全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策,、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程,，實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全面控制。

(二)重要性原則,。在全面控制的基礎(chǔ)上,，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)關(guān)注單位重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重大風(fēng)險(xiǎn)。

(三)制衡性原則,。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在單位內(nèi)部的部門管理,、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督,。

(四)適應(yīng)性原則,。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定和單位的實(shí)際情況，并隨著外部環(huán)境的變化,、單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)整和管理要求的提高,，不斷修訂和完善。

第六條 單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé),。

第七條 單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本規(guī)范建立適合本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系,，并組織實(shí)施。具體工作包括梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù) 流程,，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略,，在此基礎(chǔ)上根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部管 理制度并督促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。

第二章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制方法

第八條 單位應(yīng)當(dāng)建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)定期評(píng)估機(jī)制,，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面,、系統(tǒng)和客觀評(píng)估。

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估至少每年進(jìn)行一次;外部環(huán)境,、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)或管理要求等發(fā)生重大變化的,，應(yīng)及時(shí)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重估。

第九條 單位開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)當(dāng)成立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組,，單位領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng),。

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)形成書面報(bào)告并及時(shí)提交單位領(lǐng)導(dǎo)班子，作為完善內(nèi)部控制的依據(jù)。

第十條 單位進(jìn)行單位層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí),，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下方面：

(一)內(nèi)部控制工作的組織情況,。包括是否確定內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門;是否建立單位各部門在內(nèi)部控制中的溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)機(jī)制。

(二)內(nèi)部控制機(jī)制的建設(shè)情況,。包括經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策,、執(zhí)行、監(jiān)督是否實(shí)現(xiàn)有效分離;權(quán)責(zé)是否對(duì)等;是否建立健全議事決策機(jī)制,、崗位責(zé)任制,、內(nèi)部監(jiān)督等機(jī)制。

(三)內(nèi)部管理制度的完善情況,。包括內(nèi)部管理制度是否健全;執(zhí)行是否有效,。

(四)內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況。包括是否建立工作人員的培訓(xùn),、評(píng)價(jià),、輪崗等機(jī)制;工作人員是否具備相應(yīng)的資格和能力。

(五)財(cái)務(wù)信息的編報(bào)情況,。包括是否按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理;是否按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,。

(六)其他情況。

第十一條 單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí),，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下方面：

(一)預(yù)算管理情況,。包括在預(yù)算編制過(guò)程中單位內(nèi)部各部門間溝通協(xié)調(diào)是否充分，預(yù)算編制與資產(chǎn)配置是否相結(jié)合,、與具體工作是否相對(duì)應(yīng);是否按照批復(fù)的額度和開支范圍執(zhí)行預(yù)算,，進(jìn)度是否合理，是否存在無(wú)預(yù)算,、超預(yù)算支出等問(wèn)題;決算編報(bào)是否真實(shí),、完整,、準(zhǔn)確,、及時(shí)。

(二)收支管理情況,。包括收入是否實(shí)現(xiàn)歸口管理,，是否按照規(guī)定及時(shí)向財(cái)會(huì)部門提供收入的有關(guān)憑據(jù)，是否按照規(guī)定保管和使用印章和票據(jù)等;發(fā)生支出事項(xiàng)時(shí)是否按照規(guī)定審核各類憑據(jù)的真實(shí)性,、合法性,，是否存在使用虛假票據(jù)套取資金的情形。

(三)政府采購(gòu)管理情況,。包括是否按照預(yù)算和計(jì)劃組織政府采購(gòu)業(yè)務(wù);是否按照規(guī)定組織政府采購(gòu)活動(dòng)和執(zhí)行驗(yàn)收程序;是否按照規(guī)定保存政府采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)檔案,。

(四)資產(chǎn)管理情況。包括是否實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理并明確使用責(zé)任;是否定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn),，對(duì)賬實(shí)不符的情況及時(shí)進(jìn)行處理;是否按照規(guī)定處置資產(chǎn),。

(五)建設(shè)項(xiàng)目管理情況,。包括是否按照概算投資;是否嚴(yán)格履行審核審批程序;是否建立有效的招投標(biāo)控制機(jī)制;是否存在截留、擠占,、挪用,、套取建設(shè)項(xiàng)目資金的情形;是否按照規(guī)定保存建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)檔案并及時(shí)辦理移交手續(xù)。

(六)合同管理情況,。包括是否實(shí)現(xiàn)合同歸口管理;是否明確應(yīng)簽訂合同的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍和條件;是否有效監(jiān)控合同履行情況,，是否建立合同糾紛協(xié)調(diào)機(jī)制。

(七)其他情況,。

第十二條 單位內(nèi)部控制的控制方法一般包括：

(一)不相容崗位相互分離,。合理設(shè)置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位，明確劃分職責(zé)權(quán)限,，實(shí)施相應(yīng)的分離措施,，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制,。

(二)內(nèi)部授權(quán)審批控制,。明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相關(guān)責(zé)任,，建立重大事項(xiàng)集體決策和會(huì)簽制度,。相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)、辦理業(yè)務(wù),。

(三)歸口管理,。根據(jù)本單位實(shí)際情況，按照權(quán)責(zé)對(duì)等的原則,，采取成立聯(lián)合工作小組并確定牽頭部門或牽頭人員等方式,，對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)行統(tǒng)一管理。

(四)預(yù)算控制,。強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的預(yù)算約束,，使預(yù)算管理貫穿于單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過(guò)程。

(五)財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制,。建立資產(chǎn)日常管理制度和定期清查機(jī)制,，采取資產(chǎn)記錄、實(shí)物保管,、定期盤點(diǎn),、賬實(shí)核對(duì)等措施，確保資產(chǎn)安全完整,。

(六)會(huì)計(jì)控制,。建立健全本單位財(cái)會(huì)管理制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)建設(shè)，提高會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)水平,，強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制,，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理,，明確會(huì)計(jì)憑證,、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告處理程序。

(七)單據(jù)控制,。要求單位根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)流程,，在內(nèi)部管理制度中明確界定各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所涉及的表單和 票據(jù)，要求相關(guān)工作人員按照規(guī)定填制,、審核,、歸檔、保管單據(jù),。

(八)信息內(nèi)部公開,。建立健全經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)信息內(nèi)部公開制度，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和單位的實(shí)際情況,，確定信息內(nèi)部公開的內(nèi)容,、范圍、方式和程序,。

第三章 單位層面內(nèi)部控制

第十三條 單位應(yīng)當(dāng)單獨(dú)設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或者確定內(nèi)部控制牽頭部門,，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制工作。同時(shí),，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮財(cái)會(huì),、內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察,、政府采購(gòu),、基建、資產(chǎn)管理等部門或崗位在內(nèi)部控制中的作用,。

第十四條 單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策,、執(zhí)行和監(jiān)督應(yīng)當(dāng)相互分離。單位應(yīng)當(dāng)建立健全集體研究,、專家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合的議事 決策機(jī)制,。

重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的內(nèi)部決策,，應(yīng)當(dāng)由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定,。重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定和本單位實(shí)際情況確定，一經(jīng)確定,，不得隨意變更,。

第十五條 單位應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，明確崗位職責(zé)及分工，確保不相容崗位相互分離,、相互制約和相互監(jiān)督,。單位應(yīng)當(dāng)實(shí)行內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期,。不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采取專項(xiàng)審計(jì)等控制措施,。

內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理,、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理,、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理,、合同管理以及內(nèi)部監(jiān)督等 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的關(guān)鍵崗位,。

第十六條 內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員應(yīng)當(dāng)具備與其工作崗位相適應(yīng)的資格和能力。

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育,，不斷提升其業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì),。

第十七條 單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》的規(guī)定建立會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備具有相應(yīng)資格和能力的會(huì)計(jì)人員,。單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理,、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí),、完整,。

第十八條 單位應(yīng)當(dāng)充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段加強(qiáng)內(nèi)部控制。對(duì)信息系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施歸口管理,，將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其內(nèi)部控制流程嵌入單位信息系統(tǒng)中,，減少或消除人為操縱因素，保護(hù)信息安全,。

第四章 業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制

第一節(jié) 預(yù)算業(yè)務(wù)控制

第十九條 單位應(yīng)當(dāng)建立健全預(yù)算編制,、審批、執(zhí)行,、決算與評(píng)價(jià)等預(yù)算內(nèi)部管理制度,。

單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限,，確保預(yù)算編制,、審批、執(zhí)行,、評(píng)價(jià)等不相容崗位相互分離,。

第二十條 單位的預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)做到程序規(guī)范、方法科學(xué),、編制及時(shí),、內(nèi)容完整,、項(xiàng)目細(xì)化、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,。

(一)單位應(yīng)當(dāng)正確把握預(yù)算編制有關(guān)政策,，確保預(yù)算編制相關(guān)人員及時(shí)全面掌握相關(guān)規(guī)定。

(二)單位應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部預(yù)算編制,、預(yù)算執(zhí)行,、資產(chǎn)管理、基建管理,、人事管理等部門或崗位的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制,，按照規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)審，確保預(yù)算編制部門及時(shí)取得和有效運(yùn)用與預(yù)算編制相關(guān)的信息,，根據(jù)工作計(jì)劃細(xì)化預(yù)算編制,，提高預(yù)算編制的科學(xué)性。

第二十一條 單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)設(shè)部門的職責(zé)和分工,，對(duì)按照法定程序批復(fù)的預(yù)算在單位內(nèi)部進(jìn)行指標(biāo)分解,、審批下達(dá)，規(guī)范內(nèi)部預(yù)算追加調(diào)整程序,，發(fā)揮預(yù)算對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的管控作用,。

第二十二條 單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)批復(fù)的預(yù)算安排各項(xiàng)收支，確保預(yù)算嚴(yán)格有效執(zhí)行,。

