為了保障事情或工作順利、圓滿進行，就不得不需要事先制定方案,，方案是在案前得出的方法計劃,。方案能夠幫助到我們很多，所以方案到底該怎么寫才好呢？接下來小編就給大家介紹一下方案應(yīng)該怎么去寫，我們一起來了解一下吧。

內(nèi)部控制工作實施方案篇一

以明確崗位職責為基礎(chǔ),，以進一步建立健全制度和提高執(zhí)行力為抓手，在20xx年年底前完成單位內(nèi)部控制的建立和實施工作,。到20xx年,，基本建成權(quán)責一致、制衡有效,、運行順暢,、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系，切實加強權(quán)力監(jiān)控制約,，保證權(quán)力規(guī)范,、透明、高效運行,。

1,、全面覆蓋,。內(nèi)部控制建設(shè)是對所有行政事業(yè)單位提出的總要求,，貫穿權(quán)力運行過程,，要按照單位全覆蓋、權(quán)力全覆蓋,、流程全覆蓋的要求,，有序推進內(nèi)部控制建設(shè)工作。

2,、突出重點,。圍繞重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié),，針對重要崗位,、重要事項，通過規(guī)范的業(yè)務(wù)流程和科學的控制方法,，強化內(nèi)部權(quán)力運行制約，防止權(quán)力濫用,。

3,、注重結(jié)合。做好合理內(nèi)控與依法行政的結(jié)合,、權(quán)力制衡與提質(zhì)增效的結(jié)合,、流程控制和風險管理的結(jié)合、發(fā)現(xiàn)問題與解決問題的結(jié)合,，既制約權(quán)力,，又要發(fā)揮出權(quán)力應(yīng)有的管理效率與服務(wù)效能。

4,、持續(xù)完善,。加強內(nèi)部控制建設(shè)是項持久工程、系統(tǒng)工程,，要隨著糧食流通外部環(huán)境變化,、國家行政法規(guī)調(diào)整等因素，及時改進完善,，提高內(nèi)部控制能力和水平,。

1、界定權(quán)力事項。按照“職權(quán)法定,、權(quán)責一致”的要求,，在《安徽省糧食局關(guān)于公布行政權(quán)力清單和責任清單的通告》(皖糧通〔20xx〕18號)的基礎(chǔ)上，對權(quán)力事項進行全面清理確認,，明確權(quán)力行使的依據(jù),、權(quán)力運行的規(guī)則和范圍。(牽頭處室:政策法規(guī)處)

2,、規(guī)范崗位設(shè)置,。按照分權(quán)制衡的原則，規(guī)范崗位設(shè)置,，分事行權(quán),、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán),，并定期輪崗,，確保崗位設(shè)置、崗位分工的合理性和科學性,，發(fā)揮內(nèi)部控制的作用,。(牽頭處室:人事處)

3、優(yōu)化權(quán)力流程,。對權(quán)力運行流程按事項和崗位進行細化和分類,，制定作業(yè)規(guī)范，明確操作標準,，合理分解權(quán)力,。通過流程控制和痕跡化管理，形成層層分解,、環(huán)環(huán)相扣,、有效制約的管理鏈條。(牽頭處室:政策法規(guī)處)

4,、健全控制體系,。圍繞權(quán)力流程中的崗位職責和權(quán)力風險點，依據(jù)法律法規(guī),、政策規(guī)定,、廉政要求、工作職責,、工作標準,，制定內(nèi)部控制措施，形成操作性強,、具體管用,、切實可行的內(nèi)部控制體系,。重要措施以制度形式固化。(牽頭處室:財務(wù)處)

5,、推進信息公開,。權(quán)力事項、運行流程,、崗位設(shè)置等內(nèi)容在一定范圍內(nèi)公開,。每年進行單位內(nèi)部控制自我評價，并將自我評價情況報告作為部門決算報告和財務(wù)報告的重要組成內(nèi)容進行報告,。逐步建立內(nèi)部控制信息公開機制,，更好的發(fā)揮信息公開對內(nèi)部控制建設(shè)的促進和監(jiān)督作用。(牽頭處室:辦公室)