單位應(yīng)當(dāng)建立預(yù)算執(zhí)行分析機(jī)制,。定期通報(bào)各部門預(yù)算執(zhí)行情況，召開預(yù)算執(zhí)行分析會(huì)議,，研究解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題,，提出改進(jìn)措施，提高預(yù)算執(zhí)行的有效性,。

第二十三條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)決算管理,，確保決算真實(shí)、完整,、準(zhǔn)確,、及時(shí)，加強(qiáng)決算分析工作,，強(qiáng)化決算分析結(jié)果運(yùn)用,，建立健全單位預(yù)算與決算相互反映、相互促進(jìn)的機(jī)制,。

第二十四條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理,，建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控,、預(yù)算完成有評(píng)價(jià),、評(píng)價(jià)結(jié)果有反愧反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制,。

第二節(jié) 收支業(yè)務(wù)控制

第二十五條 單位應(yīng)當(dāng)建立健全收入內(nèi)部管理制度,。

單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位,，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保收款,、會(huì)計(jì)核算等不相容崗位相互分離,。

第二十六條 單位的各項(xiàng)收入應(yīng)當(dāng)由財(cái)會(huì)部門歸口管理并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬,。

業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在涉及收入的合同協(xié)議簽訂后及時(shí)將合同等有關(guān)材料提交財(cái)會(huì)部門作為賬務(wù)處理依據(jù),，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收，及時(shí)入賬,。財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)定期檢查收入金額是否與合同約定相符;對(duì)應(yīng)收 未收項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)查明情況,，明確責(zé)任主體，落實(shí)催收責(zé)任,。

第二十七條 有政府非稅收入收繳職能的單位,，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)征收政府非稅收入，按照規(guī)定開具財(cái)政票據(jù),，做到收繳分離,、票款一致，并及時(shí),、足額上繳國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶,，不得以任何形式截留、挪用或者私分,。

第二十八條 單位應(yīng)當(dāng)建立健全票據(jù)管理制度,。財(cái)政票據(jù)、發(fā)票 等各類票據(jù)的申領(lǐng),、啟用,、核銷、銷毀均應(yīng)履行規(guī)定手續(xù),。單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定設(shè)置票據(jù)專管員,，建立票據(jù)臺(tái)賬，做好票據(jù)的保管和序時(shí)登記工作,。票據(jù)應(yīng)當(dāng)按照順序號(hào)使用,，不得拆本使用，做好廢舊票據(jù)管理,。負(fù)責(zé)保管票據(jù)的人員要配置單獨(dú)的保險(xiǎn)柜等保管設(shè)備,，并做到人走柜鎖。

單位不得違反規(guī)定轉(zhuǎn)讓,、出借,、代開,、買賣財(cái)政票據(jù)、發(fā)票等票據(jù),，不得擅自擴(kuò)大票據(jù)適用范圍,。

第二十九條 單位應(yīng)當(dāng)建立健全支出內(nèi)部管理制度，確定單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各項(xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn),，明確支出報(bào)銷流程,，按照規(guī)定辦理支出事項(xiàng)。單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位,，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限,，確保支出申請(qǐng)和內(nèi)部審批、付款審批和付款執(zhí)行,、業(yè)務(wù)經(jīng)辦和會(huì)計(jì)核算等不相容 崗位相互分離,。

第三十條 單位應(yīng)當(dāng)按照支出業(yè)務(wù)的類型，明確內(nèi)部審批,、審核,、支付、核算和歸檔等支出各關(guān)鍵崗位的職責(zé)權(quán)限,。實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付的,，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

(一)加強(qiáng)支出審批控制,。明確支出的內(nèi)部審批權(quán)限,、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施,。審批人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)審批,，不得越權(quán)審批。

(二)加強(qiáng)支出審核控制,。全面審核各類單據(jù),。重點(diǎn)審核單據(jù)來(lái)源是否合法，內(nèi)容是否真實(shí),、完整,，使用是否準(zhǔn)確，是否符合預(yù)算,，審批手續(xù)是否齊全,。

支出憑證應(yīng)當(dāng)附反映支出明細(xì)內(nèi)容的原始單據(jù)，并由經(jīng)辦人員簽字或蓋章,，超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的支出事項(xiàng)應(yīng)由經(jīng)辦人員說(shuō)明原因并附審批依據(jù),，確保與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)相符。

(三)加強(qiáng)支付控制,。明確報(bào)銷業(yè)務(wù)流程,，按照規(guī)定辦理資金支付手續(xù),。簽發(fā)的支付憑證應(yīng)當(dāng)進(jìn)行登記。使用公務(wù)卡結(jié)算的,，應(yīng)當(dāng)按照公務(wù)卡使用和管理有關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù),。

(四)加強(qiáng)支出的核算和歸檔控制。由財(cái)會(huì)部門根據(jù)支出憑證及時(shí)準(zhǔn)確登記賬簿;與支出業(yè)務(wù)相關(guān)的合同等材料應(yīng)當(dāng)提交財(cái)會(huì)部門作為賬務(wù)處理的依據(jù),。

第三十一條 根據(jù)國(guó)家規(guī)定可以舉借債務(wù)的單位應(yīng)當(dāng)建立健全債務(wù)內(nèi)部管理制度,，明確債務(wù)管理崗位的職責(zé)權(quán)限,，不得由一人辦理債務(wù)業(yè)務(wù)的全過(guò)程,。大額債務(wù)的舉借和償還屬于重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分論證,，并由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定,。

單位應(yīng)當(dāng)做好債務(wù)的會(huì)計(jì)核算和檔案保管工作。加強(qiáng)債務(wù)的對(duì)賬和檢查控制,，定期與債權(quán)人核對(duì)債務(wù)余額,，進(jìn)行債務(wù)清理，防范和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),。

第三節(jié) 政府采購(gòu)業(yè)務(wù)控制

第三十二條 單位應(yīng)當(dāng)建立健全政府采購(gòu)預(yù)算與計(jì)劃管理,、政府采購(gòu)活動(dòng)管理、驗(yàn)收管理等政府采購(gòu)內(nèi)部管理制度,。

第三十三條 單位應(yīng)當(dāng)明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限,，確保政府采購(gòu)需求制定與內(nèi)部審批、招標(biāo)文件準(zhǔn)備與復(fù)核,、合同簽訂與驗(yàn)收,、驗(yàn)收與保管等不相容崗位相互分離。

第三十四條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃的管理,。建立預(yù)算編制,、政府采購(gòu)和資產(chǎn)管理等部門或崗位之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。根據(jù)本單位實(shí)際需求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制政府采購(gòu)預(yù)算,，按照已批復(fù)的預(yù)算安排政府采購(gòu)計(jì)劃,。

第三十五條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的管理。對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)實(shí)施歸口管理,，在政府采購(gòu)活動(dòng)中建立政府采購(gòu),、資產(chǎn)管理、財(cái)會(huì),、內(nèi)部審計(jì),、紀(jì)檢監(jiān)察等部門或崗位相互協(xié)調(diào)、相互制約的機(jī)制,。

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)申請(qǐng)的內(nèi)部審核,，按照規(guī)定選擇政府采購(gòu)方式,、發(fā)布政府采購(gòu)信息。對(duì)政府采購(gòu)進(jìn)口產(chǎn)品,、變更政府采購(gòu)方式等事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審核,，嚴(yán)格履行審批手續(xù)。

第三十六條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)項(xiàng)目驗(yàn)收的管理,。根據(jù)規(guī)定的驗(yàn)收制度和政府采購(gòu)文件,，由指定部門或?qū)Ｈ藢?duì)所購(gòu)物品的品種、規(guī)格,、數(shù)量,、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，并出具驗(yàn)收證明,。

第三十七條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)的管理,。指定牽頭部門負(fù)責(zé)、相關(guān)部門參加,，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定做好政府采購(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)工作,。

第三十八條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)的記錄控制。妥善保管政府采購(gòu)預(yù)算與計(jì)劃,、各類批復(fù)文件,、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件,、評(píng)標(biāo)文件,、合同文本、驗(yàn)收證明等政府采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)資料,。定期對(duì)政府采 購(gòu)業(yè)務(wù)信息進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì),，并在內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)。

第三十九條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)涉密政府采購(gòu)項(xiàng)目安全保密的管理,。對(duì)于涉密政府采購(gòu)項(xiàng)目,，單位應(yīng)當(dāng)與相關(guān)供應(yīng)商或采購(gòu)中介機(jī)構(gòu)簽訂保密協(xié)議或者在合同中設(shè)定保密條款。

第四節(jié) 資產(chǎn)控制

第四十條 單位應(yīng)當(dāng)對(duì)資產(chǎn)實(shí)行分類管理,，建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度,。

單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限,，確保資產(chǎn)安全和有效使用,。

第四十一條 單位應(yīng)當(dāng)建立健全貨幣資金管理崗位責(zé)任制，合理設(shè)置崗位,，不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過(guò)程,，確保不相容崗位相互分離。

(一)出納不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入,、支出,、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作,。

(二)嚴(yán)禁一人保管收付款項(xiàng)所需的全部印章,。財(cái)務(wù)專用章應(yīng)當(dāng)由專人保管，個(gè)人名章應(yīng)當(dāng)由本人或其授權(quán)人員保管,。負(fù)責(zé)保管印章的人員要配置單獨(dú)的保管設(shè)備,，并做到人走柜鎖。

(三)按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的,，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù),。

第四十二條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序開立,、變更和撤銷銀行賬戶,。

第四十三條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貨幣資金的核查控制,。指定不辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)人員定期和不定期抽查盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金,，核對(duì)銀行存款余額，抽查銀行對(duì)賬單,、銀行日記賬及銀行存款余額調(diào)節(jié)表,，核對(duì)是否賬實(shí)相符、賬賬相符,。對(duì)調(diào)節(jié)不符,、可能存在重大問(wèn)題的未達(dá)賬 項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定處理,。

第四十四條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)實(shí)物資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)的管理,，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，強(qiáng)化對(duì)配置,、使用和處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的 管控,。

(一)對(duì)資產(chǎn)實(shí)施歸口管理。明確資產(chǎn)使用和保管責(zé)任人,，落實(shí)資產(chǎn)使用人在資產(chǎn)管理中的責(zé)任,。貴重資產(chǎn)、危險(xiǎn)資產(chǎn),、有保密等特殊要求的資產(chǎn),，應(yīng)當(dāng)指定專人保管、專人使用,，并規(guī)定嚴(yán)格的接觸限制條件和審批程序,。

(二)按照國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，明確資產(chǎn)的調(diào)劑、租借,、對(duì)外投資,、處置的程序、審批權(quán)限和責(zé)任,。

(三)建立資產(chǎn)臺(tái)賬,，加強(qiáng)資產(chǎn)的實(shí)物管理。單位應(yīng)當(dāng)定期清查盤點(diǎn)資產(chǎn),，確保賬實(shí)相符,。財(cái)會(huì)、資產(chǎn)管理,、資產(chǎn)使用等部門或崗位應(yīng)當(dāng)定期對(duì)賬,，發(fā)現(xiàn)不符的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因,，并按照相關(guān)規(guī)定處理,。

(四)建立資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，做好資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì),、報(bào)告,、分析工作，實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理,。

第四十五條 單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)對(duì)對(duì)外投資的管理,。

(一)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限,，確保對(duì)外投資的可行性研究與評(píng)估,、對(duì)外投資決策與執(zhí)行、對(duì)外投資處置的審批與執(zhí)行等不相容崗位相互分離,。

(二)單位對(duì)外投資,，應(yīng)當(dāng)由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。

(三)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的追蹤管理,，及時(shí),、全面、準(zhǔn)確地記錄對(duì)外投資的價(jià)值變動(dòng)和投資收益情況,。

(四)建立責(zé)任追究制度,。對(duì)在對(duì)外投資中出現(xiàn)重大決策失誤、未履行集體決策程序和不按規(guī)定執(zhí)行對(duì)外投資業(yè)務(wù)的部門及人員,，應(yīng)當(dāng)追究相應(yīng)的責(zé)任,。

第五節(jié) 建設(shè)項(xiàng)目控制

第四十六條 單位應(yīng)當(dāng)建立健全建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部管理制度。

單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位,，明確內(nèi)部相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限,， 確保項(xiàng)目建議和可行性研究與項(xiàng)目決策、概預(yù)算編制與審核、項(xiàng)目實(shí)施與價(jià)款支付,、竣工決算與竣工審計(jì)等不相容崗位相互分離,。

第四十七條 單位應(yīng)當(dāng)建立與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的議事決策機(jī)制，嚴(yán)禁任何個(gè)人單獨(dú)決策或者擅自改變集體決策意見,。決策過(guò)程及各方面意見應(yīng)當(dāng)形成書面文件,，與相關(guān)資料一同妥善歸檔保管。

第四十八條 單位應(yīng)當(dāng)建立與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的審核機(jī)制,。項(xiàng)目建議書,、可行性研究報(bào)告、概預(yù)算,、竣工決算報(bào)告等應(yīng)當(dāng)由單位內(nèi)部的 規(guī)劃,、技術(shù)、財(cái)會(huì),、法律等相關(guān)工作人員或者根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核,，出具評(píng)審意見。

第四十九條 單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定組織建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)工作,，并接受有關(guān)部門的監(jiān)督,。

單位應(yīng)當(dāng)采取簽訂保密協(xié)議、限制接觸等必要措施,，確保標(biāo)底編制,、評(píng)標(biāo)等工作在嚴(yán)格保密的情況下進(jìn)行。

第五十條 單位應(yīng)當(dāng)按照審批單位下達(dá)的投資計(jì)劃和預(yù)算對(duì)建設(shè)項(xiàng)目資金實(shí)行?？顚Ｓ茫瑖?yán)禁截留,、挪用和超批復(fù)內(nèi)容使用資金,。財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與建設(shè)項(xiàng)目承建單位的溝通，準(zhǔn)確掌握建設(shè)進(jìn)度,，加強(qiáng)價(jià)款支付審核,，按照規(guī)定辦理價(jià)款結(jié)算。實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付的建設(shè)項(xiàng)目,，單位應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度相關(guān)規(guī)定支付資金,。

第五十一條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目檔案的管理。做好相關(guān)文件,、材料的收集,、整理、歸檔和保管工作,。

第五十二條 經(jīng)批準(zhǔn)的投資概算是工程投資的最高限額,，如有調(diào)整，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。

單位建設(shè)項(xiàng)目工程洽商和設(shè)計(jì)變更應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序,。

第五十三條 建設(shè)項(xiàng)目竣工后,，單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)限及時(shí)辦理竣工決算，組織竣工決算審計(jì),，并根據(jù)批復(fù)的竣工決算和有關(guān)規(guī)定辦理建設(shè)項(xiàng)目檔案和資產(chǎn)移交等工作,。

建設(shè)項(xiàng)目已實(shí)際投入使用但超時(shí)限未辦理竣工決算的，單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際投資暫估入賬,，轉(zhuǎn)作相關(guān)資產(chǎn)管理,。

第六節(jié) 合同控制

第五十四條 單位應(yīng)當(dāng)建立健全合同內(nèi)部管理制度。

單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位,，明確合同的授權(quán)審批和簽署權(quán)限,，妥善保管和使用合同專用章，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)擅自以單位名義對(duì)外簽訂合同,，嚴(yán)禁違規(guī)簽訂擔(dān)保,、投資和借貸合同。

單位應(yīng)當(dāng)對(duì)合同實(shí)施歸口管理,，建立財(cái)會(huì)部門與合同歸口管理部門的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制,，實(shí)現(xiàn)合同管理與預(yù)算管理、收支管理相結(jié)合,。

第五十五條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合同訂立的管理,，明確合同訂立的范圍和條件。對(duì)于影響重大,、涉及較高專業(yè)技術(shù)或法律關(guān)系復(fù)雜的合同,，應(yīng)當(dāng)組織法律、技術(shù),、財(cái)會(huì)等工作人員參與談判,，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專家參與相關(guān)工作。談判過(guò)程中的重要事項(xiàng)和參與談判人員的主要意見,，應(yīng)當(dāng)予以記錄并妥善保管,。

第五十六條 單位應(yīng)當(dāng)對(duì)合同履行情況實(shí)施有效監(jiān)控。合同履行過(guò)程中,，因?qū)Ψ交騿挝蛔陨碓驅(qū)е驴赡軣o(wú)法按時(shí)履行的,，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。

單位應(yīng)當(dāng)建立合同履行監(jiān)督審查制度,。對(duì)合同履行中簽訂補(bǔ)充合同,，或變更、解除合同等應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查,。

第五十七條 財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同履行情況辦理價(jià)款結(jié)算和進(jìn)行賬務(wù)處理,。未按照合同條款履約的,，財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)在付款之前向單位有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告。

第五十八條 合同歸口管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合同登記的管理,，定期對(duì)合同進(jìn)行統(tǒng)計(jì),、分類和歸檔，詳細(xì)登記合同的訂立,、履行和變更情況,，實(shí)行對(duì)合同的全過(guò)程管理。與單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)的合同應(yīng)當(dāng)同時(shí)提交財(cái)會(huì)部門作為賬務(wù)處理的依據(jù),。

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同信息安全保密工作,，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得以任何形式泄露合同訂立與履行過(guò)程中涉及的國(guó)家秘密,、工作秘密或商業(yè)秘密,。

第五十九條 單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合同糾紛的管理。合同發(fā)生糾紛的,，單位應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)效內(nèi)與對(duì)方協(xié)商談判,。合同糾紛協(xié)商一致的，雙方應(yīng)當(dāng)簽訂書面協(xié)議;合同糾紛經(jīng)協(xié)商無(wú)法解決的,，經(jīng)辦人員應(yīng)向單位有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告,，并根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。

第五章 評(píng)價(jià)與監(jiān)督

第六十條 單位應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度,，明確各相關(guān)部門或崗位在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限,，規(guī)定內(nèi)部監(jiān)督的程序和要求，對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià),。

內(nèi)部監(jiān)督應(yīng)當(dāng)與內(nèi)部控制的建立和實(shí)施保持相對(duì)獨(dú)立,。

第六十一條 內(nèi)部審計(jì)部門或崗位應(yīng)當(dāng)定期或不定期檢查單位內(nèi)部管理制度和機(jī)制的建立與執(zhí)行情況，以及內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位及人員的設(shè)置情況等,，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問(wèn)題并提出改進(jìn)建議,。

第六十二條 單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位實(shí)際情況確定內(nèi)部監(jiān)督檢查的方法、范圍和頻率,。

第六十三條 單位負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)指定專門部門或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)對(duì)單位內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)并出具單位內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。

第六十四條 國(guó)務(wù)院財(cái)政部門及其派出機(jī)構(gòu)和縣級(jí)以上地方各級(jí)人民 部門應(yīng)當(dāng)對(duì)單位內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,，有針對(duì)性地提出檢查意見和建議,，并督促單位進(jìn)行整改。

國(guó)務(wù)院審計(jì)機(jī)關(guān)及其派出機(jī)構(gòu)和縣級(jí)以上地方各級(jí)人民政府審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)單位進(jìn)行審計(jì)時(shí),，應(yīng)當(dāng)調(diào)查了解單位內(nèi)部控制建立和實(shí)施的有效性,，揭示相關(guān)內(nèi)部控制的缺陷，有針對(duì)性地提出審計(jì)處理意見和建議,，并督促單位進(jìn)行整改,。

部門單位內(nèi)部管理規(guī)定怎么寫篇二

第一章 總 則

第一條為深入開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng),，集中解決“四風(fēng)”方面存在的突出問(wèn)題，樹立為民務(wù)實(shí)清廉形象,，進(jìn)一步強(qiáng)化機(jī)關(guān)和單位內(nèi)部管理,嚴(yán)明工作紀(jì)律,轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),，提高工作效率，結(jié)合本局實(shí)際,，制定本制度,。