6,、嚴格考評問責,。建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和問責機制，通過日常監(jiān)督和專項監(jiān)督,，檢查內(nèi)部控制實施過程中存在的突出問題,、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進一步改進和加強內(nèi)部控制,。將單位和個人內(nèi)部控制制度實施情況與干部考核,、追責問責結(jié)合起來，對內(nèi)部控制失職,、失察的單位和干部職工違規(guī)行為進行責任追究,，全面提升管理成效。(牽頭處室:人事處)

1,、權(quán)力排查階段(6月上旬-7月下旬)

各單位,、各處室要充分認識內(nèi)部控制建設(shè)的重要性，開展“熟悉內(nèi)控,、理解內(nèi)控、掌握內(nèi)控”的宣傳活動,，增強全體干部參與內(nèi)部控制建設(shè)的積極性和主動性,，營造內(nèi)部控制建設(shè)的良好環(huán)境。及時對本單位,、本處室權(quán)力事項進行全面清理確認,，明確權(quán)力行使的依據(jù)、權(quán)力運行的規(guī)則和范圍,，填寫《內(nèi)部控制權(quán)力清單》,，7月15前報政策法規(guī)處匯總，提交局長辦公會研究確定,。

2,、內(nèi)控建設(shè)階段(8月上旬-11月下旬)

按照局長辦公會議審定的內(nèi)部控制權(quán)力清單,，從規(guī)范崗位設(shè)置、優(yōu)化權(quán)力流程,、健全控制體系三個方面著手,，制定各項權(quán)力崗位明細表、權(quán)力流程圖,、具體內(nèi)部控制措施,、現(xiàn)有制度及查缺補漏后應(yīng)修訂或新制定的制度清單，經(jīng)處室分管局領(lǐng)導審定后,，10月17日前送局財務(wù)處匯總,，提交局長辦公會研究。研究確定后編制《省糧食局內(nèi)部控制建設(shè)手冊》,，明晰內(nèi)部權(quán)力事項,、崗位職責、控制措施等情況,，實現(xiàn)權(quán)力,、崗位、責任,、制度的有機結(jié)合,，形成完備的權(quán)責體系。

3,、總結(jié)提升階段(12月上旬-12月下旬)

省糧食局內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組辦公室負責組織對各單位,、各處室內(nèi)部控制建設(shè)情況的監(jiān)督檢查，對不符合要求的,，責成相關(guān)部門和單位進一步整改完善,。對好的做法和經(jīng)驗組織經(jīng)驗交流，總結(jié)推廣,，加快省糧食局內(nèi)部控制建設(shè)步伐,。

1、加強領(lǐng)導,。省糧食局成立局內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組,，牛向陽同志任組長，領(lǐng)導小組辦公室設(shè)在局財務(wù)處,，具體負責全局內(nèi)部控制建設(shè)工作的指導,、協(xié)調(diào)、督辦和檢查等工作,。各單位,、各處室要充分認識全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的重要意義，把制約內(nèi)部權(quán)力運行,、強化內(nèi)部控制,，作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，切實加強對單位內(nèi)部控制建設(shè)的組織領(lǐng)導,，協(xié)同推進內(nèi)部控制建設(shè)和監(jiān)督檢查工作,。局屬各事業(yè)單位要對照《省糧食局內(nèi)部控制建設(shè)的實施方案》，相應(yīng)的制定本單位的實施方案,，并把實施方案文件及具體執(zhí)行情況報局內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組辦公室備案,。

2、明確職責,。按照黨風廉政建設(shè)責任制的要求,，各單位、各處室主要負責人對建立與實施內(nèi)部控制的有效性承擔領(lǐng)導責任,，是內(nèi)部控制建設(shè)的第一責任人,，需要高度重視，確保制度健全,、執(zhí)行有力,、監(jiān)督到位。財務(wù)處要切實做好領(lǐng)導小組辦公室的各項工作;駐局監(jiān)察室要督促各單位加強內(nèi)部權(quán)力制衡等工作;人事處要做好規(guī)范崗位設(shè)置,，制定內(nèi)部控制建設(shè)問責機制等工作;政策法規(guī)處要做好權(quán)力清單梳理和匯總,、指導優(yōu)化權(quán)力流程等工作，切實規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行,。

3,、合力推進。一是加強部門會商,，財務(wù),、紀檢監(jiān)察、人事,、政策法規(guī),、辦公室等部門要加強會商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動,，建立聯(lián)合工作機制,。二是定期、不定期開展監(jiān)督檢查,，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，查找原因,，堵塞漏洞,。三是發(fā)揮市場作用，引入社會第三方參與內(nèi)部控制建設(shè),，發(fā)揮外部監(jiān)督作用,，形成工作合力,。