第二條本內(nèi)部管理制度適用于農(nóng)業(yè)局全體干部職工。

第二章 學(xué)習(xí)制度

第三條全體干部職工要養(yǎng)成良好的學(xué)習(xí)風(fēng)氣,，要堅(jiān)持集中學(xué)習(xí)和個(gè)人自學(xué)相結(jié)合的原則,，確保學(xué)習(xí)時(shí)間、任務(wù)的完成,。

第四條根據(jù)上級(jí)部門要求開展的各項(xiàng)集中學(xué)習(xí)活動(dòng),，由各活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室或具體負(fù)責(zé)科(室)負(fù)責(zé)牽頭組織實(shí)施，并做好會(huì)議準(zhǔn)備,、考勤記錄,、會(huì)議記錄、后勤保障等工作,。

第五條集中學(xué)習(xí)無(wú)故缺會(huì)或遲到超過(guò)半小時(shí)的視同缺會(huì),，確因特殊情況，須向主持會(huì)議的領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假,。同時(shí)全體干部職工要嚴(yán)格按各次學(xué)習(xí)活動(dòng)要求,，按時(shí)、按質(zhì)上報(bào)相關(guān)材料,。

第六條除局機(jī)關(guān)統(tǒng)一組織的集中學(xué)習(xí)外,，局屬各部門要結(jié)合自身工作特點(diǎn)，每月自行組織開展學(xué)習(xí)活動(dòng)不低于1次;各支部的學(xué)習(xí)嚴(yán)格按黨內(nèi)相關(guān)規(guī)定組織開展,。

第七條各部門,、科(室)需使用局機(jī)關(guān)大、小會(huì)議室的,，須提前與辦公室聯(lián)系安排,，會(huì)前會(huì)后的衛(wèi)生、服務(wù)及物品管理由牽頭召開會(huì)議的部門或科(室)牽頭負(fù)責(zé),。

第八條鼓勵(lì)和支持干部職工積極開展業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，對(duì)于參加上級(jí)統(tǒng)一組織的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)班、培訓(xùn)班,，按規(guī)定給予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用,。

第三章 工作考勤制度

第九條實(shí)行上下班作息制度。星期一至星期五上午8：30—12：00,，下午14：30—17：30為上班時(shí)間,。上班不得遲到和早退,，必須堅(jiān)守崗位，凡擅離崗位不知去向者,，按曠工處理;遲到或早退的按照上級(jí)有關(guān)規(guī)定處理,。

第十條執(zhí)行國(guó)家雙休日制度、年休假制度,。每星期六和星期日為休息時(shí)間,。雙休日期間如因工作需要(含出差、開會(huì),、下鄉(xiāng),、辦理突發(fā)性工作、中心工作等)照常上班,，視情況安排輪休,。

第十一條嚴(yán)禁上班時(shí)間從事打撲克、下棋,、玩電腦游戲,、炒股、看電影,、qq聊天,、瀏覽購(gòu)物網(wǎng)站、織毛線等與工作無(wú)關(guān)的活動(dòng),，違反規(guī)定的按上級(jí)相關(guān)規(guī)定處理,。

第十二條外出下鄉(xiāng)、出差和到縣城內(nèi)其他單位辦公事,，均實(shí)行報(bào)告登記制度,。局屬部門職工因工外出向部門負(fù)責(zé)人報(bào)告，在部門辦公室登記;機(jī)關(guān)職工因工外出向科(室)負(fù)責(zé)人報(bào)告登記;局屬部門負(fù)責(zé)人和機(jī)關(guān)科(室)負(fù)責(zé)人外出向分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告,，并分別在部門辦公室和局辦公室登記,。但不得以下鄉(xiāng)、出差,、到其他單位辦事等為名外出辦私事,，未請(qǐng)假又未因公外出的，無(wú)論任何情況都按曠工論處,，造成工作失誤的視其情節(jié)給予相應(yīng)的紀(jì)律處分,。

第十三條各部門、科(室)必須按時(shí),、按質(zhì)完成上級(jí)部門或單位及領(lǐng)導(dǎo)安排布置的各項(xiàng)工作，并按要求上報(bào)相關(guān)材料,，若因工作不到位,，造成工作延誤的,，視情況給予部門責(zé)任人和具體責(zé)任人相應(yīng)的紀(jì)律處分。

第四章 值班制度

第十四條特殊時(shí)期和節(jié)假日期間,，實(shí)行24小時(shí)領(lǐng)導(dǎo)帶班和職工輪流值班制度,。值班人員必須保持24小時(shí)通訊暢通，24小時(shí)堅(jiān)守崗位,，守好值班電話,，做好值班記錄，嚴(yán)格履行各項(xiàng)值班工作職責(zé),，不得擅離職守,，按時(shí)交接班。法定節(jié)假日:清明節(jié),、端午節(jié),、五一勞動(dòng)節(jié)、中秋節(jié),、國(guó)慶節(jié),、元旦、春節(jié)等統(tǒng)一放假期間的值班按《勞動(dòng)法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。

第十五條值班人員負(fù)責(zé)處理信訪,、突發(fā)事件及上情下達(dá)，下情上報(bào)等工作,。如遇特殊情況,，要及時(shí)上報(bào)所涉及的分管領(lǐng)導(dǎo)和主要領(lǐng)導(dǎo)，并根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)意見,，迅速處理,，對(duì)于不夠清楚，沒(méi)有搞準(zhǔn)的問(wèn)題不得擅自答復(fù),。

第十六條值班人員要做好值班日志,，凡在值班期間接到的外來(lái)文件、信函,、反映的情況,、公務(wù)電話及具體處理情況等，都要詳細(xì)記錄,，以備查考,。當(dāng)班未了事宜，必須向下一班值班人員作出交接,，使接班人員了解情況并繼續(xù)處理,。

第十七條值班人員如擅離職守或未及時(shí)處理好值班期間相關(guān)工作的，視情況給予相應(yīng)的紀(jì)律處分,。

第五章 請(qǐng)銷假制度

第十八條 嚴(yán)禁口頭請(qǐng)假(特殊情況除外),，因事(病)請(qǐng)假者,，必須寫出書面假條，先批準(zhǔn)后離崗,。局長(zhǎng),、書記請(qǐng)假一天之內(nèi)相互審批，一天以上按干管權(quán)限報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批;副局長(zhǎng)請(qǐng)假一天由局長(zhǎng)審批,，超過(guò)一天報(bào)上級(jí)分管領(lǐng)導(dǎo)審批;部門負(fù)責(zé)人請(qǐng)假一天由分管領(lǐng)導(dǎo)審批,，一天以上由局長(zhǎng)審批;職工請(qǐng)假一天由部門負(fù)責(zé)人審批，請(qǐng)假2—3天由部門負(fù)責(zé)人審批后,再由分管領(lǐng)導(dǎo)審批,，三天以上的經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審批后,，交局長(zhǎng)審批。局屬部門工作人員請(qǐng)假條經(jīng)審批后,，將假條交部門辦公室(局領(lǐng)導(dǎo)及機(jī)關(guān)工作人員的請(qǐng)假條經(jīng)審批后,，將假條交局辦公室)后，方能離開崗位,，否則視為曠工,。假滿后速到辦公室銷假，未及時(shí)銷假的按曠工處理,。

第十九條凡請(qǐng)假者,，請(qǐng)事假超過(guò)30天、病假(憑醫(yī)院診斷意見)超過(guò)50天的,，年終履職考核原則上不得評(píng)為優(yōu)秀等次,。假期工資待遇按20xx年8月27日，**縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員“吃空餉”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下發(fā)的《關(guān)于執(zhí)行機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員假期工資待遇計(jì)發(fā)辦法的通知》執(zhí)行,。具體為：

一,、病假期間的工資

(一)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員病假6個(gè)月及其以下的，其工資全額計(jì)發(fā),。

(二)機(jī)關(guān)單位工作人員連續(xù)(或當(dāng)年累計(jì))病假(含患癌癥,、麻風(fēng)并精神病長(zhǎng)期病休的工作人員)6個(gè)月以上的，從第7個(gè)月起,，工作年限在20xx年及其以下的,，基本工資(職務(wù)工資、級(jí)別工資)按70%計(jì)發(fā);工作年限11至20xx年的,，基本工資按80%計(jì)發(fā);工作年限20xx年及其以上的,，基本工資按90%計(jì)發(fā);從7個(gè)月起停發(fā)工作性津貼和特殊崗位津貼，其他津貼補(bǔ)貼照發(fā),。

(三)事業(yè)單位工作人員連續(xù)(或當(dāng)年累計(jì))病假(含患癌癥,、麻風(fēng)并精神病長(zhǎng)期病休的工作人員)6個(gè)月以上的，從第7個(gè)月起，工作年限在20xx年及其以下的,，基本工資(崗位工資,、薪級(jí)工資)和基礎(chǔ)性績(jī)效工資按應(yīng)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的70%計(jì)發(fā);工作年限20xx年至20xx年的，基本工資和基礎(chǔ)性績(jī)效工資按應(yīng)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的80%計(jì)發(fā);工作年限20xx年及其以上的,，基本工資和基礎(chǔ)性績(jī)效工資按應(yīng)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的90%計(jì)發(fā);其他津貼補(bǔ)貼照發(fā)。

二,、事假期間的工資

1,、機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員在一年當(dāng)中，事假累計(jì)在15個(gè)工作日的,，按在職工資全額計(jì)發(fā);超過(guò)15個(gè)工作日的,，按超過(guò)的工作日扣發(fā)基本工資(工作日工資=基本工資÷21)，其他津貼補(bǔ)貼和績(jī)效工資照發(fā),。

2,、機(jī)關(guān)人員連續(xù)事假在1個(gè)月以上的，從次月起扣發(fā)工作性津貼;超過(guò)3個(gè)月的,，從第4個(gè)月起停發(fā)全部津貼,、補(bǔ)貼。

3,、事業(yè)人員連續(xù)事假在1月以上的,，從次月起其基礎(chǔ)性績(jī)效工資按應(yīng)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的50%計(jì)發(fā);超過(guò)3個(gè)月的，從第4個(gè)月起停發(fā)基礎(chǔ)性績(jī)效工資和全部津貼,、補(bǔ)貼,。

三、工作人員因個(gè)人原因經(jīng)批準(zhǔn)離崗學(xué)習(xí)的,，機(jī)關(guān)人員在6個(gè)月以內(nèi)津貼補(bǔ)貼按在崗時(shí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,，超過(guò)6個(gè)月的自第7個(gè)月起，停發(fā)工作性津貼和特殊崗位津貼,。事業(yè)人員在6個(gè)月以內(nèi)基礎(chǔ)性績(jī)效工資按其應(yīng)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā);學(xué)習(xí)時(shí)間超過(guò)6個(gè)月的,，從第7個(gè)月起，其基礎(chǔ)性績(jī)效工資按應(yīng)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的50%計(jì)發(fā);學(xué)習(xí)時(shí)間超過(guò)12個(gè)月的,，停發(fā)基礎(chǔ)性績(jī)效工資,。

四、工作人員公休假,、探親假,、產(chǎn)假、婚喪假期間,，基本工資和各種津貼,、補(bǔ)貼照發(fā)。

五、工作人員曠工期間按工作日扣發(fā)基本工資和各種津貼,、補(bǔ)貼(工作日工資=月工資總額÷21),。

六、一年內(nèi)病假或事假超過(guò)六個(gè)月以上的,，當(dāng)年不得計(jì)算工作年限,。

七、因病長(zhǎng)期請(qǐng)病假的人員,。單位應(yīng)要求其進(jìn)行勞動(dòng)能力鑒定,，完全喪失勞動(dòng)能力的，要及時(shí)辦理因病退休,、退職手續(xù),。其中男年滿五十周歲，女年滿四十五周歲,，參加工作年限滿十年的,，經(jīng)過(guò)市級(jí)及以上勞動(dòng)鑒定委員會(huì)鑒定完全喪失勞動(dòng)能力的，可以辦理退休手續(xù);而經(jīng)過(guò)市級(jí)及以上勞動(dòng)鑒定委員會(huì)鑒定完全喪失勞動(dòng)能力,，又不具備退休條件的,，可以辦理退職手續(xù)。

八,、婚,、喪假：正常婚,、喪假按國(guó)家規(guī)定各給3天假期,。晚婚者(男25歲，女23歲)另獎(jiǎng)假15天(包括假期內(nèi)公休日),，特殊情況需要延假的,，按事假辦理。職工直系親屬(包括父母,、岳父母,、公婆)故去可休假7天，家屬探親按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。產(chǎn)假：按國(guó)家文件規(guī)定執(zhí)行3個(gè)月,，晚育和剖腹產(chǎn)者另獎(jiǎng)(增)假30天;非計(jì)劃內(nèi)生育不給假，并按曠工處理,。

第六章 車輛管理制度

第二十條機(jī)關(guān)車輛由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理,。

1、機(jī)關(guān)車輛實(shí)行專人專車,，由專職駕駛員駕駛,，駕駛員不得將車交給其他人員駕駛,，凡違反規(guī)定的，一切責(zé)任及費(fèi)用等由駕駛員個(gè)人承擔(dān),，同時(shí)單位按規(guī)定進(jìn)行處理,。

2、縣內(nèi)加油由辦公室安排人員和駕駛員一起共同完成,，并由雙方簽字認(rèn)可,。外出途中加油的，由駕駛員根據(jù)實(shí)際用油量加油,并由外出用車人在加油發(fā)票上簽字證明后方可報(bào)銷,。

3,、車輛因工出縣城的，實(shí)行登記制度,，由駕駛員向辦公室報(bào)告登記外出目的地和用車人。

4,、外單位用車,，須經(jīng)局長(zhǎng)批準(zhǔn)，駕駛員接辦公室通知后才能出車,，不得自作主張,，如駕駛員擅自出車，按曠工處理,，并承擔(dān)一切費(fèi)用和責(zé)任,。

5、車輛實(shí)行定點(diǎn)修理制度,。車輛正常保養(yǎng)和維修需事先報(bào)告維修部位,、故障、費(fèi)用等情況,，經(jīng)請(qǐng)示局長(zhǎng)同意后方可在指定的修理地點(diǎn)進(jìn)行保養(yǎng)維修,。車輛在外出途中需要修理的，由外出用車領(lǐng)導(dǎo)酌情處理,?？h內(nèi)修理發(fā)票附材料清單，經(jīng)辦公室審核后方可報(bào)銷,。外出途中修理的發(fā)票,，由用車人核實(shí)簽字后方可報(bào)銷。

6,、車輛清洗實(shí)行定點(diǎn)制度,。由辦公室統(tǒng)一為車輛購(gòu)買不限洗車次數(shù)的包年洗車卡，駕駛員要保證車況良好和車身清潔,。

7,、車輛在非工作時(shí)間一律統(tǒng)一停放在單位院內(nèi),，不得開車上下班、做私事或者將車輛停放在別處;非工作時(shí)間確因工作需要使用車輛時(shí),，要先告知辦公室使用的緣由,，由辦公室據(jù)實(shí)登記。駕駛員如出現(xiàn)公車私用的,，由駕駛員個(gè)人承擔(dān)一切費(fèi)用和責(zé)任,。

8、車輛原則上只保證領(lǐng)導(dǎo)辦公用車,，科(室)原則上不安排用車,。確因特殊工作需要用車的，經(jīng)局長(zhǎng)同意后,，由辦公室安排,。

9、駕駛員要安全文明行車,，并嚴(yán)格遵守交通規(guī)則,，嚴(yán)禁疲勞駕駛和酒后開車。 因違反交通規(guī)則受到的處罰由駕駛員承擔(dān),。

第二十一條局屬各部門車輛的具體管理使用,，由部門根據(jù)實(shí)際情況，另行制定相關(guān)制度(需報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)),，并嚴(yán)格管理,。但必須嚴(yán)格執(zhí)行嚴(yán)禁公車私用、嚴(yán)禁領(lǐng)導(dǎo)駕駛公車(確無(wú)專職駕駛?cè)说?，?bào)局長(zhǎng)批準(zhǔn),，并在局紀(jì)委和辦公室備案后方可駕駛)、非工作時(shí)間統(tǒng)一集中停放等上級(jí)部門對(duì)車輛的管理規(guī)定,。

第七章 后勤接待制度

第二十二條接待是指除正常的會(huì)議,、培訓(xùn)、活動(dòng)以外的日常接待,。接待從本局實(shí)際出發(fā),，本著熱情、周到,、禮貌,、節(jié)儉的原則，不講排嘗不講闊氣,，不鋪張浪費(fèi),，菜品突出地方特色，不上高檔酒,，禁止上煙,，不吃海鮮等高檔菜肴,。

第二十三條接待對(duì)象：凡來(lái)我局檢查指導(dǎo)工作的盛市、縣領(lǐng)導(dǎo),，上級(jí)農(nóng)業(yè)主管部門領(lǐng)導(dǎo)及隨行人員,，縣級(jí)部門的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及隨行人員，友好交往的兄弟縣,、市,、區(qū)農(nóng)業(yè)局領(lǐng)導(dǎo)，外地區(qū)農(nóng)業(yè)部門領(lǐng)導(dǎo),，業(yè)務(wù)往來(lái)部門領(lǐng)導(dǎo)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作聯(lián)系領(lǐng)導(dǎo)及隨行人員等,。

第二十四條實(shí)行分級(jí)接待，對(duì)口接待的原則,。凡符合上述接待對(duì)象的,，由對(duì)應(yīng)部門或科(室)請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)同意后，進(jìn)行接待,。接待要本著節(jié)約的原則進(jìn)行,，應(yīng)盡量減少陪同人員，確需局領(lǐng)導(dǎo)陪同活動(dòng)的,，一般由分管領(lǐng)導(dǎo)陪同接待，特殊情況由局長(zhǎng)參加陪同接待,。

第八章 財(cái)務(wù)管理制度

第二十五條實(shí)行公務(wù)支出使用公務(wù)卡結(jié)算制度,。

第二十六條嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線，全局除農(nóng)經(jīng)站單獨(dú)設(shè)立會(huì)計(jì)賬戶外,，其余各站,、校、中心的賬務(wù)均由局財(cái)務(wù)室統(tǒng)管,，實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算制度,。財(cái)務(wù)管理人員必須遵守會(huì)計(jì)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)制度,，認(rèn)真履行職責(zé),，管好財(cái)務(wù)，節(jié)約開支,，合理利用資金,，現(xiàn)金及周轉(zhuǎn)金嚴(yán)格按照銀行規(guī)定執(zhí)行。

第二十七條實(shí)行局長(zhǎng)一支筆審批制度,。資金的使用和報(bào)銷,，嚴(yán)格堅(jiān)持局長(zhǎng)一支筆審批，所有開支必須事先申請(qǐng),，經(jīng)批準(zhǔn)后按計(jì)劃開支,。同時(shí),，實(shí)行大額或大宗開支由局長(zhǎng)辦公會(huì)集體研究，局長(zhǎng)代表領(lǐng)導(dǎo)集體簽署意見,。

第二十八條干部職工外出學(xué)習(xí),、開會(huì)、參觀,、考察必須以通知文件為依據(jù),，由分管領(lǐng)導(dǎo)提出意見，局長(zhǎng)審批同意后方可參加,，否則不予報(bào)銷一切費(fèi)用,，并按曠工論處。