內(nèi)部控制工作實施方案篇二

社會主義市場經(jīng)濟拓展了內(nèi)部控制制度廣闊的發(fā)展空間，內(nèi)部控制制度促進了社會主義市場經(jīng)濟進一步發(fā)展,。因此,，加強內(nèi)部控制制度建設(shè)，不僅是《會計法》的基本要求,，而且是時代的要求,。這就需要對我國內(nèi)控制度的現(xiàn)狀、成因及對策作些調(diào)查研究,。

一,、我國內(nèi)部控制制度的現(xiàn)狀

我國內(nèi)部控制制度的現(xiàn)狀基本上可用幾句話來概括：國有企事業(yè)單位比非國有企事業(yè)單位的內(nèi)控制度文字要求寫得好，執(zhí)行得不夠好;國有大,、中型企事業(yè)單位的內(nèi)控制度比國有小型企業(yè)的要好些;黨政機關(guān)及事業(yè)單位的內(nèi)控制度在體系上較國有企業(yè)差;股份制單位,、外資企業(yè)及民營企業(yè)的內(nèi)控制度比國有企業(yè)執(zhí)行得好些。

國有單位內(nèi)控制度最突出的問題是什么?

由于我國管理國有企業(yè),、事業(yè)單位已經(jīng)有了幾十年的發(fā)展歷程,，積累了一定的內(nèi)部管理經(jīng)驗，一般說都有一定程度,、一定范圍的內(nèi)部控制制度,，或者說基本業(yè)務(wù)內(nèi)部管理都有章可循。但是,，特別突出的問題是有章不循,、違章不究，循與不循,、究與不究,，一切以法人代表的意志為轉(zhuǎn)移。

非公有制經(jīng)濟是改革開放的產(chǎn)物,，處于發(fā)展初期,，在內(nèi)控制度建設(shè)上雖然一般沒有國有企業(yè)搞得好，但他們的老板卻自覺地去實施內(nèi)部控制,。這是因為,，他們的產(chǎn)權(quán)十分明晰!

國有單位內(nèi)控制度最薄弱的環(huán)節(jié)在哪里?一是貨幣資金，二是采購業(yè)務(wù),。資金使用的隨意性,，采購業(yè)務(wù)中弄虛作假，吃“回扣”等現(xiàn)象較為嚴重,。國有大中型企業(yè)有之,，小型企業(yè)有之。此外,，由于國有小型企業(yè)及行政事業(yè)單位比國有大,、中型企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)簡單,，運轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)少，因此,，在內(nèi)控制度建設(shè)上,，普遍存在這樣或者那樣的問題：一是記賬人員、保管人員,、經(jīng)濟業(yè)務(wù)決策人員及經(jīng)辦人員沒有很好的分離制約,，存在出納兼復核、采購兼保管等現(xiàn)象;二是重大事項決策和執(zhí)行,，沒有很好的分離制約,，存在“重大”無標準，“決策”無民主的現(xiàn)象;三是財產(chǎn)清查沒有形成制度,，清查期限,、清查程序不明確;四是內(nèi)部審計沒有形成制度化，該設(shè)內(nèi)審機構(gòu)的不設(shè),，該配備專職或兼職內(nèi)審人員的不配置,。由于存在以上四種情況，加劇了有章不循,、違章不究,，循與不循、究與不究,，以法人代表意志為轉(zhuǎn)移的情況,。

二、產(chǎn)生上述現(xiàn)狀的成因簡析

(一)產(chǎn)權(quán)不明晰,。為什么公有單位沒有非公有單位的內(nèi)控制度執(zhí)行得好?從根本上講,，是產(chǎn)權(quán)不明晰所致。公有(特別是國有)單位產(chǎn)權(quán)主體缺位,、權(quán)責不清,，加強內(nèi)部控制的受益主體不明確。而在非公有單位,，特別是民營企業(yè)產(chǎn)權(quán)明確,、權(quán)責清楚，加強內(nèi)部控制的受益主體也很明確,。因此,，對這些單位，無需法律,、法規(guī)的強制,，無需行政干預(yù)，私人老板自然會加強本單位的內(nèi)部控制制度。