第二十九條出差下鄉(xiāng)食宿報(bào)銷,。如單位有車隨行,、且食宿有人接待的，不再報(bào)銷差旅費(fèi);如單位有車隨行,，食宿無(wú)人接待,，但食宿發(fā)票回單位報(bào)銷的，不再報(bào)銷差旅費(fèi);無(wú)車隨行,，但食宿有人接待或回單位報(bào)銷的,，可依規(guī)定回單位填寫報(bào)銷單報(bào)銷車費(fèi);無(wú)車隨行，食宿沒(méi)有接待,，且沒(méi)有回單位報(bào)銷食宿費(fèi)的,，方可依規(guī)定回單位填寫報(bào)銷單報(bào)銷車費(fèi)和食宿補(bǔ)助。所有符合報(bào)銷的費(fèi)用,，須有經(jīng)辦人員,、部門領(lǐng)導(dǎo)簽字、并由分管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)簽字后再報(bào)局長(zhǎng)履行法定手續(xù)后方可報(bào)銷,。

第三十條有收費(fèi)收款項(xiàng)目的單位,，必須堅(jiān)持按有關(guān)文件要求掛牌、亮證收費(fèi),，并指定兩個(gè)人分別管理票據(jù)和現(xiàn)金,，嚴(yán)格堅(jiān)持收入金額上繳和按比例返還工作經(jīng)費(fèi)的制度。

第三十一條大件辦公用品或一次購(gòu)買一種辦公用品價(jià)值超過(guò)3000元以上的,，必須由使用單位向局領(lǐng)導(dǎo)班子提出,，經(jīng)批準(zhǔn)后按程序報(bào)縣政府采購(gòu)中心聯(lián)系購(gòu)買。

第三十二條局機(jī)關(guān)辦公所需信箋,、筆墨等一般辦公用品和紙杯,、水票、茶葉等消耗品,，由辦公室作計(jì)劃,，經(jīng)局長(zhǎng)或分管副局長(zhǎng)同意后,，由財(cái)務(wù)科統(tǒng)一購(gòu)置，辦公室統(tǒng)一發(fā)放,。同時(shí)各部門,、科室要按照節(jié)能降耗的要求，節(jié)約使用紙張,、水,、電等辦公消耗，節(jié)約一滴水,、一度電,、一張紙。

第九章 門衛(wèi)值班及環(huán)境衛(wèi)生管理制度

第三十三條門衛(wèi)值班實(shí)行二十四小時(shí)值班制度,，每天6:30開大門,，24:00關(guān)大門，如有特殊情況須提前與門衛(wèi)聯(lián)系,。

第三十三條門衛(wèi)值班人員不得擅自離開值班室,，下班及雙休日期間，要經(jīng)常性對(duì)辦公樓及大院進(jìn)行巡邏,，管護(hù)好花草樹木,，對(duì)損害院內(nèi)公共設(shè)施及花草樹木的行為給予及時(shí)制止，引導(dǎo)好外來(lái)辦事人員將車輛停放在指定位置,，并管護(hù)好停放在指定位置的各種車輛,，如出現(xiàn)安全事故，按照保安合同執(zhí)行,。

第三十四條實(shí)行衛(wèi)生區(qū)包潔責(zé)任制。一是各辦公室室內(nèi)衛(wèi)生由各辦公室人員負(fù)責(zé)打掃,，并保持整潔;二是機(jī)關(guān)辦公樓各層公共衛(wèi)生,，各層由各層人員負(fù)責(zé)，場(chǎng)院由保安負(fù)責(zé)打掃;三是局屬各部門公共區(qū)衛(wèi)生,，嚴(yán)格按20xx年4月16日“關(guān)于調(diào)整衛(wèi)生區(qū)劃分的通知”執(zhí)行,。

第三十五條老大院門衛(wèi)值班嚴(yán)格按與保安公司簽訂的《保安服務(wù)合同書》執(zhí)行。車輛管理辦法按20xx年6月3日起實(shí)施的《**縣農(nóng)業(yè)局大院車輛停放管理(暫行)規(guī)定》執(zhí)行,。

第十章 保密工作制度

第三十六條全體領(lǐng)導(dǎo)干部必須嚴(yán)格保守黨和國(guó)家的秘密,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)保密規(guī)定,。切實(shí)做到：不該說(shuō)的秘密不說(shuō)，不該問(wèn)的秘密不問(wèn),，不該看秘密不看,，不該記錄的秘密不記錄。不在私人交往中涉及秘密,，不攜帶密件,、密品參觀游覽和探親訪友,，不在公共場(chǎng)所辦理、談?wù)搶儆诿孛艿氖马?xiàng);不在沒(méi)有保密保障的地方和設(shè)備中存儲(chǔ),、處理秘密信息及載體,，不通過(guò)普通電話、明碼電報(bào),、普通郵局,、計(jì)算機(jī)公用網(wǎng)、普通傳真遞送和傳輸黨和國(guó)家秘密信息及載體,。

第三十七條凡需計(jì)算機(jī)處理涉密信息的,，必須使用涉密計(jì)算機(jī)處理。涉密計(jì)算機(jī)實(shí)行專人專用,，嚴(yán)格物理?xiàng)l件隔離,，嚴(yán)禁其他人員使用涉密計(jì)算機(jī)。

第三十八條嚴(yán)格執(zhí)行“涉密不上網(wǎng),，上網(wǎng)不涉密”規(guī)定,，堅(jiān)持“誰(shuí)使用誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，非涉密計(jì)算機(jī)不得保存,、傳輸,、打印涉密信息和內(nèi)部工作信息。嚴(yán)禁在非涉密軟盤,、光盤,、u盤上保存涉密信息。

第三十九條發(fā)布信息堅(jiān)持“誰(shuí)發(fā)布,、誰(shuí)審核,、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則。所有上網(wǎng)發(fā)布的資料必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核同意后,，交專職人員上網(wǎng)發(fā)布,，文責(zé)由撰稿人自負(fù)。不得在聊天室,、論壇,、網(wǎng)絡(luò)新聞上發(fā)布、談?wù)摵蛡鞑?guó)家秘密,、工作秘密以及敏感信息,。

第四十條涉密文件實(shí)行專人負(fù)責(zé)履行文件登記、管理和清退工作,，機(jī)關(guān)由檔案室負(fù)責(zé),，局屬各部門有涉密文件的必須由專人進(jìn)行嚴(yán)格保管。檔案管理人員對(duì)秘密檔案材料應(yīng)嚴(yán)加管理，嚴(yán)格傳遞,、借閱手續(xù),，如需借閱者，須經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，并在檔案閱覽室內(nèi)查閱,，不準(zhǔn)帶出檔案室，不準(zhǔn)摘抄;檔案人員未經(jīng)批準(zhǔn),，不得擅自擴(kuò)大利用范圍,，以確保檔案的安全。

第四十一條涉密文件傳閱一律采取直傳方式,，經(jīng)管文件的人員應(yīng)逐件登記送閱文人,，閱后退回，要清點(diǎn)份數(shù),，閱文人之間不得橫向傳閱,。

第十一章 安全制度

第四十二條貫徹落實(shí)“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)”和“預(yù)防為主”的原則,，各分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)分管單位的安全負(fù)責(zé),，局屬各單位的主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本單位安全負(fù)責(zé)，做到"管好自己的人,，看好自己的門,，辦好自己的事"。

第四十三條各單位要定期或不定期開展安全知識(shí)教育,，做好防火,、防盜等安全措施檢查，并及時(shí)排除安全隱患,。全體人員要牢固樹立安全防范意識(shí),，增強(qiáng)安全保衛(wèi)觀念，保持警惕,，確保人身及辦公安全,，發(fā)現(xiàn)可疑情況和事故隱患，要及時(shí)報(bào)告處置,。

第四十四條各辦公室工作人員下班時(shí)須關(guān)好門窗，切斷電源,，妥善保管好重要文件資料,。嚴(yán)禁將自己使用的單位鑰匙，亂配給別人,，調(diào)離人員應(yīng)及時(shí)將鑰匙交回單位,。辦公區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁存放易燃、易爆和劇毒物品,，嚴(yán)禁私自接拉電源,，亂接電線,、禁用電爐。不得將現(xiàn)金和貴重物品滯放在辦公室內(nèi),，發(fā)生意外,，后果自負(fù)。

第四十五條財(cái)務(wù)室須嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,，保險(xiǎn)柜及辦公桌內(nèi)嚴(yán)禁存放現(xiàn)金過(guò)夜,。檔案室其他人員未經(jīng)允許不得入內(nèi)。

第四十六條實(shí)行節(jié)假日值班制度,。各單位要做好節(jié)假日值班工作,，值班人員必須在崗在職，提高警惕,，做好巡查工作,，填好值班記錄，嚴(yán)格交接班手續(xù);遇事慎重處理,，重要事宜及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報(bào)告,。

第十二章 獎(jiǎng)懲制度及附則

第四十七條凡工作取得良好效果，受上級(jí)檢查得到肯定或有關(guān)單位表彰的,，視情經(jīng)研究后給予必要的獎(jiǎng)勵(lì),。

第四十八條凡違反相關(guān)工作紀(jì)律、財(cái)經(jīng)紀(jì)律等的干部職工,，按干管權(quán)限和相關(guān)規(guī)定由局紀(jì)委從嚴(yán)從重處理,。

第四十九條本制度自20xx年1月1日起施行。

部門單位內(nèi)部管理規(guī)定怎么寫篇三

一,、會(huì)議制度

(一)黨委會(huì)議制度

1.會(huì)議召集：根據(jù)工作需要,，由局長(zhǎng)負(fù)責(zé)召集并主持。會(huì)議不定期,，但每月不少于一次,。

2.參會(huì)人員：局黨委全體成員，主持人根據(jù)會(huì)議內(nèi)容需要,，相關(guān)股室負(fù)責(zé)人可列席會(huì)議,。辦公室主任負(fù)責(zé)做會(huì)議記錄。