(二)沒有形成法制制約的大環(huán)境,。由于我國還沒有真正形成有法可依、執(zhí)法必嚴,、違法必究的大環(huán)境,，因此，在一個單位也就很難形成有章必媚,，違章必究的局面,。

(三)人員素質(zhì)低?！八燎鍎t無魚”,。內(nèi)控制度加強了，貪污舞弊,、侵吞資產(chǎn),、弄虛作假就難了。那些私心重,、想“撈一把”的法人代表,，以及某些員工就不那么愿意了。還有一些法制觀念淡薄的國有單位的“老板”,，自然討厭約束自己的內(nèi)控制度,，喜歡約束別人的“內(nèi)控制度”。也有一些國企"老板"業(yè)務(wù)素質(zhì)低,，不懂內(nèi)控制度為何物,，當然談不上加強內(nèi)控制度建設(shè)了。

三,、對策建議

(一)加快現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè),。必須建立現(xiàn)代企業(yè)制度，真正實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)明晰,、權(quán)責清楚,、管理科學、政企分開,，從產(chǎn)權(quán)制度上保證內(nèi)部控制制度建設(shè)制度化,。

(二)加強法制建設(shè)。在增強普法教育的同時,，要注重法人代表的法制教育,，真正提高其法制觀念，使其自覺遵守國家法律,、法規(guī)以及本單位的內(nèi)部控制制度,。

(三)充分發(fā)揮財政部門的作用。財政部門在內(nèi)部控制制度建設(shè)中，應(yīng)當充當基本內(nèi)控制度制訂者和裁判者角色,，發(fā)揮引導,、督查和處罰三大作用。

1,、制定基本內(nèi)控制度,。內(nèi)控制度，簡單地講,，是指在一個單位內(nèi)部,，每一個崗位、每一個個人,，乃至每一個環(huán)節(jié),，都要有明確的權(quán)利和責任。這些權(quán)利和責任是相互聯(lián)系,、相互制約的,。這樣一個制度系統(tǒng)，其核心是控制,，核心系統(tǒng)就是會計控制系統(tǒng),，其基本功能是：“防假”和“效益”。因此,，中央財政部不可能制訂適用于成千上萬個單位千差萬別的內(nèi)控制度,，也不可能制訂包括一個單位人、財,、物,、供、產(chǎn),、銷方方面面在內(nèi)的內(nèi)控制度,，只能制定具有普遍意義的內(nèi)控制度，只能制訂與經(jīng)濟運行直接相關(guān)的那些方面的內(nèi)控制度(兩個“不能”兩個“只能”),，或稱基本內(nèi)控制度,。在制訂權(quán)限上，要給地方財政部門制定補充規(guī)定或具體操作辦法的自主權(quán),，要給各單位制定具體辦法的自主權(quán)(兩個“自主權(quán)”);在制定依據(jù)上要以《會計法》規(guī)定的內(nèi)控制度“四大”基本要求為指導思想;在制訂步驟上,，要針對內(nèi)控制度薄弱環(huán)節(jié)，分別輕重緩急,，制訂貨幣資金,、供應(yīng)業(yè)務(wù)、對外投資,、資產(chǎn)處置,、銷售業(yè)務(wù),、費用報銷、財產(chǎn)清查以及內(nèi)部審計等內(nèi)控制度,。

2,、盡快出臺《會計法》實施條例。制定一系列基本內(nèi)控制度,，只是對《會計法》部分內(nèi)容的細化,。但除此之外，《會計法》還有其他許多內(nèi)容也需要進一步細化,，否則不利于內(nèi)控制度建設(shè)。如《會計法》對內(nèi)控制度的處罰性規(guī)定的掌握問題,，等等,。

3、分類引導,、重點督查,、嚴格處罰。由于不同經(jīng)濟性質(zhì),、不同組織形式,、不同經(jīng)營規(guī)模的單位，在內(nèi)部控制制度建設(shè)上存在著差異,。因此,，財政部門在內(nèi)部控制制度建設(shè)中一定要區(qū)別對待，實行分類指導,、重點督查,、嚴格處罰。一類是國有及國家控股的大中型企業(yè)事業(yè)單位,、財政供給單位,，對此應(yīng)當實行重點引導，重點監(jiān)督檢查,，嚴格處罰辦法;二類是國家沒有控股的上市公司,、有限責任公司、大中型的外資企業(yè)及民營企業(yè),、小型國有企業(yè),，對此應(yīng)實行一般引導、重點抽查,、嚴格處罰;三類是小型的外資,、民營等企業(yè)，應(yīng)實行適當放開,、重點抽查(不舉報不檢查)和嚴格處罰的辦法,。因為二、三類單位的所有者，一般地講,，會自覺運用內(nèi)控制度保護自己的財產(chǎn)安全與完整,，提高經(jīng)濟效益。

(四)營造外部環(huán)境,。內(nèi)部控制制度建設(shè),，企業(yè)是重點，國有企業(yè)是重中之重,。因此,，營造外部環(huán)境，首先,，從政府角度,，對內(nèi)控制度的制定、指導,、督查和處罰等只能歸口財政,。審計、稅務(wù),、工商行政管理,、銀行及主管部門等都無需介入，以免再度形成多頭管理,、重復檢查等現(xiàn)象,。其次，社會中介機構(gòu)要把對單位內(nèi)控制度的檢查作為查賬的重點,，并作出客觀公正的評價,，但沒有處罰權(quán)。反過來說,，如果所作的評價不夠客觀公正,，應(yīng)給予適當處罰。第三,，企業(yè)工委在考核企業(yè)干部時,，應(yīng)征求同級財政部門對被考核單位內(nèi)控制度建設(shè)的意見，盡可能作出全面客觀的評價,。

雖然內(nèi)控制度剛剛從我國法律中分離出來,，但我們相信，在財政部的正確領(lǐng)導和各級財政共同努力下,，我國的內(nèi)控制度建設(shè)一定會健康發(fā)展起來!

內(nèi)部控制工作實施方案篇三

內(nèi)部控制規(guī)范(試行)〉工作方案》規(guī)定,，結(jié)合實際，制定本局內(nèi)部控制規(guī)范實施方案,。

根據(jù)中央省市作風建設(shè)規(guī)定和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》精神,，按照常德市實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》工作方案的要求,，通過宣傳動員、內(nèi)部自查,、制定制度,、嚴格執(zhí)行的方式，夯實單位會計基礎(chǔ)工作,，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī),、資產(chǎn)使用安全有效、財務(wù)信息真實完整,，切實防范和預(yù)防腐朽,，規(guī)范內(nèi)部控制，提高管理水平,。

(一)工作目標,。通過實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》，使內(nèi)部控制理念深入人心,，形成人人注重風險防范、處處強化責任意識的良好氛圍;各類經(jīng)濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細致梳理,，經(jīng)濟活動的決策,、執(zhí)行、監(jiān)督實現(xiàn)有效分離,，議事決策機制,、崗位責任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機制更加完善;內(nèi)部控制牽頭科(室)及其工作職責得到進一步明確,，各科(室)在內(nèi)部控制中的溝通,、聯(lián)動機制更加順暢、高效,，形成管控合力;內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的培訓,、評價、輪崗等機制得到建立健全;賬務(wù)處理及財務(wù)信息編報水平明顯提高;內(nèi)控信息化手段建設(shè)取得進步,，風險評估和內(nèi)部控制方法更加科學規(guī)范;以預(yù)算管理,、收支管理、政府采購管理,、資產(chǎn)管理,、建設(shè)項目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容,，匯編形成我局內(nèi)部控制工作手冊;單位內(nèi)部控制規(guī)范落實工作進入常態(tài)化,、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效不斷顯現(xiàn),。

(二)工作任務(wù),。根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》要求,，努力從單位和業(yè)務(wù)層面兩個方面加強內(nèi)部控制。一是建立并組織實施適合我局實際的內(nèi)部控制體系,，包括單位經(jīng)濟活動的決策,、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離;建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離,、相互制約和相互監(jiān)督;充分運用現(xiàn)代科學技術(shù)手段,，加強內(nèi)部控制。二是梳理我局各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程,，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點,，選擇風險應(yīng)對策略,。在以上基礎(chǔ)上，建立健全我局各項內(nèi)部管理制度,。