3.會(huì)議主要內(nèi)容：研究全局性的重要事項(xiàng);研究和部署全局性的重要工作;研究決定一些具體事項(xiàng)(如：人事,、財(cái)務(wù),、黨風(fēng)廉政建設(shè)、安全生產(chǎn),、計(jì)劃生育,、綜合治理、信訪穩(wěn)定等);以及其他需要研究的事項(xiàng)。

4.會(huì)議要求：會(huì)議堅(jiān)持民主集中制原則,，形成決議后,，在全局實(shí)施;參會(huì)人員必須遵守有關(guān)保密規(guī)定，不得泄漏,，需要口頭或書面報(bào)告上級(jí)的會(huì)議精神,，由局長(zhǎng)按要求及時(shí)匯報(bào)。

(二)局務(wù)會(huì)議制度

1.會(huì)議召集：根據(jù)工作需要,，由局長(zhǎng)負(fù)責(zé)召集并主持,。不定期召開。

2.參會(huì)人員：領(lǐng)導(dǎo)班子成員,，股室負(fù)責(zé)人,。

3.會(huì)議內(nèi)容：研究和部署本局的重要工作;研究和調(diào)度階段性、專題性工作;傳達(dá)貫徹上級(jí)精神;研究其他工作,。

4.會(huì)議要求：參會(huì)人員必須遵守有關(guān)保密規(guī)定,，不得泄漏。需要口頭或書面報(bào)告上級(jí)的會(huì)議精神,，由局長(zhǎng)按要求及時(shí)匯報(bào),。

(三)干部職工會(huì)議制度

1.會(huì)議召集：根據(jù)需要召開，由局長(zhǎng)或局長(zhǎng)委托副局長(zhǎng)召集并主持,。

2.參會(huì)人員：全體干部職工

3.會(huì)議內(nèi)容：通報(bào)工作情況,，傳達(dá)上級(jí)指示，布置全局性工作,，組織政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)等,。

二、工作制度

(一)工作報(bào)告制度

1.由局長(zhǎng)或局長(zhǎng)委托副局長(zhǎng)視工作需要召開工作會(huì)議,，匯報(bào)近段工作情況,，部署下階段或臨時(shí)性工作任務(wù)。

2.各股室,、局屬各單位于每月22日前寫出當(dāng)月工作小結(jié)與下月工作計(jì)劃,，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后交辦公室，辦公室在月底匯總,，寫出全局當(dāng)月工作小結(jié)與下月工作計(jì)劃,，經(jīng)局長(zhǎng)簽字后報(bào)市政府辦。局分管領(lǐng)導(dǎo)每季度要對(duì)各股室,、局屬各單位工作進(jìn)行點(diǎn)評(píng),，各股室、局屬各單位每季度要對(duì)工作進(jìn)行總結(jié),、統(tǒng)計(jì)、匯報(bào)，每季度最后一天,，寫出季度工作總結(jié)交辦公室匯總,。各股室、局屬各單位要在每年6月12日,、11月12日前,，寫出半年、年度工作總結(jié)和下年度工作思路,，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后交辦公室,，辦公室應(yīng)在每年6月25日、12月15日前做好綜合匯總,，寫好全局半年,、年度工作總結(jié)和下年度工作思路，經(jīng)局長(zhǎng)簽字后,，上報(bào)市委,、市政府和上級(jí)主管部門。

3.各股室,、局屬各單位應(yīng)經(jīng)?？偨Y(jié)前段工作，研究新情況,，提出下段工作設(shè)想,，及時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示報(bào)告有關(guān)情況。需向上級(jí)有關(guān)部門報(bào)送專項(xiàng)總結(jié)材料及報(bào)表的,，必須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后,，方可報(bào)送。

(二)辦文制度

1.收文處理程序：凡發(fā)送(寄送,、會(huì)議帶回)到局機(jī)關(guān)的文件,，交辦公室統(tǒng)一接收處理和保管。處理程序?yàn)椋菏瞻l(fā)員登記,、編號(hào)→辦公室主任提出擬辦意見→呈主要領(lǐng)導(dǎo)批閱→根據(jù)主要領(lǐng)導(dǎo)批閱意見送相關(guān)分管局領(lǐng)導(dǎo)閱示→送有關(guān)股室,、局屬各單位閱辦并簽署處理結(jié)果、處理人姓名和日期→收發(fā)員整理歸檔,。以上各環(huán)節(jié)的督辦由收發(fā)員負(fù)責(zé),。收發(fā)員收文后應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)辦妥登記手續(xù)送交擬辦。轉(zhuǎn)送文件必須隨到隨送,。需要立即落實(shí)的緊急公文,，在呈送領(lǐng)導(dǎo)審批的同時(shí)，復(fù)印一份交相關(guān)股室先行處理,。

2.發(fā)文處理程序：主辦股室起草,、填寫發(fā)文呈批箋并注明印制數(shù)量→分管領(lǐng)導(dǎo)審閱→辦公室主任審查簽注→局領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽→主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)→收發(fā)員擬定編號(hào)并輸出文件正稿→主辦股室校對(duì),、審核無(wú)誤后交辦公室蓋章→主辦股室發(fā)送→收發(fā)員整理歸檔。各環(huán)節(jié)的流轉(zhuǎn)由主辦股室負(fù)責(zé),。其中規(guī)范性文件應(yīng)由法制分管領(lǐng)導(dǎo)審閱后報(bào)市法制辦統(tǒng)一登記,、編號(hào)后印發(fā)。

3.聯(lián)合發(fā)文的辦理程序：主辦股室起草后送分管局領(lǐng)導(dǎo)審閱→主辦股室派人將簽發(fā)稿送至各協(xié)辦部門主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)→主辦股室將簽發(fā)稿送回收發(fā)員編號(hào)并輸出文件正稿→主辦股室校對(duì),，并將文件正稿送至各協(xié)辦部門蓋章,、發(fā)送→收發(fā)員整理歸檔。各環(huán)節(jié)的流轉(zhuǎn)由主辦股室負(fù)責(zé),。

(三)檔案管理制度

1.凡是在局機(jī)關(guān)工作活動(dòng)中形成的具有保存價(jià)值的各種門類,、載體的文件材料(包括文件、電報(bào),、信函,、憑證、筆錄的原件,、照片,、音像磁帶、軟件系統(tǒng)和程序及文檔,、實(shí)物),，辦理完畢均應(yīng)歸檔，任何單位和個(gè)人不得將其據(jù)為己有,。

2.應(yīng)歸檔的文件材料有：

上級(jí)機(jī)關(guān)召開的需要本局貫徹執(zhí)行的會(huì)議的主要文件材料;

上級(jí),、同級(jí)機(jī)關(guān)頒發(fā)的屬于配要執(zhí)行或配合實(shí)施的文件;

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本局工作的重要指示、講話,、照片和錄音,、錄像等材料。

以局機(jī)關(guān)名義發(fā)的所有文件(包括簽發(fā)稿),，以及與文件有關(guān)的照片,、錄音帶、錄像帶等材料;

以局或股室名義召開的各種重要會(huì)議的全套文件材料;

機(jī)關(guān)黨支部召開的各種重要會(huì)議的全套文件材料;

各股室的工作計(jì)劃,、總結(jié),、報(bào)告;

財(cái)務(wù)報(bào)表、憑證,、賬簿,、審計(jì)等文件及相關(guān)材料;

反映本局重要活動(dòng)事件的簡(jiǎn)報(bào)、音像材料,、榮譽(yù)證書,、有紀(jì)念意義和憑證性的實(shí)物、照片等材料;

內(nèi)容重要的群眾來(lái)信,、來(lái)訪材料,，領(lǐng)導(dǎo)的指示和處理來(lái)訪形成的記錄,、調(diào)查報(bào)告等;

辦理人大代表、政協(xié)委員提案形成的材料;

基本工程設(shè)計(jì),、招投標(biāo),、施工、竣工等和全套文件材料;

本局干部職工的轉(zhuǎn)移工資和各種介紹信存根;

財(cái)產(chǎn),、物資、檔案等的交接憑證,、清冊(cè);

緊急重大情況報(bào)告記錄及處理結(jié)果材料;

餐飲單位,、藥品醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)使用單位等報(bào)送的重要的報(bào)告,、材料等文件,。

3.文件材料立卷歸檔應(yīng)在每年6月底前將上年度的辦理完畢。各股室(隊(duì),、所)將需歸檔的文件材料整理,、立卷。為方便工作的開展,，立卷后的許可檔案材料由各股室,、局屬各單位自行管理，其他材料如請(qǐng)求,、報(bào)告,、總結(jié)匯報(bào)材料一律交辦公室統(tǒng)一管理，行政處罰材料由法制部門統(tǒng)一歸檔,。

四,、內(nèi)部管理制度

(一)公章使用制度

1.嚴(yán)格實(shí)行用章審批和登記備案制度，除現(xiàn)場(chǎng)使用的執(zhí)法文書外,，使用公章必須經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)或單位主要領(lǐng)導(dǎo)委托分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意,，并填寫公章使用審批表。辦公室要設(shè)置公章使用登記簿,，對(duì)使用公章進(jìn)行登記,，同時(shí)公章使用的紙質(zhì)文檔要留存?zhèn)洳椤?/p>

2.公章由辦公室安排專人保管。一般情況下公章禁止帶出本單位外使用,。如因特殊需要,，必須經(jīng)局長(zhǎng)同意、保管員登記之后,，方可帶出,。公章帶出期間，借用人只可將公章用于申請(qǐng)事由,，并對(duì)公章的使用后果承擔(dān)一切責(zé)任,。

3.公章一律不得在空白紙頁(yè)上使用,。嚴(yán)禁在空白的紙張、表格,、信函,、證件等上面加蓋公章。嚴(yán)禁填蓋空白合同,、協(xié)議,、證明及介紹信，如遇特殊情況,，必須提出書面申請(qǐng),，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，方可用章,。