(三)任務(wù)分工,。單位內(nèi)部控制工作機構(gòu)，負責內(nèi)部控制工作的組織和機制的建設(shè),、內(nèi)部管理制度的完善,、關(guān)鍵崗位工作人員的管理、財務(wù)信息的編報等工作,，對具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進行全面梳理,，查找存在的風險，提出完善意見,，制定具體制度,，經(jīng)局黨支部會議研究同意后組織實施。具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理,、收支業(yè)務(wù)管理,、票據(jù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理,、資產(chǎn)管理,、生產(chǎn)發(fā)展資金使用管理、項目管理,、經(jīng)濟合同管理以及內(nèi)部監(jiān)督管理等內(nèi)容,。

(一)宣傳培訓學習階段(1至5月)。按照全市統(tǒng)一部署,，我局會計劉華斌參加市財政局組織的專門培訓,。同時，局辦公室開展本局宣傳,、培訓和集中學習活動,，使全局工作人員全面了解實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的意義,、原則、內(nèi)容和方法,，在全局形成“人人學內(nèi)控,，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控,，人人執(zhí)行內(nèi)控”的局面,。

(二)梳理評估設(shè)計階段(6至7月)。按照內(nèi)部控制規(guī)范要求,，對單位和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理,，完善經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，形成本單位規(guī)范的經(jīng)濟流程目錄,。開展經(jīng)濟活動風險評估,，查找風險點。同時,，在內(nèi)部控制分析,、診斷的基礎(chǔ)上，綜合運用不相容崗位相互分離,、內(nèi)部授權(quán)審批,、歸口管理、預(yù)算管理,、會計控制、單據(jù)控制,、信息內(nèi)部公開等八類控制方法,，設(shè)計風險控制措施。

(三)內(nèi)控制度建設(shè)階段(8至9月),。按照科學,、民主、規(guī)范,、嚴謹原則,，根據(jù)設(shè)計的控制措施，結(jié)合工作實際和業(yè)務(wù)特點,，細化工作程序,，加強包括內(nèi)控組織建設(shè)、機制建設(shè),、制度建設(shè)和信息化建設(shè)在內(nèi)的單位層面建設(shè),，加強包括預(yù)算編制、審批,、執(zhí)行,、決算與考評制度建設(shè),、收入和支出內(nèi)部管理制度建設(shè)、采購內(nèi)部管理制度建設(shè),、資產(chǎn)內(nèi)部管理制度建設(shè),、項目內(nèi)部管理制度建設(shè)、經(jīng)濟合同內(nèi)部管理制度建設(shè)在內(nèi)的業(yè)務(wù)層面建設(shè),。利用文字,、圖表等形式搭建單位層面、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度的基本框架,。按照不同層面的內(nèi)部控制要求,，將管控措施、權(quán)責,、流程融入內(nèi)部控制制度,，使各項制度規(guī)范化、系統(tǒng)化,、流程化,、信息化，做到各項制度完整,、可操作,，完成本單位內(nèi)部控制工作手冊的編制。

(四)強化組織實施階段(9至10月),。根據(jù)單位內(nèi)部控制制度,，認真組織內(nèi)部控制制度的實施，并加大對各項內(nèi)控制度建設(shè)和落實情況的檢查指導,，提高貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的工作效率和效果,。

(一)加強領(lǐng)導。成立由肖繼國任組長,，曾輝,、謝啟宏、曾志任副組長,，李愛順,、熊和平、侯志剛,、李恩堂為成員的貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》工作領(lǐng)導小組,。負責組織制定我局貫徹實施內(nèi)部控制規(guī)范工作方案并組織實施工作，協(xié)調(diào)解決重大事項,、監(jiān)督,、指導內(nèi)部控制工作開展。領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室,，李愛順兼任辦公室主任,，劉華斌,、代君慧為成員，負責領(lǐng)導小組日常工作,。

(二)精心組織,。貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》涉及單位層面、業(yè)務(wù)層面,、評價監(jiān)督等多方面工作,，時間要求緊，工作任務(wù)重,。要將其作為當前及今后的一項重要基礎(chǔ)性,、常態(tài)化工作來抓，精心組織落實,，做到邊學習,、邊梳理、邊完善,、邊規(guī)范,、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責明確,、運行有效,、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系,。

(三)落實責任,。內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領(lǐng)導小組要加強組織協(xié)調(diào)，細化工作方案,，明確工作職責,，落實工作責任。單位主要負責人為內(nèi)控規(guī)范實施第一責任人,，要帶頭推動規(guī)范實施，做到任務(wù)到崗,、責任到人,、層層抓落實。