(二)車輛管理制度

1.車輛由辦公室統(tǒng)一管理,，統(tǒng)一調(diào)度。公務(wù)用車由分管領(lǐng)導(dǎo)提出,，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)同意后,，由辦公室統(tǒng)一調(diào)度。

2.城區(qū)辦事原則上不派車,，如有特殊情況,，報(bào)經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可派車,，原則上使用湘e7e347,、湘e7a287車。辦理私事一律不得使用公車,。

3.超出本市范圍使用公車和臨時(shí)工作使用私車,，須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，主要領(lǐng)導(dǎo)同意后,，憑辦公室開出的派車單方可使用,。因特殊或緊急情況需要用車時(shí)，以主要領(lǐng)導(dǎo)派車為準(zhǔn),，事后補(bǔ)辦派車單手續(xù),。

4.各所、稽查大隊(duì)使用的執(zhí)法車輛實(shí)行所長(zhǎng),、大隊(duì)長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,，指定專用駕駛員，駕駛員名單報(bào)辦公室存檔備案,，其他人員不得隨意駕駛車輛,。各所、大隊(duì)使用車輛油料,、保險(xiǎn),、年檢由辦公室統(tǒng)一辦理,，油料實(shí)行一車一卡。

5.汽車維修保養(yǎng)由辦公室嚴(yán)格按《武岡市行政事業(yè)單位機(jī)動(dòng)車輛實(shí)行定點(diǎn)維修暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行,。洗車美容由辦公室定點(diǎn),，費(fèi)用按年包干。車輛要定期保養(yǎng),，保障車輛處于良好狀態(tài),，小故障由司機(jī)排除，二保以上應(yīng)停車修理,，維修保養(yǎng)實(shí)行由辦公室定點(diǎn),，司機(jī)申請(qǐng)，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核,，開出“車輛維修單”并陳述維修事由，經(jīng)局長(zhǎng)批準(zhǔn)后,，司機(jī)憑維修單方可送修,。維修單一式兩聯(lián)，一聯(lián)由辦公室存檔,，二聯(lián)交維修廠,。廠方按維修單規(guī)定項(xiàng)目維修計(jì)價(jià)，車輛維修出廠時(shí),，司機(jī)須在維修單上簽字認(rèn)可,，辦公室負(fù)責(zé)人審簽。維修保養(yǎng)廠方結(jié)賬時(shí)必須附上以上人員簽名的車輛維修單備查,，如缺少不予以報(bào)賬,。

6.司機(jī)管理。司機(jī)必須嚴(yán)格遵守交通法規(guī),，不得擅自將車輛交與他人駕駛,，如發(fā)生意外事故或違章，一切后果由司機(jī)負(fù)責(zé);司機(jī)不得擅自公車私用,，一經(jīng)發(fā)現(xiàn),，視情節(jié)追究司機(jī)責(zé)任;司機(jī)在執(zhí)行出車任務(wù)時(shí)不得飲酒，若酒后駕車,，所造成的一切損失由本人承擔(dān),。

(五)財(cái)產(chǎn)物資購(gòu)置、登記和管理制度

1.辦公室負(fù)責(zé)全局財(cái)產(chǎn)物資購(gòu),、領(lǐng),、用、存的登記,，實(shí)行統(tǒng)一調(diào)度,、統(tǒng)一管理,。

2.財(cái)產(chǎn)物資購(gòu)置，凡列入政府采購(gòu)名錄的,，必須按有關(guān)政府采購(gòu)的規(guī)定辦理;未列入政府采購(gòu)名錄的大額支出,，按程序進(jìn)行招投標(biāo)采購(gòu)。

3.凡需添置辦公用品或其他財(cái)產(chǎn)的,，應(yīng)由使用股室(隊(duì),、所)寫出財(cái)產(chǎn)購(gòu)置報(bào)告，分管領(lǐng)導(dǎo)同意后,，由辦公室核實(shí)購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的購(gòu)置價(jià)格等情況,，報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一購(gòu)買,，并按規(guī)定程序發(fā)放,。

4.特殊情況，未經(jīng)辦公室統(tǒng)一購(gòu)置的,，購(gòu)置股室(隊(duì),、所)須在發(fā)票上簽明經(jīng)辦人、證明人,、用途等情況,，由辦公室對(duì)所購(gòu)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行驗(yàn)收、登記,、造冊(cè)并簽字后,，方能報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批報(bào)銷。

5.計(jì)劃財(cái)務(wù)股設(shè)立財(cái)產(chǎn)物資明細(xì)賬,，發(fā)生的各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資變動(dòng)情況要及時(shí),、完整地進(jìn)行登記，做到賬實(shí)相符,，不得出現(xiàn)賬處財(cái)產(chǎn),，低值易耗品要分大類，分領(lǐng)用股室(隊(duì),、所)進(jìn)行登記;單位價(jià)值在1000元以上的財(cái)產(chǎn)單獨(dú)立賬管理,，應(yīng)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬目的固定資產(chǎn)賬相符。

6.辦公用品等物資領(lǐng)發(fā)時(shí),，必須由使用股室(隊(duì),、所)負(fù)責(zé)人簽字。照相機(jī),、攝相機(jī),、錄音筆、記錄儀等執(zhí)法設(shè)備由領(lǐng)用股室(隊(duì)、所)負(fù)責(zé)人管理,。

7.按照“誰(shuí)使用,、誰(shuí)保管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則,，在用財(cái)產(chǎn)報(bào)廢時(shí)要有原殘件,，否則由領(lǐng)用人負(fù)責(zé)承擔(dān)賠償責(zé)任。在用財(cái)產(chǎn)丟失,，由領(lǐng)用人負(fù)責(zé)承擔(dān)賠償責(zé)任,。賠償金額按財(cái)產(chǎn)折舊值計(jì)算。

8.各領(lǐng)用股室,、隊(duì)(所)和個(gè)人對(duì)領(lǐng)用財(cái)產(chǎn)應(yīng)節(jié)約使用,，不得公物私用。

9.各股室,、隊(duì)(所)使用的財(cái)物需要維修的,，報(bào)告辦公室，由辦公室核實(shí)后,，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審查,，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可進(jìn)行維修,。

10.計(jì)劃財(cái)務(wù)股要定期組織財(cái)產(chǎn)清查，一年組織一次全面清查,，對(duì)500元以上的財(cái)產(chǎn)物資半年進(jìn)行一次盤點(diǎn),，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)處理，做到賬實(shí),、賬賬相符,。

11.局機(jī)關(guān)統(tǒng)一配置的辦公桌椅、沙發(fā),、茶幾,、電腦、打印機(jī),、電話機(jī),、書柜、空調(diào)等辦公用具,，由計(jì)劃財(cái)務(wù)股分室建立臺(tái)賬,，一律放在各辦公室使用，不得私自帶回家據(jù)為己有,。使用人應(yīng)愛惜保管,，調(diào)離時(shí)應(yīng)將所領(lǐng)財(cái)物移交辦公室，財(cái)產(chǎn)關(guān)系未澄清、未移交清楚的,，政工股不予辦理人事調(diào)動(dòng)手續(xù),。

(六)機(jī)關(guān)衛(wèi)生管理制度

1.室內(nèi)衛(wèi)生。各股室的室內(nèi)衛(wèi)生由本股室自行負(fù)責(zé),。

室內(nèi)應(yīng)保持整潔,，做到地面無(wú)污垢、痰跡,、煙蒂,、紙屑;桌面、柜上,、窗臺(tái)上無(wú)灰塵,、污跡，清潔,、整齊,，室內(nèi)無(wú)蜘蛛網(wǎng)、無(wú)雜物,，門窗清潔明亮,。

各工作人員要始終保持辦公桌面整潔。辦公室內(nèi)辦公用品,、報(bào)紙等擺放整齊有序,，不得存放與工作無(wú)關(guān)的物品。柜內(nèi)及抽屜內(nèi)的物品陳放整齊,，無(wú)鼠害,、無(wú)霉?fàn)€。

室內(nèi)不準(zhǔn)隨便存放垃圾,，應(yīng)及時(shí)把垃圾倒入垃圾筐內(nèi),。室內(nèi)垃圾做到日產(chǎn)日清。

開展多種形式控?zé)熜麄?，積極開展創(chuàng)建無(wú)煙股室活動(dòng),，會(huì)議室等公共場(chǎng)所禁止吸煙。

2.個(gè)人衛(wèi)生,。 注重儀容,，常修邊幅，不留長(zhǎng)頭發(fā)長(zhǎng)胡須,，服飾整潔大方;不隨地吐痰,，不亂扔瓜皮果殼、不亂扔垃圾,，養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習(xí)慣,。

3.公共場(chǎng)所衛(wèi)生。公共區(qū)域衛(wèi)生由保潔員負(fù)責(zé)，由辦公室統(tǒng)籌安排,。

走廊,、樓梯、扶手干凈清潔,，墻壁,、地面無(wú)灰塵、織網(wǎng),，無(wú)痰漬,、煙頭、果皮,、紙屑等廢棄物,。洗手間洗手池內(nèi)不得有垃圾、果皮,、紙削等,。洗手間隨手沖洗，垃圾統(tǒng)一扔到垃圾桶里,。所有條幅,、牌匾、標(biāo)志,、標(biāo)牌以及宣傳,、管理性專欄用語(yǔ)要準(zhǔn)確、簡(jiǎn)明,、規(guī)范,。

辦公樓前后、院內(nèi)干凈清潔,，無(wú)垃圾,、紙屑,、雜物,，水溝排水通暢?；▔拚?、除草及時(shí)，生長(zhǎng)良好,。

定期實(shí)施滅鼠,，對(duì)洗手間、廁所,、垃圾桶等場(chǎng)所實(shí)施藥物噴灑,，殺滅蠅蛆。